Про затвердження Положення про порядок визначення банками України розміру регулятивного капіталу

95. Банк зобов’язаний забезпечити постійний контроль за відповідністю власних інструментів капіталу встановленим у главі 14 розділу IV цього Положення вимогам протягом усього строку їх включення до розрахунку капіталу банку.

Внутрішньобанківське положення повинно регламентувати порядок здійснення банком контролю за відповідністю власних інструментів установленим у главі 14 розділу IV цього Положення вимогам, встановлювати щонайменше періодичність та терміни здійснення заходів з контролю, перелік та періодичність отримання інформації та документів, на підставі яких банк здійснює контроль.

96. Банк протягом періоду включення власного інструменту ДК1 з умовами конверсії до капіталу банку забезпечує постійний контроль за:

1) відсутністю в установчих документах банку, договорах та інших укладених ним правочинах, законодавстві держав, дія яких поширюється на укладені правочини, юридичних та процедурних положень, які можуть перешкоджати здійсненню конверсії;

2) відповідністю інвестора / осіб, зазначених у підпункті 8 пункту 79 глави 14 розділу IV цього Положення, вимогам глави 5 розділу II, глави 16 розділу III Положення № 149 щодо фінансового / майнового стану та ділової репутації власників істотної участі в банку;

3) структурою власності інвестора та поданням до Національного банку:

інформації про зміни в структурі власників істотної участі в інвесторі з урахуванням вимог Національного банку щодо розкриття інформації про структуру власності банку - протягом 10 робочих днів із дати таких змін;

документів, що підтверджують відповідність нових власників істотної участі в інвесторі вимогам глави 5 розділу II та глави 15 розділу III Положення № 149 до осіб, які погоджують з Національним банком фактично набуту / збільшену істотну участь у банку (якщо такі зміни потребували б отримання погодження Національного банку на набуття / збільшення істотної участі в банку, якби на момент такої зміни в структурі власників інвестора конверсія в прості акції банку додаткової емісії вже відбулася) - протягом одного місяця із дати таких змін.

Банк має право надіслати до Національного банку обґрунтоване клопотання щодо збільшення строку для подання документів, зазначених в абзаці третьому підпункту 3 пункту 96 глави 15 розділу IV цього Положення. Національний банк письмово повідомляє банк про результати розгляду клопотання протягом п’яти робочих днів із дня його отримання.

97. Банк під час здійснення контролю за відповідністю власного інструменту капіталу встановленим вимогам ураховує зміст усіх укладених банком правочинів, предметом яких є власний інструмент капіталу.

98. Уповноважений орган банку в разі виявлення банком факту невідповідності власного інструменту капіталу встановленим вимогам, крім вимог до власного інструменту ДК1 з умовами конверсії, встановлених у підпункті 8 пункту 79 глави 14 розділу IV цього Положення, не пізніше наступного робочого дня з дати виявлення цього факту приймає рішення про виключення власного інструменту капіталу з капіталу банку та повідомляє про таке рішення Національний банк.

99. Банк у разі виявлення факту невідповідності власного інструменту ДК1 з умовами конверсії вимогам, установленим у підпункті 8 пункту 79 глави 14 розділу IV цього Положення, повідомляє не пізніше ніж протягом п’яти робочих днів із дати його виявлення Національний банк та інвестора за таким інструментом про встановлену невідповідність та про те, що зобов’язання банку перед інвестором за таким інструментом у разі настання тригерної події будуть списані та не підлягають конверсії.

100. Національний банк у разі встановлення за результатами безвиїзного банківського нагляду або інспекційної перевірки факту невідповідності власного інструменту капіталу банку вимогам до нього, установленим у главі 14 розділу IV цього Положення, має право:

1) щодо власного інструменту ОК1 або власного інструменту К2 у формі привілейованих акцій - надіслати лист до банку про невідповідність власного інструменту капіталу встановленим вимогам;

2) щодо власного інструменту ДК1 та власного інструменту К2 у формі субординованого боргу - прийняти рішення про скасування дозволу на включення такого власного інструменту капіталу до капіталу банку.

Національний банк повідомляє банк про прийняте рішення не пізніше наступного робочого дня після його прийняття;

3) щодо власного інструменту ДК1 з умовами конверсії, стосовно якого за результатами контролю згідно з пунктом 96 глави 15 розділу IV цього Положення встановлено невідповідність вимогам щодо фінансового / майнового стану та ділової репутації власників істотної участі в банку, - надіслати лист до банку про здійснення банком у разі настання тригерної події виключно списання зобов’язань банку за таким власним інструментом, оскільки інструмент у такому випадку не підлягає конверсії.

101. Банк виключає власний інструмент капіталу, який не відповідає встановленим вимогам, зі складових капіталу не пізніше наступного робочого дня після настання однієї з обставин:

1) прийняття уповноваженим органом банку рішення про виключення власного інструменту капіталу зі складових капіталу;

2) отримання від Національного банку:

листа про невідповідність власного інструменту капіталу встановленим вимогам;

рішення про скасування дозволу на включення власного інструменту капіталу до капіталу банку.

102. Банк у разі зміни найменування інвестора за власним інструментом ДК1 / К2 у формі субординованого боргу письмово повідомляє Національний банк про такі зміни протягом 10 робочих днів після реєстрації цих змін до установчих документів інвестора за інструментом відповідно до законодавства України або законодавства іноземної країни, у якій зареєстрований головний офіс інвестора-нерезидента.

103. Банк у разі прийняття рішення про припинення сплати процентів за власним інструментом ДК1 відповідно до підпунктів 25, 26 пункту 79 глави 14 розділу IV цього Положення письмово повідомляє про прийняте рішення:

1) інвестора за таким інструментом згідно з порядком та в строк, визначеними в документі щодо власного інструменту ДК1, але не пізніше дня, що передує даті сплати процентів;

2) Національний банк протягом п’яти робочих днів після прийняття такого рішення із зазначенням інформації про причини прийняття рішення та заплановані заходи для їх усунення.

