ВИКОНАВЧА ДИРЕКЦІЯ ФОНДУ ГАРАНТУВАННЯ ВКЛАДІВ ФІЗИЧНИХ ОСІБ
РІШЕННЯ
| 09.07.2012 № 4 |
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
27 липня 2012 р.
за № 1269/21581
( Рішення втратило чинність на підставі Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1158 від 18.06.2020 )
Про затвердження Правил надання звітності учасниками Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
( Із змінами, внесеними згідно з Рішеннями Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 14 від 28.02.2013 № 88 від 08.09.2014 № 192 від 19.10.2015 № 205 від 09.11.2015 № 1810 від 12.09.2016 № 654 від 20.02.2017 № 5113 від 21.11.2017 № 2113 від 26.07.2018 № 2647 від 27.09.2018 № 2387 від 19.09.2019 № 148 від 23.01.2020 )
Відповідно до пункту 4 частини четвертої статті 12, пункту 13 розділу Х "Прикінцеві та перехідні положення" Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" виконавча дирекція Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
ВИРІШИЛА:
1. Затвердити Правила надання звітності учасниками Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (додається).
2. Визнати таким, що втратило чинність, рішення адміністративної ради Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 14 листопада 2002 року № 12 "Про затвердження Правил надання звітності учасниками (тимчасовими учасниками) Фонду гарантування вкладів фізичних осіб", зареєстроване в Міністерстві юстиції України 06 грудня 2002 року за № 955/7243 (із змінами).
3. Відділу зв’язків з громадськістю та міжнародними організаціями забезпечити розміщення цього рішення на офіційній сторінці Фонду гарантування вкладів фізичних осіб у мережі Інтернет після його державної реєстрації.
4. Відділу економічного аналізу та поточного моніторингу разом з юридичним відділом забезпечити подання цього рішення до Міністерства юстиції України для державної реєстрації.
5. Це рішення набирає чинності з дня набрання чинності Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", але не раніше дня офіційного опублікування.
| Директор-розпорядник | О.І. Шарова |
ЗАТВЕРДЖЕНО
Рішення виконавчої дирекції
Фонду гарантування вкладів
фізичних осіб
09.07.2012 № 4
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
27 липня 2012 р.
за № 1269/21581
ПРАВИЛА
надання звітності учасниками Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
I. Загальні положення
1. Ці Правила розроблені відповідно до вимог Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" та визначають перелік звітності, порядок і періодичність її складання, терміни та способи подання до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі - Фонд) учасниками Фонду.
( Пункт 1 розділу I із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 2387 від 19.09.2019 )
2. Ці Правила поширюються на учасників Фонду та є обов'язковими для виконання, у тому числі для перехідного банку, з урахуванням особливостей, встановлених цими Правилами.
( Пункт 2 розділу I із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 88 від 08.09.2014 )
ІІ. Загальні вимоги до складання і подання звітності
( Назва розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 2387 від 19.09.2019 )
1. Учасники Фонду складають звітність за формами/у вигляді файлів та в порядку, визначеними відповідними нормативно-правовими актами Фонду.
( Пункт 1 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 2387 від 19.09.2019 )
2. Перелік форм/файлів звітності, яка надається учасниками до Фонду, спосіб, періодичність та терміни її подання наведені у додатку 1 до цих Правил.
( Пункт 2 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 2387 від 19.09.2019 )
3. Для складання форм/файлів звітності використовуються дані бухгалтерських балансів, аналітичних рахунків бухгалтерського обліку з урахуванням значень параметрів аналітичного обліку.
( Пункт 3 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішеннями Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 88 від 08.09.2014, № 2387 від 19.09.2019 )
4. Дані форм/файлів звітності зазначаються в одиницях, установлених для кожної форми/кожного файла окремо, з округленням сум до одиниць, із збереженням підсумкових даних звітності і бухгалтерських балансів.
( Пункт 4 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішеннями Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 88 від 08.09.2014, № 2387 від 19.09.2019 )
5. Звітність, яка подається у вигляді електронних документів, має подаватися через веб-портал Фонду за адресою https://report.fg.gov.ua або електронною поштою Національного банку України у захищеному засобами захисту інформації Національного банку України вигляді.
( Пункт 5 розділу II в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 654 від 20.02.2017; із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 2647 від 27.09.2018; в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 2387 від 19.09.2019 )
6. Форми звітності, що подаються учасниками Фонду на паперових носіях, завіряються підписами керівника і головного бухгалтера банку та відбитком печатки банку (за наявності).
