Таблиця 12
Динаміка основних показників діяльності страховиків у 2006-2008 рр.
| Показники | 2006 р. | 2007 р. | 2008 р. | Темпи приросту | Темпи приросту |
| 2007/2006 | 2008/2007 | ||||
| Кількість договорів страхування, укладених протягом звітного періоду, одиниць | |||||
| Кількість договорів, крім договорів з обов'язкового особистого страхування від нещасних випадків на транспорті, у тому числі: | 16931429 | 20179940 | 22828731 | 19,2% | 13,1% |
| - зі страхувальниками - фізичними особами | 13686682 | 16447339 | 18685470 | 20,2% | 13,6% |
| - зі страхувальниками - юридичними особами | 2999121 | 3310115 | 4103175 | 10,4% | 24,0% |
| Кількість договорів з обов'язкового особистого страхування від нещасних випадків на транспорті | 537647432 | 579587052 | 653168827 | 7,8% | 12,7% |
| Страхова діяльність, млн.грн. | |||||
| Валові страхові премії | 13829,9 | 18008,2 | 24008,6 | 30,2% | 33,3% |
| Валові страхові виплати | 2599,6 | 4213 | 7050,7 | 62,1% | 67,4% |
| Рівень валових виплат, % | 18,8 | 23,4 | 29,4 | 24,5% | 25,6% |
| Чисті(*) страхові премії | 8769,4 | 12353,8 | 15981,8 | 40,9% | 29,4% |
| Чисті(*) страхові виплати | 2326,2 | 3884 | 6546,1 | 67,0% | 68,5% |
| Рівень чистих виплат, % | 26,5 | 31,4 | 41,0 | 18,5% | 30,6% |
| --------------- (*) Чисті страхові премії та виплати - скориговані валові страхові премії (або виплати) за мінусом коштів з внутрішнього перестрахування (премій/виплат відповідно), для виключення подвійного рахунку. | |||||
| Перестрахування, млн.грн. | |||||
| Сплачено на перестрахування, у тому числі: | 5621,70 | 6423,90 | 9 064,6 | 14,3% | 41,1% |
| - перестраховикам- резидентам | 5060,60 | 5654,40 | 8 026,8 | 11,7% | 42,0% |
| - перестраховикам- нерезидентам | 561,1 | 769,5 | 1 037,8 | 37,1% | 34,9% |
| Виплати компенсовані перестраховиками, у тому числі: | 396,3 | 654,7 | 926,5 | 65,2% | 41,5% |
| - перестраховиками- резидентами | 273,4 | 329,0 | 504,7 | 20,3% | 53,4% |
| - перестраховиками- нерезидентами | 122,8 | 325,7 | 421,9 | 165,2% | 29,5% |
| Отримані страхові премії від перестрахувальників- нерезидентів | 21,5 | 112,2 | 317,5 | 421,9% | 183,0% |
| Виплати компенсовані перестрахувальникам- нерезидентам | 13,5 | 504,1 | 1 055,6 | 3634,1% | 109,4% |
| Страхові резерви, млн.грн. | |||||
| Обсяг сформованих страхових резервів, у тому числі: | 6014,1 | 8423,3 | 10904,1 | 40,1% | 29,5% |
| - резерви зі страхування життя | 608,3 | 991,3 | 1609,0 | 63,0% | 62,3% |
| - технічних резервів | 5405,8 | 7432,0 | 9295,1 | 37,5% | 25,1% |
| Активи страховиків та статутний капітал, млн.грн. | |||||
| Загальні активи страховиків | 23995 | 32213 | 41930,5 | 34,2% | 30,2% |
| Активи, визначені ст. 31 Закону України "Про страхування" | 17488,2 | 19330,3 | 23904,9 | 10,5% | 23,7% |
| Обсяг сплачених статутних фондів | 8391,2 | 10633,6 | 13206,4 | 26,7% | 24,2% |
Загальна (валова) сума страхових премій від страхування та перестрахування ризиків за 12 місяців 2008 року становила 24008,6 млн.грн., з них чисті страхові премії становили 15981,8 млн.грн. (66,6% від валових страхових премій ( рис. 3) . Від страхувальників за ризиковими видами страхування надійшло 15664,3 млн.грн. премій (65,2% від усіх валових премій), у тому числі від страхувальників-фізичних осіб - 7630,4 млн.грн. (31,8% від валових премій та 48,7% від премій, отриманих від страхувальників).
