Про затвердження Порядку ведення облікової системи часток товариств з обмеженою відповідальністю та товариств з додатковою відповідальністю

Відповідно до пункту 37-30 частини другої статті 7, пункту 13 частини першої статті 8 Закону України "Про державне регулювання ринків капіталу та організованих товарних ринків", статей - 27-1 - - 27-4 Закону України "Про депозитарну систему України", пункту 12 розділу XIX Прикінцевих та перехідних положень Закону України "Про акціонерні товариства" Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку вирішила:

1. Затвердити Порядок ведення облікової системи часток товариств з обмеженою відповідальністю та товариств з додатковою відповідальністю, що додається.

2. Департаменту методології регулювання професійних учасників ринку цінних паперів (Курочкіна І.) забезпечити оприлюднення цього рішення на офіційному вебсайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

3. Це рішення набирає чинності з дня його офіційного опублікування та вводиться в дію з 01 січня 2024 року.

4. Контроль за виконанням цього рішення покласти на членів Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку Барамія І. та Лібанова М. відповідно до повноважень.

I. Загальні положення

1. Цей Порядок визначає порядок переведення обліку часток товариств з обмеженою відповідальністю та товариств з додатковою відповідальністю (далі - товариство) до облікової системи часток товариств з обмеженою відповідальністю та товариств з додатковою відповідальністю, що ведеться Центральним депозитарієм цінних паперів (далі - облікова система часток), порядок ведення та внесення змін до облікової системи часток, надання інформації з неї, порядок припинення обліку часток товариства в обліковій системі часток, а також порядок здійснення через облікову систему часток реалізації переважного права учасників товариства, направлення повідомлень учасникам товариства, виплати дивідендів, порядок відкриття та функціонування рахунка умовного зберігання (ескроу) часток товариства.

2. У цьому Порядку терміни вживаються в таких значеннях:

адреса електронної пошти для направлення повідомлень через облікову систему часток - адреса електронної пошти Центрального депозитарію цінних паперів (далі- Центральний депозитарій) або уповноваженої депозитарної установи, яка зазначена нею в анкеті уповноваженої депозитарної установи в Центральному депозитарії, з якої Центральний депозитарій або уповноважена депозитарна установа забезпечує направлення повідомлень через облікову систему часток, та розміщена на вебсайті Центрального депозитарію відповідно до його внутрішніх документів;

безумовна операція щодо рахунку в обліковій системі часток - операція на рахунку в обліковій системі часток, що проводиться без розпорядження учасника товариства на рахунку учасника товариства / без розпорядження товариства на рахунку товариства у випадках, передбачених цим Порядком;

дані Єдиного державного реєстру - інформація, отримана Центральним депозитарієм з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань (далі - Єдиний державний реєстр) в рамках передбаченого законом доступу Центрального депозитарію в режимі реального часу до Єдиного державного реєстру;

дата обліку - дата, визначена особою, яка направляє повідомлення через облікову систему часток учасникам товариства, станом на яку визначаються особи - учасники товариства, яким направляється повідомлення відповідно до цього Порядку;

керуючий рахунком учасника товариства (далі - керуючий рахунком) - статус, якого за рахунком учасника товариства в обліковій системі часток набуває особа, якій цим учасником товариства на підставі визначеного законодавством правочину надані повноваження щодо управління його рахунком в обліковій системі часток, або Фонд гарантування вкладів фізичних осіб (далі - Фонд) чи Національне агентство України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів (далі - АРМА) / визначена АРМА особа у випадках та порядку, встановлених законодавством, або суб'єкт управління об'єктами державної власності / комунальної власності, який відповідно до законодавства України виконує функції з управління корпоративними правами, які є об'єктами державної власності / комунальної власності, за частками товариств, що належать державі/територіальній громаді, та обліковуються на рахунку держави / територіальної громади в обліковій системі часток. Обсяг повноважень керуючого рахунком встановлюється відповідним правочином або відповідно до актів цивільного законодавства;

номер телефону для направлення повідомлень - номер телефону уповноваженої депозитарної установи, який зазначений нею в анкеті уповноваженої депозитарної установи в Центральному депозитарії, з якого уповноважена депозитарна установа забезпечує направлення повідомлень через облікову систему часток, та/або як такий, який зазначається в текстовому повідомленні, що направляється уповноваженою депозитарною установою на номер контактного мобільного телефону учасника товариства згідно з цим Порядком, та розміщений на вебсайті Центрального депозитарію відповідно до його внутрішніх документів;

операційний день - визначений внутрішніми документами Центрального депозитарію, уповноваженої депозитарної установи період роботи, протягом якого Центральний депозитарій, провадить операції в обліковій системі часток, уповноважена депозитарна установа здійснює дії щодо обслуговування рахунків учасників товариств;

рахунок учасника товариства - рахунок, що відкривається в обліковій системі часток через уповноважену депозитарну установу або без участі уповноваженої депозитарної установи на підставі договору щодо обслуговування рахунку (рахунків) учасника товариства (крім випадку, передбаченого пунктом 8 розділу II цього Порядку) для здійснення обліку в порядку, передбаченому цим Порядком та внутрішніми документами Центрального депозитарію, належної учаснику товариства частки товариства (часток товариств), його права власності на частку товариства (частки товариств), а також обмеження права власності на частку товариства (частки товариств), іншої інформації відповідно до внутрішніх документів Центрального депозитарію;

рахунок товариства - рахунок, що відкривається в обліковій системі часток Центральним депозитарієм на підставі договору щодо обліку часток товариства в обліковій системі часток для здійснення обліку в порядку, передбаченому цим Порядком та внутрішніми документами Центрального депозитарію, викупленої товариством частки, іншої інформації відповідно до внутрішніх документів Центрального депозитарію;