104. Банк у разі змін в списку пов’язаних з інвестором осіб, крім випадків, коли інвестором є міжнародна фінансова установа, подає до Національного банку до 10 числа місяця, наступного за місяцем, у якому відбулися зміни, оновлений список таких осіб та письмове запевнення про дотримання вимог пунктів 84, 85 глави 14 розділу IV цього Положення щодо того, що немає прямого залучення інвестором коштів від банку-боржника.

105. Банк у разі виникнення вимог та/або надання фінансових / майнових зобов’язань щодо пов’язаних з інвестором осіб за власним інструментом ДК1 / К2 у формі субординованого боргу повинен надіслати до 10 числа місяця, наступного за місяцем, в якому здійснювалися такі операції, до Національного банку письмове повідомлення, яке містить інформацію про:

1) найменування (або прізвище, власне ім’я та по батькові) пов’язаної особи (пов’язаних осіб) з інвестором;

2) суми вимог банку та/або наданих банком фінансових / майнових зобов’язань щодо пов’язаної особи (пов’язаних осіб) з інвестором, вартості набутих у власність цінних паперів (часток, паїв), емітованих пов’язаною особою (пов’язаними особами) з інвестором;

3) розмір відношення сукупного обсягу заборгованості за активними операціями банку, зазначеними в підпункті 2 пункту 105 глави 15 розділу IV цього Положення, до регулятивного капіталу банку.

106. Банк у разі настання тригерної події здійснює списання або конверсію основної суми власного інструменту ДК1 у розмірі, не меншому, ніж найменше зі значень:

1) основної суми власного інструменту ДК1;

2) суми, яка є необхідною для досягнення нормативу достатності ОК1 тригерного значення та яка розрахована з урахуванням найнижчого значення нормативу достатності ОК1, досягнутого банком:

за останні 30 календарних днів поспіль, протягом яких банком допущено зниження нормативу достатності ОК1 нижче тригерного значення п’ять і більше разів;

за період від дати настання тригерної події до дати списання власного інструменту ДК1 (у разі списання власного інструменту ДК1) або проведення загальних зборів акціонерів банку / прийняття рішення єдиним акціонером банку про збільшення статутного капіталу банку та випуск акцій додаткової емісії (у разі конверсії власного інструменту ДК1), якщо банком у цей період було допущено подальше зниження нормативу достатності ОК1.

107. Банк після настання тригерної події виконує такі дії:

1) повідомляє інвестора за власним інструментом ДК1 про настання тригерної події протягом трьох робочих днів із дня розрахунку нормативу достатності ОК1, за результатами якого визначено настання тригерної події;

2) надає Національному банку протягом трьох робочих днів із дня розрахунку нормативу достатності ОК1, за результатами якого визначено настання тригерної події, інформацію про настання тригерної події, наміри банку здійснити списання або конверсію власного інструменту ДК1 та основну суму власного інструменту ДК1, яка підлягатиме списанню або конверсії;

3) у разі наміру здійснити списання власного інструменту ДК1 банк списує основну суму власного інструменту ДК1 або її частини протягом п’яти робочих днів із дня розрахунку нормативу достатності ОК1, за результатами якого визначено настання тригерної події;

4) у разі наміру здійснити конверсію основної суми власного інструменту ДК1 або її частини банк подає до Національного банку протягом трьох робочих днів із дня розрахунку нормативу достатності ОК1, за результатами якого визначено настання тригерної події:

письмове запевнення, що протягом періоду включення власного інструменту ДК1 з умовами конверсії до капіталу банк забезпечив контроль за власним інструментом ДК1 згідно з пунктом 96 глави 15 розділу IV цього Положення;

перелік заходів щодо здійснення конверсії (далі - перелік заходів), який відповідає вимогам пункту 109 глави 16 розділу IV цього Положення.

108. Банк у разі наявності кількох власних інструментів ДК1 з умовами списання здійснює:

1) пропорційне списання всіх власних інструментів ДК1 - якщо власні інструменти ДК1 мають однакові тригерні значення, визначені згідно з підпунктом 21 пункту 79 глави 14 розділу IV цього Положення (незалежно від дати укладення правочинів щодо власних інструментів ДК1);

2) списання першочергово власних інструментів ДК1, які мають найвищі тригерні значення, - якщо власні інструменти ДК1 мають різні тригерні значення, визначені згідно з підпунктом 21 пункту 79 глави 14 розділу IV цього Положення (незалежно від дати укладення правочинів щодо власних інструментів ДК1).

109. Банк у переліку заходів передбачає всі заходи, потрібні для здійснення конверсії основної суми боргу за власним інструментом ДК1 шляхом додаткової емісії простих акцій банку (власних інструментів ОК1) згідно з вимогами законодавства України, чинного на дату настання тригерної події, а також строк / період виконання кожного заходу, включаючи строк подання банком до Національного банку документів для погодження набуття / збільшення істотної участі в банку інвестором за власним інструментом ДК1 та / або власником істотної участі в ньому згідно з вимогами нормативно-правового акта Національного банку з питань ліцензування, якщо внаслідок конверсії власного інструменту ДК1 такі особи набудуть або збільшать істотну участь у банку.

Загальний строк виконання всіх заходів щодо конверсії власного інструменту ДК1 згідно з переліком заходів (включно з отриманням банком звіту про результати розміщення акцій банку додаткового випуску, зареєстрованого Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку) визначається з урахуванням вимог законодавства України щодо емісії цінних паперів, чинного на дату настання тригерної події.

Загальний строк виконання всіх заходів згідно із переліком заходів не може перевищувати:

1) шість місяців - у разі виконання заходів з урахуванням вимог законодавства України щодо емісії цінних паперів, яке передбачає спрощену процедуру капіталізації банків;

2) дев’ять місяців - у разі виконання заходів з урахуванням вимог законодавства України щодо емісії цінних паперів, яке не передбачає спрощену процедуру капіталізації банків.

