Про затвердження Положення про передавання запасів готівки на зберігання до уповноважених банків та проведення операцій з ними

9) щорічне, станом на 01 січня кожного календарного року, надання інформації про підтвердження щодо використання орендованого нерухомого майна, визначеного відповідно до рішень Національного банку та спільних рішень з балансоутримувачами, за цільовим призначенням для забезпечення готівкового обігу в регіоні;

10) належні умови для роботи з готівкою, сформованою в коробки для банкнот (монет), розміщених на напівпалетах.

39. Уповноважений банк зобов’язаний надсилати Національному банку інформаційну довідку (додаток 1) щодо відокремлених підрозділів, для яких затверджені ліміти запасів готівки на зберігання в разі зміни будь-якого показника, зазначеного в інформаційній довідці. Оновлена інформаційна довідка надсилається Національному банку протягом 15 календарних днів після проведення таких змін.

Уповноважений банк забезпечує внесення та оновлення інформації щодо адрес відокремлених підрозділів/підрозділів до системи автоматизації.

40. Обов’язковою умовою фактичного отримання уповноваженим банком запасів готівки на зберігання є блокування державних облігацій України на користь Національного банку відповідно до встановленого ліміту запасів готівки на зберіганні, на строк дії договору про зберігання, для забезпечення зобов’язань за цим договором, а також застава майнових прав на будь-які грошові кошти, що надходитимуть за цими заставленими державними облігаціями України в разі невиконання уповноваженим банком зобов’язань за цим договором, що призвело до його розірвання.

Зазначене блокування/обтяження державних облігацій України здійснюється на рахунку в цінних паперах, завчасно відкритому уповноваженим банком у системі депозитарного обліку депозитарної установи Національного банку, та виконується за допомогою системи автоматизації на підставі розпоряджень уповноваженого банку та Національного банку, договору про зберігання, заявки щодо забезпечення зобов’язань та повідомлення про задоволення заявки щодо забезпечення зобов’язань за договором про зберігання (додаток 4) (далі - повідомлення про задоволення заявки).

Уповноважений банк здійснює переказ державних облігацій України на завчасно відкритий рахунок у депозитарній установі Національного банку до моменту подання заявки щодо забезпечення зобов’язань за договором про зберігання до Національного банку.

41. Обслуговування операцій з державними облігаціями України, наданими в заставу за договором про зберігання, а також їх облік здійснюються виключно депозитарною установою Національного банку в порядку, визначеному нормативно-правовими та розпорядчими актами Національного банку з питань депозитарної та клірингової діяльності.

42. Державні облігації України мають перебувати у власності уповноваженого банку. Кількість державних облігацій України, запропонована уповноваженим банком до блокування, не може бути обтяжена будь-якими іншими зобов’язаннями (у разі продовження строку дії договору про зберігання/зміни ліміту запасів готівки на зберіганні та надання в забезпечення зобов’язань тих самих державних облігацій України, ці державні облігації України можуть бути заблоковані на користь Національного банку за відповідним договором).

43. Державні облігації України за 45 календарних днів до настання строку їх погашення не враховуються у вартості забезпечення за договорами про зберігання.

Державні облігації України, погашення номінальної вартості яких здійснюється окремими частинами згідно з графіком їх погашення, за 45 календарних днів до погашення наступної частини номінальної вартості починають ураховуватись у вартості забезпечення за договорами про зберігання за справедливою вартістю з урахуванням коригуючих коефіцієнтів без урахування тієї частини номінальної вартості, яка сплачуватиметься емітентом у найближчу дату погашення згідно з умовами їх випуску.

44. Обсяг заблокованих державних облігацій України з урахуванням їх справедливої вартості та коригуючих коефіцієнтів не повинен бути меншим, ніж ліміт запасів готівки на зберіганні.

45. Уповноважений банк у разі зменшення справедливої вартості державних облігацій України (з урахуванням коригуючих коефіцієнтів), які надані в забезпечення зобов’язань за договором про зберігання, якщо процентне співвідношення справедливої вартості державних облігацій України з урахуванням коригуючих коефіцієнтів до ліміту запасів готівки на зберіганні стає меншим, ніж 100 %, не пізніше наступного робочого дня після отримання повідомлення про приведення обсягу заблокованих державних облігацій України до ліміту запасів готівки на зберіганні (додаток 5), надісланого засобами системи автоматизації, здійснює приведення обсягу заблокованих державних облігацій України у відповідність до ліміту запасів готівки на зберіганні згідно з вимогами пунктів 20 та 21 розділу I цього Положення.

46. Уповноважений банк у разі неможливості приведення обсягу заблокованих державних облігацій України до норм, передбачених у пункті 44 розділу III цього Положення, не пізніше наступного робочого дня після отримання повідомлення Національного банку надає заявку на вивезення готівки із запасів готівки на зберіганні згідно з вимогами розділу V цього Положення або заявку на зменшення готівки із запасів готівки на зберіганні відповідно до вимог розділу IX цього Положення.

47. Національний банк на підставі звернення уповноваженого банку зменшує ліміт запасів готівки на зберіганні, якщо уповноважений банк не має змоги привести обсяг заблокованих державних облігацій України до норм, передбачених у пункті 44 розділу III цього Положення, та за умови виконання ним вимог пункту 46 розділу III цього Положення.

48. Уповноважений банк подає до 11.00 засобами системи автоматизації заявку щодо забезпечення зобов’язань, в якій зазначаються кількість та характеристика наданих державних облігацій України (міжнародний ідентифікаційний номер цінних паперів, номінальна вартість із зазначенням валюти розміщення, справедлива вартість, дата погашення).