розміщення посилання на копію повідомлення - розміщення уповноваженою депозитарною установою на власному вебсайті адреси вебсторінки на вебсайті Центрального депозитарію, на якій розміщено копію повідомлення, отриманого від особи, яка направляє повідомлення через облікову систему часток, із зазначенням найменування такої особи, ідентифікаційного коду юридичної особи в Єдиному державному реєстрі підприємств і організацій України виду повідомлення, а також інформації про те, що посилання розміщено в порядку направлення повідомлення через облікову систему часток;

розпорядник рахунку - статус, якого в Центральному депозитарії (щодо рахунку товариства, рахунку учасника товариства, відкритого в обліковій системі часток Центральним депозитарієм без участі уповноваженої депозитарної установи на підставі договору щодо обслуговування рахунку (рахунків) учасника товариства), в уповноваженій депозитарній установі (щодо рахунку учасника товариства, відкритого в обліковій системі часток через уповноважену депозитарну установу) набуває фізична особа, яка має повноваження підписувати розпорядження або надавати іншим чином, передбаченим цим Порядком, внутрішніми документами Центрального депозитарію, уповноваженої депозитарної установи або відповідними договорами, укладеними з Центральним депозитарієм, уповноваженою депозитарною установою, оформлені вимоги щодо виконання операцій в обліковій системі часток;

уповноважена депозитарна установа - депозитарна установа, що відповідає вимогам, встановленим внутрішніми документами Центрального депозитарію, та на підставі договору щодо взаємодії з уповноваженою депозитарною установою (далі - договір щодо взаємодії), укладеного з Центральним депозитарієм, має право ініціювати відкриття рахунків учасників товариств в обліковій системі часток та здійснення операцій щодо відповідних рахунків учасників товариств (далі - обслуговування рахунків учасників товариств) у порядку, передбаченому цим Порядком та внутрішніми документами Центрального депозитарію.

Терміни "депозитарна діяльність", "депозитарна установа", "депозитарна діяльність депозитарної установи", "облікова система часток товариств з обмеженою відповідальністю та товариств з додатковою відповідальністю" вживаються у значеннях, наведених у Законі України "Про депозитарну систему України".

Терміни "нерезидент", "резидент" вживаються у значеннях, наведених у Податковому кодексі України.

Термін "дата початку припинення провадження професійної діяльності на ринках капіталу - депозитарної діяльності депозитарної установи" вживається у значенні, наведеному в нормативно-правовому акті Комісії, що регулює порядок припинення провадження професійної діяльності на ринках капіталу - депозитарної діяльності депозитарної установи.

3. Контроль за дотриманням Центральним депозитарієм та уповноваженими депозитарними установами вимог цього Порядку здійснює Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія).

II. Порядок переведення обліку часток товариств до облікової системи часток

4. Учасники товариства у будь-який момент відповідно до Закону України "Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю" та цього Порядку можуть прийняти рішення про облік часток товариства в обліковій системі часток, ведення якої здійснюється Центральним депозитарієм на підставі договору, передбаченого пунктом 7 цього Порядку, що укладається ним з товариствами, учасники яких прийняли таке рішення.

5. Рішення загальних зборів учасників щодо обліку часток товариства в обліковій системі часток приймається одностайним рішенням всіх учасників товариства виключно щодо всіх часток товариства. Якщо статутом товариства не передбачено можливість обліку часток товариства в обліковій системі часток, до порядку денного відповідних загальних зборів учасників в обов'язковому порядку включається питання про внесення змін до статуту товариства для включення до статуту інформації про облік часток товариства в обліковій системі часток (крім випадку, якщо товариство діє на підставі модельного статуту).

6. Рішення щодо обліку часток товариства в обліковій системі часток може бути прийнято загальними зборами учасників виключно щодо всіх часток товариства та за умови, що відомості про всіх учасників товариства включені до Єдиного державного реєстру у порядку, встановленому законодавством.

7. Після прийняття рішення щодо обліку часток товариства в обліковій системі часток, товариство укладає з Центральним депозитарієм договір щодо обліку часток товариства в обліковій системі часток.

8. Для забезпечення переведення обліку часток товариства до облікової системи часток та відкриття рахунку товариства в обліковій системі часток, товариство надає до Центрального депозитарію в порядку, передбаченому внутрішніми документами Центрального депозитарію:

копію або витяг з протоколу загальних зборів учасників щодо обліку часток товариства в обліковій системі часток, засвідчену (засвідчений) уповноваженою особою товариства;

розпорядження про переведення обліку часток товариства до облікової системи часток;

анкету рахунку товариства;

копію зареєстрованого установчого документа або інформацію про код доступу до результатів надання адміністративних послуг, який надає доступ до копіювання опублікованого установчого документа, у випадку, якщо установчі документи товариства оприлюднені на порталі електронних сервісів юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань (далі - портал електронних сервісів) (через який здійснюється доступ до відомостей Єдиного державного реєстру). У разі, якщо товариство діє на підставі модельного статуту, подається копія рішення про його створення та діяльність на підставі модельного статуту або рішення про перехід на діяльність на підставі модельного статуту, а також редакції модельного статуту, на підставі якого діє юридична особа (якщо модельний статут є багатоваріантним) (цифрового коду модельного статуту);

копії документів, що підтверджують призначення на посаду осіб, що мають право діяти від імені товариства без довіреності;

оригінал довіреності розпорядника рахунку товариства, яка видана та підписана керівником або іншою особою, уповноваженою на це установчими документами товариства, і засвідчена печаткою товариства (за наявності), якщо розпорядником рахунку товариства є особа, яка не має права діяти від імені товариства без довіреності;

картку із зразками підписів розпорядників рахунку товариства, справжність яких засвідчено нотаріально, або яку підписану у присутності представника Центрального депозитарію. У разі якщо внутрішніми документами Центрального депозитарію та договором з товариством передбачено обмін між Центральним депозитарієм та цим товариством розпорядженнями, повідомленнями, інформацією, що надаються у зв'язку з виконанням сторонами договору, виключно у формі електронних документів відповідно до законодавства про електронні документи та електронний документообіг у порядку, встановленому внутрішніми документами Центрального депозитарію, картка із зразками підписів розпорядників рахунку товариства може не подаватися;

інші документи, визначені законодавством України та внутрішніми документами Центрального депозитарію.

