Таблиця 39.8. Аналіз фінансових зобов'язань за строками погашення за звітний період
У цій таблиці строки погашення визначаються від дати звітності до дати погашення згідно з контрактом. Такі суми представляють контрактні недисконтовані грошові потоки, які відрізняються від сум, відображених у балансі, оскільки балансові суми базуються на дисконтованих грошових потоках. Похідні фінансові інструменти, розрахунок за якими здійснюється на нетто-основі, відображаються в чистій сумі.
(тис.грн.)
--------------------------------------------------------------------------
|Ря- | Найменування статті | На |Від 1 | Від 3 |Від 12|Понад |Усьо-|
|док | |вимогу| до | до | міс. | 5 | го |
| | | та |3 міс.|12 міс.| до 5 |років | |
| | |менше | | |років | | |
| | |1 міс.| | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 1 |Кошти банків | | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 2 |Кошти клієнтів: | | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
|2.1 |Кошти фізичних осіб | | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
|2.2 |Інші | | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 3 |Боргові цінні папери, | | | | | | |
| |емітовані банком | | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 4 |Інші залучені кошти | | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 5 |Субординований борг | | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 6 |Інші фінансові | | | | | | |
| |зобов'язання | | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 7 |Поставочні форвардні | | | | | | |
| |контракти, загальна сума | | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 8 |Поставочні форвардні | | | | | | |
| |контракти, чиста сума | | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 9 |Фінансові гарантії | | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 10 |Інші зобов'язання | | | | | | |
| |кредитного характеру | | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 11 |Усього потенційних | | | | | | |
| |майбутніх виплат за | | | | | | |
| |фінансовими | | | | | | |
| |зобов'язаннями | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------
Таблиця 39.9 "Аналіз фінансових зобов'язань за строками погашення за попередній період" складається аналогічно до таблиці 39.8.
Якщо банк використовує аналіз ризику ліквідності за строками погашення на основі дисконтованих грошових потоків, йому слід розкривати таку інформацію в таблиці 39.10 "Аналіз фінансових активів та зобов'язань за строками погашення на основі очікуваних строків погашення за звітний період". Дані фінансових активів і зобов'язань у таблиці наводяться за балансовою вартістю.
Таблиця 39.10. Аналіз фінансових активів та зобов'язань за строками погашення на основі очікуваних строків погашення за звітний період
(тис.грн.)
--------------------------------------------------------------------------
|Ря- | Найменування статті | На |Від 1 | Від 3 |Від 12|Понад |Усьо-|
|док | |вимогу| до | до | міс. | 5 | го |
| | | та |3 міс.|12 міс.| до 5 |років | |
| | |менше | | |років | | |
| | |1 міс.| | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| |Активи | | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 1 |Грошові кошти та їх | | | | | | |
| |еквіваленти | | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 2 |Торгові цінні папери | | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 3 |Інші фінансові активи, що| | | | | | |
| |обліковуються за | | | | | | |
| |справедливою вартістю | | | | | | |
| |через прибуток або збиток| | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 4 |Кошти в інших банках | | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 5 |Кредити та заборгованість| | | | | | |
| |клієнтів | | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 6 |Цінні папери в портфелі | | | | | | |
| |банку на продаж | | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 7 |Цінні папери в портфелі | | | | | | |
| |банку до погашення | | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 8 |Інші фінансові активи | | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 9 |Усього фінансових активів| | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| |Зобов'язання | | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 10 |Кошти в інших банках | | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 11 |Кошти клієнтів | | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 12 |Боргові цінні папери, | | | | | | |
| |емітовані банком | | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 13 |Інші залучені кошти | | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 14 |Інші фінансові | | | | | | |
| |зобов'язання | | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 15 |Субординований борг | | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 16 |Усього фінансових | | | | | | |
| |зобов'язань | | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 17 |Чистий розрив ліквідності| | | | | | |
| |на кінець дня 31 грудня | | | | | | |
|----+-------------------------+------+------+-------+------+------+-----|
| 18 |Сукупний розрив | | | | | | |
| |ліквідності на кінець | | | | | | |
| |дня 31 грудня | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------
Таблиця 39.11 "Аналіз фінансових активів та зобов'язань за строками погашення на основі очікуваних строків погашення за попередній період" складається аналогічно до таблиці 39.10.
