| 2.11|понад 10 років | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+----+--+----+--+----+--+----+--|
| 3 |Депозити небанківських | | | | | | | | |
| |фінансових установ | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+----+--+----+--+----+--+----+--|
| |у тому числі на строк: | | | | | | | | |
| 3.1 |до 31 дня | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+----+--+----+--+----+--+----+--|
| 3.2 |від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+----+--+----+--+----+--+----+--|
| 3.3 |від 93 до 183 днів | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+----+--+----+--+----+--+----+--|
| 3.4 |від 184 до 274 днів | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+----+--+----+--+----+--+----+--|
| 3.5 |від 275 до 365 (366) днів | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+----+--+----+--+----+--+----+--|
| 3.6 |від 366 (367) до | | | | | | | | |
| |548 (549) днів | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+----+--+----+--+----+--+----+--|
| 3.7 |від 549 (550) днів до | | | | | | | | |
| |2 років | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+----+--+----+--+----+--+----+--|
| 3.8 |більше 2 до 3 років | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+----+--+----+--+----+--+----+--|
| 3.9 |більше 3 до 5 років | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+----+--+----+--+----+--+----+--|
| 3.10|більше 5 до 10 років | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+----+--+----+--+----+--+----+--|
| 3.11|понад 10 років | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+----+--+----+--+----+--+----+--|
| 4 |Депозити фізичних осіб | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+----+--+----+--+----+--+----+--|
| |у тому числі на строк: | | | | | | | | |
| 4.1 |до 31 дня | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+----+--+----+--+----+--+----+--|
| 4.2 |від 32 до 92 днів | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+----+--+----+--+----+--+----+--|
| 4.3 |від 93 до 183 днів | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+----+--+----+--+----+--+----+--|
| 4.4 |від 184 до 274 днів | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+----+--+----+--+----+--+----+--|
| 4.5 |від 275 до 365 (366) днів | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+----+--+----+--+----+--+----+--|
| 4.6 |від 366 (367) до | | | | | | | | |
| |548 (549) днів | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+----+--+----+--+----+--+----+--|
| 4.7 |від 549 (550) днів до | | | | | | | | |
| |2 років | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+----+--+----+--+----+--+----+--|
| 4.8 |більше 2 до 3 років | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+----+--+----+--+----+--+----+--|
| 4.9 |більше 3 до 5 років | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+----+--+----+--+----+--+----+--|
| 4.10|більше 5 до 10 років | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+----+--+----+--+----+--+----+--|
| 4.11|понад 10 років | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+----+--+----+--+----+--+----+--|
| 5 |Кошти на вимогу (вклади) | | | | | | | | |
| |фізичних осіб | | | | | | | | |
|-----+--------------------------+----+--+----+--+----+--+----+--|
| 6 |Депозити залучені - | | | | | | | | |
| |усього (0 + 5) | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------
"__"__________ 200_ р. Керівник ________ ____________________
(підпис) (прізвище, ініціали)
______________________
(прізвище виконавця, Головний ________ ____________________
номер телефону) бухгалтер (підпис) (прізвище, ініціали)
";
у поясненні:
абзаци шостий - вісімнадцятий розділу I "Операції на міжбанківському ринку" викласти в такій редакції:
"резидентах:
Е1 = Е1.1 + Е1.2 + ... + Е1.7 + Е1.8,
Є1 = (Е1.1 Х Є1.1 + Е1.2 Х Є1.2 + ... + Е1.7 Х Є1.7 + Е1.8 Х Х Є1.8)/Е1;
нерезидентах:
Ж1 = Ж1.1 + Ж1.2 + ... + Ж1.7 + Ж1.8,
З1 = (Ж1.1 Х З1.1 + Ж1.2 Х З1.2 + ... + Ж1.7 Х З1.7 + Ж1.8 Х Х З1.8)/Ж1;
усього:
Б1 = Е1 + Ж1,
контрольна перевірка:
Б1 = Б1.1 + Б1.2 + ... + Б1.7 + Б1.8;
В1 = (Е1 Х Є1 + Ж1 Х З1)/Б1;
контрольна перевірка:
В1 = (Б1.1 Х В1.1 + Б1.2 Х В1.2 + ... + Б1.7 Х В1.7 + Б1.8 Х Х В1.8)/Б1";
абзаци вісімнадцятий - тридцятий розділу II "Операції з клієнтами" викласти в такій редакції:
"резидентам:
Е1 = Е1.1 + Е1.2 + ... + Е1.10 + Е1.11,
Є1 = (Е1.1 Х Є1.1 + Е1.2 Х Є1.2 + ... + Е1.10 Х Є1.10 + + Е1.11 Х Є1.11)/Е1;
нерезидентам:
Ж1 = Ж1.1 + Ж1.2 + ... + Ж1.10 + Ж1.11,
З1 = (Ж1.1 Х З1.1 + Ж1.2 Х З1.2 + ... + Ж1.10 Х З1.10 + + Ж1.11 Х З1.11)/Ж1;
усього:
Б1 = Е1 + Ж1,
контрольна перевірка:
Б1 = Б1.1 + Б1.2 + ... + Б1.10 + Б1.11;
В1 = (Е1 Х Є1 + Ж1 Х З1)/Б1,
контрольна перевірка:
В1 = (Б1.1 Х В1.1 + Б1.2 Х В1.2 + ... + Б1.10 Х В1.10 + + Б1.11 Х В1.11)/Б1".