9. Центральний депозитарій не пізніше трьох робочих днів після отримання належним чином оформлених документів, передбачених пунктом 8 цього розділу, на підставі договору щодо обліку часток товариства в обліковій системі часток, укладеного з товариством, подає до Міністерства юстиції України в електронній формі заяву про державну реєстрацію відомостей щодо обліку часток товариства в обліковій системі часток.

10. Датою початку обліку часток товариства в обліковій системі часток є дата внесення відповідної інформації до Єдиного державного реєстру.

11. Центральний депозитарій у день отримання виписки з Єдиного державного реєстру з інформацією про внесення відомостей про дату початку обліку часток товариства в обліковій системі часток здійснює відкриття рахунків товариству та учасникам товариства, а також зарахування часток товариства до облікової системи часток на відповідні рахунки товариства, учасників товариства, а також відображення відомостей про обтяження/обмеження часток на рахунках учасників товариства та/або на рахунку товариства на підставі даних Єдиного державного реєстру та інформації з Державного реєстру обтяжень рухомого майна, інформації про застосування спеціальних економічних або інших обмежувальних заходів (санкцій) відповідно до Закону України "Про санкції".

На відповідному рахунку учасника товариства в обліковій системі часток, відкритому Центральним депозитарієм для забезпечення переведення обліку часток товариства до облікової системи часток відповідно до абзацу першого цього пункту, не вносяться зміни (крім випадків, передбачених підпунктами 3, 5, 6 пункту 27 розділу III та пунктом 40 розділу IV цього Порядку) до моменту укладення таким учасником товариства договору щодо обслуговування рахунку (рахунків) учасника товариства з уповноваженою депозитарною установою / Центральним депозитарієм (у разі відсутності відповідного договору).

12. Центральний депозитарій відмовляє у переведенні обліку часток товариства до облікової системи часток до моменту подання до Міністерства юстиції України заяви про державну реєстрацію відомостей щодо обліку часток товариства в обліковій системі часток відповідно до пункту 9 цього розділу у разі:

якщо рішення щодо обліку часток товариства в обліковій системі часток прийнято з порушенням умов, передбачених пунктом 6 цього розділу;

подання не в повному обсязі або невідповідності документів, наданих Центральному депозитарію для забезпечення переведення обліку часток товариства до облікової системи часток та відкриття рахунку товариства в обліковій системі часток, вимогам законодавства та/або внутрішніх документів Центрального депозитарію.

13. У разі усунення товариством обставин, передбачених пунктом 12 цього розділу, що стали підставою для відмови Центральним депозитарієм у переведенні обліку часток товариства до облікової системи часток, товариство має право повторно звернутись до Центрального депозитарію у порядку, передбаченому цим Порядком, для переведення обліку часток товариства до облікової системи часток.

III. Порядок ведення та внесення змін до облікової системи часток

14. Особою, уповноваженою на ведення та внесення змін до облікової системи часток, є Центральний депозитарій. Ведення та внесення змін до облікової системи часток здійснюється виключно в електронному вигляді в порядку, передбаченому цим Порядком та внутрішніми документами Центрального депозитарію.

Факт набуття та припинення прав на частки, обмеження прав на частки фіксуються в обліковій системі часток.

Вимоги до інформації, яка вноситься до облікової системи часток, встановлюються Центральним депозитарієм за погодженням з Комісією.

15. Відомості щодо права власності на частку товариства або його обмеження, внесені до облікової системи часток, вважаються достовірними та можуть бути використані у спорі з третьою особою. Якщо відомості щодо права власності на частку товариства або його обмеження, внесені до облікової системи часток, є недостовірними, третя особа може посилатися на них у спорі як на достовірні. Третя особа не може посилатися на такі відомості у спорі, якщо вона знала або могла знати про те, що такі відомості є недостовірними.

Якщо відомості щодо права власності на частку товариства або його обмеження, що підлягають внесенню до облікової системи часток, не внесені до такої системи, вони не можуть бути використані у спорі з третьою особою, крім випадку, якщо третя особа знала або могла знати ці відомості.

16. Облік часток товариства в обліковій системі часток здійснюється Центральним депозитарієм в національній валюті.

17. Відкриття рахунку товариства та внесення змін щодо відповідного рахунку в обліковій системі часток здійснюється виключно Центральним депозитарієм на підставі договору щодо обліку часток товариства в обліковій системі часток.

Рахунок товариства в обліковій системі часток не може бути анонімним. Рахунок товариства в обліковій системі часток не може бути закритий, якщо на ньому обліковуються частки товариства.

18. Відкриття рахунку учаснику товариства в обліковій системі часток здійснюється Центральним депозитарієм через уповноважену депозитарну установу або без участі уповноваженої депозитарної установи на підставі договору щодо обслуговування рахунку (рахунків) учасника товариства або на підставі отриманих даних про учасника товариства з Єдиного державного реєстру у випадку, передбаченому пунктом 11 розділу II цього Порядку.

Особі для обліку кожної належної їй частки певного товариства відкривається окремий рахунок в обліковій системі часток, крім випадку, передбаченого пунктом 24 розділу III цього Порядку. На рахунку особи в обліковій системі часток можуть обліковуватися частки лише одного товариства. Відкриття кожного наступного рахунку учаснику товариства в обліковій системі часток через одну й ту саму уповноважену депозитарну установу або Центральний депозитарій, з якими укладено договір щодо обслуговування рахунку (рахунків) учаснику товариства, здійснюється на підставі одного договору щодо обслуговування рахунку (рахунків) учасника товариства.