( Абзац перший пункту 6 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 2387 від 19.09.2019 )
Подання учасниками Фонду звітності на паперових носіях та інших документів здійснюється рекомендованим листом за допомогою поштового зв’язку, кур’єрською службою або нарочним.
( Абзац другий пункту 6 розділу II в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 192 від 19.10.2015 )
До Фонду подається аудиторський звіт за результатами щорічної перевірки фінансової звітності банку разом з цією звітністю (оригінал). Аудиторський звіт, який складається відповідно до вимог законодавства України, Міжнародних стандартів контролю якості, аудиту, огляду, іншого надання впевненості та супутніх послуг, має містити інформацію, визначену Положенням про порядок подання банком до Національного банку України аудиторського звіту за результатами щорічної перевірки фінансової звітності, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 02 серпня 2018 року № 90.
( Абзац третій пункту 6 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 2113 від 26.07.2018; в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 2387 від 19.09.2019 )
7. У разі подання звітності безпосередньо до Фонду датою її подання є дата реєстрації звітності у Фонді. При надходженні звітності поштою дата подання визначається за поштовим штемпелем підприємства (відділення) зв'язку, що обслуговує відправника.
Якщо звітність подається у вигляді електронних документів, датою подання звітності вважаються час і дата її фактичного надсилання учасником до Фонду електронною поштою Національного банку України (дата та час отримання у Фонді конверта з файлом звіту, які фіксуються в журналі статистики електронної пошти).
( Абзац другий пункту 7 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 2387 від 19.09.2019 )
Якщо звітність подається у вигляді файлів звітності через веб-портал Фонду за адресою https://report.fg.gov.ua, датою її подання вважається дата отримання, зазначена на веб-порталі Фонду за адресою https://report.fg.gov.ua.
( Пункт 7 розділу II доповнено новим абзацом згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 2387 від 19.09.2019 )
У разі прийняття Національним банком України рішення про перенесення строків подання звітності банками до Національного банку України Фонд має право рішенням виконавчої дирекції Фонду перенести строк подання звітності до Фонду.
( Абзац пункту 7 розділу II в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 88 від 08.09.2014 )
Якщо кінцевий термін подання звітності припадає на вихідний, святковий або інший неробочий день, термін подання звітності переноситься на перший після нього робочий день.
( Пункт 7 розділу II доповнено новим абзацом згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 192 від 19.10.2015 )( Пункт 7 в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 14 від 28.02.2013 )
8. У разі внесення змін у форму/файл звітності, визначену цими Правилами, або введення нової форми/нового файла звітності Фонд рішенням виконавчої дирекції Фонду може встановити тестовий період для складання та подання всіма учасниками Фонду відповідної звітності до Фонду.
( Абзац перший пункту 8 розділу II в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 2647 від 27.09.2018; із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 2387 від 19.09.2019 )
Для складання та подання до Фонду учасником Фонду форми звітності "Звітний файл реєстру операцій - файл_RO" встановлюється тестовий період протягом тридцяти календарних днів з дати віднесення такого учасника Фонду до категорії проблемних банків.
( Абзац пункту 8 розділу II в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 2647 від 27.09.2018 )
Упродовж тестового періоду вимоги щодо складання та подання до Фонду звітів, установлений порядок виправлення помилок під час заповнення форм/файлів звітності не змінюються.
( Абзац третій пункту 8 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 2387 від 19.09.2019 )
Допущення помилок у поданих до Фонду упродовж тестового періоду звітах за зміненими/новими формами/файлами не вважається порушенням порядку складання або подання відомостей до Фонду чи поданням недостовірних відомостей банком Фонду, за яке Фондом накладаються адміністративні штрафи та адміністративно-господарські санкції.
( Абзац четвертий пункту 8 розділу II із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 2387 від 19.09.2019 )( Розділ II доповнено новим пунктом 8 згідно зРішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 654 від 20.02.2017 )
9. Керівники банку є відповідальними за достовірність, повноту та своєчасність надання даних.
( Пункт 9 із змінами, внесеними згідно зРішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 654 від 20.02.2017 )
10. Окремо визначені Фондом форми/файли звітності надаються учасником Фонду через Національний банк України відповідно до договору про співпрацю між Національним банком та Фондом згідно із Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".