110. Банк забезпечує своєчасне виконання заходів, визначених у переліку заходів, а також щомісяця до п’ятого числа місяця, наступного за звітним, надає Національному банку інформацію про виконання кожного заходу, визначеного в переліку заходів.

111. Банк здійснює списання власного інструменту ДК1 з умовами конверсії (у сумі, яка підлягала конверсії) протягом п’яти робочих днів із дати настання події, яка свідчить про незабезпечення дотримання встановлених Національним банком вимог щодо конверсії, якою є будь-яка з таких подій:

1) неподання банком до Національного банку переліку заходів та/або письмового запевнення про забезпечення контролю за власним інструментом ДК1 з умовами конверсії згідно з вимогами підпункту 4 пункту 107 глави 16 розділу IV цього Положення;

2) нескликання загальних зборів акціонерів (учасників) банку для розгляду питання щодо додаткової емісії простих акцій (не застосовується, якщо банк має єдиного акціонера) упродовж строку, визначеного в переліку заходів;

3) неприйняття загальними зборами акціонерів (учасників) банку або єдиним акціонером банку рішення щодо додаткової емісії простих акцій упродовж строку, визначеного в переліку заходів;

4) незатвердження уповноваженим органом банку результатів розміщення додаткових акцій банку, випущених із метою конверсії власного інструменту ДК1, упродовж строку, визначеного в переліку заходів;

5) непогодження Національним банком змін до статуту банку у зв’язку зі збільшенням статутного капіталу за рахунок власного інструменту ДК1;

6) непогодження Національним банком набуття / збільшення інвестором та/або власником істотної участі в ньому істотної участі в банку внаслідок конверсії власного інструменту ДК1;

7) іншої події, визначеної в документі / документах щодо власного інструменту ДК1, настання якої свідчить про неможливість здійснення конверсії власного інструменту ДК1 з умовами конверсії, включаючи в строки, визначені переліком заходів.

112. Банк протягом строку вжиття заходів щодо списання / конверсії основної суми власного інструменту ДК1 має право не виключати із розрахунку складових ДК1 основну суму зобов’язань власного інструменту ДК1, що підлягає:

1) списанню - протягом строку вжиття заходів щодо списання основної суми такого інструменту, але не довше строку, визначеного в підпункті 3 пункту 107 глави 16 розділу IV цього Положення;

2) конверсії - протягом строку вжиття заходів щодо конверсії основної суми такого інструменту, але не довше строку, визначеного в пункті 109 глави 16 розділу IV цього Положення.

113. Банк у разі відновлення зобов’язань за основною сумою власного інструменту ДК1, списаних на поворотній основі (повністю або частково), визначає максимальний розмір прибутку, за рахунок якого здійснюватиметься відновлення таких зобов’язань (далі - МР ДК1 ), за такою формулою:

див. зображення

де ПР ЗР - сума прибутку звітного року, відображена в перевіреній аудитором річній фінансовій звітності банку;

і - порядковий номер власного інструменту ДК1, який передбачає відновлення зобов’язань та основна сума якого була списана;

n - кількість власних інструментів ДК1, які передбачають відновлення зобов’язань та основна сума яких була списана;

ОС ДК1 - початкова основна сума (до списання) і-го власного інструменту ДК1, який передбачає відновлення зобов’язань;

ПРЦ ДК1 - розмір процентів, нарахованих на залишкову основну суму (після списання) власного інструменту ДК1, які підлягають сплаті.

114. Банк у разі наявності кількох власних інструментів ДК1, які передбачають відновлення зобов’язань, відновлює зобов’язання в розмірі, пропорційному до розміру повністю або частково списаних основних сум таких інструментів.

115. Банк для погодження включення прибутку звітного року / прибутку за проміжний звітний період до капіталу банку подає до Національного банку такі документи:

1) клопотання про включення прибутку звітного року / прибутку за проміжний звітний період до капіталу банку;

2) письмове запевнення про достовірність розрахунку суми прибутку звітного року / прибутку за проміжний звітний період для включення до капіталу банку за підписом голови правління та головного бухгалтера банку, складене за формою, наведеною в додатку 3 до цього Положення;

3) аудиторський звіт, складений аудитором за результатами обов’язкового аудиту річної фінансової звітності банку / звіт (висновок) щодо огляду проміжної фінансової звітності банку, складений аудитором відповідно до вимог Міжнародного стандарту завдань з огляду 2410 "Огляд проміжної фінансової інформації, що виконується незалежним аудитором суб’єкта господарювання";

4) інші документи, що підтверджують дані, на підставі яких здійснено розрахунок суми прибутку звітного року / прибутку за проміжний звітний період для включення до капіталу банку.

116. Національний банк протягом 10 робочих днів із дня отримання повного пакета документів, поданого банком згідно з пунктом 115 глави 17 розділу V цього Положення з метою погодження включення прибутку звітного року / прибутку за проміжний звітний період до капіталу банку, перевіряє дотримання таких умов:

1) аудиторський звіт (висновок), складений аудитором за результатами:

обов’язкового аудиту річної фінансової звітності банку, - містить немодифіковану думку аудитора;

огляду проміжної фінансової звітності банку, - містить висновок про те, що немає будь-якого факту, що привернув увагу аудитора та дав йому підстави вважати, що проміжна фінансова звітність банку не складена в усіх суттєвих аспектах відповідно до МСФЗ;

2) розрахунок суми прибутку звітного року / прибутку за проміжний звітний період для включення до капіталу банку відповідає вимогам, установленим у главах 5, 6 розділу II цього Положення;

3) надані банком документи підтверджують дані, на підставі яких здійснено розрахунок суми прибутку звітного року / прибутку за проміжний звітний період для включення до капіталу банку.

