ВИКОНАВЧА ДИРЕКЦІЯ ФОНДУ ГАРАНТУВАННЯ ВКЛАДІВ ФІЗИЧНИХ ОСІБ
РІШЕННЯ
| 21.11.2017 № 5113 |
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
11 грудня 2017 р.
за № 1487/31355
( Рішення втратило чинність на підставі Рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1158 від 18.06.2020 )
Про удосконалення порядку складання та подання звітності учасниками Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
Відповідно до пункту 4 частини четвертої статті 12 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" виконавча дирекція Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
ВИРІШИЛА:
1. Затвердити такі, що додаються:
1) Зміни до Правил надання звітності учасниками Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, затверджених рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 09 липня 2012 року № 4, зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 27 липня 2012 року за № 1269/21581 (із змінами) (далі - Зміни до Правил);
2) Зміни до Інструкції про порядок складання звіту про вклади фізичних осіб в учасниках Фонду гарантування вкладів фізичних осіб - форма звітності № 1Ф, затвердженої рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 09 липня 2012 року № 5, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 02 серпня 2012 року за № 1314/21626 (із змінами).
2. Встановити, що у зв’язку з виконанням банками дій, визначених пунктом 4 постанови Правління Національного банку України від 11 вересня 2017 року № 89 "Про затвердження нормативно-правових актів Національного банку України з бухгалтерського обліку", що пов’язані з переходом банків України на План рахунків бухгалтерського обліку банків України, затверджений зазначеною постановою, порушення термінів подання звітів та допущення помилок у звітах (крім форми звітності "Розрахунок регулярного збору у формі диференційованого збору, що підлягає сплаті до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб"), поданих до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб упродовж періоду з 01 грудня по 31 грудня 2017 року, не вважаються порушенням порядку складання або подання відомостей до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб чи поданням недостовірних відомостей банком Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, за яке Фондом гарантування вкладів фізичних осіб накладаються адміністративні штрафи та адміністративно-господарські санкції.
3. Відділу стратегії та нормативно-методологічного забезпечення разом з юридичним департаментом забезпечити подання цього рішення до Міністерства юстиції України для здійснення його державної реєстрації.
4. Відділу зв’язків з громадськістю та фінансової просвіти забезпечити розміщення цього рішення на офіційній сторінці Фонду гарантування вкладів фізичних осіб у мережі Інтернет після його державної реєстрації.
5. Це рішення набирає чинності з 15 грудня 2017 року, але не раніше дня його офіційного опублікування, крім:
1) пункту 2 цього рішення, який набирає чинності з дня його офіційного опублікування;
2) підпункту 4 пункту 6 Змін до Правил, який набирає чинності з 01 квітня 2018 року.
6. Контроль за виконанням цього рішення залишити за директором-розпорядником.
| Директор-розпорядник | К.М. Ворушилін |
ЗАТВЕРДЖЕНО
Рішення виконавчої дирекції
Фонду гарантування
вкладів фізичних осіб
21.11.2017 № 5113
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
11 грудня 2017 р.
за № 1487/31355
ЗМІНИ
до Правил надання звітності учасниками Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
1. В абзаці другому пункту 1 розділу ІІІ слова "при прийомі звітних файлів" виключити.
2. Додаток 1 викласти у новій редакції, що додається.
3. У додатку 2:
1) абзаци другий, третій пункту 1 розділу І викласти в такій редакції:
"Звітні файли А (для кодів файлів 02, 08, 26, 48, 4C, 6B, 79, 95, 9A, A7, D5, D8, D9, E8, F4, F5, F9 згідно з файлом KOD_A010) надаються Національним банком України до Фонду відповідно до договору про співпрацю між НБУ та Фондом згідно із Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" з використанням засобів захисту АРМ-НБУ та електронної пошти НБУ.
Звітні файли А (для кодів файлів 01 згідно з файлом KOD_A010) надаються головним банком (банком - юридичною особою) учасника до Фонду з використанням засобів захисту АРМ-НБУ та електронної пошти НБУ. Звітні файли Н (для кодів файлів 26, D8, E8 згідно з файлом KOD_A010) на вимогу Фонду можуть надаватися головним банком (банком - юридичною особою) учасника до Фонду з використанням засобів захисту АРМ-НБУ та електронної пошти НБУ. При цьому учасник Фонду формує файл згідно з його розрізом подання до Національного банку України (довідник KOD_A014).";
2) абзац чотирнадцятий підпункту 2 пункту 1 розділу ІІ викласти в такій редакції:
"YY - код файла (01, 02, 08, 26, 48, 4C, 6B, 79, 95, 9A, A7, D5, D8, D9, E8, F4, F5, F9 згідно з файлом KOD_A010) для файла А або код файла (26, D8, E8 згідно з файлом KOD_A010) для файла H;".