У разі, якщо учаснику товариства відкрито рахунок учасника товариства в обліковій системі часток через уповноважену депозитарну установу або безпосередньо Центральним депозитарієм, документи, передбачені пунктом 26 цього розділу, для відкриття кожного наступного рахунку учасника товариства в обліковій системі часток через відповідну уповноважену депозитарну установу або Центральний депозитарій відповідно не подаються.

При відкритті рахунку учасника товариства в обліковій системі часток Центральним депозитарієм присвоюється номер рахунку в порядку, встановленому внутрішніми документами Центрального депозитарію.

Рахунок учасника товариства в обліковій системі часток не може бути анонімним. Рахунок учасника товариства в обліковій системі часток не може бути закритий, якщо на ньому обліковуються частки товариства.

Відкриття рахунку учаснику товариства в обліковій системі часток через уповноважену депозитарну установу здійснюється Центральним депозитарієм виключно за розпорядженням відповідної уповноваженої депозитарної установи, направленим в порядку, передбаченому внутрішніми документами Центрального депозитарію.

У разі відкриття рахунка учасника товариства в обліковій системі часток через уповноважену депозитарну установу, така уповноважена депозитарна установа здійснює перевірку документів, визначених цим Порядком, що є підставою для відкриття рахунку учасника товариства в обліковій системі часток, та є особою, відповідальною за здійснення належної перевірки згідно законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення та перевірки на відповідність вказаних документів вимогам законодавства, внутрішнім документам Центрального депозитарію, перевірку наявності підстав для внесення змін або наявності підстав для відмови у внесенні змін до облікової системи часток, а також на достовірність інформації, яка передається Центральному депозитарію для внесення змін до облікової системи часток, і за забезпечення виконання законодавства про застосування персональних спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій).

Внесення змін до облікової системи часток щодо реквізитів учасника товариства, зазначених в анкеті рахунку учасника товариства, здійснюється особою, що здійснює обслуговування рахунку учасника товариства згідно договору про обслуговування рахунку (рахунків) учасника товариства, на підставі документів, що підтверджують наявність підстав для внесення змін, передбачених підпунктом 1 пункту 27 розділу III цього Порядку.

У разі розірвання учасником товариства договору щодо обслуговування рахунку (рахунків) учасника товариства, який був укладений ним з певною уповноваженою депозитарною установою, та укладення такого договору з іншою уповноваженою депозитарною установою або безпосередньо з Центральним депозитарієм, право щодо обслуговування відповідного рахунку переходить до нової уповноваженої депозитарної установи або Центрального депозитарію відповідно. Переведення обслуговування рахунку учасника товариства до нової уповноваженої депозитарної установи, Центрального депозитарію здійснюється Центральним депозитарієм в порядку, передбаченому внутрішніми документами Центрального депозитарію, на підставі відповідного розпорядження нової уповноваженої депозитарної установи, внутрішнього розпорядження Центрального депозитарію відповідно.

19. До Центрального депозитарію, уповноваженої депозитарної установи замість оригіналів документів, подання яких передбачено цим Порядком, можуть подаватися їх копії, якщо це передбачено цим Порядком, внутрішніми документами Центрального депозитарію або уповноваженої депозитарної установи. При поданні копій документів, крім засвідчених у встановленому законодавством порядку (нотаріусом, посадовою особою, яка відповідно до закону має право на вчинення таких нотаріальних дій, або особою, яка видала оригінал такого документа), мають бути пред'явлені їх оригінали або нотаріально засвідчені копії. Уповноважений працівник Центрального депозитарію, уповноваженої депозитарної установи, що приймає документи, звіряє копію з оригіналом або нотаріально засвідченою копією. У разі їх ідентичності копія документа засвідчується підписом цього працівника та печаткою Центрального депозитарію або уповноваженої депозитарної установи відповідно як така, що відповідає оригіналу чи нотаріально засвідченій копії. Засвідчена таким чином копія документа залишається в Центральному депозитарії або уповноваженій депозитарній установі, а оригінал документа чи його нотаріально засвідчена копія повертається товариству / учаснику товариства.

Копії документів, якими є закони України, акти Кабінету Міністрів України та інші акти законодавства, які є в публічному доступі та відповідно до цього Порядку є документами, що є підставою для внесення змін до облікової системи часток, не подаються до Центрального депозитарію, уповноваженої депозитарної установи. У такому випадку, до Центрального депозитарію, уповноваженої депозитарної установи, надається у порядку, передбаченому їх внутрішніми документами, інформація про реквізити таких документів (дата видачі, номер документа (за наявності), особа, що видала документ).

Визначений абзацом першим цього пункту порядок засвідчення копій документів уповноваженим працівником Центрального депозитарію, уповноваженої депозитарної установи не поширюється на рішення суду та документи виконавчого провадження.

Копія установчого документа юридичної особи, подання якої передбачено цим Порядком, має бути засвідчена підписом уповноваженої особи та печаткою такої юридичної особи. Додатково Центральному депозитарію, уповноваженій депозитарній установі має бути надана інформація щодо дати проведення державним реєстратором реєстрації відповідного установчого документа.

Юридичні особи - резиденти, установчі документи яких оприлюднені на порталі електронних сервісів (через який здійснюється доступ до відомостей Єдиного державного реєстру), замість копії установчого документа, подання якої передбачено цим Порядком, можуть надавати Центральному депозитарію, уповноваженій депозитарній установі інформацію про код доступу до результатів надання адміністративних послуг, який надає доступ до копіювання опублікованого установчого документа. Уповноважений працівник Центрального депозитарію, уповноваженої депозитарної установи завантажує електронну копію установчого документа, розміщеного на порталі електронних сервісів, та накладає на неї свій кваліфікований електронний підпис. Така електронна копія установчого документа залишається в Центральному депозитарії або уповноваженій депозитарній установі.

