| |
|446.|Методичні рекоменда-|постійно |до замі-|- |- |- | |
| |ції з питань інспек-| |ни нови-| | | | |
| |тування комерційних| |ми | | | | |
| |банків | | | | | | |
|447.|Листування з питань|5 р. |5 р. |5 р. |5 р. |5 р. | |
| |інспектування комер-|ЕПК |ЕПК | | | | |
| |ційних банків | | | | | | |
|448.|Наглядові справи про|постійно*|постій- |- |- |- |*на держ-|
| |діяльність комерцій-| |но* | | | |зберіган-|
| |них банків (основні| | | | | |ня надхо-|
| |показники, зведення,| | | | | |дять піс-|
| |таблиці, відомості,| | | | | |ля лікві-|
| |доповіді, пояснюваль-| | | | | |дації ко-|
| |ні записки, довідки,| | | | | |мерційних|
| |аналізи) | | | | | |банків |
|449.|Документи про аналіз|постійно |постійно|постійно |постійно |10 р. | |
| |діяльності комерцій-| | | | | | |
| |них банків до прове-| | | | | | |
| |дення перевірки (до-| | | | | | |
| |відки, доповідні за-| | | | | | |
| |писки, відомості таб-| | | | | | |
| |лиці, акти, висновки,| | | | | | |
| |огляди, листування) | | | | | | |
|450.|Акти перевірок НБУ|постійно |постійно|постійно |постійно |10 р. | |
| |діяльності комерцій-| | | | | | |
| |них банків і докумен-| | | | | | |
| |ти до них | | | | | | |
|451.|Документи про аналіз|постійно |постійно|постійно |постійно |10 р. | |
| |діяльності комерцій-| | | | | | |
| |них банків після про-| | | | | | |
| |веденої перевірки| | | | | | |
| |(довідки, доповідні| | | | | | |
| |записки, зведення,| | | | | | |
| |таблиці, акти, вис-| | | | | | |
| |новки, огляди, листу-| | | | | | |
| |вання) | | | | | | |
|452.|Листування про реалі-|5 р.* |5 р.* |5 р.* |5 р.* |5 р.* |*після |
| |зацію рішень щодо| | | | | |винесення|
| |неправомірних дій,| | | | | |рішень |
| |економічних порушень| | | | | | |
| |комерційних банків | | | | | | |
|453.|Листування про пре-|5 р.* |5 р.* |5 р.* |5 р.* |5 р.* |*після |
| |тензії, які пов'язані| | | | | |винесення|
| |з проведенням переві-| | | | | |рішень |
| |рок комерційних бан-| | | | | | |
| |ків | | | | | | |
|454.|Листування з питань|5 р. |5 р. |5 р. |5 р. |- | |
| |забезпечення безпеки| | | | | | |
| |інспекційної безпеки | | | | | | |
|455.|Журнал реєстрації пе-|постійно*|постій- |- |- |- |*на держ-|
| |ревірок комерційних| |но* | | | |зберіган-|
| |банків | | | | | |ня не |
| | | | | | | |надходять|
|456.|Документи про вивчен-|доки не |доки не |- |- |- | |
| |ня і впровадження|мине |мине | | | | |
| |досвіду інспектування|потреба |потреба | | | | |
| |банків (рекомендації,| | | | | | |
| |довідки, огляди) | | | | | | |
|457.|Документи про прове-|постійно |постійно|постійно |постійно |10 р. | |
| |дення аудиторських| | | | | | |
| |перевірок діяльності| | | | | | |
| |банків (аналізи, вис-| | | | | | |
| |новки, розрахунки,| | | | | | |
| |довідки, огляди, ак-| | | | | | |
| |ти) | | | | | | |
|458.|Результати аналізу|10 р. |10 р. |- |- |- | |
| |аудиторських виснов-| | | | | | |
| |ків | | | | | | |
|459.|Листування з ауди-|5 р. |5 р. |5 р. |5 р. |5 р. | |