117. Національний банк у разі встановлення недотримання вимог пункту 116 глави 17 розділу V цього Положення за результатами розгляду пакета документів банку повертає поданий пакет документів із обґрунтованими зауваженнями.

Національний банк не повертає документів, поданих банком у формі електронних документів, електронних копій документів, та про наявні зауваження повідомляє банк письмово.

Банк у разі повторного подання до Національного банку пакета документів, подання додаткових документів у формі електронного документа, електронних копій документів разом із документами надає інформацію про усунення зауважень Національного банку.

Національний банк розглядає повторно поданий пакет документів, додатково подані документи протягом 10 робочих днів із дня їх отримання.

118. Включення до капіталу банку прибутку звітного року / прибутку за проміжний звітний період вважається погодженим, якщо до поданих банком документів немає письмових зауважень Національного банку згідно з пунктом 117 глави 17 розділу V цього Положення.

119. Банк для отримання дозволу на включення фінансової допомоги до капіталу банку подає до Національного банку такі документи:

1) клопотання про надання дозволу на включення фінансової допомоги до капіталу банку;

2) документи, що підтверджують виникнення в банку зобов’язань перед акціонером, які були прощені цим акціонером, крім зобов’язань за субординованим боргом, інструментом з умовами списання / конверсії;

3) документи / копії документів щодо фінансової допомоги, на підставі яких банк дійшов висновку про її відповідність установленим у цьому Положенні вимогам, уключаючи:

документи для ідентифікації акціонера - якщо до Національного банку не подавалися документи, визначені в главі 4 розділу I Положення № 149 для ідентифікації акціонера;

документи, що підтверджують відповідність джерел походження коштів за фінансовою допомогою встановленим у підпункті 2 пункту 26 глави 5 розділу II цього Положення вимогам.

120. Банк визначає обсяг документів та інформації, потрібних для подання до Національного банку з метою підтвердження відповідності фінансової допомоги вимогам, установленим у пункті 26 глави 5 розділу II цього Положення, на власний розсуд з урахуванням особливостей, визначених у пунктах 147, 148 глави 21 розділу V цього Положення.

Національний банк здійснює розгляд поданих банком документів щодо підтвердження джерел походження коштів за фінансовою допомогою згідно з пунктами 150-153 глави 21 розділу V цього Положення.

121. Банк має право не подавати документи, що підтверджують відповідність джерел походження коштів за фінансовою допомогою, якщо такі документи банк подавав до Національного банку для отримання дозволу на включення власного інструменту ДК1 / К2 до капіталу банку, зобов’язання за якими прощені, документи є дійсними, а інформація, яка в них міститься, є актуальною, про що зазначається в клопотанні банку.

122. Національний банк протягом 30 робочих днів із дня отримання повного пакета документів перевіряє дотримання вимог, установлених у пункті 26 глави 5 розділу II цього Положення, та за результатами такої перевірки Комітет з питань нагляду та регулювання діяльності банків, оверсайту платіжної інфраструктури (далі - Комітет з питань нагляду) приймає одне з таких рішень:

1) про надання дозволу на включення фінансової допомоги до капіталу банку - за умови дотримання вимог, установлених у пункті 26 глави 5 розділу II цього Положення;

2) про відмову в наданні банку дозволу на включення фінансової допомоги до капіталу банку - в інших випадках.

123. Національний банк у разі подання банком неповного пакета документів відповідно до вимог пунктів 119-121 глави 18 розділу V цього Положення або в разі наявності зауважень до поданого пакета документів, за виключенням документів щодо підтвердження джерел походження коштів фінансової допомоги, повертає банку документи на доопрацювання протягом 25 робочих днів із дня їх отримання і обґрунтованими зауваженнями.

Національний банк не повертає документів, поданих банком у формі електронних документів, електронних копій документів, та про наявні зауваження повідомляє банк письмово.

Банк у разі повторного подання до Національного банку пакета документів, подання додаткових документів разом із документами надає інформацію про усунені зауваження Національного банку.

124. Банк для погодження включення власних інструментів ОК1 / ДК1 / К2 до капіталу подає до Національного банку такі документи:

1) клопотання про включення власного інструменту ОК1 / ДК1 / К2 до капіталу із запевненням, що власний інструмент ОК1 / ДК1 / К2 відповідає вимогам, установленим у главі 14 розділу IV цього Положення до таких інструментів;

2) інформацію про відповідність власного інструменту капіталу встановленим у главі 14 розділу IV цього Положення вимогам за формою, визначеною в додатку 4 до цього Положення;

3) документи / копії документів щодо власного інструменту капіталу, на підставі яких банк дійшов висновку про його відповідність установленим у главі 14 розділу IV цього Положення вимогам до такого інструменту.

125. Банк має право не подавати документи / копії документів, визначені в підпункті 3 пункту 124 глави 19 розділу V цього Положення, якщо такі документи банк подав до Національного банку для погодження змін до статуту банку, пов’язаних зі збільшенням його статутного капіталу за рахунок додаткових внесків, отримання дозволу Національного банку на включення інструменту з умовами списання / конверсії, субординованого боргу до капіталу банку, за умови, що такі документи є дійсними, а інформація, яка в них міститься, є актуальною, про що зазначається в клопотанні банку.

126. Національний банк протягом 20 робочих днів із дня отримання повного пакета документів, поданого банком згідно з пунктами 124, 125 глави 19 розділу V цього Положення з метою погодження включення власних інструментів ОК1 / ДК1 / К2 до капіталу, перевіряє дотримання встановлених у главі 14 розділу IV цього Положення вимог до таких інструментів. Перевірка джерел походження коштів за власним інструментом ОК1 / ДК1 / К2, який включався до розрахунку регулятивного капіталу до 04 серпня 2024 року (включно), не проводиться.

127. Національний банк у разі встановлення недотримання вимог глави 14 розділу IV цього Положення щодо власного інструменту ОК1 / ДК1 / К2 повертає поданий пакет документів банку з обґрунтованими зауваженнями.