4. Додаток 3 викласти в новій редакції, що додається.
5. У додатку 4:
1) абзац шістнадцятий викласти в такій редакції:
"опис -> R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2608, 2610, 2618, 2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338).";
2) в абзаці вісімнадцятому слова та цифри "від 17 червня 2004 року № 280, зареєстрованою в Міністерстві юстиції України 26 липня 2004 року за № 918/9517" замінити словами та цифрами "від 11 вересня 2017 року № 89";
3) абзац двадцятий викласти в такій редакції:
"опис -> R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2608, 2610, 2618, 2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338).";
4) Примітки після пункту 2 доповнити новим пунктом 3 такого змісту:
"3. Рахунок 2604 "Цільові кошти на вимогу суб’єктів господарювання" - відображається тільки в частині коштів фізичних осіб - підприємців, що відповідають визначеному у Законі України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" терміну "вклад".".
У зв’язку з цим пункти 3, 4 вважати відповідно пунктами 4, 5.
6. У додатку 5:
1) абзац чотирнадцятий викласти в такій редакції:
"опис -> R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2608, 2610, 2618, 2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338).";
2) в абзаці шістнадцятому слова та цифри "від 17 червня 2004 року № 280, зареєстрованих в Міністерстві юстиції України 26 липня 2004 року за № 918/9517, № 919/9518 (відповідно)" замінити словами та цифрами "від 11 вересня 2017 року № 89";
3) абзац дев’ятнадцятий викласти в такій редакції:
"опис -> R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2608, 2610, 2618, 2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338).";
4) доповнити додаток після абзацу тридцять першого новими абзацами тридцять другим - сорок дев’ятим такого змісту:
"IK1 - індикатор капіталу К1 у відсотках;
IK2 - індикатор капіталу К2 у відсотках;
IA1 - індикатор якості активів ЯА1 у відсотках;
IA2 - індикатор якості активів ЯА2 у відсотках;
IA3 - індикатор якості активів ЯА3 у відсотках;
IL1 - індикатор рівня ліквідності Л1 у відсотках;
IL2 - індикатор рівня ліквідності Л2 у відсотках;
IL3 - індикатор рівня ліквідності Л3 у відсотках;
IE1 - індикатор ефективності діяльності Е1 у відсотках;
IE2 - індикатор ефективності діяльності Е2 у відсотках;
IE3 - індикатор ефективності діяльності Е3 у відсотках;
IP1 - індикатор управління пасивами П1 у відсотках;
IP2 - індикатор управління пасивами П2 у відсотках;
IY1 - якісний індикатор Я1, приймає значення 0 або 5;
IY2 - якісний індикатор Я2, приймає значення 0 або 5;
IY3 - якісний індикатор Я3, приймає значення 0 або 5;
IY4 - якісний індикатор Я4, приймає значення 0 або 5;
IY5 - якісний індикатор Я5, приймає значення 0 або 5.".
У зв’язку з цим абзац тридцять другий вважати абзацом п’ятдесятим;
5) абзац п’ятдесят перший викласти в такій редакції:
"При формуванні файла "L" додаткові коди показників рекомендовано розташовувати в кінці файла і їх перелік повинен бути повним, у тому числі у разі коли значення показника дорівнює 0.";
6) Примітки після пункту 2 доповнити новим пунктом 3 такого змісту:
"3. Рахунок 2604 "Цільові кошти на вимогу суб'єктів господарювання" відображається тільки в частині коштів фізичних осіб - підприємців, що відповідають визначеному у Законі України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" терміну "вклад".".
У зв’язку з цим пункти 3, 4 вважати відповідно пунктами 4, 5.