Уповноважений банк у разі відхилення Національним банком його заявки щодо забезпечення зобов’язань має право протягом дня, але не пізніше 11.00, подати іншу заявку щодо забезпечення зобов’язань, змінивши за потреби кількість, характеристику державних облігацій України, що надаються в забезпечення зобов’язань за договором про зберігання.

Уповноважений банк має право один раз на день здійснювати заміну, наданих у забезпечення зобов’язань державних облігацій України, на умовах договору про зберігання, ураховуючи те, що обсяг наданих до блокування державних облігацій України не повинен бути меншим, ніж ліміт запасів готівки на зберіганні.

49. Національний банк відповідно до встановленого ліміту запасів готівки на зберіганні та на підставі наданої уповноваженим банком заявки щодо забезпечення зобов’язань здійснює:

1) перевірку запропонованих уповноваженим банком державних облігацій України на відповідність вимогам пунктів 42-44 розділу III цього Положення за допомогою відповідної системи автоматизації з урахуванням справедливої вартості державних облігацій України та коригуючих коефіцієнтів на день блокування;

2) перевірку наявності/відсутності в ДРОРМ відомостей про обтяження/ накладання арешту щодо державних облігацій України, запропонованих уповноваженим банком.

50. Кількість обтяжених у ДРОРМ (іншими обтяжувачами або за іншими договорами з Національним банком) державних облігацій України відповідного міжнародного ідентифікаційного номера (номерів) цінних паперів, що пропонуються уповноваженим банком, не повинна перевищувати ту кількість державних облігацій України за таким міжнародним ідентифікаційним номером (номерами) цінних паперів, яка вже заблокована в системі депозитарного обліку Національного банку на момент подання заявки щодо забезпечення зобов’язань.

Заявка щодо забезпечення зобов’язань уповноваженого банку задовольняється лише за умови наявності необтяженої необхідної кількості цих державних облігацій України будь-якими іншими зобов’язаннями. Для здійснення такої перевірки Національний банк має право використовувати необхідну інформацію із системи депозитарного обліку Національного банку, за державними облігаціями України відповідно до заявки щодо забезпечення зобов’язань.

Національний банк відхиляє заявку щодо забезпечення зобов’язань уповноваженого банку, якщо немає вільної від інших обтяжень необхідної кількості запропонованих державних облігацій України.

51. Національний банк повідомляє уповноважений банк про результати задоволення заявки щодо забезпечення зобов’язань шляхом надсилання засобами системи автоматизації повідомлення про задоволення заявки, в якому зазначаються обсяг, кількість та характеристика відібраних для блокування державних облігацій України.

Державні облігації України починають ураховуватись як забезпечення зобов’язань за договором про зберігання з моменту їх блокування на користь Національного банку в системі депозитарного обліку депозитарної установи Національного банку та їх обтяження в ДРОРМ.

52. Блокування (доблокування) державних облігацій України відбувається шляхом надання за допомогою системи автоматизації уповноваженим банком та Національним банком розпоряджень щодо блокування (доблокування) державних облігацій України.

Розпорядження про блокування (доблокування) державних облігацій України надаються в день надання повідомлення про задоволення заявки.

Розблокування/зняття обтяження заблокованих за договором про зберігання державних облігацій України здійснюється в системі депозитарного обліку депозитарної установи Національного банку у випадках, передбачених цим Положенням, на підставі розпорядження Національного банку, договору про зберігання, заявки щодо забезпечення зобов’язань та повідомлення про задоволення заявки. При цьому уповноважений банк одночасно без надання окремого розпорядження надає згоду на розблокування/зняття обтяження державних облігацій України на підставі розпорядження Національного банку як заставодержателя.

53. Уповноважений банк у разі продовження строку дії договору про зберігання має здійснити заміну державних облігацій України, що є забезпеченням зобов’язань за договором про зберігання, і подати до Національного банку не пізніше ніж за п’ять робочих днів до дня завершення строку дії договору про зберігання за допомогою системи автоматизації заявку щодо забезпечення зобов’язань.

54. Уповноважений банк у разі продовження строку дії договору про зберігання та/або зміни ліміту запасів готівки на зберіганні має право надати в забезпечення зобов’язань за договором про зберігання ті самі державні облігації України, якщо вони відповідають вимогам пунктів 42-44 розділу III цього Положення. Водночас ураховується справедлива вартість державних облігацій України, коригуючі коефіцієнти на день заміни державних облігацій України, а державні облігації України не потребують розблокування/блокування та залишаються заблоковані.

55. Уповноважений банк у разі зміни ліміту запасів готівки на зберіганні/продовження строку дії договору повинен надати засобами системи автоматизації заявку щодо забезпечення зобов’язань на заміну/збільшення/зменшення обсягу забезпечення зобов’язань за договором про зберігання за умови дотримання обсягу забезпечення зобов’язань, достатнього для задоволення вимог Національного банку в повному обсязі.

56. Національний банк здійснює заміну предмета забезпечення зобов’язань за договором про зберігання відповідно до заявки щодо забезпечення зобов’язань. Збільшення/зменшення обсягу державних облігацій України здійснюється шляхом блокування насамперед наданих банком нових державних облігацій України та за їх рахунок збільшення обсягу забезпечення зобов’язань із подальшим розблокуванням державних облігацій України, що підлягають вивільненню. Розблокування державних облігацій України здійснюється наступного робочого дня за днем, з якого зменшено ліміт, або в перший робочий день продовженого строку дії договору.