Страхові премії за видами (галузями) страхування за 2007-2008 рр. у розрізі обсягів, структури та темпів приросту наведені в таблиці у додатках до звіту.
Незважаючи на велику кількість компаній, реально на ринку основну частку валових премій акумулюють 50 СК "non-life" (72,7% премій) та 10 СК "life" (80% премій).
Відношення страхових премій до ВВП (949 864 млн.грн.) у 2008 р. залишилося на рівні минулого року: валові премії становили 2,5% від ВВП, чисті страхові премії досягли 1,7% (табл. 13).
У порівнянні з 2007 роком частка страхових премій у відношенні до ВВП практично не змінилась. З одного боку, це свідчить про певну сталість розвитку страхування, а з іншого зрозуміло, що внаслідок фінансової кризи у кінці 2008 року обсяги як ВВП, так і страхових премій зменшились.
Таблиця 13
Структура страхових премій у розрізі видів страхування життя та "ризикових" видів страхування, динаміка та співвідношення до ВВП
Внаслідок фінансової кризи страхові компанії вже з кінця 2008 року починають втрачати клієнтів: загальна кількість укладених договорів у IV кварталі була меншою, ніж у попередньому кварталі, на 10% (162417818 од. проти 179672987 од.). Зокрема, тенденції щодо надходжень валових страхових премій та здійснених страхових виплат ( рис. 4) також демонструють те, що у 2008 році темпи зростання показників були значно нижчими, ніж в аналогічних періодах 2007 року.
Разом з тим, загальний циклічний характер темпів приросту у 2008 році був аналогічним попередньому року - зростання у 2 кварталі та суттєве уповільнення у 3 кварталі, у 4 кварталі знову спостерігалося зростання показників.
Найбільші обсяги валових премій (від 1 до 5,8 млрд.грн.), що відповідно становило від 4 до 24% від валових страхових премій по ринку, надходили за такими видами, як автострахування, страхування фінансових ризиків, майнове страхування, страхування від вогневих ризиків та інші ( рис. 5) .
Дані щодо страхових премій та страхових виплат за страхування наземного транспорту (крім залізничного) наведені у таблиці 14.
Таблиця 14
Дані щодо страхових премій та страхових виплат за страхування наземного транспорту (крім залізничного) за 2004-2008 рр.
Розвиток автострахування мав зростання в залежності від тенденцій розвитку сфери кредитування. На страховому ринку налічувалося 140 страховиків, у яких більше 20% надходжень становило автострахування, з них у 42 СК такі надходження становили 60 - 100% від загальних надходжень по компанії.
Внаслідок фінансової кризи доступ до кредитних ресурсів став обмеженим, що позначилося на зниженні попиту на купівлю авто та, відповідно, обсязі витрат на страхування. Більш того, одночасно з цими тенденціями на валютному ринку спостерігається девальвація гривні (на 52,5% за даними НБУ), що суттєво вплинуло на зростання цін, у тому числі на послуги сервісних станцій та на запчастини для автомобілів. Таким чином, зросла збитковість видів страхування наземного транспорту (КАСКО) та обов'язкового страхування відповідальності власників транспортних засобів (автоцивілка). За результатами 2008 року обсяг страхових премій по автокаско склав 5,8 млрд.грн., а валові страхові виплати - 3,1 млрд.грн. (рівень виплат 53,4%). У першої двадцятки лідерів за преміями з автострахування рівень страхових виплат в середньому склав 31 - 84%.
Перестрахування
За січень - грудень 2008 року на перестрахування сплачено 9064,6 млн.грн. (2007 рік - 6423,9 млн.грн.), з них перестраховикам-нерезидентам - 1037,8 млн.грн. (2007 рік - 769,5 млн.грн.), перестраховикам-резидентам - 8026,8 млн.грн. (2007 рік - 5654,4 млн.грн.).