| |торськими фірмами що-| | | | | | |
| |до надання консульта-| | | | | | |
| |ційних послуг | | | | | | |
|460.|Журнали реєстрації|доки не |доки не |доки не |доки не |доки не | |
| |угод на проведення|мине |мине |мине |мине |мине | |
| |зовнішнього аудиту |потреба |потреба |потреба |потреба |потреба | |
|461.|Угоди на проведення|3 р.* |3 р.* |3 р.* |3 р.* |3 р.* |*після |
| |зовнішнього аудиту | | | | | |закінчен-|
| | | | | | | |ня строку|
| | | | | | | |дії угоди|
| |
| 7. Операції з цінними паперами |
| 7.1. Організація ринку цінних паперів |
| |
|462.|Реєстр цінних папе-|- |- |постійно |доки не |доки не | |
| |рів, які випущені ко-| | | |мине |мине | |
| |мерційними банками | | | |потреба |потреба | |
|463.|Реєстр депозитних і|- |- |постійно |доки не |доки не | |
| |ощадних сертифікатів| | | |мине |мине | |
| |комерційних банків | | | |потреба |потреба | |
|464.|Реєстраційні докумен-|- |- |постійно |доки не |- | |
| |ти випусків цінних| | | |мине | | |
| |паперів комерційних| | | |потреба | | |
| |банків | | | | | | |
|465.|Статистичні звіти| | | | | | |
| |банків про випуск,| | | | | | |
| |реалізацію та обсяг| | | | | | |
| |цінних паперів| | | | | | |
| |(ф.2Б): | | | | | | |
| |а) річні |5 р. |5 р. |постійно* |постійно |- |*надісла-|
| | | | | | | |ні від |
| | | | | | | |підвідом-|
| | | | | | | |чих уста-|
| | | | | | | |нов - 5р.|
| |б) квартальні |1 р. |1 р. |3 р. |3 р. |- | |
|466.|Документи про пору-|постійно |постійно|постійно |постійно |- | |
| |шення комерційними| | | | | | |
| |банками правил випус-| | | | | | |
| |ку цінних паперів| | | | | | |
| |(довідки, зведення,| | | | | | |
| |акти, висновки) | | | | | | |
|467.|Умови випуску депо-|- |- |постійно* |доки не |доки не |*надісла-|
| |зитних і ощадних сер-| | | |мине |мине |ні від |
| |тифікатів | | | |потреба |потреба |підвідом-|
| | | | | | | |чих уста-|
| | | | | | | |нов - 5р.|
|468.|Листування з питань|5 р. |5 р. |5 р. |5 р. |5 р. | |
| |роботи з цінними па-| | | | | | |
| |перами | | | | | | |
|469.|Документи інформацій-|5 р. |5 р. |5 р. |5 р. |- | |
| |ного і довідкового|ЕПК |ЕПК |ЕПК |ЕПК | | |
| |характеру про ринок| | | | | | |
| |цінних паперів, фі-| | | | | | |
| |нансовий ринок, опе-| | | | | | |
| |рації з цінними папе-| | | | | | |
| |рами (огляди, табли-| | | | | | |
| |ці, аналітичні запис-| | | | | | |
| |ки, довідки) | | | | | | |
|470.|Документи з питань|5 р. |5 р. |5 р. |5 р. |5 р. | |
| |методології і аналізу| | | | | | |
| |ринку цінних паперів| | | | | | |
| |(доповіді, доповідні| | | | | | |
| |записки, довідки,| | | | | | |
| |листування) | | | | | | |
|471.|Документи про опера-|- |- |3 р.* |3 р.* |- |*після |
| |ції комерційних бан-| | | | | |закінчен-|
| |ків з облігаціями| | | | | |ня |
| |внутрішної державної| | | | | |строку |
| |позики (договори, за-| | | | | |дії |
| |яви, розпорядження,| | | | | |договорів|
| |листування) | | | | | |або після|
| | | | | | | |погашення|
| | | | | | | |випусків |
| | | | | | | |державних|