Національний банк не повертає документів, поданих банком у формі електронних документів, електронних копій документів, та про наявні зауваження повідомляє банк письмово.

Банк у разі повторного подання до Національного банку пакета документів, подання додаткових документів разом із документами надає інформацію про усунені зауваження Національного банку.

Національний банк розглядає повторно поданий повний пакет документів, додатково подані документи протягом 10 робочих днів із дня його отримання.

128. Включення власного інструменту ОК1 / ДК1 / К2 до капіталу банку вважається погодженим, якщо до поданих банком документів немає письмових зауважень Національного банку у строки, встановлені в пунктах 126, 127 глави 19 розділу V цього Положення відповідно.

129. Банк для отримання дозволу на включення власного інструменту ДК1 / К2 у формі субординованого боргу до капіталу банку (далі - Дозвіл на включення власного інструменту капіталу) подає до Національного банку такі документи:

1) клопотання про отримання Дозволу на включення власного інструменту капіталу з обґрунтуванням розміру процентної ставки за інструментом та запевненням, що:

власний інструмент ДК1 / К2 відповідає встановленим у главі 14 розділу IV цього Положення вимогам до такого інструменту;

установчі документи банку, укладені ним договори та інші правочини не містять юридичних та процедурних положень / умов, які можуть перешкоджати здійсненню списання / конверсії власного інструменту ДК1, - для отримання дозволу на включення власного інструменту ДК1 з умовами конверсії;

2) інформацію про відповідність власного інструменту ДК1 / К2 установленим у главі 14 розділу IV цього Положення вимогам до такого інструменту за формою, визначеною в додатку 4 до цього Положення;

3) документи / копії документів щодо власного інструменту ДК1 / К2, на підставі яких банк дійшов висновку про його відповідність установленим у главі 14 розділу IV цього Положення вимогам, включаючи:

документи для ідентифікації інвестора;

документи, що підтверджують відповідність джерел походження коштів інвестора за власним інструментом ДК1 / К2 установленим у главі 14 розділу IV цього Положення вимогам;

відомості про структуру власності інвестора - юридичної особи, які дають змогу визначити всіх власників істотної участі в інвесторі - юридичній особі;

4) копії документів, які підтверджують надходження / зарахування коштів до банку на балансовий рахунок з обліку власного інструменту ДК1 / К2;

5) список пов’язаних з інвестором осіб.

130. Банк для отримання Дозволу на включення власного інструменту ДК1 з умовами конверсії, крім випадків, коли інвестором є міжнародна фінансова установа, додатково до документів, зазначених у пункті 129 глави 20 розділу V цього Положення, подає до Національного банку такі документи:

1) відомості про структуру власності інвестора, які дають змогу визначити всіх осіб, які мають пряму та/або опосередковану істотну участь в інвесторі або можливість значного / вирішального впливу на управління та/або діяльність інвестора, ключових учасників інвестора та ключових учасників юридичних осіб у ланцюгу володіння корпоративними правами інвестора, а також характер взаємозв’язків між зазначеними особами;

2) документи, що підтверджують станом на робочий день, що передує даті сплати коштів за власним інструментом ДК1, відповідність фінансового / майнового стану інвестора та осіб, які прямо та/або опосередковано володіють істотною участю в цьому інвесторі, вимогам Закону про банки та глави 15 розділу III Положення № 149 до осіб, які погоджують фактично набуту / збільшену істотну участь у банку, - якщо інвестор за інструментом / особа, яка прямо та/або опосередковано володіє істотною участю в цьому інвесторі, може внаслідок конверсії такого інструменту / таких інструментів набути істотну участь у банку / збільшити істотну участь у банку понад розміри, визначені статтею 34 Закону про банки;

3) документи, що підтверджують відповідність ділової репутації інвестора та осіб, які прямо та/або опосередковано володіють істотною участю в цьому інвесторі, вимогам Закону про банки та глави 5 розділу II Положення № 149 до осіб, які набувають / збільшують істотну участь у банку, - якщо інвестор за інструментом / особа, яка прямо та/або опосередковано володіє істотною участю в цьому інвесторі, може внаслідок конверсії такого інструменту / таких інструментів набути істотну участь у банку / збільшити істотну участь у банку понад розміри, визначені статтею 34 Закону про банки.

131. Банк визначає обсяг документів та інформації, потрібних для подання до Національного банку, з метою підтвердження відповідності власного інструменту ДК1 / К2 установленим у главі 14 розділу IV цього Положення вимогам до такого інструменту на власний розсуд з урахуванням особливостей, визначених у пунктах 147, 148 глави 21 розділу V цього Положення.

Національний банк розглядає подані банком документи щодо підтвердження джерел походження коштів за власним інструментом ДК1 / К2, фінансового / майнового стану та ділової репутації інвестора згідно з пунктами 150-153 глави 21 розділу V цього Положення.

132. Банк має право отримати від Національного банку попередній висновок щодо відповідності змісту документа / документів щодо власного інструменту ДК1 / К2 установленим вимогам.

Банк для отримання попереднього висновку подає до Національного банку такі документи:

1) клопотання про отримання попереднього висновку з інформацією про запланований строк набрання чинності документом / документами щодо власного інструменту ДК1 / К2 та потенційного інвестора / визначене коло інвесторів у власний інструмент ДК1 / К2 і запевненням, що власний інструмент ДК1 / К2 відповідає встановленим вимогам;

2) інформацію про відповідність власного інструменту ДК1 / К2 установленим вимогам за формою, визначеною в додатку 4 до цього Положення;

3) проєкт / проєкти документа / документів щодо власного інструменту ДК1 / К2, на підставі якого / яких банк дійшов висновку про його відповідність установленим вимогам.