3. Правила доповнити додатком 2 "Перелік параметрів аналітичного обліку та їх значення для формування показників статистичної звітності, що подається до Національного банку України в умовах особливого періоду" такого змісту:
"Додаток 2
до Правил організації
статистичної звітності,
що подається
до Національного банку
України в умовах особливого
періоду
ПЕРЕЛІК
параметрів аналітичного обліку та їх значення для формування показників статистичної звітності, що подається до Національного банку України в умовах особливого періоду
1. Резидентність
Значення параметра:
резидент;
нерезидент.
2. Код країни
Значення параметра визначаються відповідно до Національного стандарту України ДСТУ ISO 3166-1-2000 "Коди назв країн світу", затвердженого наказом Державного комітету стандартизації, метрології та сертифікації України від 28.01.2000 N 73 (зі змінами).
3. Інституційний сектор економіки
Значення параметра визначаються відповідно до Класифікації інституційних секторів економіки України, затвердженої наказом Державного комітету статистики України від 18.04.2005 N 96 (зі змінами).
4. Вид економічної діяльності
Значення параметра визначаються відповідно до Національного класифікатора України ДК 009:2005 "Класифікація видів економічної діяльності", затвердженого наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 26.12.2005 N 375.
5. Форма власності
Значення параметра визначаються відповідно до законодавства України.
6. Організаційно-правова форма господарювання
Значення параметра визначаються відповідно до Державного класифікатора України ДК 002:2004 "Класифікація організаційно-правових форм господарювання", затвердженого наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 28.05.2004 N 97 (зі змінами).
7. Ознака інсайдера
Значення параметра:
фізична особа - власник істотної участі;
фізична особа - управлінський персонал;
фізична особа - контролер;
фізична особа - керівник або контролер спорідненої особи;
фізична особа - асоційована особа;
юридична особа - власник істотної участі;
юридична особа - афілійована особа;
юридична особа - споріднена особа;
юридична особа - асоційована особа;
інші особи.
8. Код контрагента
Значення параметра визначаються відповідно до реєстру контрагентів, який веде банк.
9. Ідентифікаційний код/номер
Значення параметра визначаються для суб'єкта господарювання - резидента відповідно до ЄДРПОУ, для фізичної особи - платника податків згідно з ДРФО, для банків-нерезидентів відповідно до довідника банків-нерезидентів, який Національний банк України надсилає банкам.
10. Код валюти або банківського металу
Значення параметра визначаються відповідно до Класифікатора іноземних валют та банківських металів, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 02.10.2002 N 378, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 24.10.2002 за N 841/7129), зі змінами.
11. Розподіл аналітичного рахунку за визначеним критерієм
Параметр застосовується для розподілу рахунків з обліку неамортизованої премії, дисконту, переоцінки вартості, нарахованих доходів чи витрат і прострочених нарахованих доходів, простроченої та сумнівної заборгованості за фінансовими інструментами в частині основних сум відповідних фінансових інструментів або додаткового розподілу за іншими критеріями, визначеними показниками форм статистичної звітності, що подаються до Національного банку України.
12. Початковий строк погашення
Параметр відображає фіксований період дії фінансового інструменту і має значення:
на вимогу;
овернайт (на 1 день);
від 2 до 7 днів;
від 8 до 21 дня;
від 22 до 31 дня;
від 32 до 92 днів;
від 93 до 183 днів;
від 184 до 274 днів;
від 275 до 365 (366) днів;
від 366 (367) до 548 (549) днів;
від 549 (550) днів до 2 років;
більше 2 до 3 років;
більше 3 до 5 років;
більше 5 до 10 років;
понад 10 років.
