Посилання скопійовано

Документ підготовлено в системі iplex

Імплементаційний Регламент Комісії (ЄС) № 680/2014 від 16 квітня 2014 року про встановлення імплементаційних технічних стандартів стосовно звітування установами перед наглядовими органами відповідно до Регламенту Європейського Парламенту і Ради (ЄС) № 575/2013

Європейський Союз | Регламент, Правила, Модель, Інструкція, Міжнародний документ від 16.04.2014 № 680/2014 | Документ не діє

22.2 Активи, залучені для цілей наданих послуг

		Покликання	Сума активів, залучених для надання послуг
			Додаток V. Частина 2.285(g)
			010
010	Управління активами [за типами клієнтів]	Додаток V. Частина 2.285(a)
020	Колективні інвестиції
030	Пенсійні фонди
040	Портфелі клієнтів, якими управляють на дискреційній основі
050	Інші суб’єкти інвестицій
060	Активи на зберіганні [за типами клієнтів]	Додаток V. Частина 2.285(b)
070	Колективні інвестиції
080	Інше
090	У тому числі: доручені іншим суб’єктам
100	Центральні адміністративні послуги щодо колективних інвестицій	Додаток V. Частина 2.285(c)
110	Фідуціарні операції	Додаток V. Частина 2.285(d)
120	Платіжні послуги	Додаток V. Частина 2.285(e)
130	Ресурси клієнта, які розподілено, але управління якими не здійснюється [за типами продуктів]	Додаток V. Частина 2.285(f)
140	Колективні інвестиції
150	Страхові продукти
160	Інше

23. Позики та аванси: додаткова інформація

23.1 Позики та аванси: Кількість інструментів

23.2 Позики та аванси: Додаткова інформація про валову балансову суму

23.3 Позики та аванси, забезпечені нерухомим майном: Розподіл за співвідношенням суми позики та вартості забезпечення

23.4 Позики та аванси: Додаткова інформація про накопичене зменшення корисності та накопичені від’ємні зміни у справедливій вартості через кредитний ризик

23.5 Позики та аванси: Отримане забезпечення та отримані фінансові гарантії

23.6 Позики та аванси: Накопичені часткові списання

24. Позики та аванси: Потоки непрацюючих експозицій, зменшення корисності і списань із кінця минулого фінансового року

