Про затвердження Примірного статуту та примірних внутрішніх положень, що регулюють діяльність органів управління кредитної спілки

7) _________________________________________________________.

3.1.2. Ревізійна комісія зобов'язана:

1) проводити планові та позапланові перевірки фінансово-господарської діяльності Спілки;

2) своєчасно складати висновки за підсумками перевірок та надавати їх спостережній раді та/або правлінню Спілки, а також ініціатору проведення позапланової перевірки;

3) доповідати загальним зборам членів та спостережній раді Спілки про результати проведених перевірок та виявлені недоліки і порушення;

4) негайно інформувати спостережну раду та правління Спілки про факти шахрайства та/або зловживань, які виявлені під час перевірок;

5) здійснювати контроль за усуненням виявлених під час перевірок недоліків і порушень та за виконанням пропозицій ревізійної комісії щодо їх усунення;

6) скликати позачергові загальні зборів членів Спілки у разі виникнення загрози суттєвим інтересам Спілки або виявлення зловживань, вчинених посадовими особами Спілки;

7) _________________________________________________________.

3.2. Права, обов'язки та відповідальність осіб, які входять до складу ревізійної комісії

3.2.1. Особи, які входять до складу ревізійної комісії мають право:

1) отримувати від спостережної ради, правління, кредитного комітету та інших органів управління Спілки, а також від посадових осіб Спілки інформацію та документацію, необхідні для належного виконання покладених на неї функцій, протягом ___ днів з дати подання письмової вимоги про надання такої інформації та документації;

2) отримувати усні та/або письмові пояснення від посадових осіб та працівників Спілки щодо питань, які належать до компетенції ревізійної комісії, під час проведення перевірок;

3) оглядати приміщення, де зберігаються грошові кошти та/або матеріальні цінності, перевіряти їх фактичну наявність;

4) _________________________________________________________.

3.2.2. Особи, які входять до складу ревізійної комісії зобов'язані:

1) брати участь у загальних зборах членів Спілки, перевірках та засіданнях ревізійної комісії Спілки. Завчасно повідомляти про неможливість участі у загальних зборах, перевірках та засіданнях ревізійної комісії із зазначенням причини відсутності;

2) дотримуватися всіх встановлених у Спілці правил, пов'язаних із режимом обігу, безпеки та збереження інформації з обмеженим доступом. Не розголошувати конфіденційну інформацію, а також комерційну таємницю, яка стала відомою у зв'язку із виконанням функцій члена ревізійної комісії, особам, які не мають доступу до такої інформації, а також використовувати її у своїх інтересах або в інтересах третіх осіб;

3) своєчасно надавати ревізійній комісії, правлінню, спостережній раді, загальним зборам членів повну і точну інформацію про діяльність та фінансовий стан Спілки;

4) брати особисту участь у проведенні перевірок та засіданнях ревізійної комісії;

5) _________________________________________________________.

3.2.3. Особи, які входять до складу ревізійної комісії несуть відповідальність за достовірність, повноту та об'єктивність викладених у висновках ревізійної комісії відомостей, а також за невиконання або неналежне виконання покладених на них обов'язків.

3.2.4. На осіб, які входять до складу ревізійної комісії поширюється дія Положення про посадових осіб органів управління Спілки.

4.1. Склад ревізійної комісії Спілки

4.1.1. Ревізійна комісія складається з _____ осіб які працюють на громадських засадах.

4.1.2. До складу ревізійної комісії входять голова, заступник голови, секретар та члени ревізійної комісії.

4.1.3. Голова, Заступник голови, Секретар та члени ревізійної комісії користуються однаковими правами, несуть однакові обов'язки, якщо інше не передбачено Статутом Спілки, Положенням про загальні збори Спілки та цим Положенням.

Усі вимоги, права та обов'язки, що стосуються членів ревізійної комісії в рівній мірі стосуються Голови, Заступника голови та Секретаря ревізійної комісії.

4.2. Обрання складу ревізійної комісії

4.2.1. Порядок обрання ревізійної комісії та строк її повноважень визначаються Статутом Спілки з особливостями, передбаченими Положенням про загальні збори членів Спілки та цим Положенням.

4.2.2. Особи, які входять до складу ревізійної комісії обираються Загальними зборами членів Спілки.

4.2.3. До складу ревізійної комісії можуть бути обраними будь-які фізичні особи, за винятком тих, які входять до складу спостережної ради, правління, кредитного комітету, а також особи, які перебувають зі Спілкою у трудових відносинах.

4.2.4. З метою забезпечення проведення контролю за фінансово-господарською діяльністю Спілки незалежними особами до складу ревізійної комісії не можуть висуватися та обиратися особи, які:

3) є учасниками або членами органів управління юридичної особи, яка конкурує з діяльністю Спілки;

4) мають сімейні стосунки з особами, які входять до складу спостережної ради та/або правління Спілки, а також головним бухгалтером Спілки;

5) є працівниками Спілки.

4.2.5. Право висувати кандидатів для обрання до складу ревізійної комісії мають члени Спілки. Член Спілки має право висувати власну кандидатуру.

4.2.6. Кількість кандидатів, запропонованих одним членом Спілки, не може перевищувати кількісний склад ревізійної комісії.