Заміна/збільшення/зменшення обсягу забезпечення зобов’язань за договором про зберігання здійснюється за умови надання банком достатнього обсягу державних облігацій України для задоволення вимог Національного банку за цим договором.

57. Заявка щодо забезпечення зобов’язань та повідомлення Національного банку про задоволення заявки є підставою для здійснення Національним банком та уповноваженим банком заходів щодо заміни/збільшення/зменшення обсягу забезпечення зобов’язань (державних облігацій України). Заявка щодо забезпечення зобов’язань та повідомлення про задоволення заявки (додатки 3, 4) подаються за допомогою системи автоматизації.

58. Національний банк в останній робочий день завершення строку дії договору (якщо немає залишків запасів готівки на зберіганні та за умови повного виконання уповноваженим банком умов договору) здійснює вивільнення державних облігацій України шляхом надання розпорядження про розблокування державних облігацій України та одночасного ініціювання вилучення їх обтяжень з ДРОРМ.

59. Національний банк та уповноважений банк мають право ініціювати розірвання договору про зберігання після виконання ними всіх зобов’язань за цим договором.

Розблокування державних облігацій України здійснюється в системі депозитарного обліку на підставі розпорядження Національного банку за умови виконання всіх своїх зобов’язань за договором про зберігання.

60. Національний банк до 20 числа поточного місяця інформує уповноважений банк про структуру готівки в обігу станом на перше число цього місяця.

Уповноважений банк здійснює аналіз потреби в готівці банків (клієнтів) та, ураховуючи надану Національним банком щомісячну інформацію щодо структури готівки в обігу, до 25 числа поточного місяця надає Національному банку інформацію щодо орієнтовних обсягів отримання готівки для вкладання в запаси готівки на зберіганні на місяць, що настає за наступним місяцем після поточного, в розрізі номіналів і сум, а також підрозділів Національного банку, в яких планують здійснювати підкріплення готівкою запасів готівки, централізовано засобами системи автоматизації.

61. Плата за обслуговування Національним банком уповноваженого банку та проведення операцій із запасами готівки на зберіганні здійснюються відповідно до затверджених тарифів Національного банку.

62. Уповноважений банк для приймання готівки для підкріплення запасів готівки на зберіганні від Національного банку та/або видачі готівки із запасів готівки на зберіганні для вивезення до Національного банку подає Національному банку за допомогою системи автоматизації заявку на підкріплення/вивезення готівки до (із) запасів готівки на зберіганні (додаток 6) (далі - заявка на підкріплення/вивезення) у розрізі кожного відокремленого підрозділу/підрозділу.

63. Уповноважений банк для проведення операції з приймання готівки для підкріплення запасів готівки на зберіганні від Національного банку з урахуванням фактичної наявності банкнот і монет у запасах готівки на зберіганні в межах установлених лімітів запасів готівки на зберіганні має попередньо до 14.00 шляхом надсилання інформаційного повідомлення про обсяги підкріплення готівкою засобами системи автоматизації погодити інформацію щодо індексів, номіналів та сум із підрозділом Національного банку за місцем отримання запасів готівки на зберігання.

Заявка на підкріплення готівки до запасів готівки на зберіганні формується автоматично відповідно до погодженого підрозділом Національного банку та обробленого уповноваженим банком інформаційного повідомлення про обсяги підкріплення готівкою і коригуванню не підлягає.

64. Заявки на підкріплення/вивезення подаються за кожним видом операцій окремо для банкнот і монет у розрізі індексів, номіналів і сум та засвідчуються електронним підписом уповноваженої особи уповноваженого банку.

Заявки на підкріплення/вивезення на наступний (наступні) день (дні) надаються напередодні до 15.00, у п’ятницю та передсвяткові дні - до 14.00.

Національний банк у передостанній робочий день місяця не приймає від уповноважених банків заявки на підкріплення/вивезення.

65. Національний банк розглядає заявки уповноваженого банку на підкріплення/вивезення і, ураховуючи встановлений ліміт запасів готівки на зберіганні та фактичні залишки запасів готівки в Національному банку, визначає суму, індекси, номінали та обсяги готівки, на які буде надано дозвіл на підкріплення/вивезення готівки до (із) запасів готівки на зберіганні (додаток 7) (далі - дозвіл на підкріплення/вивезення).

66. Національний банк за допомогою системи автоматизації надає уповноваженому банку дозвіл на підкріплення/вивезення в розрізі кожного відокремленого підрозділу/підрозділу окремо для банкнот і монет у розрізі індексів, номіналів і сум до 17.00 (час надання може бути продовжено до 18.00), у п’ятницю та передсвяткові дні - до 16.00.

66-1. Уповноважений банк на підставі дозволів на вивезення видає із запасів готівки на зберіганні для вивезення до Національного банку:

1) придатні до обігу перераховані банкноти для здійснення контролю якості сортування;

2) не придатні до обігу банкноти;

3) невідсортовані перераховані банкноти для здійснення контролю їх якості в обігу;

4) придатні до обігу перераховані розмінні, обігові та обігові пам’ятні монети;

5) не придатні до обігу монети.

66-2. Уповноважений банк для забезпечення контролю за параметрами налаштувань обладнання з автоматизованого оброблення банкнот здійснює приймання/видачу тестових банкнот до/із запасів готівки на зберіганні від/до Національного банку на підставі дозволу на підкріплення/вивезення.

67. Національний банк має право надати дозвіл на приймання готівки уповноваженим банком для підкріплення запасів готівки на зберіганні від Національного банку та видачу готівки уповноваженим банком із запасів готівки на зберіганні для вивезення до Національного банку в розрізі відокремлених підрозділів/підрозділів у межах загального ліміту запасів готівки на зберіганні, який уповноважений банк зобов’язаний прийняти до виконання.