7. Додаток 7 викласти в новій редакції, що додається.
| Директор департаменту дистанційного та інспекційного моніторингу діяльності банків | О.Л. Дещеня |
Додаток 1
до Правил надання звітності учасниками
Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
(пункт 2 розділу II)
ПЕРЕЛІК
форм звітності та інформації, які подаються до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб учасниками Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
| № з/п | Номер форми | Назва форми | Періодичність подання | Термін подання | Спосіб подання |
| I. Звітність, що подається банками до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі - Фонд) безпосередньо | |||||
| 1 | Форма № 1Ф | Звіт про вклади фізичних осіб в учасниках Фонду гарантування вкладів фізичних осіб - форма звітності № 1Ф | а) щомісяця (станом на 01 число місяця, наступного за звітним) - для всіх учасників; б) щодекади (станом на 01, 11 і 21 числа звітного місяця) - для всіх учасників; в) щодня - для банків, віднесених до категорії проблемних (першою звітною датою для щоденних звітів є дата прийняття рішення (постанови) про віднесення банку до категорії проблемних); г) станом на дату прийняття рішення (постанови) про віднесення банку до категорії неплатоспроможних, станом на дату початку процедури виведення Фондом банку з ринку та станом на наступну звітну дату - для банків, віднесених до категорії неплатоспроможних | а) не пізніше 16 години 00 хвилин 15 числа місяця, наступного за звітним; б) не пізніше 16 години 00 хвилин першого робочого дня після звітної дати; в) не пізніше 16 години 00 хвилин першого робочого дня після звітної дати (щоденні звіти проблемний банк починає подавати до Фонду не пізніше двох робочих днів після дати отримання ним рішення (постанови) про віднесення банку до категорії проблемних); г) не пізніше чотирьох робочих днів після дати отримання банком відповідного рішення (постанови) про віднесення банку до категорії неплатоспроможних | Електронною поштою у вигляді файлів FBB або FDD відповідно до додатків 2, 3, 7 до Правил надання звітності учасниками Фонду гарантування вкладів фізичних осіб , затверджених рішенням виконавчої дирекції Фонду від 09 липня 2012 року № 4, зареєстрованих в Міністерстві юстиції України 27 липня 2012 року за № 1269/21581 (далі - Правила № 4) |
| 2 | Розрахунок суми початкового збору, що підлягає сплаті до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб | Одноразово - для всіх учасників Фонду | Протягом десяти календарних днів з дня видачі банківської ліцензії на право надання банківських послуг | У паперовому вигляді (подається учасниками Фонду, крім перехідних банків) | |
| 3 | Розрахунок суми регулярного збору, що підлягає сплаті до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб | Щокварталу (крім випадків прийняття рішення адміністративною радою Фонду про сплату регулярного збору у вигляді диференційованого збору) - для всіх учасників Фонду | До 10 числа місяця, наступного за звітним кварталом | Електронною поштою у вигляді файла FCC відповідно до додатків 2, 4 до Правил № 4 (подається учасниками Фонду, крім перехідного банку, створеного відповідно до пункту 1 частини шістнадцятої статті 42 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" ) | |
| 4 | Розрахунок регулярного збору у формі диференційованого збору, що підлягає сплаті до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб | Щокварталу (у разі прийняття рішення адміністративною радою Фонду про сплату регулярного збору у вигляді диференційованого збору) - для всіх учасників Фонду | До 10 числа місяця, наступного за звітним кварталом | Електронною поштою у вигляді файла FLL відповідно до додатків 2, 5 до Правил № 4 (подається учасниками Фонду, крім перехідного банку, створеного відповідно до пункту 1 частини шістнадцятої статті 42 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" ) | |
| 5 | Звітний файл "V" - Дані про перевірку бази даних про вкладників учасника Фонду | Щомісяця (станом на 01 число місяця, наступного за звітним) - для всіх учасників Фонду, крім банків, віднесених до категорії неплатоспроможних | Не пізніше 10 числа місяця, наступного за звітним | Електронною поштою у вигляді файла FVV відповідно до додатків 2, 8 до Правил № 4 | |
| 6 | Звіт аудитора | Щороку - для всіх учасників Фонду | Не пізніше 01 червня року, наступного за звітним | У паперовому вигляді (оригінал) | |