| | | | | | | |цінних |
| | | | | | | |паперів |
|472.|Документи про випуск|постійно |3 р.* |- |- |- |*після |
| |державних цінних па-| | | | | |закінчен-|
| |перів (договори, ак-| | | | | |ня |
| |ти, протоколи, умови| | | | | |строку |
| |випуску) | | | | | |дії |
| | | | | | | |договорів|
| | | | | | | |або після|
| | | | | | | |погашення|
| | | | | | | |випусків |
| | | | | | | |державних|
| | | | | | | |цінних |
| | | | | | | |паперів |
|473.|Реєстри операцій з|постійно |постійно|- |- |- | |
| |облігаціями державних| | | | | | |
| |позик | | | | | | |
|474.|Документи з питань|5 р. |5 р. |5 р. |5 р. |- | |
| |організації розрахун-| | | | | | |
| |ків, розміщення і| | | | | | |
| |обслуговування дер-| | | | | | |
| |жавних позик (допо-| | | | | | |
| |відні записки, огля-| | | | | | |
| |ди, довідки, відомос-| | | | | | |
| |ті, листування) | | | | | | |
|475.|Документи з обслуго-|постійно |постійно|постійно |постійно |10 р. | |
| |вування державних об-| | | | | | |
| |лігацій зовнішньої| | | | | | |
| |позики (договори,| | | | | | |
| |розпорядження, довід-| | | | | | |
| |ки, відомості) | | | | | | |
|476.|Документи з організа-|постійно | 5 р.(1)| 5 р.(1) | 5 р.(1) | 5 р.(1)|(1) після|
| |ції вторинного ринку| | | | | |закінчен-|
| |державних цінних па-| | | | | |ня строку|
| |перів (договори, ак-| | | | | |дії |
| |ти, протоколи, умови| | | | | |договорів|
| |випуску) | | | | | |або після|
| | | | | | | |погашення|
| | | | | | | |випусків |
| | | | | | | |державних|
| | | | | | | |цінних |
| | | | | | | |паперів |
| | | | | | | | |
|477.|Документи з питань|5 р. |5 р. |5 р. |5 р. |5 р. | |
| |вторинного ринкудер-| | | | | | |
| |жавних позик (довід-| | | | | | |
| |ки, доповідні запис-| | | | | | |
| |ки, відомості, листу-| | | | | | |
| |вання) | | | | | | |
|478.|Документи комерційних| 5 р. | 5 р. | 5 р. | 5 р. | 5 р. | |
| |банків з обліку цін-| | | | | | |
| |них паперів | | | | | | |
| | | | | | | | |
|479.|Документи з питань|5 р. |5 р. |5 р. |5 р. |5 р. | |
| |випуску цінних папе-| | | | | | |
| |рів (доповідні запис-| | | | | | |
| |ки, огляди, довідки,| | | | | | |
| |відомості, листуван-| | | | | | |
| |ня) | | | | | | |
|480.|Звіти банків про век-| | | | | | |
| |селі: | | | | | | |
| |а) річні |постійно*|постій- |постійно* |постійно* |10 р. |*надісла-|
| | | |но* | | | |ні від |
| | | | | | | |підвідом-|
| | | | | | | |чих уста-|
| | | | | | | |нов - 5р.|
| |б) щомісячні | 5 р. | 5 р. | 5 р. | 5 р. | 5 р. | |
| | | | | | | | |
|481.|Документи з питань|10 р. |10 р. |10 р. |10 р. |10 р. | |
| |вексельного обігу| | | | | | |
| |(доповідні записки,| | | | | | |
| |огляди, довідки, ві-| | | | | | |
| |домості, листування) | | | | | | |
|482.|Щомісячні розрахунки|10 р. |10 р. |5 р. |5 р. |- | |
| |банків з АТ "Цент-| | | | | | |
| |ральний депозитарій" | | | | | | |
| |
| 7.2. Організація роботи з акціонерами |
| |
|483.|Списки акціонерів|- |- |постійно* |постійно* |постійно*|*на дер- |
| |банку | | | | | |жавне |