68. Національний банк має право надати дозвіл на переміщення готівки із запасів готівки на зберіганні між уповноваженими банками з урахуванням фактичних залишків запасів готівки на зберіганні та в межах лімітів відокремлених підрозділів/підрозділів уповноважених банків, який уповноважені банки зобов’язані прийняти до виконання.

69. Уповноважений банк, якщо немає потреби в проведенні операції з приймання готівки для підкріплення запасів готівки на зберіганні від Національного банку та/або видачі готівки із запасів готівки на зберіганні, вивезеної до Національного банку, або в разі виявлення помилок надає Національному банку листи з обґрунтуванням/поясненням необхідності анулювання наданих дозволів на підкріплення/вивезення на повну суму за кожним із дозволів.

Національний банк розглядає листи та надає уповноваженому банку анульований дозвіл на підкріплення/вивезення готівки до (із) запасів готівки на зберіганні (додаток 8) за допомогою системи автоматизації.

Національний банк за потреби самостійно ініціює анулювання невиконаних дозволів на підкріплення/вивезення на підставі розпорядчих актів Національного банку, про що письмово повідомляє уповноважений банк.

69-1. Уповноважений банк протягом 15 календарних днів із дня відправлення Національному банку повідомлення про припинення виконання функцій певного відокремленого підрозділу/підрозділу зобов’язаний видати готівку в повному обсязі із запасів готівки на зберіганні в операційну касу та/або вивезти готівку із запасів готівки на зберіганні до Національного банку та/або до свого іншого відокремленого підрозділу/підрозділу згідно з наданими уповноваженим банком заявками та отриманими від Національного банку дозволами. Переміщення готівки із запасів готівки на зберіганні здійснюється в межах встановлених лімітів запасів готівки на зберіганні для кожного відокремленого підрозділу/підрозділу уповноваженого банку.

70. Уповноважений банк має попередньо погодити засобами системи автоматизації з Національним банком дату, суму та обсяги готівки, що приймається для підкріплення запасів готівки на зберіганні, та готівки, що вивозиться із запасів готівки на зберіганні від (до) Національного банку.

Національний банк надає уповноваженому банку засобами системи автоматизації інформацію про погодження дати, суми та обсягів готівки, що приймається для підкріплення запасів готівки на зберіганні, та готівки, що видається із запасів готівки на зберіганні від (до) Національного банку, з урахуванням вимог нормативно-правових актів з організації інкасації коштів та перевезення валютних цінностей в банківських установах в Україні.

71. Уповноважений банк зобов’язаний забезпечити в останній робочий день місяця відсутність залишків запасів готівки на зберіганні за рахунками, на яких обліковується готівка в дорозі.

72. Відокремлений підрозділ/підрозділ уповноваженого банку здійснює вивезення готівки із запасів готівки на зберіганні до Національного банку в упаковці цього відокремленого підрозділу/підрозділу або в упаковці інших відокремлених підрозділів/підрозділів, які мають право зберігати запаси готівки Національного банку, повними касетами, мішками, мішечками.

73. Відповідальні особи сховища приймають готівку до запасів готівки на зберіганні від бригади інкасації та перевіряють доставлену готівку (до її зарахування до запасів готівки) за кількістю та цілісністю касет (мішків), мішечків (блоків з роликами), коробок з банкнотами, коробок з монетами, палет з банкнотами, наявністю і цілісністю ярликів та пломб до мішків (мішечків); самоклеювальних етикеток до блоків з роликами; супровідного ярлика та індикаторних пломб до касети з банкнотами; супровідного ярлика та пломбувальних і контрольної стрічок до коробки з банкнотами; супровідного ярлика, пломбувальних стрічок та захисного елемента до коробки з монетами; стрепінг-стрічки, пломб-наклейок та супровідного ярлика до палети з банкнотами, їх відповідність даним опису цінностей у національній валюті України, що перевозяться (далі - опис цінностей).

74. Уповноважений банк у разі виявлення розбіжностей між описом цінностей та фактичною сумою доставленої готівки в запаси готівки на зберіганні складає акт про розбіжності, форма якого визначена нормативно-правовим актом Національного банку з питань організації касової роботи. Сканована копія акта про розбіжності разом із супровідним листом (з поясненням обставин, що призвели до розбіжностей) у той самий день надсилається засобами електронного документообігу до Національного банку.

Недостачі/надлишки готівки, виявлені відповідальними особами сховища під час приймання запасів готівки від інкасаторів, мають відображатися в бухгалтерському обліку уповноваженого банку та врегульовуватися за рахунок операційної каси в день їх виявлення або не пізніше наступного робочого дня.

Уповноважений банк зобов’язаний до кінця наступного операційного дня повідомити Національний банк про врегулювання прорахунку, виявленого в запасах готівки на зберіганні, шляхом надсилання сканованих копій підтверджувальних документів про врегулювання прорахунку разом із супровідним листом.

Національному банку та уповноваженому банку в разі виявлення прорахунків під час здійснення операцій з видачі/приймання запасів готівки на зберіганні необхідно вжити заходів щодо їх найшвидшого врегулювання.