| 7 | Форма № 1Д (щоденна) | Форма № 1Д (щоденна) "Баланс банку" | Щоденно - для банків, віднесених до категорії проблемних/ неплатоспроможних (першою звітною датою для щоденних звітів є дата прийняття рішення (постанови) про віднесення банку до категорії проблемних/ неплатоспроможних) | Не пізніше 16 години 00 хвилин першого робочого дня після звітної дати (щоденні звіти проблемний банк починає подавати до Фонду не пізніше двох робочих днів після дати отримання ним рішення (постанови) про віднесення банку до категорії проблемних, а неплатоспроможний банк - не пізніше чотирьох робочих днів після дати отримання ним рішення (постанови) про віднесення банку до категорії проблемних неплатоспроможних) | Електронною поштою у вигляді файла (файл 01) за формою, встановленою додатком 1 до Правил організації статистичної звітності , що подається до Національного банку України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 01 березня 2016 року № 129 (далі - Правила організації статистичної звітності), та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 (файл FAA) |
| II. Звітність, що подається банками до Фонду безпосередньо або через Національний банк України | |||||
| 1 | Форма № 10 (місячна) | Форма № 10 (місячна) "Оборотно-сальдовий баланс банку" | Щомісяця - для всіх учасників Фонду | Не пізніше десятого робочого дня після звітного місяця | Електронною поштою через Національний банк України у вигляді файла (файл 02) відповідно до додатка 1 до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 (файл FAA) |
| 2 | Форма № 310 (місячна) | Форма № 310 (місячна) "Звіт про суми і процентні ставки за наданими кредитами та залученими депозитами (за класифікаціями контрагентів і рахунків)" | Щомісяця - для банків, віднесених до категорії проблемних | Не пізніше восьмого робочого дня після звітного місяця | Електронною поштою через Національний банк України у вигляді файла (файл F4) відповідно до додатка 1 до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 (файл FAA) |
| 3 | Форма № 321 (місячна) | Форма № 321 (місячна) "Звіт про кредити та процентні ставки за непогашеними сумами (за класифікаціями видів кредитів та контрагентів)" | Щомісяця - для всіх учасників Фонду | Не пізніше одинадцятого робочого дня після звітного місяця | Електронною поштою через Національний банк України у вигляді файла (файл D5) відповідно до додатка 1 до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 (файл FAA) |
| 4 | Форма № 363 (місячна) | Форма № 363 (місячна) "Звіт про цінні папери, емітовані банком, іншу заборгованість, похідні фінансові інструменти, доходи та витрати банку (за класифікаціями контрагентів і рахунків)" | Щомісяця - для банків, віднесених до категорії проблемних | Не пізніше одинадцятого робочого дня після звітного місяця | Електронною поштою через Національний банк України у вигляді файла (файл 08) відповідно до додатка 1 до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 (файл FAA) |
| 5 | Форма № 381 (місячна) | Форма № 381 (місячна) "Довідка про залучені кошти та їх залишки на кореспондентському рахунку" | Щомісяця - для всіх учасників Фонду | Не пізніше п’ятого робочого дня після закінчення звітного періоду утримання | Електронною поштою до Фонду безпосередньо у вигляді форми, вивантаженої в електронному вигляді у форматі *.txt, відповідно до додатка 1 до Правил організації статистичної звітності |
| 6 | Форма № 600 (місячна) | Форма № 600 (місячна) "Звіт про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями" | Щомісяця - для всіх учасників Фонду | Не пізніше чотирнадцятого робочого дня після звітного місяця | Електронною поштою через Національний банк України у вигляді файла (файл 6B) відповідно до додатка 1 до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 (файл FAA) |
| 7 | Форма № 610 (щоденна) | Форма № 610 (щоденна) "Інформація про врахування субординованого боргу до розрахунку капіталу банку" | Щомісяця - для банків, віднесених до категорії проблемних | Не пізніше п’ятого робочого дня після звітного місяця (станом на 01 число місяця) | Електронною поштою через Національний банк України у вигляді файла (файл 79) відповідно до додатка 1 до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 (файл FAA) |
| 8 | Форма № 611 (місячна) | Форма № 611 (місячна) "Звіт про дотримання економічних нормативів та лімітів відкритої валютної позиції" | Щомісяця - для всіх учасників Фонду | Не пізніше п’ятого робочого дня після звітного місяця | Електронною поштою до Фонду безпосередньо у вигляді форми, вивантаженої в електронному вигляді у форматі *.txt, відповідно до додатка 1 до Правил організації статистичної звітності |
| 9 | Форма № 613 (місячна) | Форма № 613 (місячна) "Звіт про концентрацію ризиків за активними операціями банку з контрагентами та пов'язаними з банком особами" | Щомісяця - для всіх учасників Фонду | Не пізніше чотирнадцятого робочого дня після звітного місяця | У вигляді файла (файл D8) відповідно до додатка 1 до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил, електронною поштою через Національний банк України (файл FAA) або електронною поштою до Фонду безпосередньо (файл FHH) |
| 10 | Форма № 614 (місячна) | Форма № 614 (місячна) "Звіт про найбільших (прямих та опосередкованих) учасників контрагентів банку" | Щомісяця - для банків, віднесених до категорії проблемних | Не пізніше чотирнадцятого робочого дня після звітного місяця | Електронною поштою через Національний банк України у вигляді файла (файл D9) відповідно до додатка 1 до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 (файл FAA) |