На рис. 6 представлено структуру перестрахування ризиків у нерезидентів у 2008 році. Від загальної суми сплачених часток страхових премій на перестрахування нерезидентам (1037,8 млн.грн.) найбільше сплачено до Сполученого королівства Великобританії (32,7% або 339,2 млн.грн.), Німеччини (21,1% або 218,9 млн.грн.) та Російської Федерації (14,3% або 148,8 млн.грн.).
Страхові виплати/відшкодування
За підсумками 2008 року загальна (валова) сума страхових виплат за договорами страхування та перестрахування становила 7050,7 млн.грн., з них страхувальникам фізичним особам було виплачено 3206,4 млн.грн. та перестрахувальникам-резидентам - 504,6 млн.грн.
Динаміка валових та чистих страхових виплат та рівень страхових виплат у 2005-2008 рр. наведені на рис. 7.
Найбільше страхувальникам фізичним особам виплачено зі страхування наземного транспорту - 2412,3 млн.грн. (75,2% від загальних виплат громадянам), страхування обов'язкової цивільної відповідальності власників транспортних засобів (за внутрішніми та зовнішніми договорами) - 408,0 млн.грн. (12,7%), а також сукупно за видами добровільного особистого страхування - 273,4 млн.грн. (8,5%).
Обсяг чистих страхових виплат (валові виплати, зменшені на суму виплат перестрахувальникам-резидентам зріс порівняно з 2007 роком на 68,5%, або 2662,1 млн.грн., і склав 6546,1 млн.грн.
Страхові виплати за видами страхування за 2007-2008 рр. у розрізі обсягів та темпів їх приросту, а також за структурою наведені в таблиці у додатках до звіту.
Рівень страхових виплат за видами страхування
Рівень валових страхових виплат (відношення валових виплат до валових премій) за 2008 рік становив 29,4% (табл. 15). Високий рівень валових страхових виплат (більше 20%) спостерігався сукупно за видами у формі: добровільного особистого страхування - 40,4% (за 2007 рік - 41,4%), добровільного майнового страхування - 31,7% (за 2007 рік - 24,1%), а також державного обов'язкового страхування - 94,8% (за 2007 рік - 111,4%).
Рівень чистих страхових виплат (відношення чистих виплат до чистих премій) за 2008 рік становив 41,0% (у 2007 році - 31,4%).
Високий рівень чистих страхових виплат у 2008 році спостерігався за видами добровільного майнового страхування - 48,2%, а також добровільного особистого страхування - 42,8%.
Рівень чистих страхових виплат перевищив рівень валових, оскільки при розрахунку не враховуються частки страхових виплат, що сплачуються за договорами внутрішнього перестрахування ризиків, та частки страхових премій, сплачених за операціями внутрішнього страхування. У державному обов'язковому страхуванні операції внутрішнього перестрахування не здійснювалися, тому показник чистих страхових виплат з цього виду дорівнює валовому рівню страхових виплат.
Таблиця 15
Рівень страхових виплат за 2007-2008 рр.
Активи страховиків та сформовані страхові резерви
Зростання обсягів страхової діяльності стало одним із факторів росту страхових резервів та активів.
На кінець 2008 року величина активів становила:
- загальних активів - 41,9 мільярдів гривень, що на 9,7 млрд.грн., або на 23,2%, перевищує відповідний показник 2007 року;
- активів, які визначені статтею 31 Закону України "Про страхування", - 23,9 мільярдів гривень, що на 4,6 млрд.грн., або на 19,6%, перевищує відповідний показник 2007 року.
Загальний обсяг сформованих страхових резервів станом на 31.12.2008 становив 10904,1 млн.грн., у тому числі:
- резерви зі страхування життя - 1609,0 млн.грн.;
- технічні резерви - 9295,1 млн.грн.