24.1 Позики та аванси: Притоки та відтоки непрацюючих експозицій

		Покликання	Загальна балансова сума (Додаток V. Частина 1.34)
			Непрацюючі експозиції - позики та аванси
				у тому числі: Домогосподарства		у тому числі: Нефінансові корпорації
					у тому числі: Позики, забезпечені житловим нерухомим майном		у тому числі: Малі та середні підприємства		у тому числі: Позики під заставу комерційної нерухомості для нефінансових корпорацій, крім МСП
					у тому числі: Позики, забезпечені житловим нерухомим майном			у тому числі: Позики під заставу комерційної нерухомості
			Додаток V. Частина 1.32, 34, частина 2.213-216, 223-239	Додаток V. Частина 1.42(f), 44(a)	Додаток V. Частина 2.86(a), 87	Додаток V. Частина 1.42(e), 44(a)	МСП стаття 1 2(a)	МСП стаття 1 2(a); додаток V. Частина 2.239ix	Додаток V. Частина 2.239ix
			0010	0020	0030	0040	0050	0060	0070
0010	Баланс на початку періоду	Додаток V. Частина 2.328
0020	Притоки	Додаток V. Частина 2.239ii, 239iii, 239vi, 329
0030	Притік, зумовлений переведенням із класу "працюючих" до класу "з поступкою"	Додаток V. Частина 2.239ii, 239iii, 239vi, 329
0040	Притік, зумовлений переведенням із класу "працюючих" до класу "з поступкою"	Додаток V. Частина 2.239ii, 239iii, 239vi, 329
0050	у тому числі: такі, які раніше були класифіковані як працюючі експозиції, що стали предметом поступки та перебувають на пробації, та які до того були класифіковані як непрацюючі	Додаток V. Частина 2.239ii, 239iii, 239vi, 329(b)
0060	Притік унаслідок купівлі експозицій	Додаток V. Частина 2.239ii, 239iii, 239vi, 329
0070	Притік унаслідок нарахування процентів	Додаток V. Частина 2.239ii, 239iii, 239vi, 329(a)
0080	Притік з інших причин	Додаток V. Частина 2.239ii, 239iii, 239vi, 329(c)
0090	У тому числі: Притік більше одного разу	Додаток V. Частина 2.239ii, 239iii, 239vi, 330(a)
0100	У тому числі: Притік експозицій, наданих протягом останніх 24 місяців	Додаток V. Частина 2.239ii, 239iii, 239vi, 330(b)
0110	У тому числі: Притік витрат, наданих протягом періоду	Додаток V. Частина 2.239ii, 239iii, 239vi, 330(b)
0120	Відтоки	Додаток V. Частина 2.239iii-239v, 331, 332
0130	Відтік, зумовлений переведенням із класу "з поступкою" до класу "працюючих"	Додаток V. Частина 2.239iii-239v(a), 331, 332
0140	Відтік, зумовлений переведенням із класу "з поступкою" до класу "працюючих"	Додаток V. Частина 2.239iii-239v(a), 331, 332
0150	Відтік, зумовлений частковою або повною виплатою позики	Додаток V. Частина 2.239iii-239v(b), 331, 332
0160	Відтік унаслідок ліквідації забезпечення	Додаток V. Частина 2.239iii-239v(c), 331, 332
0170	Чисті накопичені відшкодування від ліквідації забезпечення	Додаток V. Частина 2.333
0180	у тому числі: Списання в контексті ліквідації забезпечення	Додаток V. Частина 2.239iii-239v(c)
0190	Відтік, зумовлений стягненням забезпечення	Додаток V. Частина 2.239iii-239v(d), 331, 332
0200	Чисті накопичені відшкодування від стягнення забезпечення	Додаток V. Частина 2.333
0210	у тому числі: Списання в контексті стягнення забезпечення	Додаток V. Частина 2.239iii-239v(d)
0220	Відтік унаслідок продажу інструментів	Додаток V. Частина 2.239iii-239v(e), 331, 332
0230	Чисті накопичені відшкодування від продажу інструментів	Додаток V. Частина 2.333
0240	у тому числі: Списання в контексті продажу інструментів	Додаток V. Частина 2.239iii-239v(e)
0250	Відтік унаслідок передачі ризиків	Додаток V. Частина 2.239iii-239v(f), 331, 332
0260	Чисті накопичені відшкодування від передачі ризиків	Додаток V. Частина 2.333
0270	у тому числі: Списання в контексті передачі ризиків	Додаток V. Частина 2.239iii-239v(f)
0280	Відтік унаслідок списань	Додаток V. Частина 2.239iii-239v(g), 331, 332
0290	Відтік, зумовлений переведенням із класу "утримуваних для продажу"	Додаток V. Частина 2.239iii-239vi, 331, 332
0300	Відтік з інших причин	Додаток V. Частина 2.239iii-239v(h), 331, 332
0310	У тому числі: Відтік непрацюючих експозицій, які стали непрацюючими протягом періоду	Додаток V. Частина 2.334
0320	Баланс на кінець періоду	Додаток V. Частина 2.328

24.2 Позики та аванси: Потік зменшення корисності та накопичених від’ємних змін у справедливій вартості через кредитний ризик, якого зазнають непрацюючі експозиції