| 11 | Форма № 618 (декадна) | Форма № 618 (декадна) "Звіт про залишки коштів, що розміщені в інших банках та залучені від інших банків" | Щомісяця - для всіх учасників Фонду | Не пізніше п’ятого робочого дня після звітного місяця (станом на 01 число місяця) | У вигляді файла (файл 26) відповідно до додатка 1 до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 , електронною поштою через Національний банк України (файл FAA) або електронною поштою до Фонду безпосередньо (файл FHH) |
| 12 | Форма № 625 (місячна) | Форма № 625 (місячна) "Звіт про концентрацію ризиків за пасивними операціями банку" | Щомісяця - для всіх учасників Фонду | Не пізніше чотирнадцятого робочого дня після звітного місяця | У вигляді файла (файл E8) відповідно до додатка 1 до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 , електронною поштою через Національний банк України (файл FAA) або електронною поштою до Фонду безпосередньо (файл FHH) |
| 13 | Форма № 631 (декадна) | Форма № 631 (декадна) "Звіт про структуру активів та пасивів за строками" | Щомісяця - для всіх учасників | Не пізніше п’ятого робочого дня після звітного місяця (станом на 01 число місяця) | Електронною поштою через Національний банк України у вигляді файла (файл A7) відповідно до додатка 1 до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 (файл FAA) |
| 14 | Форма № 643 (квартальна) | Форма № 643 (квартальна) "Звіт про афілійованих осіб банку" | Щокварталу - для банків, віднесених до категорії проблемних | Не пізніше вісімнадцятого робочого дня після звітного періоду | Електронною поштою через Національний банк України у вигляді файла (файл 95) відповідно до додатка 1 до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 (файл FAA) |
| 15 | Форма № 650 (піврічна) | Форма № 650 (піврічна) "Звіт про операції довірчого управління" | Щопівроку - для банків, віднесених до категорії проблемних | Не пізніше шістнадцятого робочого дня після звітного періоду | Електронною поштою через Національний банк України у вигляді файла (файл F9) відповідно до додатка 1 до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 (файл FAA) |
| 16 | Форма № 655 (місячна) | Форма № 655 (місячна) "Звіт про кількість кредитних договорів та обсяги заборгованості за ними" | Щомісяця - для всіх учасників Фонду | Не пізніше чотирнадцятого робочого дня після звітного місяця | Електронною поштою через Національний банк України у вигляді файлів (файли F8 та D5) відповідно до додатка 1 до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 (файл FAA) |
| 17 | Форма № 661 (місячна) | Форма № 661 (місячна) "Звіт про пов’язаних з банком осіб" | Щомісяця - для банків, віднесених до категорії проблемних | Не пізніше вісімнадцятого робочого дня після звітного місяця | Електронною поштою через Національний банк України у вигляді файла (файл 4С) відповідно до додатка 1 до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 (файл FAA) |
| 18 | Форма № 670 (квартальна) | Форма № 670 (квартальна) "Звіт про двадцять найбільших учасників банку" | Щокварталу - для банків, віднесених до категорії проблемних | Не пізніше десятого робочого дня після звітного періоду | Електронною поштою через Національний банк України у вигляді файла (файл 48) відповідно до додатка 1 до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 (файл FAA) |
| 19 | Форма № 900 (квартальна) | Форма № 900 (квартальна) "Звіт про кількість працівників та складові фонду оплати праці" | Щокварталу - для банків, віднесених до категорії проблемних | Не пізніше шістнадцятого робочого дня після звітного періоду (для звітів за I, II і III квартали) та не пізніше двадцятого робочого дня після звітного періоду (для звітів за IV квартал) | Електронною поштою через Національний банк України у вигляді файла (файл 9A) відповідно до додатка 1 до Правил організації статистичної звітності та згідно з описом, наведеним у додатку 2 до Правил № 4 (файл FAA) |
Додаток 3
до Правил надання звітності учасниками
Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
(пункт 5 розділу II)
КОД
файла "B" - "Звіт про вклади фізичних осіб в учасниках Фонду гарантування вкладів фізичних осіб - форма звітності № 1Ф"
I. Загальні положення
1. Щомісячний звітний файл "B" - "Звіт про вклади фізичних осіб в учасниках Фонду гарантування вкладів фізичних осіб - форма звітності № 1Ф" подається учасником Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі - Фонд) електронною поштою Національного банку України (далі - НБУ) у захищеному засобами захисту інформації НБУ вигляді. При цьому учасник Фонду формує та надсилає до Фонду файл "B" зі зведеними даними за всі філії учасника Фонду щомісяця (станом на 01 число місяця, наступного за звітним) у термін не пізніше 16 години 00 хвилин 15 числа місяця, наступного за звітним.