Розміщення страхових резервів має здійснюватися у відповідності до статті 31 Закону України "Про страхування", якою визначено перелік активів за відповідними категоріями. Станом на 31.12.2008 обсяг активів за визначеними законом категоріями становив 23904,9 млн.грн., з них 10904,1 млн.грн. - активи на покриття страхових резервів (на суму страхових резервів). На рис. 8 наведена структура загальних активів за визначеними законом категоріями.
Внаслідок різкого зниження ліквідності банківської системи гостро постала проблема конверсії активів на грошові кошти. Страхові компанії дедалі частіше стикаються з проблемою неможливості повернення коштів з депозитних рахунків. Доходність та ліквідність цінних паперів в активах страховиків теж набула подекуди критичного рівня. При цьому найбільш складною є ситуація у компаній, які не мають достатніх поточних надходжень для можливості використання таких коштів на здійснення поточних страхових виплат та відшкодувань.
7.2. Ринок послуг з недержавного пенсійного забезпечення
Система недержавного пенсійного забезпечення (НПЗ) становить третій рівень пенсійної системи, запроваджений Законом України "Про недержавне пенсійне забезпечення" від 9 липня 2003 року. Основу такої системи складають недержавні пенсійні фонди.
На кінець 2008 року до Державного реєстру фінансових установ було внесено інформацію про 110 недержавних пенсійних фондів (НПФ) та 50 адміністраторів НПФ (табл. 16).
Таблиця 16
Кількість НПФ та адміністраторів НПФ у Державному реєстрі фінансових установ
На кінець 2008 року, за даними Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку кількість компаній з управління активами, які мають відповідну ліцензію складала 386, з них компаній з управління активами, які мають договори на обслуговування НПФ, - 58 (табл. 17).
Таблиця 17
Кількість компаній з управління активами та банків зберігачів(*)
---------------
(*) Офіційні статистичні дані Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (http://www.ssmsc.gov.ua).
Загальний розподіл пенсійних фондів по регіонах України залишається відносно сталим. Найбільша кількість недержавних пенсійних фондів зареєстрована в м. Києві - 77 з 110 ( рис. 9) .
Кількість адміністраторів, які мають ліцензію з адміністрування недержавних пенсійних фондів за 2008 рік зменшилася на 15% та становить 36 осіб, з яких 17 обслуговують більш ніж один НПФ. Зменшення кількості адміністраторів може пояснюватися високою концентрацією ринку надання послуг з адміністрування через падіння економічного інтересу до цього виду діяльності та великою кількістю малопотужних НПФ, діяльність яких є малорентабельною або збитковою ( рис. 10) .
Рис. 10. Розподіл адміністраторів недержавних пенсійних фондів по регіонам України станом на 31.12.2008
Кількість компаній з управління активами, які мають ліцензію на управління активами НПФ, зросла за 2008 рік на 12,9% і склала 386, з яких 58 вже мають договори на обслуговування активів НПФ.
Кількість банків-зберігачів, які мають ліцензію на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів - депозитарної діяльності зберігача цінних паперів, збільшилася з 107 до 123, з них 29 зберігачів уклали договори на обслуговування НПФ.
Ринок недержавного пенсійного забезпечення залишається найдинамічнішим серед ринків небанківських фінансових послуг. Про це свідчить стрімке зростання всіх основних показників діяльності НПФ (табл. 18).
Таблиця 18
Динаміка основних показників діяльності недержавних пенсійних фондів
Про збільшення інтересу до недержавного пенсійного забезпечення у 2008 році свідчить зростання кількості учасників НПФ відповідно до укладених контрактів: протягом року вона зросла на 203,8 тис. осіб (на 73%) і на 31.12.2008 складала 482,5 тис. осіб ( рис. 11) .
Поквартальна динаміка кількості учасників НПФ (наростаючим підсумком) відповідно до укладених контрактів у 2008 році наведена на рис. 12.
Станом на 31.12.2008 адміністраторами недержавних пенсійних фондів було укладено 62257 пенсійних контрактів з 48399 вкладниками, з яких 2306, або 4,76% - юридичні особи, а 46093, або 95,23% - фізичні особи.