133. Банк у разі заміни інвестора за власним інструментом ДК1 / К2 уключає цей інструмент до капіталу за умови отримання від Національного банку Дозволу на включення власного інструменту ДК1 / К2 від нового інвестора.

Банк у разі заміни інвестора за власним інструментом ДК1 з умовами конверсії має право отримати попередній висновок Національного банку про відповідність нового інвестора вимогам Національного банку згідно з пунктом 134 глави 20 розділу V цього Положення до дати:

1) вчинення правочину щодо заміни інвестора за власним інструментом ДК1 / К2 - у разі намірів інвестора здійснити відступлення права вимоги за власним інструментом ДК1 / К2 новому інвестору;

2) фактичного набуття новим інвестором права вимоги за власним інструментом ДК1 / К2 - у разі відступлення / передавання новому інвестору як правонаступнику прав вимог за власним інструментом ДК1 / К2 унаслідок реорганізації інвестора.

134. Банк за власним інструментом ДК1 з умовами конверсії для отримання згідно з абзацом другим пункту 133 глави 20 розділу V цього Положення попереднього висновку про відповідність нового інвестора встановленим вимогам подає до Національного банку не пізніше ніж за два місяці до запланованої дати вчинення правочину щодо відступлення права вимоги за власним інструментом ДК1 новому інвестору або фактичного набуття новим інвестором права вимоги за власним інструментом ДК1 унаслідок правонаступництва такі документи:

1) клопотання про отримання попереднього висновку про відповідність нового інвестора встановленим вимогам;

2) проєкт правочину щодо відступлення права вимоги за власним інструментом ДК1 новому інвестору - у разі відступлення інвестором права вимоги за власним інструментом ДК1;

3) проєкт рішення (або прийняте рішення) уповноваженого органу інвестора щодо його реорганізації, під час якої відбудеться відступлення / передавання права вимоги за власним інструментом ДК1 новому інвестору - у разі переходу права вимоги за власним інструментом ДК1 новому інвестору внаслідок правонаступництва;

4) документи щодо нового інвестора, власників прямої та опосередкованої істотної участі в ньому, визначені в пункті 130 глави 20 розділу V цього Положення, крім документів щодо розкриття траси платежу, якщо немає факту сплати коштів новим інвестором згідно з правочином щодо відступлення права вимоги за власним інструментом ДК1 новому інвестору на дату подання документів до Національного банку.

Підтвердження достатності власних коштів нового інвестора, власників прямої та опосередкованої істотної участі в ньому здійснюється на суму зобов’язань банку за основною сумою власного інструменту ДК1 станом на звітну дату, що передує даті подання документів до Національного банку;

5) список пов’язаних із новим інвестором осіб.

135. Банк для отримання Дозволу на включення власного інструменту ДК1 / К2 від нового інвестора згідно з абзацом першим пункту 133 глави 20 розділу V цього Положення подає протягом 10 робочих днів із дати набуття новим інвестором права вимоги за власним інструментом ДК1 / К2 до Національного банку такі документи:

1) клопотання про отримання Дозволу на включення власного інструменту ДК1 / К2 від нового інвестора;

2) копію правочину, на підставі якого новий інвестор набув права вимоги за власним інструментом ДК1 / К2;

3) документи, визначені в підпунктах 2, 3, 5 пункту 129 глави 20 розділу V цього Положення;

4) документи для підтвердження джерел походження коштів, сплачених новим інвестором за оплатним правочином, - у разі заміни інвестора за власним інструментом ДК1 / К2 за оплатним правочином;

5) документи, визначені в пункті 130 глави 20 розділу V цього Положення, - у разі заміни інвестора за власним інструментом ДК1 з умовами конверсії.

136. Банк має право не подавати до Національного банку документи, визначені в пункті 135 глави 20 розділу V цього Положення, за умови, що такі документи вже подавалися банком з метою отримання попереднього висновку про відповідність нового інвестора за власним інструментом ДК1 з умовами конверсії встановленим вимогам згідно з пунктом 134 глави 20 розділу V цього Положення і що банк подав до Національного банку запевнення, що ці документи є дійсними, а інформація, яка в них міститься, є актуальною.

137. Банк у разі продовження строку залучення коштів за власним інструментом К2 уключає його до капіталу банку за умови продовження дії Дозволу на включення власного інструменту К2.

Банк для продовження дії Дозволу на включення власного інструменту К2 подає до Національного банку протягом 10 робочих днів із дня укладення правочину щодо продовження строку залучення коштів за цим інструментом, але не пізніше ніж за 30 календарних днів до закінчення дії Дозволу на включення власного інструменту капіталу такі документи:

1) клопотання про продовження дії Дозволу на включення власного інструменту К2 з обґрунтуванням розміру процентної ставки за інструментом та запевненням, що власний інструмент К2 відповідає встановленим вимогам;

2) копії документа / документів щодо власного інструменту К2, на підставі яких банк дійшов висновку про його відповідність установленим вимогам;

3) інформацію про відповідність власного інструменту К2 установленим вимогам, які діють на дату укладення правочину щодо продовження строку залучення коштів за цим інструментом, за формою, визначеною в додатку 4 до цього Положення.

138. Національний банк за результатами розгляду документів, поданих банком відповідно до вимог пунктів 129-132, 134-137 глави 20 розділу V цього Положення, перевіряє дотримання вимог, установлених у статті 30 Закону про банки та главі 14 розділу IV цього Положення.

139. Національний банк у разі подання банком неповного пакета документів відповідно до вимог пунктів 129-132, 134-137 глави 20 розділу V цього Положення або в разі наявності зауважень до поданого пакета документів, крім документів щодо підтвердження джерел походження коштів за власним інструментом ДК1 / К2, оцінки фінансового / майнового стану інвестора, повертає банку документи на доопрацювання протягом 25 робочих днів із дня їх отримання з обґрунтованими зауваженнями.

Національний банк не повертає документів, поданих банком у формі електронних документів, електронних копій документів, та про наявні зауваження повідомляє банк письмово.