Чистий розрив розраховується як різниця між фінансовими активами та фінансовими зобов'язаннями.
Сукупний розрив за колонкою 3 "На вимогу та менше 1 міс." погашення буде дорівнювати чистому розриву ліквідності за цією колонкою. Сукупний розрив за колонками інших строків погашення буде дорівнювати сумі сукупного розриву за попередньою колонкою та чистого розриву за колонкою, що обраховується.
Якщо банк використовує кілька методів для управління ризиком ліквідності, йому слід розкривати інформацію, застосовуючи метод чи методи, що забезпечують найдоречнішу та найдостовірнішу інформацію.
Примітка 40. Управління капіталом
Банк зазначає цілі, політику, методи управління капіталом, розкриває інформацію стосовно дотримання протягом звітного періоду нормативів адекватності капіталу та їх значення на звітну дату порівняно з попереднім періодом. У разі недотримання таких нормативів банк наводить інформацію про наслідки їх недотримання.
Таблиця 40. Структура регулятивного капіталу
Найменування статей за колонкою 2 банк наводить відповідно до елементів, що включені до розрахунку регулятивного капіталу (основного та додаткового) з урахуванням відвернень згідно із законодавством України.
Таблиця 40.1. Структура регулятивного капіталу
(тис.грн.)
--------------------------------------------------------------------
|Ря- | Найменування статті |Звітний|Попе- |
|док | |період |редній|
| | | |період|
|----+----------------------------------------------+-------+------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|----+----------------------------------------------+-------+------|
| 1 | | | |
|----+----------------------------------------------+-------+------|
|... | | | |
|----+----------------------------------------------+-------+------|
|... |Усього регулятивного капіталу | | |
--------------------------------------------------------------------
Крім того, банки, що працюють на міжнародному рівні та складають звітність за методом повної консолідації згідно з вимогами Базельської угоди про капітал, що визначено у Звіті про міжнародну конвергенцію оцінки капіталу та стандартів капіталу, наводять інформацію щодо структури капіталу банку, який розраховується на основі Базельської угоди про капітал.
Таблиця 40.2. Структура капіталу банку, що розраховується на основі Базельської угоди про капітал
(тис.грн.)
--------------------------------------------------------------------
|Ря- | Найменування статті |Звітний|Попе- |
|док | | рік |редній|
| | | | рік |
|----+----------------------------------------------+-------+------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|----+----------------------------------------------+-------+------|
| | | | |
--------------------------------------------------------------------
Примітка 41. Рахунки довірчого управління
(тис.грн.)
---------------------------------------------------------------------------
|Ря- | Найменування статті |Звітний|Попе- |Зміни |
|док | |період |редній|(+; -)|
| | | |період| |
|----+----------------------------------------------+-------+------+------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|----+----------------------------------------------+-------+------+------|
| 1 |Готівкові кошти за операціями довірчого | | | |
| |управління | | | |
|----+----------------------------------------------+-------+------+------|
| 2 |Поточні рахунки банку - управителя з довірчого| | | |
| |управління | | | |
|----+----------------------------------------------+-------+------+------|
| 3 |Дебіторська заборгованість за операціями | | | |
| |довірчого управління | | | |
|----+----------------------------------------------+-------+------+------|
| 4 |Цінні папери в довірчому управлінні | | | |
|----+----------------------------------------------+-------+------+------|
| 5 |Банківські метали в довірчому управлінні | | | |
|----+----------------------------------------------+-------+------+------|
| 6 |Інші активи в довірчому управлінні | | | |
|----+----------------------------------------------+-------+------+------|
| 7 |Витрати за операціями довірчого управління | | | |
|----+----------------------------------------------+-------+------+------|
| 8 |Нараховані доходи за об'єктами довірчого | | | |
| |управління | | | |
|----+----------------------------------------------+-------+------+------|
| 9 |Усього за активними рахунками довірчого | | | |
| |управління | | | |
|----+----------------------------------------------+-------+------+------|
| 10 |Фонди банківського управління | | | |
|----+----------------------------------------------+-------+------+------|
| 11 |Рахунки установників | | | |
|----+----------------------------------------------+-------+------+------|
| 12 |Кредиторська заборгованість за операціями | | | |
| |довірчого управління | | | |
|----+----------------------------------------------+-------+------+------|
| 13 |Доходи від операцій довірчого управління | | | |
|----+----------------------------------------------+-------+------+------|
| 14 |Усього за пасивними рахунками довірчого | | | |
| |управління | | | |
---------------------------------------------------------------------------
Примітка 42. Потенційні зобов'язання банку
Банк розкриває інформацію про події, що відбулися за станом на кінець звітного періоду, але не відображені в інших примітках, за якими ймовірність вибуття ресурсів, що втілюють економічні вигоди, не відповідає визначенню зобов'язання, зокрема:
а) розгляд справ у суді.