Із загальної кількості 62,3 тисячі пенсійних контрактів у 2008 році 14,9 тисячі укладено з юридичними особами та 47,4 - з фізичними особами. При цьому, якщо кількість контрактів з юридичними особами у 2008 році збільшилась лише на 2%, то з фізичними - на 15% ( рис. 13) .
Найбільша кількість (90,2%) вкладників - фізичних осіб, як і в попередньому році, є вкладниками відкритих пенсійних фондів ( рис. 14) .
Кількість учасників, на користь яких укладено пенсійні контракти вкладниками за видами НПФ, відображена на рис. 15. Найбільша кількість учасників пенсійних фондів зосереджена у відкритих НПФ (435,2 тис. осіб, або 90,2% від загальної кількості учасників). За 2008 рік кількість учасників відкритих НПФ збільшилася на 78,2%, корпоративних - на 79% та професійних НПФ - на 11,3%.
На кінець 2008 року найбільше внесків було сплачено вкладниками відкритих пенсійних фондів ( рис. 16) . Надходження пенсійних внесків від юридичних осіб за 2008 рік у цілому зросли на 152,7% (для відкритих НПФ цей приріст становить 130,7%, для корпоративних НПФ - 277,3%, для професійних НПФ - 38,4%).
Як і в попередні роки, серед учасників НПФ більшість становили особи віком від 40 до 55 років - 42,5% (2007 рік - 41,9%, 2006 - 43%). Разом з тим слід відзначити збільшення частки інших вікових груп. Частка учасників НПФ вікової групи старше 55 років становить 12,2% (2007 рік - 9,3%, 2006 - 7%) та групи віком від 25 до 40 років - 35,5% (2007 рік - 34,0%, 2006 - 14%) ( рис. 17) .
На рис. 18 відображено співвідношення між кількістю учасників НПФ (в розрізі вікових груп) та середнім розміром накопичень на індивідуальних персоніфікованих рахунках (ІПР) таких учасників.
Як видно з рисунка, у вікових групах від 25 до 40 років, від 40 до 55 років та старше 55 років більшість складають чоловіки, в групі до 25 років - жінки.
Щодо середніх сум накопичень на ІПР учасників, то найбільша сума у віковій групі від 40 до 55 років: в учасників-жінок - 1410,47 грн., у чоловіків - 1354,12 грн.
Станом на 31.12.2008 пенсійними фондами було сукупно здійснено виплат (одноразових та на визначений строк) на суму 27326 тис.грн. 10212 учасникам та 736 спадкоємцям, тобто біля 2,3% учасників від загальної їх кількості отримали пенсійні виплати ( рис. 19) .
Загальний обсяг пенсійних активів, сформованих пенсійними фондами станом на 31.12.2008, становить 612,2 млн.грн. Порівняно з 2007 роком активи НПФ зросли на 117,8% ( рис. 20) .
Поквартальна динаміка загальних пенсійних активів НПФ у 2008 році в порівнянні з 2007 роком наведена на рис. 21.
Розподіл обсягу активів за видами фондів станом на 31.12.2008 наведено на рис. 22. Найбільшу частку активів (53,1%) займають НПФ, які створені у формі відкритих пенсійних фондів.
За результатами 2008 року переважними напрямами інвестування пенсійних активів залишаються депозити в банках (56,3% інвестованих активів), акції (9%) та облігації підприємств, які є резидентами України (22,6%) - рис. 23.
Метою інвестування пенсійних активів є насамперед збереження пенсійних заощаджень громадян. Стратегія інвестування недержавних пенсійних фондів є більш консервативною, ніж у інших фінансових установ. Це вимагає від управителів коштів вкладення пенсійних активів у більш стабільні види активів.
На рис. 24 наведена структура інвестованих пенсійних активів, з яких:
- 22,6% інвестиційного портфелю фонду - облігації підприємств, емітентами яких є резиденти України, на суму 138605,5 тис.грн.