		Покликання	Накопичене зменшення корисності та накопичені від’ємні зміни у справедливій вартості через кредитний ризик
			Непрацюючі експозиції - позики та аванси
				у тому числі: Домогосподарства		у тому числі: Нефінансові корпорації
					у тому числі: Позики, забезпечені житловим нерухомим майном		у тому числі: Малі та середні підприємства		у тому числі: Позики під заставу комерційної нерухомості для нефінансових корпорацій, крім МСП
					у тому числі: Позики, забезпечені житловим нерухомим майном			у тому числі: Позики під заставу комерційної нерухомості
			Додаток V. Частина 1.32, частина 2.69-71, 213-216, 223-239	Додаток V. Частина 1.42(f), 44(a)	Додаток V. Частина 2.86(a), 87	Додаток V. Частина 1.42(e), 44(a)	МСП стаття 1 2(a)	МСП стаття 1 2(a); додаток V. Частина 2.239ix	Додаток V. Частина 2.239ix
			0010	0020	0030	0040	0050	0060	0070
0010	Баланс на початку періоду	Додаток V. Частина 2.335
0020	Збільшення протягом періоду	Додаток V. Частина 2.336
0030	У тому числі: зменшення корисності відносно накопичених процентів	Додаток V. Частина 2.337
0040	Зменшення протягом періоду	Додаток V. Частина 2.338
0050	У тому числі: Відновлення корисності та від’ємних змін у справедливій вартості через кредитний ризик	Додаток V. Частина 2.339(a)
0060	У тому числі: Вивільнення квот у результаті процесу "розкручування"	Додаток V. Частина 2.339(b)
0070	Баланс на кінець періоду	Додаток V. Частина 2.335

24.3 Позики та аванси: Списання непрацюючих експозицій протягом періоду

		Покликання	Загальна балансова сума
			Непрацюючі експозиції - позики та аванси
				у тому числі: Домогосподарства		у тому числі: Нефінансові корпорації
					у тому числі: Позики, забезпечені житловим нерухомим майном		У тому числі: Малі та середні підприємства		У тому числі: Позики під заставу комерційної нерухомості для нефінансових корпорацій, крім МСП
					у тому числі: Позики, забезпечені житловим нерухомим майном			У тому числі: Позики під заставу комерційної нерухомості для МСП
			Додаток V. Частина 1.32, 34, частина 2.213-216, 223-239	Додаток V. Частина 1.42(f), 44(a)	Додаток V. Частина 2.86(a), 87	Додаток V. Частина 1.42(e), 44(a)	МСП стаття 1 2(a)	МСП стаття 1 2(a); додаток V. Частина 2.239ix	Додаток V. Частина 2.239ix
			0010	0020	0030	0040	0050	0060	0070
0010	Списання протягом періоду	Додаток V. Частина 2.340
0020	У тому числі: Списання боргу	Додаток V. Частина 2.340

25. Забезпечення, отримане шляхом прийняття у володіння та в результаті виконавчих процесів

25.1 Забезпечення, отримане шляхом прийняття у володіння, крім забезпечення, яке класифікують як основні засоби: Притоки та відтоки

Покликання

Зменшення залишку боргу

Забезпечення, отримане шляхом прийняття у володіння, крім забезпечення, яке класифікують як основні засоби

Вікова група: Визнання в балансі на

У тому числі: Непоточні активи утримувані для продажу

<= 2 роки

> 2 роки <= 5 років

> 5 років

Загальна балансова сума

Накопичене зменшення корисності, накопичені від’ємні зміни у справедливій вартості через кредитний ризик

Вартість на момент первісного визнання

Балансова сума

Вартість на момент первісного визнання

Балансова сума

Вартість на момент первісного визнання

Балансова сума

Вартість на момент первісного визнання

Балансова сума

Вартість на момент первісного визнання

Балансова сума

Додаток V. Частина 1.34, частина 2.343

Додаток V. Частина 2.69-71, 343

Додаток V. Частина 2.175, 175i, 344

Додаток V. Частина 1.27, частина 2.175

Додаток V. Частина 2.175, 175i, 348

Додаток V. Частина 1.27, частина 2.175, 348

Додаток V. Частина 2.175, 175i, 348

Додаток V. Частина 1.27, частина 2.175, 348

Додаток V. Частина 2.175, 175i, 348

Додаток V. Частина 1.27, частина 2.175, 348

МСФЗ 5.6
, додаток V. Частина 2.175, 175i, 344

МСФЗ 5.6
, додаток V. Частина 1.27, частина 2.175

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0010

Баланс на початку періоду

Додаток V. Частина 2.341, 342

0020

Притоки забезпечення протягом періоду

Додаток V. Частина 2.345, 349

0030

Притік, зумовлений новим забезпеченням, отриманим шляхом прийняття у володіння

Додаток V. Частина 2.345, 349

0040

Притік унаслідок додатних змін у вартості

Додаток V. Частина 2.345, 349

0050

Відтоки забезпечення протягом періоду

Додаток V. Частина 2.346, 349

0060

Відтік, для якого було зібрано грошові кошти

Додаток V. Частина 2.347, 349

0070

Зібрані грошові кошти без урахування витрат

Додаток V. Частина 2.347

0080

Прибутки / (-) збитки від продажу забезпечення, отриманого шляхом прийняття у володіння