Банк розкриває інформацію про характер непередбачених зобов'язань, що пов'язані з розглядом справ у суді, надає оцінку їх фінансового впливу; оцінку невизначеності, що пов'язана із сумою або часом будь-якого вибуття; можливість будь-якої компенсації сум вибуття;
б) потенційні податкові зобов'язання.
Банк розкриває інформацію про характер непередбачених зобов'язань, що пов'язані з податковим зобов'язанням, надає оцінку їх фінансового впливу; оцінку невизначеності, що пов'язана із сумою або часом будь-якого вибуття; можливість будь-якої компенсації сум вибуття;
в) зобов'язання за капітальними інвестиціями.
Банк розкриває інформацію щодо сум контрактних зобов'язань, пов'язаних з реконструкцією будівель, придбанням основних засобів та нематеріальних активів тощо;
г) зобов'язання оперативного лізингу (оренди).
Таблиця 42.1. Майбутні мінімальні орендні платежі за невідмовним договором про оперативний лізинг (оренду)
(тис.грн.)
--------------------------------------------------------------------
|Ря- | Найменування статті |Звітний|Попе- |
|док | |період |редній|
| | | |період|
|----+----------------------------------------------+-------+------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|----+----------------------------------------------+-------+------|
| 1 |До 1 року | | |
|----+----------------------------------------------+-------+------|
| 2 |Від 1 до 5 років | | |
|----+----------------------------------------------+-------+------|
| 3 |Понад 5 років | | |
|----+----------------------------------------------+-------+------|
| 4 |Усього | | |
--------------------------------------------------------------------
Банк розкриває інформацію про загальні суми майбутніх мінімальних суборендних платежів, які очікується отримати за невідмовними договорами про суборенду на звітну дату;
ґ) дотримання особливих вимог.
Банк розкриває інформацію про вимоги щодо дотримання певних умов за отриманими позиковими коштами;
д) зобов'язання з кредитування.
Банк розкриває інформацію про характер непередбачених зобов'язань з кредитування, надає оцінку їх фінансового впливу, оцінку невизначеності, що пов'язана із сумою або часом будь-якого вибуття, та можливість будь-якої компенсації сум вибуття.
Таблиця 42.2. Структура зобов'язань з кредитування
(тис.грн.)
----------------------------------------------------------------------
|Рядок| Найменування статті |При- |Звітний|Попе- |
| | |мітки|період |редній|
| | | | |період|
|-----+-----------------------------------------+-----+-------+------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|-----+-----------------------------------------+-----+-------+------|
| 1 |Зобов'язання з кредитування, що надані | | | |
|-----+-----------------------------------------+-----+-------+------|
| 2 |Невикористані кредитні лінії | | | |
|-----+-----------------------------------------+-----+-------+------|
| 3 |Експортні акредитиви | | | |
|-----+-----------------------------------------+-----+-------+------|
| 4 |Імпортні акредитиви | | | |
|-----+-----------------------------------------+-----+-------+------|
| 5 |Гарантії видані | | | |
|-----+-----------------------------------------+-----+-------+------|
| 6 |Резерв за зобов'язаннями, що пов'язані з | | | |
| |кредитуванням | | | |
|-----+-----------------------------------------+-----+-------+------|
| 7 |Усього зобов'язань, що пов'язані з | | | |
| |кредитуванням, за мінусом резерву | | | |
----------------------------------------------------------------------
Табл. 42.3. Зобов'язання з кредитування у розрізі валют
(тис.грн.)