Для складання щомісячного звіту банк використовує дані форми № 10 (місячна) - Оборотно-сальдовий баланс банку (файл 02 "Дані про обороти та залишки на рахунках").
2. Датою подання звіту вважаються час та дата його фактичного надсилання учасником до Фонду електронною поштою НБУ у захищеному засобами захисту інформації НБУ вигляді (час та дата отримання у Фонді конверта з файлом звіту, які фіксуються в журналі статистики електронної пошти).
У разі прийняття НБУ рішення про перенесення строків подання звітності банками до НБУ Фонд має право рішенням виконавчої дирекції Фонду перенести строк подання звітності до Фонду.
Якщо кінцевий термін подання звітності припадає на вихідний, святковий або інший неробочий день, термін подання звітності переноситься на перший після нього робочий день.
3. Код одиниці виміру даних - 01 (копійки).
З даних файла "B" буде формуватися форма № 1Ф "Звіт про вклади фізичних осіб в учасниках Фонду гарантування вкладів фізичних осіб".
Формат коду показника для файла "B":
LZZVT,
де L може приймати такі значення:
1 - сума;
3 - кількість;
ZZ може приймати такі значення:
10 - вклади всього;
11 - вклади всього в національній валюті;
12 - вклади всього в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату);
13 - вклади всього в банківських металах (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату);
14 - кошти фізичних осіб - підприємців;
20 - чисті вклади всього;
21 - чисті вклади в національній валюті;
22 - чисті вклади в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату);
30 - іменні ощадні/депозитні сертифікати;
31 - іменні ощадні/депозитні сертифікати в національній валюті;
32 - іменні ощадні/депозитні сертифікати в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату);
40 - нараховані витрати всього;
41 - нараховані витрати в національній валюті;
42 - нараховані витрати в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату);
50 - сума можливого відшкодування всього;
60 - вклади на поточних рахунках всього;
61 - вклади на карткових рахунках;
70 - іменні ощадні сертифікати всього;
71 - іменні ощадні сертифікати на вимогу;
72 - іменні ощадні сертифікати зі строком погашення до 1 місяця;
73 - іменні ощадні сертифікати зі строком погашення від 1 до 2 місяців;
74 - іменні ощадні сертифікати зі строком погашення від 2 до 3 місяців;
75 - іменні ощадні сертифікати зі строком погашення від 3 до 4 місяців;
76 - іменні ощадні сертифікати зі строком погашення від 4 до 5 місяців;
77 - іменні ощадні сертифікати зі строком погашення від 5 до 6 місяців;
78 - іменні ощадні сертифікати зі строком погашення від 6 до 7 місяців;
79 - іменні ощадні сертифікати зі строком погашення від 7 до 8 місяців;
33 - іменні ощадні сертифікати зі строком погашення від 8 до 9 місяців;
34 - іменні ощадні сертифікати зі строком погашення від 9 до 10 місяців;
35 - іменні ощадні сертифікати зі строком погашення від 10 до 11 місяців;
36 - іменні ощадні сертифікати зі строком погашення від 11 до 12 місяців;
37 - іменні ощадні сертифікати зі строком погашення більш як 12 місяців;
80 - вклади на депозитних рахунках всього;
81 - вклади на депозитних рахунках до 1 місяця;
82 - вклади на депозитних рахунках від 1 до 2 місяців;
83 - вклади на депозитних рахунках від 2 до 3 місяців;
84 - вклади на депозитних рахунках від 3 до 4 місяців;
85 - вклади на депозитних рахунках, строк дії договорів за якими закінчився і які не перераховані на поточний/картковий рахунок;
86 - вклади на депозитних рахунках від 4 до 5 місяців;
87 - вклади на депозитних рахунках від 5 до 6 місяців;
88 - вклади на депозитних рахунках від 6 до 7 місяців;
89 - вклади на депозитних рахунках від 7 до 8 місяців;
91 - вклади на депозитних рахунках від 8 до 9 місяців;
92 - вклади на депозитних рахунках від 9 до 10 місяців;
93 - вклади на депозитних рахунках від 10 до 11 місяців;
94 - вклади на депозитних рахунках від 11 до 12 місяців;
95 - вклади на депозитних рахунках більш як 12 місяців;
90 - інші;
V може приймати такі значення:
1 - сума вкладів всього;
2 - сума вкладів у діапазоні 0 - 999 копійок;
3 - сума вкладів у діапазоні 1000 - 10000000 копійок;
4 - сума вкладів у діапазоні 10000001 - 20000000 копійок;
5 - сума вкладів у діапазоні 20000001 - 50000000 копійок;