( Пункт із змінами, внесеними згідно з Рішеннями Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 14 від 28.02.2013, № 654 від 20.02.2017, № 2387 від 19.09.2019 )
III. Контроль за дотриманням цих Правил
1. Контроль за дотриманням цих Правил здійснюється:
дистанційно шляхом логічного та арифметичного контролю;
( Абзац другий пункту 1 розділу ІІІ із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 5113 від 21.11.2017 )
шляхом проведення Фондом інспекційних перевірок поданої банками звітності.
2. У разі виявлення Фондом або учасником Фонду помилок у поданій звітності учасник Фонду зобов’язаний внести зміни до звітності шляхом подання виправленої звітності протягом:
одного робочого дня після встановленого терміну подання звітності - для щоденної звітності та щодекадної форми № 1Ф;
двох робочих днів після встановленого терміну подання звітності - для іншої звітності.
( Пункт 2 розділу III в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 2647 від 27.09.2018 )( Розділ III в редакціїРішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 654 від 20.02.2017 )
| Заступник начальника відділу економічного аналізу та поточного моніторингу | О.Л. Дещеня |
Додаток 1
до Правил надання звітності
учасниками Фонду гарантування
вкладів фізичних осіб
(пункт 2 розділу ІІ)
ПЕРЕЛІК
форм звітності та інформації, які подаються до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб учасниками Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
| № з/п | Номер форми/файла | Назва форми/файла | Періодичність подання | Термін подання | Спосіб подання |
| I. Звітність, що подається банками до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі - Фонд) безпосередньо | |||||
| 1 | Форма № 1Ф | Звіт про вклади фізичних осіб в учасниках Фонду гарантування вкладів фізичних осіб - форма звітності № 1Ф | 1) щомісяця (станом на 01 число місяця, наступного за звітним) - для всіх учасників; 2) щодекади (станом на 01, 11 і 21 числа звітного місяця) - для всіх учасників; 3) щодня - для банків, віднесених до категорії проблемних (першою звітною датою для щоденних звітів є дата прийняття рішення (постанови) про віднесення банку до категорії проблемних); 4) станом на дату прийняття рішення (постанови) про віднесення банку до категорії неплатоспроможних, станом на дату початку процедури виведення Фондом банку з ринку та станом на наступну звітну дату - для банків, віднесених до категорії неплатоспроможних | 1) не пізніше 16 години 00 хвилин 15 числа місяця, наступного за звітним; 2) не пізніше 16 години 00 хвилин першого робочого дня після звітної дати; 3) не пізніше 16 години 00 хвилин першого робочого дня після звітної дати (щоденні звіти проблемний банк починає подавати до Фонду не пізніше двох робочих днів після дати отримання ним рішення (постанови) про віднесення банку до категорії проблемних); 4) не пізніше чотирьох робочих днів після дати отримання банком відповідного рішення (постанови) про віднесення банку до категорії неплатоспроможних | Електронною поштою у вигляді файлів FBB або FDD відповідно до додатків 2, 3, 7 до Правил надання звітності учасниками Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, затверджених рішенням виконавчої дирекції Фонду від 09 липня 2012 року № 4, зареєстрованих в Міністерстві юстиції України 27 липня 2012 року за № 1269/21581 (далі - Правила № 4) |
| 2 | Розрахунок суми початкового збору, що підлягає сплаті до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб | Одноразово - для всіх учасників Фонду | Протягом десяти календарних днів з дня видачі банківської ліцензії на право надання банківських послуг | У паперовому вигляді (подається учасниками Фонду, крім перехідних банків) | |
| 3 | Розрахунок суми регулярного збору, що підлягає сплаті до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб | Щокварталу (крім випадків прийняття рішення адміністративною радою Фонду про сплату регулярного збору у вигляді диференційованого збору) - для всіх учасників Фонду | До 10 числа місяця, наступного за звітним кварталом | Електронною поштою у вигляді файла FCC відповідно до додатків 2, 4 до Правил № 4 (подається учасниками Фонду, крім перехідного банку, створеного відповідно до пункту 1 частини шістнадцятої статті 42 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" ) | |
| 4 | Розрахунок регулярного збору у формі диференційованого збору, що підлягає сплаті до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб | Щокварталу (у разі прийняття рішення адміністративною радою Фонду про сплату регулярного збору у вигляді диференційованого збору) - для всіх учасників Фонду | До 10 числа місяця, наступного за звітним кварталом | Електронною поштою у вигляді файла FLL відповідно до додатків 2, 5 до Правил № 4 (подається учасниками Фонду, крім перехідного банку, створеного відповідно до пункту 1 частини шістнадцятої статті 42 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" ) | |