--------------------------------------------------------------------
|Ря- | Найменування статті |Звітний|Попе- |
|док | |період |редній|
| | | |період|
|----+----------------------------------------------+-------+------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|----+----------------------------------------------+-------+------|
| 1 |Гривня | | |
|----+----------------------------------------------+-------+------|
| 2 |Долар США | | |
|----+----------------------------------------------+-------+------|
| 3 |Євро | | |
|----+----------------------------------------------+-------+------|
| 4 |Інші | | |
|----+----------------------------------------------+-------+------|
| 5 |Усього | | |
--------------------------------------------------------------------
Крім того, банк розкриває таку інформацію:
свою частку в непередбачених зобов'язаннях асоційованої компанії, за які він несе солідарну відповідальність з іншими інвесторами;
непередбачені зобов'язання, що виникають унаслідок роздільної відповідальності інвестора за всіма або частиною зобов'язань асоційованої компанії;
е) активи, що надані в заставу, та активи, щодо яких є обмеження, пов'язане з володінням, користуванням та розпорядженням ними.
Таблиця 42.4. Активи, що надані в заставу без припинення визнання
(тис.грн.)
------------------------------------------------------------------------------
|Ря-| Найменування статті | При- | Звітний період |Попередній період|
|док| |мітки |----------------+-----------------|
| | | |активи,|забезпе-|активи, |забезпе-|
| | | | надані| чене | надані | чене |
| | | | в | зобо- | в | зобо- |
| | | |заставу|в'язання|заставу |в'язання|
|---+------------------------------+------+-------+--------+--------+--------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|---+------------------------------+------+-------+--------+--------+--------|
| 1 |Торгові цінні папери | 5, 18| | | | |
|---+------------------------------+------+-------+--------+--------+--------|
| 2 |Цінні папери в портфелі банку | 9, 18| | | | |
| |на продаж | | | | | |
|---+------------------------------+------+-------+--------+--------+--------|
| 3 |Цінні папери в портфелі банку |10, 18| | | | |
| |до погашення | | | | | |
|---+------------------------------+------+-------+--------+--------+--------|
| 4 |Інвестиційна нерухомість |12, 18| | | | |
|---+------------------------------+------+-------+--------+--------+--------|
| 5 |Основні засоби |14, 18| | | | |
|---+------------------------------+------+-------+--------+--------+--------|
| 6 |Усього | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------
Банк зазначає характер і балансову вартість активів у заставі, щодо яких передбачені обмеження, пов'язані з володінням, користуванням та розпорядженням ними, із визначенням характеру цих обмежень.
Примітка 43. Похідні фінансові інструменти
Таблиця 43.1. Справедлива вартість похідних фінансових інструментів, що обліковуються в торговому портфелі банку
(тис.грн.)
-------------------------------------------------------------------------------------------
|Ря-| Найменування статті |При- | Звітний період | Попередній період |
|док| |мітка|-------------------------+-------------------------|
| | | | додатне | від'ємне | додатне | від'ємне |
| | | | значення | значення | значення | значення |
| | | |справедливої|справедливої|справедливої|справедливої|
| | | | вартості | вартості | вартості | вартості |
|---+---------------------------+-----+------------+------------+------------+------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|---+---------------------------+-----+------------+------------+------------+------------|
| 1 |Форвардні контракти | | | | | |
|---+---------------------------+-----+------------+------------+------------+------------|
| 2 |Ф'ючерсні контракти | | | | | |
|---+---------------------------+-----+------------+------------+------------+------------|
| 3 |Контракти своп | | | | | |
|---+---------------------------+-----+------------+------------+------------+------------|
| 4 |Опціони | | | | | |
|---+---------------------------+-----+------------+------------+------------+------------|
| 5 |Чиста справедлива вартість | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------
Облік хеджування
Банк наводить опис кожного типу хеджування, опис фінансових інструментів, призначених інструментами хеджування, їх справедливу вартість, характер ризиків, що хеджують.