75. Відповідальні особи сховища приймають від бригади інкасації:

1) банкноти, доставлені в касетах, з перевіркою відповідності суми готівки, зазначеної на супровідному ярлику, сумі, зазначеній в описі цінностей; відповідності ідентифікаційних номерів індикаторних пломб номерам, зазначеним на супровідному ярлику та в описі цінностей (у разі зазначення); відсутності пошкоджень на корпусі касети та індикаторних пломбах; правильності оформлення реквізитів і наявності підписів пакувальників на супровідному ярлику;

2) банкноти, доставлені в мішках, за пачками з перевіркою цілісності упаковки; наявності на верхніх накладках (самоклеювальних етикетках) реквізитів, визначених нормативно-правовим актом Національного банку з питань організації касової роботи; відповідності кількості корінців написам на верхніх накладках (самоклеювальних етикетках), а також відповідності суми готівки вкладених пачок сумі, зазначеній на ярлику від мішка, та даним, зазначеним в описі цінностей;

3) обігові та розмінні монети за мішечками або блоками з роликами з перевіркою правильності та цілісності упаковки; наявності на ярликах мішечків, самоклеювальних етикетках блоків із роликами реквізитів, визначених нормативно-правовим актом Національного банку з питань організації касової роботи; цілісності та чіткості відбитків пломбірів на пломбах мішечків; відповідності сум, зазначених на ярликах/самоклеювальних етикетках, сумам, зазначеним в описі цінностей;

4) банкноти (монети), доставлені в коробках, з перевіркою цілісності та відсутності зовнішніх пошкоджень коробок із банкнотами/монетами; цілісності пломбувальних стрічок, що забезпечують опломбування коробок з банкнотами/монетами; правильності оформлення супровідних ярликів, наклеєних на коробки з банкнотами/монетами; відповідності загальної суми готівки, зазначеної на супровідних ярликах до коробок із банкнотами/монетами, та кількості місць даним, зазначеним в описі цінностей; відповідності ідентифікаційного номера пломбувальної стрічки, якою опломбовано коробку з банкнотами/монетами, даним, зазначеним в описі цінностей (у разі його зазначення);

5) банкноти, доставлені в коробках на палеті, з перевіркою цілісності та відсутності зовнішніх пошкоджень коробок із банкнотами; цілісності стрепінг-стрічки, що забезпечує опломбування та цілісність палети з банкнотами, з візуальним оглядом захисних елементів пломб-наклейок; правильності оформлення супровідного ярлика до палети з банкнотами; відповідності кількості місць і загальної суми готівки (за супровідними ярликами до палет з банкнотами) даним, зазначеним в описі цінностей; відповідності ідентифікаційного номера пломби-наклейки даним, зазначеним в описі цінностей (у разі його зазначення).

76. Відповідальні особи сховища в разі виявлення під час приймання від бригади інкасації опломбованої касети невідповідностей в оформленні супровідного ярлика, пошкодження індикаторної пломби, корпусу та/або кришки касети здійснюють приймання банкнот за пачками. Для цього така касета розкривається, а всі вкладені в неї пачки банкнот виймаються і ретельно перевіряються відповідальними особами сховища під контролем бригади інкасації.

Відповідальні особи сховища в разі виявлення під час приймання від бригади інкасації опломбованої палети з банкнотами невідповідностей в оформленні супровідного ярлика, пошкодження стрепінг-стрічки, пломб-наклейок, корпусів коробок здійснюють приймання за коробками з банкнотами. Для цього така палета розкривається, а всі вкладені в неї коробки з банкнотами ретельно перевіряються відповідальними особами сховища під контролем бригади інкасації.

Відповідальні особи сховища в разі виявлення під час приймання від бригади інкасації опломбованої коробки з банкнотами (монетами) невідповідностей в оформленні супровідного ярлика, пошкодження пломбувальних та контрольної стрічок, захисного елемента, корпусу коробки здійснюють приймання банкнот (монет) за пачками (блоками з роликами). Для цього така коробка з банкнотами (монетами) розкривається, а всі вкладені в неї пачки банкнот/блоки з роликами монет виймаються і ретельно перевіряються відповідальними особами сховища під контролем бригади інкасації.

Відповідальні особи сховища (визначений працівник уповноваженого банку) за наявності недоліків в оформленні чи пошкодженні упаковки пачок банкнот, мішечків (блоків з роликами) монет суцільно поаркушно і за кружками перераховують готівку в приміщенні для приймання-передавання цінностей в присутності бригади інкасації.

77. Акт про розбіжності оформляється в разі:

1) встановлення невідповідності вкладення готівки даним супровідного ярлика за результатами перевірки пачок банкнот, вкладених у касети, мішки, коробки з банкнотами, палети з банкнотами, а також блоків із роликами, вкладених у коробки з монетами;

2) виявлення недостач чи надлишків під час приймання готівки за корінцями, пачками та мішечками (блоками з роликами) або суцільного перерахування готівки поаркушно і за кружками з пошкодженої чи з недоліками в оформленні готівки.

Загальна сума прийнятої готівки зазначається в описі цінностей з урахуванням акта про розбіжності.

78. Відповідальні особи сховища після приймання від бригади інкасації готівки до запасів готівки на зберіганні оформляють опис цінностей відповідно до вимог нормативно-правового акта Національного банку з організації інкасації коштів та перевезення валютних цінностей банків в Україні.

79. Суми виявленої недостачі готівки поповнюються з операційної каси уповноваженого банку за прибутково-видатковим касовим ордером, оформленим згідно з актом про розбіжності. Уповноважений банк виставляє претензію на відшкодування суми недостач відповідно до визначеної відповідальності. Відшкодування Національним банком сум недостач здійснюється на підставі акта про розбіжності в порядку, визначеному розпорядчими актами Національного банку.

80. Виявлені надлишки готівки незалежно від суми зараховуються до операційної каси уповноваженого банку згідно з актом про розбіжності. Уповноважений банк перераховує Національному банку суму надлишку, виявлену в упаковці Національного банку, у триденний строк.