6 - сума вкладів у діапазоні 50000001 копійка і більше;
T може приймати такі значення:
1 - константа для вкладів всього;
2 - константа для розподілу вкладів;
3 - константа для коштів фізичних осіб - підприємців;
4 - константа для суми можливого відшкодування.
__________
Примітка.
Відповідно до статей 9 і 26 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" адміністративна рада Фонду встановлює та змінює розмір відшкодування коштів за вкладами, тому граничні значення діапазонів можуть змінюватися.
II. Коди показників для файла "B" у частині суми вкладів
1. Коди показників частини I форми № 1Ф у частині суми вкладів
1. Сума вкладів за рядком 1 форми № 1Ф (колонки 2, 4, 6, 8, 10 і 12):
11011 - сума вкладів усього;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2608, 2610, 2618, 2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338).
__________
Примітка.
Тут і далі для значення R020 для розрахунку суми коду показника використовуються суми залишків за балансовими рахунками учасника Фонду, на яких обліковуються кошти фізичних осіб (у тому числі фізичних осіб - підприємців), відповідно до вимог Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України та Інструкції про застосування Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 11 вересня 2017 року № 89
Для рахунків з обліку нарахованих витрат сума залишку повинна бути зменшена на суму податку на доходи фізичних осіб.
Діапазон значень показників частини I форми № 1Ф визначається за загальною сумою всіх вкладів та нарахованих за ними відсотків одного вкладника, що відповідають зазначеному у Законі України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" терміну "вклад";
11021 - сума вкладів усього із сумою вкладів у діапазоні 0 - 999 копійок;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2608, 2610, 2618, 2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338);
11031 - сума вкладів усього із сумою вкладів у діапазоні 1000 - 10000000 копійок;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2608, 2610, 2618, 2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338);
11041 - сума вкладів усього із сумою вкладів у діапазоні 10000001 - 20000000 копійок;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2608, 2610, 2618, 2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338);
11051 - сума вкладів усього із сумою вкладів у діапазоні 20000001 - 50000000 копійок;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2608, 2610, 2618, 2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338);
11061 - сума вкладів усього із сумою вкладів у діапазоні 50000001 копійка і більше;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2608, 2610, 2618, 2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338).
2. Сума вкладів за рядком 1.1 форми № 1Ф (колонки 2, 4, 6, 8, 10 і 12):
11111 - сума вкладів усього в національній валюті;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2608, 2610, 2618, 2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338);
11121 - сума вкладів усього в національній валюті із сумою вкладів у діапазоні 0 - 999 копійок;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2608, 2610, 2618, 2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338);
11131 - сума вкладів усього в національній валюті із сумою вкладів у діапазоні 1000 - 10000000 копійок;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2608, 2610, 2618, 2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338);
11141 - сума вкладів усього в національній валюті із сумою вкладів у діапазоні 10000001 - 20000000 копійок;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2608, 2610, 2618, 2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338);
11151 - сума вкладів усього в національній валюті із сумою вкладів у діапазоні 20000001 - 50000000 копійок;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2608, 2610, 2618, 2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338);
11161 - сума вкладів усього в національній валюті із сумою вкладів у діапазоні 50000001 копійка і більше;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2608, 2610, 2618, 2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338).