| 5 | Звітний файл "V" - Дані про перевірку бази даних про вкладників учасника Фонду | Щомісяця (станом на 01 число місяця, наступного за звітним) - для всіх учасників Фонду, крім банків, віднесених до категорії неплатоспроможних | Не пізніше 10 числа місяця, наступного за звітним | Електронною поштою у вигляді файла FVV відповідно до додатків 2, 8 до Правил № 4 | |
| 6 | Аудиторський звіт | Щороку - для всіх учасників Фонду | Не пізніше 01 червня року, наступного за звітним | У паперовому вигляді (оригінал) | |
| 7 | 01X | Дані про залишки на рахунках | Щодня - для банків, віднесених до категорії проблемних/ неплатоспроможних (першою звітною датою для щоденних звітів є дата прийняття рішення (постанови) про віднесення банку до категорії проблемних/неплатоспроможних) | Не пізніше 16 години 00 хвилин першого робочого дня після звітної дати (щоденні звіти проблемний банк починає подавати до Фонду не пізніше двох робочих днів після дати отримання ним рішення (постанови) про віднесення банку до категорії проблемних, а неплатоспроможний банк - не пізніше чотирьох робочих днів після дати отримання ним рішення (постанови) про віднесення банку до категорії проблемних/ неплатоспроможних) | Через веб-портал Фонду (https://report.fg.gov.ua) у вигляді файла (файл 01X) відповідно до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України , затверджених постановою Правління Національного банку України від 13 листопада 2018 року № 120 (далі - Правила організації статистичної звітності), та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 |
| 8 | Звітний файл реєстру операцій - файл_RO | Щодня - для банків, віднесених до категорії проблемних (першою звітною датою для щоденних файлів є дата прийняття рішення (постанови) про віднесення банку до категорії проблемних) | Не пізніше 16 години 00 хвилин першого робочого дня після звітної дати (щоденні файли проблемний банк починає подавати до Фонду не пізніше десяти робочих днів після дати отримання ним рішення (постанови) про віднесення банку до категорії проблемних) | Електронною поштою у вигляді файла_RO відповідно до додатків 2, 9 до Правил № 4 | |
| II. Звітність, що подається банками до Фонду безпосередньо або через Національний банк України | |||||
| 1 | 02X | Дані про обороти та залишки на рахунках | Щомісяця - для всіх учасників Фонду | Не пізніше десятого робочого дня після звітного місяця | Через веб-портал Фонду (https://report.fg.gov.ua) у вигляді файла (файл 02X) відповідно до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 |
| 2 | F4X | Дані про суми і процентні ставки за наданими кредитами та залученими депозитами (за класифікаціями контрагентів і рахунків) | Щомісяця - для банків, віднесених до категорії проблемних | Не пізніше восьмого робочого дня після звітного місяця | Через веб-портал Фонду (https://report.fg.gov.ua) у вигляді файла (файл F4X) відповідно до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 |
| 3 | D5X | Дані про кредити (за класифікаціями видів кредитів та контрагентів) | Щомісяця - для всіх учасників Фонду | Не пізніше одинадцятого робочого дня після звітного місяця | Через веб-портал Фонду (https://report.fg.gov.ua) у вигляді файла (файл D5X) відповідно до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 |
| I5X | Дані про процентні ставки за непогашеними сумами кредитів (за класифікаціями видів кредитів та контрагентів) | Щомісяця - для всіх учасників Фонду | Не пізніше одинадцятого робочого дня після звітного місяця | Через веб-портал Фонду (https://report.fg.gov.ua) у вигляді файла (файл I5X) відповідно до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 | |
| 4 | 08X | Дані про цінні папери, випущені банком, іншу заборгованість, похідні фінансові інструменти, доходи та витрати банку (за класифікаціями контрагентів і рахунків) | Щомісяця - для банків, віднесених до категорії проблемних | Не пізніше одинадцятого робочого дня після звітного місяця | Через веб-портал Фонду (https://report.fg.gov.ua) у вигляді файла (файл 08X) відповідно до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 |
| 5 | 20X | Дані про обсяг залучених коштів, обов’язкові резерви, резерви за валютними деривативами, залишки на кореспондентському рахунку та стан перерахування коштів обов’язкових резервів на окремий рахунок у Національному банку України | Щомісяця - для всіх учасників Фонду | Не пізніше п’ятого робочого дня після закінчення звітного періоду утримання | Безпосередньо банком через веб-портал Фонду (https://report.fg.gov.ua) у вигляді файла (файл 20X) відповідно до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 |