Додаток V. Частина 2.347

0090

Відтік із заміщенням фінансовим інструментом

Додаток V. Частина 2.346, 349

0100

Надане фінансування

Додаток V. Частина 2.347

0110

Відтік унаслідок від’ємних змін у вартості

Додаток V. Частина 2.346, 349

0120

Баланс на кінець періоду

Додаток V. Частина 2.341, 342

25.2 Забезпечення, отримане шляхом прийняття у володіння, крім забезпечення, яке класифікують як основні засоби: Тип отриманого забезпечення

Покликання

Зменшення залишку боргу

Забезпечення, отримане шляхом прийняття у володіння, крім забезпечення, яке класифікують як основні засоби

Вікова група: Визнання в балансі на

У тому числі: Непоточні активи утримувані для продажу

<= 2 роки

> 2 роки <= 5 років

> 5 років

Загальна балансова сума

Накопичене зменшення корисності, накопичені від’ємні зміни у справедливій вартості через кредитний ризик

Вартість на момент первісного визнання

Балансова сума

Накопичені від’ємні зміни

Вартість на момент первісного визнання

Балансова сума

Накопичені від’ємні зміни

Вартість на момент первісного визнання

Балансова сума

Накопичені від’ємні зміни

Вартість на момент первісного визнання

Балансова сума

Накопичені від’ємні зміни

Вартість на момент первісного визнання

Балансова сума

Додаток V. Частина 1.34, частина 2.343

Додаток V. Частина 2.69-71, 343

Додаток V. Частина 2.175, 175i, 344

Додаток V. Частина 1.27, частина 2.175

Додаток V. Частина 2.175, 175ii

Додаток V. Частина 2.175, 175i, 348

Додаток V. Частина 1.27, частина 2.175, 348

Додаток V. Частина 2.175, 175ii, 348

Додаток V. Частина 2.175, 175i, 348

Додаток V. Частина 1.27, частина 2.175, 348

Додаток V. Частина 2.175, 175ii, 348

Додаток V. Частина 2.175, 175i, 348

Додаток V. Частина 1.27, частина 2.175, 348

Додаток V. Частина 2.175, 175ii, 348

МСФЗ 5.6
, додаток V. Частина 2.175, 175i

МСФЗ 5.6
, додаток V. Частина 1.27, частина 2.175

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0010

Житлове нерухоме майно

Додаток V. Частина 2.350, 351

0020

У тому числі: об’єкти незавершеного будівництва

Додаток V. Частина 2.350, 352(a)

0030

Комерційне нерухоме майно

Додаток V. Частина 2.350, 351

0040

У тому числі: об’єкти незавершеного будівництва

Додаток V. Частина 2.350, 352(a)

0050

У тому числі: Земельні ділянки, пов’язані з корпораціями у сфері комерційної нерухомості (крім земель сільськогосподарського призначення)

Додаток V. Частина 2.350, 352(b)

0060

У тому числі: Земельні ділянки з дозволом на планування розвитку

Додаток V. Частина 2.350, 352(b)

0070

У тому числі: Земельні ділянки без дозволу на планування розвитку

Додаток V. Частина 2.350, 352(b)

0080

Рухоме майно

Додаток V. Частина 2.350, 351

0090

Пайові та боргові цінні папери

Додаток V. Частина 2.350, 351

0100

Інше

Додаток V. Частина 2.350, 351

0110

Усього

Додаток V. Частина 2.350, 351

0120

Кількість забезпечень, отриманих шляхом прийняття у володіння

Додаток V. Частина 2.350, 351

25.3 Забезпечення, яке отримане шляхом прийняття у володіння та яке класифікують як основні засоби