4.2.7. Кандидати, які висуваються для обрання до складу ревізійної комісії, мають відповідати нижчезазначеним вимогам:

- володіти основами бухгалтерського обліку та фінансової звітності;

- мати вищу юридичну та/або економічну освіту;

- досвід роботи __________________________________;

- _______________________________________________.

4.2.8. Пропозиція члена Спілки про висування кандидатів для обрання до складу ревізійної комісії подається безпосередньо до Спілки або надсилається листом на адресу Спілки не пізніше як за __ днів до дати проведення загальних зборів.

4.2.9. Пропозиція члена Спілки повинна містити:

1) прізвище, ім'я та по батькові члена Спілки, котрий її вносить;

2) назву органу, до якого висувається кандидат;

3) прізвище, ім'я, по батькові та дату народження кандидата;

4) вказівку на членство (відсутність членства) кандидата у Спілці;

5) інформацію про освіту (назву навчального закладу, дату закінчення, здобуту спеціальність);

6) місце роботи та посади, які займав кандидат протягом останніх ____ років;

7) відповідність кандидата вимогам, які передбачені розділами 4 та 5 цього Положення;

8) наявність чи відсутність заборони суду займатися певними видами діяльності;

9) наявність непогашеної (не знятої) судимості за крадіжки, хабарництво та інші корисливі злочини.

4.2.10. Рішення про включення або відмову від включення кандидата до списку кандидатур для голосування на виборах до складу ревізійної комісії Спілки приймається спостережною радою Спілки протягом ___ днів після закінчення строку подання пропозицій членів Спілки.

Рішення про відмову від включення кандидата до списку кандидатур для голосування на виборах до складу ревізійної комісії Спілки може бути прийняте спостережною радою тільки у разі:

- недотримання членом Спілки строку, встановленого п. 4.2.8 цього Положення;

- неподання даних, передбачених п. 4.2.9 цього Положення;

- якщо особа, яка висувається для обрання до складу ревізійної комісії, не відповідає вимогам, встановленим у розділах 4 та 5 цього Положення;

4.2.11. Спостережна рада не пізніше як за ___ днів до проведення загальних зборів повинна направити рекомендованим листом або вручити за особистим підписом кожному кандидату, включеному до списку кандидатур для голосування по виборах до складу ревізійної комісії Спілки, повідомлення, яке має містити інформацію про:

- орган Спілки, до якого висувається особа;

- те, хто вніс пропозицію про висунення його кандидатури. Кандидат, якого висунули для обрання до складу ревізійної комісії Спілки, має право у будь-який час зняти свою кандидатуру, письмово повідомивши про це Спілку.

4.2.12. Рішення про обрання членів ревізійної комісії приймається простою більшістю голосів членів Спілки, які беруть участь у загальних зборах. У разі проведення таємного голосування з питань обрання членів ревізійної комісії, голосування здійснюється з використанням бюлетенів для голосування. Голосування проводиться окремо щодо кандидатури кожного з кандидатів, внесених до списку для голосування, але єдиним бюлетенем для голосування.

4.2.13. Якщо кількість кандидатів, які набрали зазначену у п. 4.2.12 цього Положення кількість голосів, перевищує чисельний склад ревізійної комісії, зазначений у п. 4.1.1 цього Положення, обраними членами ревізійної комісії вважаються перші ___ осіб, які набрали найбільшу кількість голосів.

4.2.14. Якщо кількість кандидатів, які набрали зазначену у п. 4.2.12 цього Положення кількість голосів, менша від складу ревізійної комісії, зазначеного у п. 4.1.1 цього Положення, проводиться другий тур, у якому на голосування ставляться кандидатури перших ___ кандидатів, які набрали відносну більшість голосів за результатами першого туру. Претендент вважається обраним членом ревізійної комісії, якщо у другому турі за нього проголосувала більшість членів Спілки або їх представників, які беруть участь у зборах.

4.2.15. Якщо за результатами другого туру ревізійна комісія у повному складі не обрана, скликаються позачергові загальні збори, до порядку денного яких вноситься питання про обрання ревізійної комісії. У такому разі повноваження членів діючої ревізійної комісії продовжуються до дати ухвалення загальними зборами рішення про обрання або переобрання ревізійної комісії.

4.2.16. Голова, заступник голови, секретар ревізійної комісії обираються на першому засіданні ревізійної комісії з числа її членів на строк повноважень ревізійної комісії.

Особа вважається обраною головою, заступником голови, секретарем ревізійної комісії, якщо за неї проголосувала більшість присутніх на засіданні членів ревізійної комісії. Особа, кандидатура якої поставлена на голосування, не бере участі у голосуванні з даного питання.

Голова, заступник голови, секретар ревізійної комісії протягом строку дії повноважень ревізійної комісії можуть бути переобрані за рішенням ревізійної комісії. Особа, яка переобирається, не бере участі у голосуванні.

4.2.17. У разі, якщо в процесі роботи ревізійної комісії кількість її членів стає меншою 1/2 від загальної кількості, члени ревізійної комісії, що залишилися у її складі, зобов'язані протягом 3 днів з дати, коли про це стало відомо, надати письмову вимогу до спостережної ради Спілки про скликання позачергових загальних зборів з метою обрання нового складу ревізійної комісії.