| 6 | 6BX | Дані про розмір кредитного ризику за активними банківськими операціями | Щомісяця - для всіх учасників Фонду | Не пізніше чотирнадцятого робочого дня після звітного місяця | Через веб-портал Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (https://report.fg.gov.ua) у вигляді файла (файл 6BX) відповідно до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 |
| 7 | 79X | Дані про включення субординованого боргу до розрахунку капіталу банку | Щомісяця - для банків, віднесених до категорії проблемних | Не пізніше п’ятого робочого дня після звітного місяця (станом на 01 число місяця) | Через веб-портал Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (https://report.fg.gov.ua) у вигляді файла (файл 79X) відповідно до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 |
| 8 | 6DX | Дані про дотримання економічних нормативів та лімітів відкритої валютної позиції | Щомісяця - для всіх учасників Фонду | Не пізніше сьомого робочого дня після звітного місяця | Безпосередньо банком через веб-портал Фонду (https://report.fg.gov.ua) у вигляді файла (файл 6DX) відповідно до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 |
| 9 | 6FX | Дані про контрагента/пов’язану з банком особу | Щомісяця - для всіх учасників Фонду | Не пізніше чотирнадцятого робочого дня після звітного місяця | Через веб-портал Фонду (https://report.fg.gov.ua) у вигляді файла (файл 6FX) відповідно до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 |
| 10 | 6HX | Дані за валютами та траншами за активними операціями з контрагентами/ пов’язаними з банком особами | Щомісяця - для всіх учасників Фонду | Не пізніше чотирнадцятого робочого дня після звітного місяця | Через веб-портал Фонду (https://report.fg.gov.ua) у вигляді файла (файл 6HX) відповідно до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 |
| 11 | 6GX | Дані за договором за активними операціями з контрагентами / пов’язаними з банком особами | Щомісяця - для всіх учасників Фонду | Не пізніше чотирнадцятого робочого дня після звітного місяця | Через веб-портал Фонду (https://report.fg.gov.ua) у вигляді файла (файл 6GX) відповідно до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 |
| 12 | 6IX | Дані за активними операціями з контрагентами / пов’язаними з банком особами | Щомісяця - для всіх учасників Фонду | Не пізніше чотирнадцятого робочого дня після звітного місяця | Через веб-портал Фонду (https://report.fg.gov.ua) у вигляді файла (файл 6IX) відповідно до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 |
| 13 | D9X | Дані про найбільших (прямих та опосередкованих) учасників контрагентів банку | Щомісяця - для банків, віднесених до категорії проблемних | Не пізніше чотирнадцятого робочого дня після звітного місяця | Через веб-портал Фонду (https://report.fg.gov.ua) у вигляді файла (файл D9X) відповідно до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 |
| 14 | 26X | Дані про залишки коштів, що розміщені в інших банках та залучені від інших банків | Щомісяця - для всіх учасників Фонду | Не пізніше п’ятого робочого дня після звітного місяця (станом на 01 число місяця) | Через веб-портал Фонду (https://report.fg.gov.ua) у вигляді файла (файл 26X) відповідно до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 |
| 15 | E8X | Дані про концентрацію ризиків за пасивними операціями банку | Щомісяця - для всіх учасників Фонду | Не пізніше чотирнадцятого робочого дня після звітного місяця | Через веб-портал Фонду (https://report.fg.gov.ua) у вигляді файла (файл E8X) відповідно до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 |
| 16 | A7X | Дані про структуру активів та зобов’язань за строками | Щомісяця - для всіх учасників | Не пізніше п’ятого робочого дня після звітного місяця (станом на 01 число місяця) | Через веб-портал Фонду (https://report.fg.gov.ua) у вигляді файла (файл A7X) відповідно до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 |
| 17 | 95X | Дані про афілійовані особи банку | Щокварталу - для банків, віднесених до категорії проблемних | Не пізніше вісімнадцятого робочого дня після звітного періоду | Через веб-портал Фонду (https://report.fg.gov.ua) у вигляді файла (файл 95X) відповідно до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 |
| 18 | F9X | Дані про операції довірчого управління | Щомісяця - для банків, віднесених до категорії проблемних | Не пізніше шістнадцятого робочого дня після звітного періоду | Через веб-портал Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (https://report.fg.gov.ua) у вигляді файла (файл F9X) відповідно до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 |