20. Усі офіційні документи, що подаються до Центрального депозитарію, уповноваженої депозитарної установи, які були видані чи оформлені на території іноземної держави, мають бути легалізовані в установленому порядку, якщо міжнародними договорами, згода на обов'язковість яких надана Верховною Радою України, не передбачено інше. Ці документи можуть бути засвідчені згідно із законодавством країни їх видачі, перекладені на українську мову, їх переклад має бути засвідчений у порядку, встановленому законодавством щодо вчинення нотаріальних дій, та легалізовані в консульській установі України, або засвідчені в посольстві відповідної держави в Україні та легалізовані в Міністерстві закордонних справ України, або засвідчені шляхом проставляння апостилю, передбаченого Конвенцією, що скасовує вимогу легалізації іноземних офіційних документів, від 05 жовтня 1961 року.

Неофіційні документи, видані чи оформлені на території іноземної держави, не потребують обов'язкової легалізації. Такі документи мають бути перекладені на українську мову, а їх переклад має бути засвідчений нотаріусом, посадовою особою, яка відповідно до закону має право на вчинення таких нотаріальних дій. Якщо такі документи були створені українською мовою та засвідчені на території країни їх видачі згідно із законодавством цієї країни або засвідчені шляхом проставляння апостилю згідно з міжнародними договорами України, вони не потребують додаткового перекладу чи засвідчення.

21. Вхідні документи, для яких внутрішніми документами Центрального депозитарію, уповноваженої депозитарної установи, затвердженими уповноваженим органом Центрального депозитарію, уповноваженої депозитарної установи встановлено зразки, оформлюються згідно з цими зразками.

Анкета рахунку учасника товариства має містити адресу електронної пошти та/або номер мобільного телефону учасника товариства для направлення повідомлень через облікову систему часток у відповідності до розділу VII цього Порядку. У разі проведення загальних зборів учасників товариства через облікову систему часток, в анкеті рахунку учасника товариства зазначаються відомості про представника учасника товариства на загальних зборах (у разі його призначення).

У разі формування Центральним депозитарієм, уповноваженою депозитарною установою анкети рахунку учасника товариства, анкети керуючого рахунком, анкети розпорядника рахунку учасника товариства у формі електронного документа внутрішніми документами Центрального депозитарію, такої уповноваженої депозитарної установи може бути передбачений порядок внесення змін до відповідної анкети без розпорядження учасника товариства, керуючого його рахунком на підставі оригіналів або належним чином засвідчених копій документів, які підтверджують відповідні зміни.

Усі документи, що подаються до Центрального депозитарію, уповноваженої депозитарної установи для відкриття рахунку в обліковій системі часток, мають зберігатися Центральним депозитарієм, уповноваженою депозитарною установою протягом терміну існування відповідного рахунку та протягом трьох років з дати його закриття.

Після закінчення строку, передбаченого абзацом четвертим цього пункту, Центральний депозитарій, уповноважена депозитарна установа може знищити документи, що є підставою для відкриття рахунку в обліковій системі часток із обов'язковим складенням акту про знищення відповідних документів.

22. Учасник товариства може передати власні повноваження щодо відкриття рахунку в обліковій системі часток та управлінням відповідним рахунком керуючому рахунком на підставі визначеного законодавством правочину.

Підставою для внесення змін до облікової системи часток інформації про керуючого рахунком учасника товариства є:

анкета керуючого рахунком;

оригінал (оригінали) або копія (копії) документа (документів), що підтверджує (підтверджують) повноваження керуючого рахунком;

оригінал (оригінали) або копія (копії) документа (документів), що підтверджує (підтверджують) повноваження розпорядника рахунку (крім випадку, коли керуючим рахунком виступає фізична особа);

картка із зразком підпису розпорядника рахунку (якщо керуючим рахунком виступає фізична особа, вона одночасно є розпорядником рахунку), справжність якого засвідчено нотаріально, або яка підписана у присутності представника Центрального депозитарію / уповноваженої депозитарної установи. Внутрішніми документами уповноваженої депозитарної установи можуть бути передбачені інші порядок, форма та спосіб отримання зразка підпису розпорядника рахунку, ніж шляхом оформлення та подання картки із зразком підпису розпорядника рахунку. У разі якщо внутрішніми документами Центрального депозитарію, уповноваженої депозитарної установи та договором з учасником товариства передбачено обмін між Центральним депозитарієм та учасником товариства, уповноваженою депозитарною установою та учасником товариства розпорядженнями, повідомленнями, інформацією, що надаються у зв'язку з виконанням сторонами договору, виключно у формі електронних документів відповідно до законодавства про електронні документи та електронний документообіг у порядку, встановленому внутрішніми документами Центрального депозитарію, уповноваженої депозитарної установи відповідно, картка із зразком підпису розпорядника рахунку може не подаватися;

інші документи, визначені законодавством.

23. У разі передачі частки учасника товариства, на яку накладено арешт у кримінальному провадженні, на підставі відповідної ухвали слідчого судді, суду або згоди учасника товариства на її передачу в управління АРМА, статусу керуючого рахунком щодо такої частки на рахунку учасника товариства в обліковій системі часток набуває АРМА або юридична/фізична особа - підприємець, якій АРМА за результатами конкурсу в порядку, встановленому законом, така частка товариства передана в управління (далі - Управитель).

У разі передачі частки товариства в управління АРМА реалізація права власності на таку частку здійснюється АРМА.

У разі передачі частки товариства АРМА в управління Управителю Управитель здійснює повноваження власника такої частки на підставі договору про управління між АРМА та Управителем з урахуванням вимог та обмежень, встановлених законодавством.

Набуття АРМА / Управителем статусу керуючого рахунком в обліковій системі часток не потребує відповідного волевиявлення учасника товариства та обов'язкового переоформлення анкети рахунку учасника товариства або анкети керуючого відповідним рахунком.