| | | | | | | |зберіган-|
| | | | | | | |ня надхо-|
| | | | | | | |дять піс-|
| | | | | | | |ля лікві-|
| | | | | | | |дації |
| | | | | | | |банку |
|484.|Книги обліку свідоцтв|- |- |постійно* |постійно* |постійно*|*на дер- |
| |акціонерів, власників| | | | | |жавне |
| |акцій | | | | | |зберіган-|
| | | | | | | |ня надхо-|
| | | | | | | |дять піс-|
| | | | | | | |ля лікві-|
| | | | | | | |дації |
| | | | | | | |банку |
|485.|Списки акціонерів -|- |- |постійно* |постійно* |постійно*|*на дер- |
| |працівників банків з| | | | | |жавне |
| |розподілу привілейо-| | | | | |зберіган-|
| |ваних і простих акцій| | | | | |ня надхо-|
| | | | | | | |дять піс-|
| | | | | | | |ля лікві-|
| | | | | | | |дації |
| | | | | | | |банку |
|486.|Відомості нарахування|- |- |75 р.* |75 р.* |75 р.* |*за умови|
| |дивідендів | | |-"В" |-"В" | |введення |
| | | | |ЕПК |ЕПК | |особових |
| | | | | | | |рахунків |
| | | | | | | |акціоне- |
| | | | | | | |рів - 5р.|
|487.|Договори-заявки на|- |- |5 р.* |5 р.* |5 р.* |*після |
| |придбання акцій | | | | | |закінчен-|
| | | | | | | |ня строку|
| | | | | | | |дії дого-|
| | | | | | | |вору |
|488.|Довіреності та реєст-|- |- |постійно* |постійно* |постійно*|*на держ-|
| |ри на акціонерів бан-| | | | | |зберіган-|
| |ку про право підпи-| | | | | |ня не |
| |сання установчих до-| | | | | |надходять|
| |кументів та участь в| | | | | | |
| |акціонерних зборах | | | | | | |
|489.|Договори купівлі-про-|- |- |5 р.* |5 р.* |5 р.* |*після |
| |дажу акцій | | | | | |закінчен-|
| | | | | | | |ня строку|
| | | | | | | |дії дого-|
| | | | | | | |вору |
|490.|Справи установ, у які|- |- |постійно* |постійно* |постійно*|*у держ- |
| |інвестовані кошти| | | | | |архів не |
| |банку (установчі до-| | | | | |передають|
| |кументи, договори про| | | | | |ся |
| |спільну діяльність)| | | | | | |
| |та вкладення майнових| | | | | | |
| |сертифікатів | | | | | | |
|491.|Агітаційно-рекламні |- |постій- |постійно* |5 р. |5 р. |*за міс- |
| |матеріали з питань| |но* | | | |цем зат- |
| |цінних паперів (пла-| | | | | |вердження|
| |кати, брошури, текс-| | | | | |та роз- |
| |ти, статті для радіо| | | | | |роблення |
| |і телебачення, газет)| | | | | |надіслані|
| | | | | | | |до відо- |
| | | | | | | |ма - 5 р.|
|492.|Документи про підроб-|- |10 р. |10 р. |10 р. |10 р. | |
| |лення, псування,| | | | | | |
| |втрати цінних паперів| | | | | | |
| |(доповіді, довідки,| | | | | | |
| |акти, листування) | | | | | | |
| |
| 8. Бухгалтерський облік і звітність |
| 8.1. Бухгалтерська звітність |
| |
|493.|План рахунків бухгал-|постійно |доки не |доки не |доки не |доки не | |
| |терського обліку бан-| |мине |мине |мине |мине | |
| |ків України | |потреба |потреба |потреба |потреба | |
|494.|Зведений річний бух-|постійно |- |- |- |- | |
| |галтерський звіт НБУ | | | | | | |
|495.|Зведені річні бухгал-|5 р. |постійно|- |- | | |
| |терські звіти регіо-| | | | | | |
| |нальних управлінь НБУ| | | | | | |
|496.|Річні бухгалтерські|5 р. |постій- |- |- |- |*за міс- |