| 19 | F8X | Дані про кількість кредитних договорів та обсяги заборгованості за ними | Щомісяця - для всіх учасників Фонду | Не пізніше чотирнадцятого робочого дня після звітного місяця | Через веб-портал Фонду (https://report.fg.gov.ua) у вигляді файла (файл F8X) відповідно до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 |
| 20 | 4CX | Дані про пов’язаних із банком осіб | Щомісяця - для банків, віднесених до категорії проблемних | Не пізніше вісімнадцятого робочого дня після звітного місяця | Через веб-портал Фонду (https://report.fg.gov.ua) у вигляді файла (файл 4CX) відповідно до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 |
| 21 | 48X | Дані про двадцять найбільших учасників банку | Щокварталу - для всіх учасників Фонду | Не пізніше десятого робочого дня після звітного періоду | Через веб-портал Фонду (https://report.fg.gov.ua) у вигляді файла (файл 48X) відповідно до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 |
| 22 | 9AX | Дані про кількість працівників та складові фонду оплати праці | Щокварталу - для банків, віднесених до категорії проблемних | Не пізніше шістнадцятого робочого дня після звітного періоду - для звітів за I-III квартали; двадцятого робочого дня після звітного періоду - для звітів за IV квартал | Через веб-портал Фонду (https://report.fg.gov.ua) у вигляді файла (файл 9AX) відповідно до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 |
| 23 | C5X | Додаткові дані для розрахунку економічних нормативів | Щомісяця - для всіх учасників Фонду | У строки, визначені додатком 6 до Правил організації статистичної звітності, з урахуванням пункту 42 Правил організації статистичної звітності | Через Національний банк України через веб-портал Фонду (https://report.fg.gov.ua) у вигляді файла (файл C5X) відповідно до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 |
| 24 | 01X | Дані про залишки на рахунках | Щомісяця - для всіх учасників Фонду станом на перший робочий день кожного місяця | У строки, визначені додатком 6 до Правил організації статистичної звітності, з урахуванням пункту 42 Правил організації статистичної звітності | Через Національний банк України через веб-портал Фонду (https://report.fg.gov.ua) у вигляді файла (файл 01X) відповідно до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 |
( Додаток 1 в редакції Рішень Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 14 від 28.02.2013, № 88 від 08.09.2014, № 192 від 19.10.2015; із змінами, внесеними згідно з Рішенням Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1810 від 12.09.2016; в редакції Рішень Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 654 від 20.02.2017, № 5113 від 21.11.2017; із змінами, внесеними згідно з Рішеннями Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 2113 від 26.07.2018, № 2647 від 27.09.2018; в редакції Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 2387 від 19.09.2019 )
Додаток 2
до Правил надання звітності учасниками
Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
(пункт 5 розділу ІІ)
ЗАГАЛЬНИЙ ОПИС
файлів звітності від учасників до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
Цей Опис розроблено на основі Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 13 листопада 2018 року № 120 (далі - Правила організації статистичної звітності).
I. Розріз надання інформації у звітних файлах, що подаються учасниками Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
1. Звітні файли "B", "C", "D", "L" і "V" подаються головним банком (банком - юридичною особою) учасника в цілому за банк до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі - Фонд) з використанням кваліфікованого електронного підпису (далі - КЕП), засобів захисту Національного банку України (далі - НБУ) АРМ-НБУ та електронної пошти НБУ. У цьому разі учасник Фонду формує один файл зі зведеними даними за всі його філії.
Звітні файли для кодів файлів 01Х, 02X, 08X, 26X, 48X, 4CX, 6BX, 79X, 95X, 9AX, A7X, D5X, I5X, 6FX, 6GX, 6HX, 6IX, D9X, E8X, F4X, F8X, F9X, C5X подаються НБУ до Фонду відповідно до договору про співпрацю між НБУ та Фондом згідно із Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" з використанням засобів захисту через веб-портал Фонду у форматі xml, на вимогу Фонду можуть подаватися головним банком (банком - юридичною особою) учасника до Фонду.
Звітні файли для кодів файлів 01Х, 6DX, 20X подаються головним банком (банком - юридичною особою) учасника до Фонду через веб-портал Фонду у форматі xml. Звітні файли "Н" (для коду файла_RO) на вимогу Фонду можуть подаватися головним банком (банком - юридичною особою) учасника до Фонду з використанням засобів захисту АРМ-НБУ та електронної пошти НБУ.
Для звітного файла "H" (для коду файла_RO) учасник Фонду формує службовий, заголовний та підзаголовний рядки.