13. Кінцевий строк погашення
Параметр відображає строк, що залишився до погашення фінансового інструменту, і має значення:
на вимогу;
овернайт (на 1 день);
від 2 до 7 днів;
від 8 до 21 дня;
від 22 до 31 дня;
від 32 до 92 днів;
від 93 до 183 днів;
від 184 до 274 днів;
від 275 до 365 (366) днів;
від 366 (367) до 548 (549) днів;
від 549 (550) днів до 2 років;
більше 2 до 3 років;
більше 3 до 5 років;
більше 5 до 10 років;
понад 10 років.
14. Вид забезпечення кредиту
Значення параметра:
гарантії Кабінету Міністрів України;
гарантії Національного банку України;
гарантії міжнародних банків і банків "інвестиційного класу";
гарантії інших банків України;
майнові права на грошові депозити та іменні ощадні (депозитні) сертифікати;
банківські метали;
дорогоцінні метали;
державні цінні папери;
недержавні цінні папери;
нерухоме майно, що належить до житлового фонду;
майнові права на майбутнє нерухоме майно житлового фонду;
майнові права на інше майбутнє нерухоме майно;
готова продукція;
товари в обороті;
інше рухоме майно;
інше нерухоме майно;
майнові права на інші об'єкти застави;
інші види забезпечення;
декілька видів забезпечення;
без забезпечення (бланкові).
15. Параметр ризику
Значення параметра визначаються відповідно до Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 06.07.2000 N 279 і зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 03.08.2000 за N 474/4695 (зі змінами).
16. Символ касових оборотів
Значення параметра визначаються за номенклатурою символів, викладеною в поясненні щодо заповнення форм N 748 "Звіт про касові обороти банку".
17. Розподіл суми оборотів за рахунком за визначеним критерієм
Значення параметра визначаються за критеріями, визначеними показниками форм статистичної звітності, що подаються до Національного банку України.
18. Код операції
Значення параметра визначаються за стандартною класифікацією платіжного балансу.
19. Номер рахунку
Параметр має значення номера рахунку відповідно до Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 N 280, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 26.07.2004 за N 918/9517, зі змінами (далі - План рахунків бухгалтерського обліку банків України).
20. Характеристика рахунку
Параметр визначає характеристику рахунку відповідно до Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України.
Значення параметра:
актив/пасив - активні залишки за рахунками, які відображаються в розділі активів, або пасивні залишки за рахунками, що відображаються в розділі зобов'язань у балансі;
актив - активні залишки за рахунками, що відображаються в розділі активів у балансі;
актив (контрактив) - пасивні (контрактивні) залишки за рахунками, що відображаються в розділі активів у балансі;
актив/пасив (контрактив) - активні або пасивні (контрактивні) залишки за рахунками, що відображаються в розділі активів у балансі;
зобов'язання - пасивні залишки за рахунками, що відображаються в розділі зобов'язань у балансі;
зобов'язання (контрпасив) - активні (контрпасивні) залишки за рахунками, що відображаються в розділі зобов'язань у балансі;
зобов'язання (актив (контрпасив)/пасив) - активні (контрпасивні) або пасивні залишки за рахунками, що відображаються в розділі зобов'язань у балансі;
актив (контрпасив)/пасив (контрактив) - активні (контрпасивні) залишки за рахунками, що відображаються в розділі активів, або пасивні (контрактивні) залишки за рахунками, які відображаються в розділі зобов'язань у балансі;
капітал (пасив) - пасивні залишки за рахунками, що відображаються в розділі капіталу в балансі;
капітал (актив (контрпасив) - активні (контрпасивні) залишки за рахунками, що відображаються в розділі капіталу в балансі;
капітал (актив (контрпасив)/пасив) - активні (контрпасивні) або пасивні залишки за рахунками, що відображаються в розділі капіталу в балансі;
доходи - пасивні залишки за рахунками, що відображаються в розділі доходів у балансі;
доходи (актив/пасив) - активні або пасивні залишки за рахунками, що відображаються в розділі доходів у балансі;
витрати - активні залишки за рахунками, що відображаються в розділі витрат у балансі;
витрати (актив/пасив) - активні або пасивні залишки за рахунками, що відображаються в розділі витрат у балансі;
позабалансовий (актив) - активні залишки за рахунками, що відображаються в розділі позабалансових рахунків у балансі;
позабалансовий (пасив) - пасивні залишки за рахунками, що відображаються в розділі позабалансових рахунків у балансі;
позабалансовий (актив/пасив) - активні або пасивні залишки за рахунками, що відображаються в розділі позабалансових рахунків у балансі;
позабалансовий меморандний рахунок - рахунок, за яким ведеться кількісний облік;
позабалансовий контррахунок - контррахунок для позабалансового рахунку, який відображається в розділі позабалансових рахунків у балансі".
У зв'язку з цим додаток до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України в умовах особливого періоду, уважати додатком 1.
| Директор Департаменту статистики та звітності | В.М.Галь |