4.2.18. Загальними зборами Спілки може бути обрано резерв ревізійної комісії в кількості 3-х осіб. У випадку дострокового припинення повноважень члена ревізійної комісії його місце заміщається першим зі списку в резерві членів ревізійної комісії, який визначається загальними зборами і зазначається в протоколі загальних зборів.

4.3. Переобрання (заміщення) осіб, які входять до складу ревізійної комісії

4.3.1. У разі, якщо після закінчення строку, на який обрана ревізійна комісія, загальними зборами з будь-яких причин не буде прийнято рішення про обрання або переобрання ревізійної комісії, повноваження членів ревізійної комісії продовжуються до моменту прийняття загальними зборами рішення про обрання або переобрання ревізійної комісії у повному складі.

4.3.2. Одна й та сама особа може переобиратися членом ревізійної комісії необмежену кількість разів.

4.3.3. Повноваження члена ревізійної комісії припиняються достроково:

1) у разі одностороннього складання з себе повноважень членом ревізійної комісії;

2) у разі виникнення обставин, які відповідно до законодавства України перешкоджають виконанню обов'язків голови, заступника, секретаря або члена ревізійної комісії;

3) прийняття загальними зборами членів Спілки рішення про відкликання Голови, Заступника, Секретаря або членів ревізійної комісії за невиконання або неналежне виконання покладених на них обов'язків;

4) обрання загальними зборами нового складу ревізійної комісії;

5) в інших випадках, передбачених чинним законодавством України.

4.3.4. У випадках, передбачених пп. 1 та 2 п. 4.3.3 цього Положення, особа, яка входить до складу ревізійної комісії, зобов'язаний протягом ___ у письмовій формі повідомити ревізійну комісію, правління та спостережну раду Спілки про настання цих обставин.

4.3.5. У разі одностороннього складання з себе повноважень особа, яка входить до складу ревізійної комісії, зобов'язана письмово повідомити про це спостережну раду Спілки не пізніше як за ___ робочі дні шляхом подачі відповідної заяви.

4.3.6. Заяву, яка подається Голові або секретарю спостережної ради, про складання повноважень особою, яка входить до складу ревізійної комісії за власним бажанням (підпункт 1 пункту 4.3.3 цього Положення), розглядає спостережна рада протягом ___ робочих днів, з дня надходження заяви до Спілки та надає рекомендації Загальним зборам щодо прийняття відповідного рішення.

5.2. Особа, яка входить до складу ревізійної комісії, не може одночасно бути членом спостережної ради, правління, кредитного комітету та особою, що перебуває у трудових відносинах із Спілкою.

5.3. Головою ревізійної комісії не можуть бути особи, яким згідно із законодавством України, заборонено обіймати посади в органах управління кредитних спілок або заборонено рішенням суду займатися певними видами діяльності або обіймати певні посади.

5.4. До складу ревізійної комісії не можуть входити особи:

1) які є учасниками (засновниками) або входять до складу органів управління юридичної особи, яка конкурує з діяльністю Спілки;

2) мають сімейні стосунки з головним бухгалтером або іншими особами, які входять до складу правління Спілки чи особами, які входять до спостережної ради, ревізійної комісії Спілки або кредитного комітету Спілки;

3) які не відповідають кваліфікаційним вимогам до осіб, які входять до складу ревізійної комісії, визначеним Держфінпослуг та/або спостережною радою Спілки.

5.5. З метою забезпечення незалежності ревізійної комісії до її складу обираються незалежні особи, які повинні складати принаймні ____________ частину від повного кількісного складу спостережної ради.

5.6. Не може вважатись незалежною особа, яка входить до складу ревізійної комісії, що:

1) є у даний час чи протягом останніх 3-х років входила до складу правління Спілки, була керівником відокремленого підрозділу Спілки;

2) є пов'язаною особою осіб, які є сторонами за зобов'язаннями з Спілкою, сукупний обсяг яких протягом року перевищує 5 відсотків балансової вартості активів Спілки за станом на початок фінансового року;

3) отримує від Спілки будь-які доходи, за винятком доходів, що слідують з права власності на належний йому пай, проценти за депозитами, а також виплати, передбачені розділом 11 цього Положення.

5.7. Особи, які входять до складу ревізійної комісії Спілки не можуть входити одночасно до складу органів управління більше ніж у ___ Спілках.

7.1. Заінтересованість у вчиненні правочину Спілкою та зловживання своїм становищем

7.1.1. Особа, яка входить до складу ревізійної комісії Спілки вважається заінтересованою у вчиненні відповідного правочину (у тому разі й укладенні договорів) у разі якщо:

1) ця особа є однією із сторін такого правочину;

2) бере участь в правочині як представник або посередник;

3) отримує комісійну винагороду від Спілки або від особи, яка є однією із сторін правочину;

4) внаслідок такого правочину отримує майно;

5) є пов'язаною особою юридичної особи, яка є стороною правочину, або бере участь у правочині як представник чи посередник, або отримує комісійну винагороду від Спілки чи від особи, що є стороною правочину, або внаслідок такого правочину отримує майно.