2. Перехідний банк, створений відповідно до частини сімнадцятої статті 42 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", не складає та не подає до Фонду файли "C" та "L", описані у додатках 4, 5 до Правил надання звітності учасниками Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, затверджених рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 09 липня 2012 року № 4, зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 27 липня 2012 року за № 1269/21581.
II. Формат файлів для подання учасниками Фонду звітності засобами електронної пошти
1. Структура імені файла:
1) для унікальних файлів звітності, які банки формують спеціально для Фонду:
FtkRxxMd.DSN,
де F - символ, який визначає належність файла до звітності учасників перед Фондом;
t - тип файла:
"B" - файл звітності від учасника до Фонду;
"C" - файл звітності від учасника до Фонду;
"D" - файл звітності від учасника до Фонду;
"L" - файл звітності від учасника до Фонду;
"V" - файл звітності від учасника до Фонду;
"К" - файл-квитанція контролю прийому файлів "B", "C", "D", "L" і "V" від Фонду до учасника;
"P" - файл протоколу контролю на файли "B" і "D" від Фонду до учасника;
"R" - файл протоколу контролю на файл "C" від Фонду до учасника;
"X" - файл протоколу контролю на файл "L" від Фонду до учасника;
k - односимвольний код файла.
Відповідність символів t і k наведено в таблиці 1;
Rxx - ідентифікатор банківської установи (3 останні літери ідентифікатора банку в системі електронних платежів (далі - СЕП) зазначено у полі ISEP довідника банків України);
M - кодований місяць подання файла (таблиця 2);
d - кодований день місяця подання файла (таблиця 2);
у розширенні файла:
D - фіксований символ, який означає подання файла за схемою від учасника до Фонду;
S - кодований місяць періоду звітності (таблиця 2);
N - номер посилки за поточний день (таблиця 2);
2) для файлів звітності "Н", які банки формують та надсилають до Фонду:
FtkRxxMd.YYN,
де F - символ, який визначає належність файла до звітності учасників перед Фондом;
t - тип файла:
"H" - файл звітності від учасника до Фонду;
"K" - файл-квитанція контролю прийому файлів "A" та "H" від Фонду до учасника;
k - односимвольний код файла.
Відповідність символів t і k наведено в таблиці 1;
Rxx - ідентифікатор банківської установи (3 останні літери ідентифікатора банку в СЕП зазначено у полі ISEP довідника банків України);
M - кодований місяць подання файла (таблиця 2);
d - кодований день місяця подання файла (таблиця 2);
у розширенні файла:
YY - код файла (RO) для файла "H";
N - номер посилки за поточний день (таблиця 2).
Таблиця 1
Таблиця відповідності типів файла
та односимвольних кодів файла в найменуванні файла
| Тип файла (t) | Односимвольний код файла (k) |
| B | B |
| C | C |
| D | D |
| H | H |
| L | L |
| V | V |
Кодування номера дня, місяця та номера посилки проводиться так:
номери від 1 до 9 відповідають цифрам 1-9;
номери від 10 до 35 відповідають літерам латинського алфавіту [A-Z] (таблиця 2).
Таблиця 2
Таблиця кодів номерів дня, місяця та номера посилки
| Номер | Код | Номер | Код |
| 1 | 1 | 19 | J |
| 2 | 2 | 20 | K |
| 3 | 3 | 21 | L |
| 4 | 4 | 22 | M |
| 5 | 5 | 23 | N |
| 6 | 6 | 24 | O |
| 7 | 7 | 25 | P |
| 8 | 8 | 26 | Q |
| 9 | 9 | 27 | R |
| 10 | A | 28 | S |
| 11 | B | 29 | T |
| 12 | C | 30 | U |
| 13 | D | 31 | V |
| 14 | E | 32 | W |
| 15 | F | 33 | X |
| 16 | G | 34 | Y |
| 17 | H | 35 | Z |
| 18 | I | 36 | 0 |
Номер дня знаходиться в межах від 1 до 31 -> [1-9, A-V].
Номер місяця знаходиться в межах від 1 до 12 -> [1-9, A-C].
Номер посилки знаходиться в межах від 1 до 36 -> [1-9, A-Z, 0].
2. Звітність подається головним банком (банком - юридичною особою) учасника Фонду (головний банк - Фонд). Для цієї схеми звітності у файлах, що подаються, містяться дані за всі філії банку, які зведені в цілому за банк.
3. Протягом одного дня файли з однаковим іменем не приймаються. Код помилки у файлі квитанції чи протоколу - "2311" - "Звітний файл вже був прийнятий".