81. Уповноважений банк здійснює зарахування отриманої готівки до запасів готівки на зберіганні в сумах, зазначених в описах цінностей.

82. Відповідальні особи сховища видають готівку із запасів готівки на зберіганні бригаді інкасації за описом цінностей відповідно до вимог нормативно-правового акта Національного банку з організації інкасації коштів та перевезення валютних цінностей банків в Україні.

Опис цінностей оформляється окремо на кожен індекс згідно з дозволом на підкріплення/вивезення.

83. Уповноважений банк надсилає Національному банку в день зарахування готівки до запасів готівки на зберіганні за допомогою системи автоматизації підтвердження (додаток 9), у якому зазначаються дата і номер виконаного дозволу на підкріплення запасів готівки на зберіганні, підписане електронним підписом уповноваженої особи уповноваженого банку до 17.00, у п’ятницю та передсвяткові дні - до 16.00.

84. Уповноважений банк надсилає Національному банку в день вивезення готівки із запасів готівки на зберіганні до Національного банку за допомогою системи автоматизації повідомлення (додаток 9), в якому зазначаються дата і номер виконаного дозволу на вивезення готівки із запасів готівки на зберіганні, підписане електронним підписом уповноваженої особи уповноваженого банку до 15.00, а в п’ятницю та передсвяткові дні до 14.00.

85. Уповноважений банк веде облік операцій із запасами готівки на зберіганні за індексами і номіналами.

Уповноважений банк здійснює облік готівки в запасах готівки на зберіганні за індексами. Індекси, за якими обліковується готівка в запасах готівки на зберіганні, визначені в додатку 10 до цього Положення.

86. Відповідальні особи сховища (у кінці кожного операційного дня, робочого часу до 17.00, у п’ятницю та передсвяткові дні - до 16.00) формують за допомогою системи автоматизації відомість про залишки банкнот і монет у запасах готівки на зберіганні (додаток 11) (далі - відомість про залишки банкнот і монет) у розрізі індексів, номіналів та сум і звіряють з фактичними залишками запасів готівки на зберіганні у відокремленому підрозділі/підрозділі та з даними бухгалтерського обліку відокремленого підрозділу/підрозділу. Правильність сум залишків, зазначених у відомості про залишки банкнот і монет, підтверджується підписами відповідальних осіб сховища.

87. Відомість про залишки банкнот і монет в кінці дня не формується, якщо операції із запасами готівки на зберіганні не проводилися.

88. Відокремлений підрозділ/підрозділ підшиває відомості про залишки банкнот і монет в окремі папки з формуванням за місяцями і зберігає їх у сховищі. Відповідальність за зберігання відомостей про залишки банкнот і монет покладається на одного з відповідальних осіб сховища або відповідальних осіб сховища (відповідно до внутрішніх процедур уповноваженого банку). Відомості про залишки банкнот і монет за попередній рік передаються до архіву уповноваженого банку після проведення ревізії запасів готівки на зберіганні станом на 01 січня кожного календарного року.

89. Уповноважений банк у кінці кожного робочого дня формує реєстр відомостей про залишки банкнот і монет у цілому по банку в розрізі відокремлених підрозділів/підрозділів за підписом уповноваженої особи уповноваженого банку.

90. Відомість про залишки банкнот і монет в електронному вигляді мають бути засвідчені електронними підписами відповідальних осіб сховища за умови впровадження в уповноваженому банку електронного документообігу.

Застосування електронного підпису в уповноваженому банку здійснюється відповідно до вимог нормативно-правових актів Національного банку з питань застосування електронного підпису та електронної печатки в банківській системі України та законодавства України.

91. Уповноважений банк за потреби здійснює переміщення придатної та не придатної до обігу готівки із запасів готівки на зберіганні з одного свого відокремленого підрозділу/підрозділу до іншого. Переміщення готівки із запасів готівки на зберіганні здійснюється з дотриманням встановлених лімітів запасів готівки на зберіганні для кожного відокремленого підрозділу/підрозділу уповноваженого банку. Готівка переміщується між відокремленими підрозділами/підрозділами уповноваженого банку повними касетами (мішками), мішечками (блоками з роликами), коробками з банкнотами.

92. Уповноважений банк за допомогою системи автоматизації надає заявку на переміщення готівки із запасів готівки на зберіганні між відокремленими підрозділами/підрозділами (додаток 12) (далі - заявка на переміщення) у розрізі кожного відокремленого підрозділу/підрозділу окремо для банкнот і монет у розрізі індексів, номіналів і сум, яка підписується електронним підписом уповноваженої особи уповноваженого банку в день, що передує дню (дням) здійснення операції переміщення готівки із запасів готівки на зберіганні.

Заявки на переміщення на наступний (наступні) день (дні) надаються напередодні до 15.00, у п’ятницю та передсвяткові дні - до 14.00.

Національний банк у передостанній робочий день місяця не приймає від уповноважених банків заявки на переміщення.

93. Національний банк відповідно до заявки на переміщення надає уповноваженому банку дозвіл на переміщення готівки із запасів готівки на зберіганні між відокремленими підрозділами/підрозділами (далі - дозвіл на переміщення) (додаток 13) у розрізі кожного відокремленого підрозділу/підрозділу окремо для банкнот і монет у розрізі індексів, номіналів і сум, до 17.00 (час надання може бути продовжено до 18.00), у п’ятницю та передсвяткові дні - до 16.00 в автоматизованому режимі.