7.1.2. Особи, які входять до складу ревізійної комісії Спілки не мають права:

1) здійснювати дії, що суперечать чи не відповідають інтересам Спілки;

2) отримувати винагороду (прямо чи опосередковано) від юридичних та/або фізичних осіб за вплив на прийняття відповідного рішення органами управління Спілки або за використання інформації з обмеженим доступом;

3) отримувати подарунки, для яких дана особа є керівником, за винятком знаків уваги відповідно до загальноприйнятих норм ввічливості та гостинності, а також сувенірів при проведені протокольних та інших офіційних заходів;

4) використовувати з особистою або іншою метою, не пов'язаною з виконанням своїх обов'язків, робоче приміщення, засоби транспорту та зв'язку, електронно-обчислювальну техніку, грошові кошти та інше майно, надане посадовій особі Спілкою безпосередньо для виконання своїх посадових обов'язків відповідно законодавства України, Статуту та інших внутрішніх документів Спілки, посадових інструкцій та/або укладеного з цією посадовою особою договору;

5) відмовляти фізичним та/або юридичним особам у доступі до інформації, надання якої передбачено законодавством України та внутрішніми документами Спілки, затримувати її надання, надавати недостовірну чи неповну інформацію;

6) використовувати не передбачені внутрішніми документами Спілки переваги в отриманні послуг Спілки;

7) сприяти працевлаштуванню на роботу в Спілку близьких родичів (батьки, подружжя, брати, сестри, діти, а також батьки, брати, сестри і діти подружжя);

8) використовувати чи допускати використання в інших цілях, крім тих, що передбачені Статутом Спілки, можливостей Спілки, зокрема:

- майнових та немайнових прав Спілки;

- ділових зв'язків Спілки;

- інформації про діяльність та плани Спілки, якщо вона не підлягає офіційному оприлюдненню;

- будь-яких прав та повноважень Спілки, що є для нього важливими.

7.1.3. Особи, які входять до складу ревізійної комісії Спілки зобов'язані повідомляти спостережну раду про намір укладення правочинів, в яких вони можуть визнаватися заінтересованими особами.

7.1.4. Рішення про вчинення кредитною спілкою правочину, щодо якого є заінтересованість в члена органу управління цієї кредитної спіли, приймається спостережною радою кредитної спілки. Для укладення членом органу управління кредитної спілки договору щодо надання цій кредитній спілці професійних послуг (робіт), є необхідною попередня згода загальних зборів членів кредитної спілки на укладення такого договору.

7.1.5. Порушення вимог цього розділу тобто приховування особою, яка входить до складу ревізійної комісії інформації або неповідомлення про особисту заінтересованість, а також зловживання своїм становищем є підставою для притягнення цієї особи до відповідальності та дострокового припинення її повноважень.

7.2. Порядок перевірки фактів порушень з боку осіб, які входять до складу ревізійної комісії Спілки

7.2.1. Компетенція осіб, які входять до складу ревізійної комісії Спілки щодо представництва Спілки і здійснення ними будь-яких юридичних дій обмежена законодавством України, Статутом Спілки, рішенням загальних зборів членів Спілки та цим Положенням.

7.2.2. Перевищення особами, які входять до складу ревізійної комісії Спілки своїх повноважень, тобто вчинення дій, які виходять за межі їх компетенції, не допускається та тягне за собою відповідальність, що передбачена законодавством України.

7.2.3. Не допускається зловживання своїм посадовим становищем тобто використання особами, які входять до складу ревізійної комісії Спілки свого становища чи покладених функцій всупереч інтересам Спілки, здійсненого з корисливих мотивів або іншої особистої заінтересованості.

7.2.4. За порушення законодавства України, а також вимог Статуту та інших внутрішніх документів Спілки, особи, які входять до складу ревізійної комісії Спілки можуть бути притягнені до цивільної, адміністративної та/або кримінальної відповідальності згідно із законодавством України та Положенням про посадових осіб Спілки.

8.1. Робочими органами ревізійної комісії є:

- Голова ревізійної комісії;

- Заступник голови ревізійної комісії;

- Секретар ревізійної комісії;

- постійні або тимчасові комітети ревізійної комісії (створюються у разі необхідності.

8.2. Голова ревізійної комісії:

1) організує роботу ревізійної комісії;

2) скликає засідання ревізійної комісії та головує на них, затверджує порядок денний засідань, організовує ведення протоколів засідань ревізійної комісії;

3) доповідає про результати проведених ревізійною комісією перевірок загальним зборам Спілки;

4) підтримує постійні контакти із іншими органами та посадовими особами Спілки.

8.3. Заступник голови ревізійної комісії надає допомогу голові ревізійної комісії в організації роботи ревізійної комісії та виконує його функції у разі його відсутності.

8.4. Секретар ревізійної комісії відповідає за інформаційне, технічне та протокольне забезпечення діяльності ревізійної комісії.

8.5. Голова, Заступник голови, секретар ревізійної комісії обираються особами, які входять до складу ревізійної комісії на першому засіданні спостережної ради з числа осіб, обраних до складу ревізійної комісії на строк повноважень ревізійної комісії.