| |звіти госпрозрахунко-| |но* | | | |цем скла-|
| |вих організацій і| |10 р.** | | | |дання |
| |підприємств, розра-| | | | | |**в ре- |
| |хунково-касових цент-| | | | | |гіональ- |
| |рів НБУ, в т.ч. ко-| | | | | |них уп- |
| |леджів | | | | | |равліннях|
| | | | | | | |НБУ |
|497.|Річні бухгалтерські|постійно |- |- |- |- | |
| |звіти департаментів| | | | | | |
| |НБУ | | | | | | |
|498.|Річні бухгалтерські|5 р. |5 р. |постійно* |постійно |10 р. |*надісла-|
| |звіти комерційних та| | | | | |ні від |
| |акціонерно-комерцій- | | | | | |підвідом-|
| |них банків | | | | | |чих уста-|
| | | | | | | |нов - 5р.|
|499.|Квартальні звіти ус-|3 р. |5 р.* |- |- |- |*за від- |
| |танов і організацій| | | | | |сутністю |
| |НБУ | | | | | |річних - |
| | | | | | | |постійно |
|500.|Місячні оборотні ві-| 5 р.(1) | 5 р.(1)| 5 р.(1) | 5 р.(1) | 5 р.(1)|(1) за |
| |домості із встановле-| | | | | |умови |
| |ними додатками до них| | | | | |завершен-|
| | | | | | | |ня |
| | | | | | | |ревізій |
| | | | | | | | |
|501.|Передаточні, розділя-|постійно |постійно|постійно |постійно |10 р. |у разі |
| |ючі, ліквідаційні ба-| | | | | |виникнен-|
| |ланси і доадатки, по-| | | | | |ня розбіж|
| |яснювальні записки до| | | | | |ностей |
| |них | | | | | |слідчих і|
| | | | | | | |судових |
| | | | | | | |справ - |
| | | | | | | |зберіга- |
| | | | | | | |ються до |
| | | | | | | |винесення|
| | | | | | | |остаточно|
| | | | | | | |го рішен-|
| | | | | | | |ня |
|502.|Протоколи засідань| | | | | | |
| |комісій з розгляду і| | | | | | |
| |затвердження звітів і| | | | | | |
| |балансів: | | | | | | |
| |а) річні |постійно |постійно|постійно |постійно |10 р. | |
| |б) квартальні |3 р.* |3 р.* |3 р.* |3 р.* |3 р.** |*за від- |
| | | | | | | |сутністю |
| | | | | | | |річних - |
| | | | | | | |постійно |
| | | | | | | |**за від-|
| | | | | | | |сутністю |
| | | | | | | |річних - |
| | | | | | | |10 р. |
|503.|Аналітичні таблиці з|постійно |постійно|постійно |постійно |10 р. | |
| |розробки і аналізу| | | | | | |
| |річних бухгалтерських| | | | | | |
| |звітів і балансів | | | | | | |
|504.|Листування про строки|3 р. |3 р. |3 р. |3 р. |3 р. | |
| |надання бухгалтерсь-| | | | | | |
| |кої і фінансової| | | | | | |
| |звітності | | | | | | |
| |
| 8.2. Бухгалтерський облік |
| |
|505.|Особові рахунки з об-|постійно |- |постійно |постійно |- | |
| |ліку статутного і ре-| | | | | | |
| |зервного фондів | | | | | | |
|506.|Особові рахунки за|5 р.* |5 р.* |5 р.* |5 р.* |5 р.* |*після |
| |вкладами громадян | | | | | |закриття |
| | | | | | | |рахунку |
|507.|Особові рахунки за|75 р.- |75 р.- |75 р.- |75 р.- |75 р.- | |
| |заробітною платою ро-|"В" |"В" |"В" |"В" |"В" | |
| |бітників і службовців|ЕПК |ЕПК |ЕПК |ЕПК | | |
| |банківських установ | | | | | | |
|508.|Особові рахунки одер-|5 р.* |5 р.* |5 р.* |5 р.* |5 р.* |*після |
| |жувачів пенсій і дер-| | | | | |завершен-|
| |жавної допомоги | | | | | |ня випла-|
| | | | | | | |ти допо- |