III. Структура файла
1. Призначення рядків файла:
1 - службовий;
2 - заголовний;
3 - підзаголовний у розрізі по банку в цілому;
4... (4 + n) - інформаційні в розрізі по банку в цілому.
Усі рядки файла закінчуються символами <CR><LF> (коди 0D, 0A).
2. Структура службового рядка файла - 100 пустих символів (SPACE).
3. Структура заголовного рядка файла:
1) для унікальних файлів звітності, які банки формують спеціально для Фонду:
DDMMYYY1=DDMMYYY2=DDMMYYY3=DDMMYYY4=HHMM=MFO==NN=YYYYYYYYY=NAMEFILE=EDSFILE=IDKEY=EDS,
де DDMMYYY1 - дата звітності - довжина - 8 знаків (наведена в описі файлів) (в імені файла сегмент S відповідає коду сегмента MM дати DDMMYYY1 (зазначено у таблиці 2));
DDMMYYY2 - початкова дата звітного періоду - довжина - 8 знаків;
DDMMYYY3 - кінцева дата звітного періоду - довжина - 8 знаків.
У разі надання даних тільки за залишками початкова та кінцева дати збігатимуться - дата <залишків на кінець операційного дня> (DDMMYYY2 = DDMMYYY3);
DDMMYYY4 - дата надання файла - довжина - 8 знаків (DD - 2-значний номер дня з ведучим нулем; MM - 2-значний номер місяця з ведучим нулем; YYY1 - YYY4–4-значний номер року);
HHMM - час надання файла - довжина - 4 знаки (HH - 2-значний номер години дня від 1 до 24 з ведучим нулем; MM - 2-значний номер хвилини з ведучим нулем);
MFO - МФО головного банку юридичної особи;
NN - код одиниці виміру даних - довжина - 2 знаки (приймає значення: 00 - кількісні показники; 01 - копійки; 02 - гривні);
YYYYYYYYY - кількість інформаційних рядків - довжина - 9 знаків (без службового, заголовного та підзаголовного рядків);
NAMEFILE - ім’я файла (відповідно до пункту 1 розділу II цього Опису) - довжина - 12 знаків;
EDSFILE - КЕП файла - довжина - 64 знаки;
IDKEY - ідентифікатор ключа КЕП файла та заголовного рядка - довжина - 6 знаків;
EDS - КЕП заголовного рядка - довжина - 64 знаки (накладається на всі символи з початку заголовного рядка до першого знака EDS);
"=" - знак, що розділяє значення окремих полів запису.
Загальна довжина заголовного рядка файла дорівнює 210 знакам. У службовому та заголовному рядках ведучі нулі та пусті символи включаються;
2) для файлів звітності "Н", які банки формують та надсилають до Фонду.
4. Структура підзаголовного рядка файла:
1) для унікальних файлів звітності, які банки формують спеціально для Фонду:
перед зведеними даними за банк у цілому обов’язково має знаходитися підзаголовний рядок (підзаголовний рядок є обов’язковим, навіть якщо за передбаченим розрізом інформація відсутня) у структурі:
#R = РЕЄСТР,
де # - ознака підзаголовного рядка;
R - приймає значення 3;
РЕЄСТР - приймає значення реєстраційного номера учасника Фонду (довжина - 3 знаки з ведучими нулями);
2) для файлів звітності, які банки формують для НБУ відповідно до Правил організації статистичної звітності, затверджених постановою Правління Національного банку України від 13 листопада 2018 року № 120 та надсилають до Фонду. Параметр заголовного рядка NAMEFILE - ім’я файла формується відповідно до вимог підпункту 2 пункту 1 розділу II цього Опису (довжина - 12 знаків).
5. Структура інформаційних рядків файла:
NNNNNNNN = XXXXXXXXXX,
де NNNNNNNN - код показника, який може приймати значення в межах коду файла. Код показника в межах одного файла має унікальне значення. Довжина коду показника для звітного файла може бути різною. Кожен із звітних файлів може мати свою структуру коду показника. Детальний опис коду показника наведено в описі показників для кожного звітного файла;
XXXXXXXXXX - значення показника. Максимальна довжина значення показника - 16 символів. Якщо значення показника має числовий тип, ведучі нулі можна виключити. У разі додатного значення показника знак "+" можна пропускати. Від’ємне значення показника надається зі знаком "–". Якщо значення показника має символьний тип, кінцеві пусті символи можна виключити. Нульові або пусті значення показника можна не надавати;