3. Сума вкладів за рядком 1.2 форми № 1Ф (колонки 2, 4, 6, 8, 10 і 12):
11211 - сума вкладів усього в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату);
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2608, 2610, 2618, 2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338);
11221 - сума вкладів усього в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату) із сумою вкладів у діапазоні 0 - 999 копійок;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2608, 2610, 2618, 2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338);
11231 - сума вкладів усього в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату) із сумою вкладів у діапазоні 1000 - 10000000 копійок;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2608, 2610, 2618, 2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338);
11241 - сума вкладів усього в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату) із сумою вкладів у діапазоні 10000001 - 20000000 копійок;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2608, 2610, 2618, 2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338);
11251 - сума вкладів усього в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату) із сумою вкладів у діапазоні 20000001 - 50000000 копійок;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2608, 2610, 2618, 2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338);
11261 - сума вкладів усього в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату) із сумою вкладів у діапазоні 50000001 копійка і більше;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2608, 2610, 2618, 2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338).
4. Сума вкладів за рядком 2 форми № 1Ф (колонки 2, 4, 6, 8, 10 і 12):
12011 - сума чистих вкладів усього;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2610, 2620, 2622, 2625, 2630, 2903);
12021 - сума чистих вкладів усього із сумою вкладів у діапазоні 0 - 999 копійок;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2610, 2620, 2622, 2625, 2630, 2903);
12031 - сума чистих вкладів усього із сумою вкладів у діапазоні 1000 - 10000000 копійок;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2610, 2620, 2622, 2625, 2630, 2903);
12041 - сума чистих вкладів усього із сумою вкладів у діапазоні 10000001 - 20000000 копійок;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2610, 2620, 2622, 2625, 2630, 2903);
12051 - сума чистих вкладів усього із сумою вкладів у діапазоні 20000001 - 50000000 копійок;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2610, 2620, 2622, 2625, 2630, 2903);
12061 - сума чистих вкладів усього із сумою вкладів у діапазоні 50000001 копійка і більше;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2610, 2620, 2622, 2625, 2630, 2903).
5. Сума вкладів за рядком 2.1 форми № 1Ф (колонки 2, 4, 6, 8, 10 і 12):
12111 - сума чистих вкладів усього в національній валюті;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2610, 2620, 2622, 2625, 2630, 2903);
12121 - сума чистих вкладів усього в національній валюті із сумою вкладів у діапазоні 0 - 999 копійок;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2610, 2620, 2622, 2625, 2630, 2903);
12131 - сума чистих вкладів усього в національній валюті із сумою вкладів у діапазоні 1000 - 10000000 копійок;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2610, 2620, 2622, 2625, 2630, 2903);
12141 - сума чистих вкладів усього в національній валюті із сумою вкладів у діапазоні 10000001 - 20000000 копійок;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2610, 2620, 2622, 2625, 2630, 2903);
12151 - сума чистих вкладів усього в національній валюті із сумою вкладів у діапазоні 20000001 - 50000000 копійок;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2610, 2620, 2622, 2625, 2630, 2903);
12161 - сума чистих вкладів усього в національній валюті із сумою вкладів у діапазоні 50000001 копійка і більше;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2610, 2620, 2622, 2625, 2630, 2903).
6. Сума вкладів за рядком 2.2 форми № 1Ф (колонки 2, 4, 6, 8, 10 і 12):
12211 - сума чистих вкладів усього в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату);
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2610, 2620, 2622, 2625, 2630, 2903);
12221 - сума чистих вкладів усього в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату) із сумою вкладів у діапазоні 0 - 999 копійок;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2610, 2620, 2622, 2625, 2630, 2903);
12231 - сума чистих вкладів усього в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату) із сумою вкладів у діапазоні 1000 - 10000000 копійок;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2610, 2620, 2622, 2625, 2630, 2903);
12241 - сума чистих вкладів усього в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату) із сумою вкладів у діапазоні 10000001 - 20000000 копійок;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2610, 2620, 2622, 2625, 2630, 2903);
12251 - сума чистих вкладів усього в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату) із сумою вкладів у діапазоні 20000001 - 50000000 копійок;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2610, 2620, 2622, 2625, 2630, 2903);
12261 - сума чистих вкладів усього в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату) із сумою вкладів у діапазоні 50000001 копійка і більше;
опис R020 (2600, 2602, 2603, 2604, 2605, 2610, 2620, 2622, 2625, 2630, 2903).