Особа вважається обраною Головою, Заступником голови, секретарем ревізійної комісії, якщо за неї проголосувала більшість присутніх на засіданні осіб, які входять до складу ревізійної комісії. Особа, кандидатура якої поставлена на голосування, не бере участі у голосуванні з даного питання.

Голова, Заступник голови, секретар ревізійної комісії протягом строку дії повноважень ревізійної комісії можуть бути переобрані за рішенням ревізійної комісії. Особа, яка переобирається, не бере участі у голосуванні.

8.6. Ревізійна комісія може створювати із числа членів ревізійної комісії тимчасові та постійні комітети, які надають ревізійній комісії допомогу у здійсненні її повноважень через попереднє вивчення та розгляд найбільш важливих питань, що належать до компетенції ревізійної комісії.

8.7. Функції та повноваження комітетів (постійних та тимчасових), їх структура, порядок залучення інших осіб до роботи комітету, а також інші питання, пов'язані з діяльністю комітетів, визначаються ревізійною комісією при прийнятті рішення про створення відповідного комітету і оформлюються у вигляді додатку до протоколу засідання ревізійної комісії, на якому ухвалено рішення про створення комітету.

8.10. За результатами розгляду комітетом ревізійної комісії певних питань оформлюється письмовий висновок, який підписується всіма членами комітету і надається Голові ревізійної комісії Спілки. Висновок комітету носить рекомендаційний характер.

9.1. Організаційні форми роботи ревізійної комісії

9.1. Організаційними формами роботи ревізійної комісії є:

- планові та позапланові перевірки фінансово-господарської діяльності Спілки;

- засідання, на яких вирішуються питання, пов'язані із проведенням перевірок та організацією роботи ревізійної комісії.

9.2. Перевірки ревізійної комісії

9.2.1. Планова перевірка результатів фінансово-господарської діяльності Спілки проводиться ревізійною комісією не рідше одного разу на рік, за підсумками фінансово-господарської діяльності Спілки за рік з метою надання загальним зборам членів Спілки висновків по річних звітах та балансах.

Строк проведення планової перевірки не повинен перевищувати ___ днів.

9.2.2. Позапланові перевірки проводяться ревізійною комісією:

а) з власної ініціативи;

б) за рішенням загальних зборів членів Спілки;

в) за рішенням спостережної ради Спілки;

г) на вимогу не менш як 20 відсотків членів Спілки.

Позапланова перевірка фінансово-господарської діяльності Спілки має бути розпочата не пізніше ___ днів з дня отримання вимоги членів Спілки або протоколу загальних зборів членів Спілки або спостережної ради. Строк проведення позапланової перевірки не повинен перевищувати ___ днів.

9.2.3. На вимогу ревізійної комісії, підписану Головою ревізійної комісії або особи, яка його заміщає, їй надаються будь-які матеріали, бухгалтерські та інші документи, а також пояснення посадових осіб Спілки. Відмова від дачі пояснень є підставою для відсторонення посадової особи від виконання своїх обов'язків.

9.2.4. Ревізійна комісія вправі за погодженням із спостережною радою залучати на договірних засадах до проведення перевірок зовнішніх експертів з числа осіб, які не перебувають у трудових відносинах зі Спілкою.

9.2.5. Ревізійна комісія може тимчасово припинити повноваження будь-якої посадової особи Спілки в разі виявлення допущених нею порушень, що загрожують фінансовій стабільності кредитної спілки. За наявності загрози існуванню Спілки ревізійна комісія скликає позачергові загальні збори.

9.2.6. За підсумками перевірки фінансово-господарської діяльності Спілки ревізійна комісія складає висновок, в якому має міститися:

а) підтвердження достовірності даних фінансової звітності Спілки за відповідний період;

б) інформація про факти порушення нормативно-правових актів України під час провадження фінансово-господарської діяльності, а також встановленого порядку ведення бухгалтерського обліку та надання звітності (якщо такі виявлено);

в) інформація про інші факти, виявлені під час проведення перевірки.

9.2.7. Складений ревізійною комісією висновок підписується усіма членами ревізійної комісії, які брали участь у проведенні перевірки.

Член ревізійної комісії, який незгоден із певними положеннями висновку ревізійної комісії, повинен протягом дня з дати складання висновку викласти у письмовій формі свої зауваження та надати їх голові (секретарю) ревізійної комісії Спілки для подальшого розповсюдження. Зауваження, викладені у письмовій формі, є складовою та невід'ємною частиною висновку ревізійної комісії. Поширення висновку повинно здійснюватися тільки разом із зауваженнями до нього.

9.2.8. Члени ревізійної комісії зобов'язані брати особисту участь у проведенні перевірок та засіданнях ревізійної комісії і не можуть передавати свої повноваження іншому члену ревізійної комісії або третій особі.

9.2.9. Документи, пов'язані із проведенням перевірки ревізійною комісією фінансово-господарської діяльності Спілки, повинні бути остаточно оформлені не пізніше трьох робочих днів з дня її закінчення.

9.3. Засідання ревізійної комісії

9.3.1. Засідання ревізійної комісії проводяться за необхідністю, але не менше одного разу на три місяці. Перше засідання, на якому обираються голова, заступник голови, секретар ревізійної комісії, проводиться не пізніше 10 днів після проведення загальних зборів, на яких сформовано ревізійну комісію.