		Покликання	Зменшення залишку боргу		Забезпечення, яке отримане шляхом прийняття у володіння та яке класифікують як основні засоби
			Загальна балансова сума	Накопичене зменшення корисності, накопичені від’ємні зміни у справедливій вартості через кредитний ризик	Вартість на момент первісного визнання	Балансова сума	Накопичені від’ємні зміни
			Додаток V. Частина 1.34, частина 2.343	Додаток V. Частина 2.69-71, 343	МСБО 16.6 , додаток V. Частина 2.175, 175i	МСБО 16.6 , додаток V. Частина 1.27, частина 2.175	МСБО 16.6 , додаток V. Частина 2.175, 175ii
			0010	0020	0030	0040	0050
0010	Усього	Додаток V. Частина 2.341, 357-358
0020	Притоки, зумовлені новим забезпеченням, отриманим шляхом прийняття у володіння	Додаток V. Частина 2.341, 345, 357-358

26. Управління поступками та якість поступок

		Покликання	Позики та аванси з поступками
						у тому числі: Домогосподарства			у тому числі: Нефінансові корпорації
				у тому числі: непрацюючі	у тому числі: надано поступки протягом періоду		у тому числі: непрацюючі	у тому числі: надано поступки протягом періоду		у тому числі: непрацюючі	у тому числі: надано поступки протягом періоду
			Додаток V. Частина 1.32, частина 2.240-245, 252-257	Додаток V. Частина 2.256, 259-261	Додаток V. Частина 2.361	Додаток V. Частина 1.32, 42(f), 44(a), частина 2.240-245, 252-257	Додаток V. Частина 2.256, 259-261	Додаток V. Частина 2.361	Додаток V. Частина 1.32, 42(e), 44(a), частина 2.240-245, 252-257	Додаток V. Частина 2.256, 259-261	Додаток V. Частина 2.361
			Додаток V. Частина 1.32, частина 2.240-245, 252-257	Додаток V. Частина 2.256, 259-261	Додаток V. Частина 2.361	Додаток V. Частина 1.32, 42(f), 44(a), частина 2.240-245, 252-257	Додаток V. Частина 2.256, 259-261	Додаток V. Частина 2.361	Додаток V. Частина 1.32, 42(e), 44(a), частина 2.240-245, 252-257	Додаток V. Частина 2.256, 259-261	Додаток V. Частина 2.361
			0010	0020	0030	0040	0050	0060	0070	0080	0090
0010	Кількість інструментів	Додаток V. Частина 2.320, 355, 356
0020	Валова балансова сума інструментів стосовно таких типів поступок:	Додаток V. Частина 1.34, частина 2.355, 357, 359
0030	Пільговий період / мораторій на виплати	Додаток V. Частина 2.358(a)
0040	Зменшення процентної ставки	Додаток V. Частина 2.358(b)
0050	Продовження строку погашення/строку дії	Додаток V. Частина 2.358(c)
0060	Виплати зі скоригованим графіком	Додаток V. Частина 2.358(d)
0070	Списання боргу	Додаток V. Частина 2.358(e)
0080	Свопи боргових активів	Додаток V. Частина 2.358(f)
0090	Інші поступки	Додаток V. Частина 2.358(g)
	Валова балансова сума інструментів, до яких неодноразово були застосовані поступки	Додаток V. Частина 1.34, частина 2.355
0100	Позики та аванси, до яких поступку було застосовано двічі	Додаток V. Частина 2.360(a)(i)
0110	Позики та аванси, до яких поступку було застосовано більше двох разів	Додаток V. Частина 2.360(a)(i)
0120	Позики та аванси, стосовно яких були надані поступки на додаток до вже застосованих поступок	Додаток V. Частина 2.360(a)(ii)
0130	Валова балансова сума непрацюючих позик та авансів, які є предметом поступки та які не відповідають вихідним критеріям	Додаток V. Частина 1.34, частина 2.232, 355, 360(b)

Усі документи

Головні новини

Головне за тиждень

Перевір свого контрагента:

Зараз коментують