Облігації підприємств - емітентів, які відповідно до процедури ПФТС включені до Котирувального листа 2 рівня лістингу ПФТС, складають в структурі "облігаційного" портфелю пенсійних фондів 93,2%, або 129148,39 тис.грн., 6,8% облігацій, або 9457,08 тис.грн. - не лістинговані. У 2008 році суттєво збільшилась ставка по купонних виплатах - з 13 - 16% до 21 - 25%. При цьому термін погашення по облігаціях - в межах від 28.01.2009 до 29.11.2015.
- 56,3% інвестиційного портфелю фондів, або 344432,8 тис.грн, розміщено на банківських депозитах (в одному чи декількох банках). Середня ставка за депозитними вкладами у 2008 році склала 18,3% річних.
- 9% інвестиційного портфелю фонду, або 55399 тис.грн., становлять акції українських емітентів. Акції українських емітентів (загалом це прості іменні акції), які відповідно до процедури ПФТС включені до Котирувального листа 1 рівня лістингу ПФТС, складають в структурі портфелю пенсійних фондів 37,4%, або 20755,16 тис.грн., включені до Котирувального листа 2 рівня лістингу ПФТС - 55,4%, або 30755,16 тис.грн., 7,04%, або 3898,24 тис.грн. акцій портфелю пенсійних фондів - не лістинговані.
Загальна вартість доходу, отриманого від інвестування пенсійних активів станом на 31.12.2008, склала 86847,84 тис.грн., або 15% від суми залучених внесків (582904,1 тис.грн.) і зросла у звітному періоді на 27,6%.
Середня дохідність активів НПФ від інвестування у 2008 році була на рівні 3,1% річних при інфляції на рівні 22,3%. Також за звітний період знизився на 8,3% показник чистої вартості одиниці пенсійних внесків ( рис. 25)
Жоден з НПФ не забезпечив дохідність активів вище рівня інфляції.
Діяльність більшості НПФ за 2008 рік взагалі виявилась збитковою. Причиною збитків насамперед стало скрутне становище на фондовому ринку, що призвело до різкого зменшення вартості цінних паперів, які знаходилися в інвестиційних портфелях НПФ.
Розмір інвестиційного доходу в більшості фондів є недостатнім для забезпечення належної диверсифікації пенсійних активів у дохідні фінансові інструменти. Крім того, такі основні інструменти вкладення пенсійних коштів, як державні цінні папери, цінні папери місцевих рад, не мають широкого попиту серед управляючих компаній у зв'язку з низьким рівнем дохідності.
На кінець 2008 року витрати, відшкодовані за рахунок активів пенсійного фонду, склали 31626,58 тис.грн., або 5,2% від загальної суми активів НПФ.
Основна частина витрат, що відшкодовуються за рахунок пенсійних активів, припадає на оплату послуг з управління активами пенсійного фонду - 14697,5 тис.грн., або 46,5% від загальної суми витрат. Витрати на оплату послуг з адміністрування пенсійного фонду складали 14600,7 тис.грн., або 46,2% від загальної суми витрат. Оплата послуг зберігача, який здійснює відповідальне зберігання активів пенсійного фонду, - 1039,88 тис.грн., або 3,2% від загальної суми витрат ( рис. 26) .
Основні показники діяльності недержавних пенсійних фондів за 2008 рік у розрізі областей України наведені у додатках. За показниками розвитку недержавних пенсійних фондів лідером був Київ (в м. Києві працювало 77 НПФ, загальна сума їх надходжень - пенсійних внесків становила 510 млн.грн.)
7.3. Ринок кредитних послуг
На кінець 2008 року до Державного реєстру фінансових установ було внесено інформацію про 878 небанківських кредитних установ, у тому числі 829 кредитних спілок, 20 інших кредитних установ та 29 юридичних осіб публічного права (табл. 19).
Довідково: фінансова установа - юридична особа публічного права - це фінансова установа, яка створюється розпорядчим актом Президента України, органу державної влади, органу влади Автономної Республіки Крим або органу місцевого самоврядування й уповноважена надавати фінансові послуги.
Таблиця 19
Кількість кредитних установ у Державному реєстрі фінансових установ