9.3.2. Засідання ревізійної комісії обов'язково проводяться перед початком проведення перевірки для визначення планів, завдань, порядку та строку проведення перевірки та після проведення перевірки з метою підбиття підсумків, та оформлення пропозицій щодо усунення виявлених під час перевірки порушень та недоліків у фінансово-господарській діяльності Спілки.

9.3.3. Порядок денний засідання затверджується головою ревізійної комісії і не пізніше ніж за ________ до дати проведення засідання у письмовій формі повідомляється членам ревізійної комісії із зазначенням дати, часу, місця та форми проведення засідання.

Про скликання засідань ревізійної комісії кожний її член повідомляється рекомендованим листом або шляхом вручення йому повідомлення за його власним підписом.

9.3.4. На засіданні ревізійної комісії можуть бути ухвалені рішення з питань, не внесених до порядку денного, якщо ніхто з присутніх на засіданні членів ревізійної комісії не заперечує проти винесення цих питань на голосування.

9.3.5. Позачергові засідання ревізійної комісії скликаються головою ревізійної комісії у разі необхідності та на письмову вимогу члена ревізійної комісії. Вимога щодо скликання позачергового засідання подається Голові ревізійної комісії із зазначенням порядку денного засідання. Позачергове засідання скликається не пізніше ніж через ____ днів після отримання відповідної вимоги. Про скликання позачергового засідання члени ревізійної комісії повідомляються у порядку, передбаченому п. 7.9 цього Положення.

9.3.6. Засідання ревізійної комісії вважається правомочним, якщо в ньому беруть участь не менше половини її членів.

9.3.7. Рішення ревізійної комісії вважається прийнятим, якщо за нього проголосувало більше половини членів ревізійної комісії, які беруть участь у засіданні. Рішення з усіх питань приймаються відкритим голосуванням.

9.3.8. Під час голосування на засіданні голова та члени ревізійної комісії мають один голос. У разі, якщо голоси розділилися порівну, голос голови ревізійної комісії є вирішальним.

9.3.9. Засідання ревізійної комісії може проводитися у формі спільної присутності членів ревізійної комісії у визначеному місці для обговорення питань порядку денного та голосування, а з питань організації роботи ревізійної комісії, засідання можуть проводитися за допомогою конференцзв'язку.

9.3.10. Під час засідання секретар ревізійної комісії веде протокол засідання, який підписується всіма членами ревізійної комісії, які брали участь у засіданні у формі спільної присутності членів ревізійної комісії. У разі, якщо засідання проводиться способом, що не передбачає безпосередньої присутності членів ревізійної комісії у визначеному місці, протокол засідання підписується головою та секретарем ревізійної комісії.

9.3.11. Протоколи засідань ревізійної комісії підшиваються до книги протоколів та передаються секретарем ревізійної комісії до архіву Спілки. Протоколи засідань ревізійної комісії зберігаються протягом всього строку діяльності Спілки. Книга протоколів або засвідчені витяги з неї мають надаватися для ознайомлення членам Спілки та посадовим особам органів управління Спілки у порядку, передбаченому Спілкою.

10.1. Документи, складені ревізійною комісією за підсумками проведення перевірки (висновок, пропозиції щодо усунення виявлених під час перевірки порушень та недоліків), мають бути протягом дня з дати їх оформлення передані до спостережної ради та правління Спілки для оперативного розгляду та реагування на результати здійсненого контролю на найближчому засіданні спостережної ради, правління, а також ініціатору проведення позапланової перевірки.

10.2. Висновок за результатами планової перевірки фінансово-господарської діяльності Спілки повинен бути наданий спостережній раді Спілки не пізніше як за ___ днів до дати проведення чергових загальних зборів членів Спілки.

10.3. Голова ревізійної комісії доповідає про результати проведених ревізійною комісією перевірок загальним зборам членів Спілки та спостережній раді Спілки на найближчому засіданні спостережної ради, що проводиться після здійснення перевірки ревізійною комісією.

10.4. Доповідь голови ревізійної комісії загальним зборам членів Спілки та спостережній раді Спілки має містити:

1) інформацію про проведені нею планові та позапланові перевірки та складені за їх підсумками висновки з посиланнями на відповідні документи та необхідними поясненнями до них;

2) пропозиції щодо усунення виявлених під час перевірки порушень та недоліків у фінансово-господарській діяльності Спілки;

3) інформацію про достовірність річного балансу та необхідні пояснення до нього, а також рекомендації щодо затвердження його загальними зборами.

11.1. За рішенням загальних зборів особам, які входять до складу ревізійної комісії, у період виконання ними своїх обов'язків, компенсуються витрати, пов'язані з виконанням своїх функцій.

11.2. Особам, які входять до складу ревізійної комісії компенсуються виплати у зв'язку із службовими відрядженнями, які включають - добові за час перебування у відрядженні, вартість проїзду до місця призначення і назад та витрати з найму жилого приміщення в порядку і розмірах, установлених чинним законодавством України.

1.1. Положення про правління Кредитної спілки "_____________" (далі - Положення) розроблено відповідно до Конституції України, Цивільного кодексу України, Господарського кодексу України, Законів України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", "Про кредитні спілки", Статуту кредитної спілки "_________________" (далі - Спілка).