Банк у разі повторного подання до Національного банку пакета документів, додаткових документів разом із документами надає інформацію про усунені зауваження Національного банку.

140. Національний банк у разі подання банком повного пакета документів відповідно до вимог пунктів 129-132, 134-137 глави 20 розділу V цього Положення розглядає їх протягом:

1) 25 робочих днів із дня отримання документів - у разі їх подання згідно з:

пунктом 129 глави 20 розділу V цього Положення для отримання дозволу на включення власного інструменту К2 у формі субординованого боргу до капіталу банку;

пунктом 132 глави 20 розділу V цього Положення для отримання попереднього висновку щодо відповідності змісту документа / документів щодо власного інструменту ДК1 / К2 установленим вимогам;

пунктом 135 глави 20 розділу V цього Положення для отримання Дозволу на включення власного інструменту К2 до капіталу банку від нового інвестора;

пунктом 137 глави 20 розділу V цього Положення для продовження дії Дозволу на включення власного інструменту К2 до капіталу банку;

2) 30 робочих днів із дня отримання документів - у разі їх подання згідно з:

пунктом 134 глави 20 розділу V цього Положення для отримання попереднього висновку про відповідність нового інвестора за власним інструментом ДК1 з умовами конверсії встановленим вимогам;

пунктом 135 глави 20 розділу V цього Положення для отримання дозволу на включення власного інструменту ДК1 до капіталу банку від нового інвестора (за умови, що відбулася заміна інвестора за власним інструментом ДК1 з умовами списання або за власним інструментом ДК1 з умовами конверсії та банк отримав попередній висновок про відповідність нового інвестора вимогам Національного банку згідно з пунктом 134 глави 20 розділу V цього Положення);

3) трьох місяців із дня отримання документів - у разі їх подання згідно з:

пунктами 129, 130 глави 20 розділу V цього Положення для отримання Дозволу на включення власного інструменту ДК1 до капіталу банку;

пунктом 135 глави 20 розділу V цього Положення для отримання Дозволу на включення власного інструменту ДК1 до капіталу банку від нового інвестора (за умови, що Національний банк не надавав попереднього висновку про відповідність нового інвестора встановленим вимогам згідно з пунктом 134 глави 20 розділу V цього Положення).

141. Національний банк за результатами розгляду поданих документів банку згідно з вимогами пункту 140 глави 20 розділу V цього Положення:

1) надсилає банку листа щодо:

попереднього висновку про відповідність / невідповідність змісту документа / документів щодо власного інструменту ДК1 / К2 вимогам - за результатами розгляду документів, поданих згідно з пунктом 132 глави 20 розділу V цього Положення;

попереднього висновку про відповідність / невідповідність нового інвестора встановленим вимогам, чинним на момент розгляду документів, - за результатами розгляду документів, поданих згідно з пунктом 134 глави 20 розділу V цього Положення;

2) приймає рішення щодо:

надання банку Дозволу на включення власного інструменту ДК1 / К2 або відмови в наданні такого дозволу - за результатами розгляду документів, поданих згідно з пунктами 129, 130 глави 20 розділу V цього Положення;

надання банку Дозволу на включення власного інструменту ДК1 / К2 від нового інвестора з одночасним скасуванням Дозволу на включення власного інструменту від первісного інвестора або відмову в наданні такого дозволу - за результатами розгляду документів, поданих згідно з пунктом 135 глави 20 розділу V цього Положення;

продовження дії Дозволу на включення власного інструменту К2 або відмову в наданні такого дозволу - за результатами розгляду документів, поданих згідно з пунктом 137 глави 20 розділу V цього Положення.

142. Рішення про надання Дозволу на включення власного інструменту ДК1 / К2, Дозволу на включення власного інструменту ДК1 / К2 від нового інвестора, відмову в надані відповідного дозволу, скасування Дозволу на включення власного інструменту ДК1 / К2 приймає Комітет з питань нагляду.

У Дозволі на включення власного інструменту ДК1 / К2 повинна зазначатися щонайменше така інформація: найменування інвестора, назва інструменту, основна сума інструменту, валюта / банківський метал зобов’язань, розмір процентної ставки, строк залучення коштів, документ / документи щодо власного інструменту капіталу, на підставі яких встановлено відповідність такого інструменту вимогам глави 14 розділу IV цього Положення.

У Дозволі на включення власного інструменту ДК1 / К2 від нового інвестора додатково зазначаються реквізити дозволу, наданого відносно первісного інвестора (дата, номер), найменування первісного інвестора, сума та строк залучених коштів від первісного інвестора.

143. Національний банк приймає рішення про відмову в наданні Дозволу на включення власного інструменту ДК1 / К2 до капіталу банку / Дозволу на включення власного інструменту ДК1 / К2 від нового інвестора згідно з пунктом 141 глави 20 розділу V цього Положення за однієї з таких підстав:

1) Національний банк дійшов висновку:

про невідповідність хоча б одній з вимог, визначених у главі 14 розділу IV цього Положення, щодо власного інструменту ДК1 / К2;

про те, що залучення коштів за власним інструментом ДК1 / К2 створюватиме загрозу інтересам вкладників / інших кредиторів інвестора, нагляд за діяльністю якого здійснює Національний банк;

2) банк надав недостовірні відомості для отримання дозволу.

144. Національний банк повідомляє банк про рішення, прийняте відповідно до пункту 141 глави 20 розділу V цього Положення, не пізніше наступного робочого дня після його прийняття.