| | | | | | | |моги і |
| | | | | | | |пенсії; |
| | | | | | | |для одно-|
| | | | | | | |разової |
| | | | | | | |допомоги |
| | | | | | | |- 1 р. |
|509.|Розрахункові (розра-|5 р.* |5 р.* |5 р.* |5 р.* |5 р.* |*за від- |
| |хунково-платіжні ві-| | | | | |сутністю |
| |домості), у тому чис-| | | | | |особових |
| |лі на машинних носіях| | | | | |рахунків-|
| | | | | | | |постійно |
|510.|Особові рахунки з об-|5 р.* |5 р.* |5 р.* |5 р.* |5 р.* |*після |
| |ліку довгострокових| | | | | |закриття |
| |кредитних операцій| | | | | |рахунку |
| |(розділи VII, VIII,| | | | | | |
| |IX, X балансу) і бор-| | | | | | |
| |гів, списання у зби-| | | | | | |
| |ток (розділ VIII по-| | | | | | |
| |забалансовий) | | | | | | |
|511.|Особові рахунки,| 5 р. | 5 р. | 5 р. | 5 р. | 5 р. | |
| |картки, штафелі,| | | | | | |
| |книжки і журнали ана-| | | | | | |
| |літичного обліку за| | | | | | |
| |балансовими і позаба-| | | | | | |
| |лансовими рахунками| | | | | | |
| |(крім вказаних попе-| | | | | | |
| |редніх чотирьох ста-| | | | | | |
| |тей) | | | | | | |
| | | | | | | | |
|512.|Особові рахунки з об-|- |5 р. |- |- |- | |
| |ліку дорогоцінних ме-| | | | | | |
| |талів і дорогоцінного| | | | | | |
| |каміння | | | | | | |
|513.|Книги передачі особо-| 5 р.(1) | 5 р.(1)| 5 р.(1) | 5 р.(1) | - |(1) після|
| |вих рахунків, зобов'-| | | | | |закінчен-|
| |язань та інших мате-| | | | | |ня книги |
| |ріалів у разі заміни| | | | | | |
| |операційних працівни-| | | | | | |
| |ків банків | | | | | | |
| | | | | | | | |
|514.|Книги реєстрації|постійно*|постій- |постійно* |постійно* |постійно*|*в держ- |
| |відкритих особових| |но* | | | |архів не |
| |рахунків аналітичного| | | | | |передають|
| |обліку клієнтів| | | | | |ся |
| |(ф.61) | | | | | | |
|515.|Мемореальні і касові|5 р.* |5 р.* |5 р.* |5 р.* |5 р.* |*після |
| |документи за вкладами| | | | | |закриття |
| |громадян | | | | | |рахунку |
|516.|Вкладні документи по|постійно*|постій- |постійно* |постійно* |постійно*|*в держ- |
| |закритих вкладах| |но* | | | |архів не |
| |(вкладні книжки, пер-| | | | | |передають|
| |винні ордери та доку-| | | | | |ся |
| |менти по закриттю ра-| | | | | | |
| |хунку - видаткові ор-| | | | | | |
| |дери, доручення, за-| | | | | | |
| |повіти, довіреності) | | | | | | |
|517.|Мемореальні, касові|10 р. |10 р. |10 р. |10 р. |10 р. | |
| |та інші документи,| | | | | | |
| |які стосуються будів-| | | | | | |
| |ництва в порядку па-| | | | | | |
| |йової участі бан-| | | | | | |
| |ківських установ | | | | | | |
|518.|Меморіальні і касові| 5 р. | 5 р. | 5 р. | 5 р. | 5 р. | |
| |документи дня | | | | | | |
| | | | | | | | |
|519.|Мемореальні і касові|- |- |25 р. |25 р. |25 р. | |
| |документи за позиками| | | | | | |
| |індивідуальних пози-| | | | | | |
| |чальників та довгост-| | | | | | |
| |рокових споживачів | | | | | | |
|520.|Інформація про дебі-| - | - | 5 р. | 5 р. | 5 р. | |
| |тові та кредитові| | | | | | |
| |обороти за всіма ви-| | | | | | |