1.2. Положення визначає правовий статус, основні функції та завдання, повноваження і обов'язки, склад та порядок обрання (заміщення) або призначення (звільнення), а також розподіл обов'язків між особами, які входять до складу правління Спілки; вимоги до освіти, досвіду роботи та ділової репутації цих осіб, порядок їх спеціальної професійної підготовки та підвищення кваліфікації, порядок організації роботи правління Спілки; критерії ідентифікації наявності конфлікту інтересів у діяльності осіб, які входять до складу правління Спілки; вимоги та порядок розкриття наявності конфлікту інтересів, порядок прийняття рішень правління за наявності конфлікту інтересів у його членів; порядок забезпечення співпраці та взаємодії правління Спілки з іншими органами управління Спілки та залученими, а також на договірних умовах з незалежними експертами.

1.3. Положення затверджується загальними зборами членів Спілки. Внести зміни та доповнення до цього Положення можна тільки за рішенням загальних зборів членів Спілки.

2.1. Правління є постійно діючим колегіальним виконавчим органом Спілки, який здійснює керівництво її поточною діяльністю та організовує виконання рішень загальних зборів членів Спілки та спостережної ради Спілки.

2.2. Завданням правління є здійснення керівництва поточною діяльністю Спілки, що передбачає його відповідальність за реалізацію цілей, стратегії та політики Спілки в межах компетенції, визначеної Законами та/або Статутом Спілки.

2.3. Правління підзвітне Загальним зборам і спостережній раді Спілки та організує виконання їх рішень.

2.4. Правління діє від імені Спілки в межах, передбачених Законом України "Про кредитні спілки", Статутом, рішеннями Загальних зборів та/або спостережної ради Спілки, з дотриманням вимог цього Положення.

3.1. Повноваження та обов'язки правління

3.1.1. До повноважень правління відноситься вирішення усіх питань діяльності Спілки, крім тих, що належать до компетенції загальних зборів, спостережної ради, ревізійної комісії та/або кредитного комітету.

3.1.2. Загальні збори та спостережна рада можуть прийняти рішення про делегування частини належних їм повноважень до компетенції правління, крім тих, що віднесені статутом Спілки до їх виключної компетенції.

3.1.3. Правління діє від імені Спілки в межах, передбачених законодавством, Статутом Спілки, рішень Загальних зборів членів Спілки та/або спостережної ради.

3.1.4. Роботою правління керує Голова правління, який призначається спостережною радою. Голова правління виконує функції голови колегіального виконавчого органу Спілки та керує його роботою.

3.2. Права, обов'язки та відповідальність осіб, які входять до складу правління

3.2.1. Особи, які входять до складу правління Спілки мають право:

1) отримувати повну, достовірну та своєчасну інформацію про Спілку, необхідну для виконання своїх функцій;

2) в межах визначених повноважень самостійно та у складі правління вирішувати питання поточної діяльності Спілки;

3) вносити пропозиції, брати участь в обговоренні та голосувати з питань порядку денного на засіданні правління Спілки;

4) ініціювати скликання засідання правління Спілки;

5) надавати у письмовій формі зауваження на рішення правління Спілки;

6) вимагати скликання позачергового засідання спостережної ради Спілки (звернення приймається ___ голосів від складу правління);

7) отримувати справедливу винагороду за виконання функцій члена правління, розмір якої встановлюється спостережною радою Спілки. Інформація про індивідуальний або сукупний розмір та форму винагороди членів правління оприлюднюється у річному звіті Спілки;

8) _________________________________________________________.

3.2.2. Особи, які входять до складу правління Спілки зобов'язані:

1) діяти в інтересах Спілки добросовісно, розумно та не перевищувати своїх повноважень. Обов'язок діяти добросовісно і розумно означає необхідність проявляти сумлінність, обачливість та належну обережність, які були б у особи на такій посаді за подібних обставин;

2) керуватися у своїй діяльності законодавством України, Статутом Спілки, цим Положенням, іншими внутрішніми документами Спілки, рішеннями загальних зборів членів та/або спостережної ради Спілки;

3) виконувати рішення, прийняті загальними зборами членів Спілки та/або спостережною радою Спілки;

4) особисто брати участь у чергових та позачергових загальних зборах членів Спілки, засіданнях правління. Завчасно повідомляти про неможливість участі у загальних зборах членів Спілки із зазначенням причин;

5) брати участь у засіданні спостережної ради Спілки на її вимогу;

6) дотримуватися встановлених у Спілці правил та процедур щодо укладання правочинів, у вчиненні яких є заінтересованість (конфлікт інтересів);

7) дотримуватися всіх встановлених у Спілці правил, пов'язаних із режимом обігу, безпеки та збереження інформації з обмеженим доступом. Не розголошувати інформацію з обмеженим доступом, яка стала відомою у зв'язку із виконанням функцій члена правління, особам, які не мають доступу до такої інформації, а також використовувати її у своїх інтересах або в інтересах третіх осіб;

8) контролювати підготовку і своєчасне надання матеріалів до засідання правління;

9) завчасно готуватися до засідання правління, зокрема, ознайомлюватися з підготовленими до засідання матеріалами, збирати та аналізувати додаткову інформацію, у разі необхідності отримувати консультації фахівців тощо;

10) очолювати відповідний напрям роботи та спрямовувати діяльність відповідних структурних підрозділів Спілки відповідно до розподілу обов'язків між Головою, Заступником голови та членами правління Спілки;

11) своєчасно надавати спостережній раді, ревізійній комісії, правлінню в цілому, кредитному комітету, внутрішнім та зовнішнім аудиторам Спілки повну і точну інформацію про діяльність та фінансовий стан Спілки;

12) ________________________________________________________.