АРМА у разі прийняття відповідно до закону в управління частки товариства, що належить певному учаснику товариства, та на яку накладено арешт в кримінальному провадженні, надсилає того самого дня відповідну інформацію Центральному депозитарію та уповноваженій депозитарній установі (у разі, якщо обслуговування рахунку учасника товариства здійснює уповноважена депозитарна установа).

АРМА набуває повноваження щодо управління такою часткою товариства з дня прийняття її в управління на підставі ухвали слідчого судді, суду чи згоди учасника товариства, копії яких надійшли до АРМА з відповідним зверненням прокурора.

Управитель набуває повноваження щодо реалізації права власності на частку товариства з дати, визначеної договором про управління між АРМА та Управителем.

Уповноважена депозитарна установа (у разі, якщо обслуговування рахунку учасника товариства здійснює уповноважена депозитарна установа) або Центральний депозитарій (у разі, якщо договір щодо обслуговування рахунку (рахунків) учасника товариства укладений учасником товариства з Центральним депозитарієм) припиняє виконання розпоряджень учасника товариства та/або керуючого рахунком учасника товариства щодо належної такому учаснику частки товариства, переданої в управління АРМА / Управителю, з моменту отримання від АРМА/Управителя повідомлення про прийняття АРМА/Управителем в управління частки товариства. Для внесення змін до облікової системи часток щодо повноважень АРМА/Управителя як керуючого рахунком уповноваженій депозитарній установі (у разі, якщо обслуговування рахунку учасника товариства здійснює уповноважена депозитарна установа) або Центральному депозитарію (у разі, якщо договір щодо обслуговування рахунку (рахунків) учасника товариства укладений учасником товариства з Центральним депозитарієм) мають бути надані документи, передбачені абзацами третім - сьомим пункту 22 цього розділу щодо АРМА/Управителя.

24. Для обліку часток, які є об'єктами державної власності та управління якими здійснюється органами державної влади або іншими органами, визначеними Законом України "Про управління об'єктами державної власності", які не є суб'єктами господарювання, рахунки учасника товариства у обліковій системі часток відкриваються на ім'я держави в розрізі кожного із суб'єктів управління об'єктами державної власності, які відповідно до законодавства та в межах повноважень, визначених законом, рішенням Кабінету Міністрів України, виконують функції з управління відповідними частками товариств (далі - суб'єкт управління) окремо для кожної частки, якою володіє держава, та управління якою здійснює цей суб'єкт управління. Керуючим рахунком учасника товариства - держави є суб'єкт управління. Рахунок учасника товариства - держави відкривається в обліковій системі часток із зазначенням відомостей про суб'єкта управління в порядку, передбаченому внутрішніми документами Центрального депозитарію.

Договір щодо обслуговування рахунку (рахунків) учасника товариства в обліковій системі часток на ім'я держави укладається між суб'єктом управління та Центральним депозитарієм або уповноваженою депозитарною установою.

У разі розірвання суб'єктом управління договору щодо обслуговування рахунку (рахунків) учасника товариства, який був укладений ним з певною уповноваженою депозитарною установою, та укладення такого договору з іншою уповноваженою депозитарною установою або безпосередньо з Центральним депозитарієм, право щодо обслуговування відповідного рахунку в частині обліку на ньому часток товариств, за якими він виконує функції з управління, переходить до нової уповноваженої депозитарної установи або Центрального депозитарію відповідно. Переведення обслуговування рахунку учасника товариства до нової уповноваженої депозитарної установи або Центрального депозитарію здійснюється Центральним депозитарієм в порядку, передбаченому внутрішніми документами Центрального депозитарію, на підставі відповідного розпорядження нової уповноваженої депозитарної установи або внутрішнього розпорядження Центрального депозитарію відповідно.

При передачі повноважень з управління частками товариств, що є об'єктом державної власності, від одного суб'єкта управління до іншого новий суб'єкт управління повинен здійснити всі необхідні дії щодо відкриття відповідного рахунку учасника товариства на ім'я держави, набуття статусу керуючого цим рахунком. Переведення частки товариства з рахунку, відкритого на ім'я держави попереднім суб'єктом управління, на рахунок, відкритий на ім'я держави новим суб'єктом управління, здійснюється Центральним депозитарієм на підставі відповідного розпорядження уповноваженої депозитарної установи, з якою новим суб'єктом управління укладено договір щодо обслуговування рахунку (рахунків) учасника товариства (у разі укладення новим суб'єктом управління договору щодо обслуговування рахунку (рахунків) учасника товариства з уповноваженою депозитарною установою), або на підставі внутрішнього розпорядження Центрального депозитарію (у разі укладення новим суб'єктом управління договору щодо обслуговування рахунку (рахунків) учасника товариства з Центральним депозитарієм). Рахунок учасника товариства, відкритий в обліковій системі часток на ім'я держави попереднім суб'єктом управління, закривається Центральним депозитарієм у день переведення частки товариства на рахунок, відкритий на ім'я держави новим суб'єктом управління, на підставі внутрішнього розпорядження Центрального депозитарію.

25. Для обліку частки товариства, яка є об'єктами комунальної власності та управління якою здійснюється органом місцевого самоврядування або його виконавчим органом, визначеним Законом України "Про місцеве самоврядування в Україні", або місцевою державною адміністрацією, в управлінні якої перебуває об'єкт спільної власності територіальних громад, у разі делегування відповідних повноважень місцевим державним адміністраціям районними чи обласними радами відповідно до Закону України "Про місцеве самоврядування в Україні" та Закону України "Про місцеві державні адміністрації", (далі - суб'єкт управління об'єктами комунальної власності) рахунок учасника товариства в обліковій системі часток відкривається на ім'я територіальної громади / територіальних громад, об'єкти спільної власності яких перебувають в управлінні районних і обласних рад / місцевих державних адміністрацій (далі - рахунок територіальної громади / територіальних громад).