94. Уповноважений банк надсилає Національному банку в день відправлення готівки із запасів готівки на зберіганні з одного відокремленого підрозділу/підрозділу до іншого відокремленого підрозділу/підрозділу за допомогою системи автоматизації повідомлення про переміщення готівки із запасів готівки на зберіганні (додаток 14), в якому зазначає дату і номер дозволу на переміщення, підписане електронним підписом уповноваженої особи уповноваженого банку до 15.00, у п’ятницю та передсвяткові дні - до 14.00.

95. Уповноважений банк надсилає Національному банку в день зарахування готівки до запасів готівки на зберіганні з одного відокремленого підрозділу/підрозділу до іншого відокремленого підрозділу/підрозділу за допомогою системи автоматизації підтвердження про переміщення готівки із запасів готівки на зберіганні (додаток 14), у якому зазначає дату і номер виконаного дозволу на переміщення, підписане електронним підписом уповноваженої особи уповноваженого банку до 17.00, у п’ятницю та передсвяткові дні - до 16.00.

96. Уповноважений банк, якщо немає потреби в проведенні операції з переміщення готівки із запасів готівки на зберіганні між відокремленими підрозділами/підрозділами та/або в разі виявлення помилок, зобов’язаний надати Національному банку лист з обґрунтуванням/поясненням необхідності анулювання наданих дозволів на переміщення на повну суму за кожним із дозволів до моменту відправлення повідомлення про переміщення готівки із запасів готівки на зберіганні.

97. Національний банк розглядає лист та надає уповноваженому банку анульований дозвіл на переміщення готівки із запасів готівки на зберіганні між відокремленими підрозділами/підрозділами (додаток 15).

Національний банк за потреби самостійно ініціює анулювання невиконаних дозволів на переміщення.

98. Переміщення готівки із запасів готівки на зберіганні між відокремленими підрозділами/підрозділами уповноваженого банку здійснюється протягом одного робочого дня, але не більше ніж протягом двох робочих днів. В останній робочий день місяця переміщення готівки із запасів готівки на зберіганні між відокремленими підрозділами не здійснюється.

Готівка із запасів готівки на зберіганні, що була переміщена між відокремленими підрозділами/підрозділами уповноваженого банку, зберігається в сховищах уповноваженого банку без перерахування.

98-1. Уповноважений банк за потреби вивільнення місця у сховищах здійснює переміщення придатної готівки із запасів готівки на зберіганні свого відокремленого підрозділу/підрозділу до запасів готівки на зберіганні відокремленого підрозділу/підрозділу іншого уповноваженого банку з дотриманням встановлених лімітів запасів готівки на зберіганні для відокремлених підрозділів/підрозділів уповноважених банків, які здійснюють переміщення. Придатна готівка із/до запасів готівки на зберіганні переміщується між уповноваженими банками повними касетами (мішками), мішечками (блоками з роликами).

98-2. Уповноважений банк за допомогою системи автоматизації направляє всім уповноваженим банкам інформаційне повідомлення про потребу в підкріпленні/вивезенні запасів готівки на зберіганні (далі - інформаційне повідомлення) із зазначенням назви відокремленого підрозділу/підрозділу та регіону його розташування, індексу, номіналу, суми, пакування тощо до 13.00, у п’ятницю та передсвяткові дні - до 12.00.

98-3. Уповноважений банк зобов’язаний прийняти в роботу або відхилити інформаційне повідомлення іншого уповноваженого банку про підкріплення/вивезення запасів готівки на зберіганні, надісланого засобами системи автоматизації, до 14.00, у п’ятницю та передсвяткові дні - до 13.00.

98-4. Уповноважений банк у разі прийняття рішення щодо задоволення потреби уповноваженого банку, що надав інформаційне повідомлення, у підкріпленні/вивезенні запасів готівки на зберіганні опрацьовує інформаційне повідомлення в системі автоматизації із зазначенням назв відокремленого підрозділу/підрозділу та регіону його розташування з можливістю коригування сум запасів готівки на зберіганні з урахуванням власних потреб, лімітів запасів готівки на зберіганні та технічних можливостей сховищ.

98-5. Уповноважений банк у разі відхилення інформаційного повідомлення зобов’язаний надати коментарі щодо причин відмови.

98-6. Заявка на переміщення готівки із запасів готівки на зберіганні між уповноваженими банками (додаток 16) (далі - заявка на переміщення між уповноваженими банками) формується за допомогою системи автоматизації після погодження інформаційного повідомлення обома уповноваженими банками шляхом накладання електронного підпису їх уповноваженими особами. Заявка на переміщення між уповноваженими банками формується в розрізі відокремлених підрозділів/підрозділів уповноважених банків окремо для банкнот і монет у розрізі індексів, номіналів і сум та підписується електронним підписом уповноваженої особи уповноваженого банку - ініціатора операції переміщення готівки в день, що передує дню (дням) здійснення операції переміщення готівки із запасів готівки на зберіганні.

Заявки на переміщення між уповноваженими банками на наступний (наступні) день (дні) надаються напередодні до 15.00, у п’ятницю та передсвяткові дні - до 14.00.

Національний банк у передостанній робочий день місяця не приймає від уповноважених банків заявки на переміщення між уповноваженими банками.

98-7. Національний банк відповідно до заявки на переміщення між уповноваженими банками надає за допомогою системи автоматизації уповноваженим банкам дозвіл на переміщення готівки із запасів готівки на зберіганні між уповноваженими банками (додаток 17) (далі - дозвіл на переміщення між уповноваженими банками) у розрізі відокремлених підрозділів/підрозділів уповноважених банків окремо для банкнот і монет у розрізі індексів, номіналів і сум до 17.00 (час надання може бути продовжено до 18.00), у п’ятницю та передсвяткові дні - до 16.00.