3.2.3. Голова, Заступник голови та члени правління несуть цивільно-правову відповідальність перед Спілкою за збитки, які завдані Спілці їх неправомірними діями (бездіяльністю).

Не несуть відповідальності Голова, Заступник голови та члени правління, які голосували проти рішення, яке призвело до збитків Спілки, або не брали участі у голосуванні.

3.2.4. Голова, Заступник голови та члени правління, які порушили покладені на них обов'язки, несуть відповідальність у розмірі збитків, завданих Спілці, якщо інші підстави та розмір відповідальності не встановлені законодавством України.

3.2.5. Голова, Заступник голови та члени правління, які виступають від імені Спілки та порушують свої обов'язки щодо представництва, несуть солідарну відповідальність за збитки завдані Спілці.

3.2.6. При визначенні підстав та розміру відповідальності Голови, Заступника голови та членів правління повинні бути взяті до уваги звичайні умови ділового обігу та інші обставини, які мають значення для справи.

3.2.7. Спілка має право звернутися з позовом до Голови, Заступника голови та членів правління про відшкодування завданих їй збитків на підставі рішення спостережної ради Спілки.

3.2.8. Порядок притягнення Голови, Заступника голови та членів правління до відповідальності регулюється нормами законодавства України та Положенням про посадових осіб органів управління Спілки.

4.1. Склад правління Спілки

4.1.1. Правління складається з ___ осіб. До складу правління входять Голова, Заступник голови та члени правління.

4.1.2. Голова, Заступник голови та члени правління не можуть одночасно бути головою, членами спостережної ради або ревізійної комісії Спілки але можуть входити до складу кредитного комітету Спілки.

Голова правління Спілки є членом кредитного комітету за посадою.

4.1.3. До складу правління не можуть входити особи, яким згідно із законодавством України заборонено обіймати посади в органах управління кредитних спілок.

4.1.4. До складу правління не може бути обрана особа, яка є учасником або членом органів управління юридичної особи, яка конкурує з діяльністю Спілки.

4.1.5. Голова правління не може займатися будь-якою іншою комерційною діяльністю, окрім виконання функцій Голови правління Спілки.

4.1.6. Голова, Заступник голови та члени правління Спілки користуються однаковими правами, несуть однакові обов'язки, якщо інше не передбачено Статутом Спілки, Положенням про загальні збори Спілки та цим Положенням.

Усі вимоги, права та обов'язки, що стосуються членів правління в рівній мірі стосуються Голови та Заступника голови правління.

4.2. Обрання (призначення) осіб до складу правління

4.2.1. Правління у складі Голови, Заступника голови та членів правління призначається спостережною радою Спілки.

4.2.2. Право висувати кандидатів для обрання до складу правління мають загальні збори членів Спілки, окремі члени Спілки, а також Голова, Заступники голови та члени спостережної ради Спілки.

Кожна особа має право висувати власну кандидатуру.

4.2.3. Кількість кандидатів, запропонованих загальними зборами членів Спілки або однією особою, не може перевищувати кількісний склад правління.

4.2.5. Пропозиція про висування кандидатів для обрання до складу правління подається безпосередньо до Спілки або надсилається листом на адресу Спілки на ім'я Голови спостережної ради не пізніше як за ___ днів до дати проведення засідання спостережної ради або ___________________.

4.2.6. Пропозиція повинна містити:

1) прізвище, ім'я та по батькові члена Спілки, що її вносить (назва органу Спілки);

2) назву органу та посаду, на яку висувається кандидат;

3) прізвище, ім'я, по батькові та дату народження кандидата;

4) інформацію про освіту (назву навчального закладу, дату закінчення, здобуту спеціальність);

5) місце роботи та посади, які займав кандидат протягом останніх ____ років;

6) відповідність кандидата вимогам, які передбачені пп. 4.1.3 - 4.1.5 цього Положення;

7) наявність чи відсутність заборони суду займатися певними видами діяльності та/або займати певні посади;

8) наявність непогашеної або не знятої судимості за крадіжки, хабарництво та інші корисливі злочини;

9) згоду кандидата на призначення до складу правління Спілки;

10) ________________________________________________________.

Наявність (відсутність) фактів, зазначених у пропозиції члена Спілки, повинна бути у письмовій формі підтверджена особою, кандидатура якої висувається.

Пропозиція повинна бути підписана кожним членом Спілки (його представником), що її вносить. При наявності пропозиції від Загальних зборів Спілки, пропозицію підписує Голова зборів. У разі підписання пропозиції представником члена Спілки до пропозиції додається довіреність (копія довіреності, засвідчена у встановленому порядку), що містить відомості, передбачені законодавством.