145. Банк на період розгляду Національним банком документів щодо заміни інвестора за:

1) власним інструментом ДК1 має право не виключати такий інструмент з розрахунку капіталу за одночасного дотримання таких умов:

подання повного пакета документів для отримання Дозволу на включення власного інструменту ДК1 від нового інвестора згідно з переліком та у строк, визначені в пункті 135 глави 20 розділу V цього Положення;

отримання банком згідно з абзацами другим - четвертим пункту 133 глави 20 розділу V цього Положення попереднього висновку про відповідність нового інвестора за власним інструментом ДК1 вимогам Національного банку - у разі заміни інвестора за власним інструментом ДК1 з умовами конверсії;

2) власним інструментом К2 має право не виключати такий інструмент з розрахунку капіталу за умови подання повного пакета документів для отримання Дозволу на включення власного інструменту К2 від нового інвестора у строк, визначений у пункті 135 глави 20 розділу V цього Положення.

146. Банк у разі недотримання умов, встановлених у пункті 145 глави 20 розділу V цього Положення, виключає власний інструмент ДК1 / К2 з розрахунку капіталу на період розгляду Національним банком документів щодо заміни інвестора та має право включити його до розрахунку капіталу тільки після отримання відповідного дозволу Національного банку.

147. Банк визначає обсяг документів та інформації, потрібних для подання до Національного банку з метою підтвердження відповідності фінансової допомоги вимогам, встановленим у пункті 26 глави 5 розділу II цього Положення, власного інструменту ДК1 / К2 у формі субординованого боргу вимогам, встановленим у главі 14 розділу IV цього Положення, з урахуванням таких особливостей:

1) документами для ідентифікації акціонера / інвестора є документи, які подаються згідно з вимогами глави 4 розділу I Положення № 149 для ідентифікації фізичних / юридичних осіб;

2) документами та інформацією для підтвердження джерел походження грошових коштів акціонера / інвестора є:

документи та інформація, які подаються згідно з вимогами глав 18, 19 розділу III Положення № 149 для підтвердження джерел грошових коштів фізичної особи / розкриття траси платежу грошових коштів юридичної особи, за рахунок яких надано фінансову допомогу, придбано власний інструмент ДК1 / К2;

документи та інформація щодо застосування / відсутності факту застосування санкцій іноземними державами (крім держав, що здійснили або здійснюють збройну агресію проти України у значенні, наведеному в Законі України "Про оборону України") або міждержавними об’єднаннями, або міжнародними організаціями та/або застосування санкції відповідно до Закону України "Про санкції" до особи, яка надала фінансову допомогу, придбала власний інструмент ДК1 / К2, включаючи попередніх власників грошових коштів;

3) документами для оцінки фінансового / майнового стану інвестора є документи для оцінки фінансового стану юридичної особи / майнового стану фізичної особи, які подаються згідно з вимогами глав 18, 19 розділу III Положення № 149;

4) документами для оцінки ділової репутації інвестора є документи, які подаються згідно з вимогами глави 9 розділу II Положення № 149 для оцінки ділової репутації осіб, що набувають / збільшують істотну участь в банку.

148. Вимоги щодо подання документів та інформації для підтвердження джерел походження коштів, встановлені в пункті 26 глави 5 розділу II та пункті 129 глави 20 розділу V цього Положення, не застосовуються:

1) до інвестора - міжнародної фінансової установи;

2) у разі переоформлення приймаючим банком зобов’язань, отриманих від неплатоспроможного банку, у власний інструмент ДК1 / К2, крім інструменту ДК1 з умовами конверсії.

149. Банк з метою підтвердження відповідності фінансової допомоги, власного інструменту ДК1 / К2 встановленим у главі 14 розділу IV цього Положення вимогам зобов’язаний додатково надавати документи та інформацію на вимогу Національного банку, включаючи подання документів згідно з рішенням Комітету з питань нагляду відповідно до вимог пункту 151 глави 21 розділу V цього Положення.

150. Національний банк під час розгляду поданих банком документів щодо підтвердження джерел походження коштів за фінансовою допомогою та власним інструментом ДК1 / К2, оцінки фінансового / майнового стану акціонера / інвестора застосовує професійне судження щодо достатності документів для:

1) підтвердження, підтвердження не в повному обсязі, непідтвердження відповідності джерел походження коштів за:

фінансовою допомогою - вимогам, встановленим у главі 5 розділу II цього Положення;

власним інструментом ДК1 / К2 - вимогам, встановленим у главі 14 розділу IV цього Положення;

2) оцінки фінансового стану акціонера / інвестора - юридичної особи;

3) оцінки майнового стану акціонера / інвестора - фізичної особи.

151. Рішення про достатність / недостатність поданих банком документів для підтвердження джерел походження коштів за фінансовою допомогою, власним інструментом ДК1 / К2, оцінки фінансового / майнового стану інвестора приймає Комітет з питань нагляду протягом 20 робочих днів із дня отримання документів банку згідно з вимогами глави 20 розділу V цього Положення.

152. Рішення Комітету з питань нагляду про недостатність поданих банком документів повинно містити строк (не більше ніж 30 календарних днів), протягом якого банк має право подати додаткові документи та інформацію для підтвердження джерел походження коштів за власним інструментом ДК1 / К2, включаючи документи та інформацію щодо підстав отримання грошових коштів або майна третіми особами.

Рішення Комітету з питань нагляду може містити вимогу щодо подання банком документів, які підтверджують, що грошові кошти акціонера / інвестора перебували в обігу в безготівковій формі на рахунках, відкритих у фінансових установах, які відповідно до закону мають право на надання фінансових платіжних послуг із відкриттям рахунків, в Україні / за кордоном, включно з переказами цих коштів між рахунками, ураховуючи рахунки їх попередніх власників, безперервно протягом одного року до дати їх надання банку, якщо подані документи за професійним судженням Національного банку:

1) не підтверджують / підтверджують не в повному обсязі відповідність джерел походження власних коштів встановленим вимогам;

2) не є достатніми для оцінки фінансового стану юридичної особи / майнового стану фізичної особи;

3) є такими, що можуть містити недостовірну інформацію та / або дані, які свідчать про те, що фінансовий стан юридичної особи / майновий стан фізичної особи не відповідає вимогам розділу III Положення № 149.