98-8. Уповноважений банк надсилає до іншого уповноваженого банку та Національного банку в день відправлення готівки із запасів готівки на зберіганні свого відокремленого підрозділу/підрозділу до відокремленого підрозділу/підрозділу іншого уповноваженого банку за допомогою системи автоматизації повідомлення про переміщення готівки із запасів готівки на зберіганні між уповноваженими банками (додаток 18), в якому зазначає дату і номер дозволу на переміщення між уповноваженими банками, підписане електронним підписом уповноваженої особи уповноваженого банку до 15.00, у п’ятницю та передсвяткові дні - до 14.00.

98-9. Уповноважений банк надсилає до іншого уповноваженого банку та Національного банку в день зарахування готівки до запасів готівки на зберіганні свого відокремленого підрозділу/підрозділу від відокремленого підрозділу/підрозділу іншого уповноваженого банку за допомогою системи автоматизації підтвердження про переміщення готівки із запасів готівки на зберіганні між уповноваженими банками (додаток 18), у якому зазначає дату і номер виконаного дозволу на переміщення між уповноваженими банками, підписане електронним підписом уповноваженої особи уповноваженого банку до 17.00, у п’ятницю та передсвяткові дні - до 16.00.

98-10. Уповноважений банк, якщо немає потреби в проведенні операції переміщення готівки із запасів готівки на зберіганні між уповноваженими банками та/або в разі виявлення помилок, зобов’язаний надати Національному банку лист з обґрунтуванням/поясненням необхідності анулювання дозволу на переміщення між уповноваженими банками на повну суму до моменту відправлення повідомлення про переміщення готівки із запасів готівки на зберіганні.

98-11. Національний банк розглядає лист, який зазначений у пункті 98-10розділуVII-1цього Положення, та надає уповноваженим банкам анульований дозвіл на переміщення готівки із запасів готівки на зберіганні між уповноваженими банками (додаток 19).

Національний банк за потреби має право самостійно ініціювати анулювання невиконаних дозволів на переміщення між уповноваженими банками.

98-12. Переміщення готівки із запасів готівки Національного банку на зберіганні між уповноваженими банками здійснюється відповідно до умов укладених між уповноваженими банками договорів протягом одного робочого дня, але не більше ніж протягом двох робочих днів. В останній робочий день місяця переміщення готівки із запасів готівки на зберіганні між уповноваженими банками не здійснюється.

98-13. Передавання готівки із запасів готівки на зберіганні між уповноваженими банками здійснюється на підставі договору, який укладається між уповноваженими банками в порядку, визначеному законодавством України, з дотриманням вимог нормативно-правових актів Національного банку з організації інкасації коштів та перевезення валютних цінностей банків в Україні, організації касової роботи та цього Положення.

Уповноважені банки зобов’язані передавати запаси готівки на зберіганні між собою за тарифами, що не вище ніж тарифи, встановлені для уповноважених банків нормативно-правовим актом Національного банку, який визначає перелік послуг Національного банку та тарифи на них.

98-14. Уповноважений банк переміщує придатну готівку із запасів готівки на зберіганні до іншого уповноваженого банку тільки в своїй упаковці.

Уповноважений банк, який прийняв до запасів готівки на зберіганні готівку від іншого уповноваженого банку, зобов’язаний здійснити оброблення такої готівки відповідно до вимог нормативно-правового акта Національного банку з питань організації касової роботи протягом 15 робочих днів із дня її отримання.

Готівка із запасів готівки на зберіганні, яка надійшла до уповноваженого банку від іншого уповноваженого банку, зараховується до запасів готівки на зберіганні за індексом, який визначено в дозволі на переміщення між уповноваженими банками після цього в системі автоматизації автоматично формується операція перенесення на індекс готівки, яка підлягає перерахуванню.

98-15. Уповноважені банки зобов’язані укласти між собою договір, умовами якого має бути передбачено врегулювання недостач/надлишків, які виникли під час оброблення переміщеної між уповноваженими банками готівки до запасів готівки, з дотриманням вимог нормативно-правового акта Національного банку з питань організації касової роботи.

99. Уповноважений банк зобов’язаний зберігати запаси готівки у визначених ним сховищах відокремленого підрозділу/підрозділу, що розташований за адресою, зазначеною в додатку до договору/додаткового договору про зберігання.

100. Уповноважений банк зберігає запаси готівки в окремому сховищі або в одному сховищі з готівкою операційної каси та іншими цінностями за умови дотримання вимог, визначених цим Положенням.

Уповноважений банк зобов’язаний зберігати запаси готівки окремо від готівки операційної каси та інших цінностей, якщо вони зберігаються в одному сховищі.

101. Банкноти вкладаються до запасів готівки на зберіганні:

1) придатні банкноти - повними касетами, коробками;

2) придатні банкноти, що підлягають перерахуванню, - повними пачками банкнот, повними касетами;

3) зношені банкноти - повними пачками банкнот, повними касетами;

4) значно зношені банкноти - повними пачками банкнот, повними касетами.

Монети вкладаються до запасів готівки на зберіганні повними мішечками (блоками з роликами).

102. Готівка, що є в запасах готівки на зберіганні, має зберігатися в розрізі індексів.

Пачки банкнот в опломбованих касетах зберігаються в сховищі окремими стосами (рядами) на підлозі, піддонах або стелажах без дверей відповідно до вимог, визначених нормативно-правовим актом Національного банку з питань організації касової роботи.