Керуючим рахунком територіальної громади / територіальних громад є суб'єкт управління об'єктами комунальної власності, який відповідно до законодавства та в межах наданих повноважень представляє інтереси відповідної (відповідних) територіальної громади / територіальних громад та виконує функції з управління відповідними частками товариств.

Договір щодо обслуговування рахунку (рахунків) щодо обліку часток товариства, відкритого на ім'я територіальної громади / територіальних громад, укладається між суб'єктом управління комунальною власністю та Центральним депозитарієм або з обраною ним уповноваженою депозитарною установою.

Такий рахунок відкривається для обліку на ньому частки товариства, що належить відповідній територіальній громаді / територіальним громадам. Керуючим рахунком щодо обліку часток товариства певної територіальної громади / територіальним громадам може бути тільки один суб'єкт управління комунальної власності, що виконує функції з управління частками товариств, які є об'єктом комунальної власності та обліковуються на цьому рахунку в обліковій системі часток.

26. Для відкриття рахунку учасника товариства в обліковій системі часток надаються такі документи:

1) для відкриття рахунку учасника товариства на ім'я держави:

анкета рахунку учасника товариства (у разі якщо подання такої анкети у формі паперового документа передбачено внутрішніми документами уповноваженої депозитарної установи, Центрального депозитарію);

документи, передбачені пунктом 22 цього розділу щодо суб'єкта управління;

інші документи, визначені законодавством;

2) для відкриття рахунку учасника товариства юридичної особи - резидента:

анкета рахунку учасника товариства (у разі якщо подання такої анкети у формі паперового документа передбачено внутрішніми документами уповноваженої депозитарної установи, Центрального депозитарію);

копія зареєстрованого установчого документа або інформація про код доступу до результатів надання адміністративних послуг у випадку, передбаченому пунктом 19 цього розділу. Положення юридичних осіб публічного права, які затверджуються розпорядчими актами Президента України, органу державної влади або органу місцевого самоврядування, засвідчення не потребують. Юридичні особи публічного права, які діють на підставі законів, установчий документ не подають.

У разі, якщо юридична особа діє на підставі модельного статуту, подається копія рішення про її створення, яке підписується усіма засновниками / рішення уповноваженого органу управління юридичної особи про діяльність / перехід на діяльність на підставі модельного статуту з доданням копій змін до нього (у разі їх внесення) або інформація про код доступу до результатів надання адміністративних послуг у випадку, передбаченому пунктом 19 цього розділу;

копії документів, що підтверджують призначення на посаду осіб, що мають право діяти від імені юридичної особи без довіреності;

оригінал довіреності розпорядника рахунку, видана та підписана керівником або іншою особою, уповноваженою на це установчими документами юридичної особи, і засвідчена печаткою цієї юридичної особи, якщо розпорядником рахунку є особа, яка не має права діяти від імені юридичної особи без довіреності;

картка із зразками підписів розпорядників рахунку, справжність яких засвідчено нотаріально, або яка підписана у присутності представника Центрального депозитарію / уповноваженої депозитарної установи;

інші документи, визначені законодавством;

3) для відкриття рахунку учасника товариства фізичної особи - резидента або нерезидента:

анкета рахунку учасника товариства;

копія документа, що засвідчує реєстрацію фізичної особи у Державному реєстрі фізичних осіб - платників податків (для нерезидентів за наявності). Якщо фізична особа - резидент, яка через свої релігійні переконання відмовляється від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомила про це відповідний орган державної податкової служби і в паспорті якої зроблено відмітку про право здійснювати будь-які платежі за серією та номером паспорта, то копія документа, що засвідчує реєстрацію фізичної особи у Державному реєстрі фізичних осіб - платників податків, не вимагається. У такому випадку фізична особа - резидент обов'язково надає свій паспорт з відповідною відміткою за формою, визначеною законодавством, для зняття копії та/або зчитування такої інформації за допомогою технічних засобів для зчитування інформації з безконтактного електронного носія паспорта у формі картки, що оформлений із застосуванням засобів Єдиного державного демографічного реєстру відповідно до закону;

картка із зразком підпису розпорядника рахунку, справжність якого засвідчено нотаріально, або яка підписана у присутності представника Центрального депозитарію / уповноваженої депозитарної установи;

інші документи, визначені законодавством.

Фізична особа - резидент або нерезидент також пред'являє свій паспорт або інший документ, що посвідчує особу відповідно до вимог законодавства. У випадку, коли рахунок відкривається представником за дорученням, депозитарній установі пред'являється паспорт представника або інший документ, що посвідчує особу представника відповідно до вимог законодавства, та надаються нотаріально засвідчені копії сторінок паспорта учасника товариства або іншого документа, що посвідчує особу учасника товариства відповідно до вимог законодавства, які містять дані, необхідні для проведення ідентифікації особи (крім випадку пред'явлення учасником товариства паспорта або іншого документа, що посвідчує особу, особисто);

4) для відкриття рахунку учасника товариства юридичної особи - нерезидента:

анкета рахунку учасника товариства;

копія витягу з торговельного, банківського або судового реєстру, або реєстраційного посвідчення місцевого органу державної влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи, або іншого документа, що свідчить про реєстрацію юридичної особи відповідно до законодавства країни її місцезнаходження;

копії документів, що підтверджують повноваження осіб, які мають право діяти від імені юридичної особи без довіреності;

оригінал або копія довіреності розпорядника рахунку, виданої та підписаної керівником юридичної особи, якщо розпорядником рахунку не є керівник цієї юридичної особи;

картка із зразками підписів розпорядників рахунку, справжність яких засвідчено нотаріально, та відбитка печатки (у разі її використання);

інші документи, визначені законодавством;

5) для відкриття рахунку учасника товариства територіальної громади:

анкета рахунку учасника товариства;

документи, передбачені пунктом 22 цього розділу щодо суб'єкта управління об'єктом комунальної власності;

інші документи, визначені законодавством;

6) для відкриття рахунку учасника товариства корпоративного інвестиційного фонду:

анкета рахунку учасника товариства;

копія свідоцтва про внесення корпоративного інвестиційного фонду до ЄДРІСІ;

документи, передбачені пунктом 22 цього розділу щодо компанії з управління активами відповідного корпоративного інвестиційного фонду, яка є керуючим рахунку корпоративного інвестиційного фонду;

копії зареєстрованих установчих документів корпоративного інвестиційного фонду та компанії з управління рахунком відповідного корпоративного інвестиційного фонду, яка виступає керуючим рахунком або інформація про код доступу до результатів надання адміністративних послуг у випадку, передбаченому пунктом 19 цього розділу;

копії документів, що підтверджують призначення на посаду осіб, що мають право діяти від імені корпоративного інвестиційного фонду без довіреності;

копію ліцензії на провадження професійної діяльності на фондовому ринку - діяльності з управління активами інституційних інвесторів (діяльності з управління активами), виданої керуючому рахунком;

інші документи, визначені законодавством України;

7) для відкриття рахунку учасника товариства для обліку часток товариств, які входять до складу активів пайового інвестиційного фонду, який відкривається на ім'я компанії з управління активами, що створила цей фонд, із обов'язковим зазначенням, реквізитів такого фонду:

анкета рахунку учасника товариства;

копія свідоцтва про внесення пайового інвестиційного фонду в ЄДРІСІ;

копія зареєстрованих установчих документів компанії з управління рахунком або інформація про код доступу до результатів надання адміністративних послуг у випадку, передбаченому пунктом 19 цього розділу;

копії документів, що підтверджують призначення на посаду осіб, що мають право діяти від імені компанії з управління активами без довіреності;

оригінал довіреності розпорядника рахунку, видана та підписана керівником або іншою особою, уповноваженою на це установчими документами компанії з управління активами, і засвідчена печаткою компанії з управління активами, якщо розпорядником рахунку є особа, яка не має права діяти від імені компанії з управління активами без довіреності;

картка із зразками підписів розпорядників рахунку, справжність яких засвідчено нотаріально, або яка підписана у присутності представника Центрального депозитарію / уповноваженої депозитарної установи;

копія ліцензії на провадження професійної діяльності на фондовому ринку - діяльності з управління активами інституційних інвесторів (діяльності з управління активами), виданої компанії з управління активами;

інші документи, визначені законодавством;

8) для відкриття рахунку учасника товариства для обліку частки товариства, що перебуває у спільній власності декількох осіб:

анкета рахунку учасника товариства, що містить інформацію щодо всіх співвласників (у разі якщо подання відповідної анкети у формі паперового документа передбачено внутрішніми документами уповноваженої депозитарної установи);

документи щодо всіх співвласників, передбачені в підпункті 2 цього пункту, якщо співвласником є юридична особа - резидент, в підпункті 4 цього пункту, якщо співвласником є юридична особа - нерезидент, в підпункті 3 цього пункту, якщо співвласником є фізична особа;

інші документи, визначені законодавством України.

Якщо повноваження щодо управління рахунком учасника товариства, на якому обліковується частка товариств, що перебуває у спільній власності декількох осіб, на підставах, визначених законодавством, здійснюються одним із співвласників, картки із зразками підписів розпорядників рахунку щодо всіх співвласників (крім співвласника, який за згодою всіх співвласників здійснює повноваження щодо управління їх спільним рахунком учасника товариства) не подаються.

Якщо повноваження щодо управління рахунком учасника товариства, на якому обліковується частка товариства, що перебуває у спільній власності декількох осіб, на підставах, визначених законодавством, здійснюються одним із співвласників або їх загальним представником як керуючим рахунком, то відносно такої особи подаються документи, визначені абзацами третім-п'ятим пункту 22 цього розділу, а також, якщо цією особою є загальний представник співвласників - абзацом шостим-сьомим пункту 22 цього розділу.

Кожен із співвласників має право на отримання довідки з рахунку учасника товариства, на якому обліковується частка товариства, що перебуває у спільній власності таких осіб, щодо належної співвласнику частки із зазначенням прізвища, власного імені, по батькові (за наявності) (для фізичної особи) або найменування (для юридичної особи) співвласників та інформації, що частка товариства перебуває у спільній власності декількох осіб.

У разі якщо картка із зразком підпису співвласника (фізичної особи або представника юридичної особи, яка не використовує печатку (печатки)) відповідно до цього пункту не надавалась Центральному депозитарію або уповноваженій депозитарній установі, підпис співвласника на запиті щодо надання вищевказаної довідки має бути засвідчений нотаріально або запит має бути підписаний у присутності уповноваженого працівника Центрального депозитарію або уповноваженої депозитарної установи.

27. Внесення Центральним депозитарієм змін до облікової системи часток внаслідок набуття або припинення прав на частки, встановлення обмежень (блокування) або зняття обмеження (розблокування) щодо часток товариства здійснюється, крім випадків, передбачених пунктом 11 розділу II цього Порядку, підпунктами 5, 6 цього пункту, пунктами 33, 38, 40 цього розділу, та у разі встановлення заборони щодо реєстрації зміни права власності на частки товариства в день проведення загальних зборів учасників товариства через облікову систему часток, на підставі розпоряджень уповноважених депозитарних установ, що обслуговують рахунки учасників товариства, на рахунках яких вносяться зміни в обліковій системі часток, та/або, якщо рахунок обслуговується на підставі договору з Центральним депозитарієм, на підставі розпоряджень своїх клієнтів - товариств або учасників товариств, з якими Центральним депозитарієм укладено відповідний договір, крім проведення безумовних операцій за таким рахунком.