Примітка 44. Справедлива вартість фінансових інструментів
Банк наводить інформацію щодо:
визначення справедливої вартості;
фінансових активів і зобов'язань, що відображені за справедливою вартістю;
методів та суттєвих припущень, які використовуються для оцінки справедливої вартості фінансових активів і фінансових зобов'язань; ставок дисконтування, що були використані для розрахунку справедливої вартості.
Таблиця 44.1. Аналіз фінансових інструментів, що обліковуються за амортизованою собівартістю
(тис.грн.)
--------------------------------------------------------------------------------
|Ря- | Найменування статті | Звітний період | Попередній період |
|док | |------------------+-------------------|
| | |справед-|балансова|справед- |балансова|
| | | лива |вартість | лива |вартість |
| | |вартість| |вартість | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
| |ФІНАНСОВІ АКТИВИ | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
| 1 |Грошові кошти та їх еквіваленти: | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|1.1 |готівкові кошти | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|1.2 |кошти в Національному банку | | | | |
| |України (крім обов'язкових | | | | |
| |резервів) | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|1.3 |кошти обов'язкових резервів банку | | | | |
| |в Національному банку України | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|1.4 |кореспондентські рахунки, депозити| | | | |
| |та кредити овернайт у банках | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
| 2 |Кошти в інших банках: | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|2.1 |депозити в інших банках | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|2.2 |договори купівлі і зворотного | | | | |
| |продажу (зворотний репо) з іншими | | | | |
| |банками | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|2.3 |кредити, надані іншим банкам | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
| 3 |Кредити та заборгованість | | | | |
| |клієнтів: | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|3.1 |кредити, що надані органам | | | | |
| |державної влади та місцевого | | | | |
| |самоврядування | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|3.2 |кредити юридичним особам | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|3.3 |кредити, що надані за операціями | | | | |
| |репо | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|3.4 |кредити фізичним особам - | | | | |
| |підприємцям | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|3.5 |іпотечні кредити фізичних осіб | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|3.6 |кредити на поточні потреби | | | | |
| |фізичним особам | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|3.7 |інші кредити фізичним особам | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
| 4 |Цінні папери в портфелі банку | | | | |
| |до погашення: | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|4.1 |державні облігації | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|4.2 |облігації місцевих позик | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|4.3 |облігації підприємств | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|4.4 |векселі | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
| 5 |Інші фінансові активи: | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|5.1 |дебіторська заборгованість | | | | |
| |за цінними паперами | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|5.2 |дебіторська заборгованість | | | | |
| |за фінансовим лізингом (орендою) | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|5.3 |дебіторська заборгованість | | | | |
| |за операціями з платіжними | | | | |
| |картками | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|5.4 |дебіторська заборгованість | | | | |
| |за операціями з іноземною валютою | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|5.5 |грошові кошти з обмеженим правом | | | | |
| |користування | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|5.6 |інші фінансові активи | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
| 6 |Усього фінансових активів, що | | | | |
| |обліковуються за амортизованою | | | | |
| |вартістю | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
| |ФІНАНСОВІ ЗОБОВ'ЯЗАННЯ | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
| 7 |Кошти банків: | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|7.1 |кореспондентські рахунки та | | | | |
| |депозити овернайт інших банків | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|7.2 |депозити інших банків | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|7.3 |договори продажу і зворотного | | | | |
| |викупу з іншими банками | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|7.4 |кредити отримані | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|7.5 |прострочені залучені кошти | | | | |
| |інших банків | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
| 8 |Кошти клієнтів: | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|8.1 |державні та громадські організації| | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|8.2 |інші юридичні особи | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|8.3 |фізичні особи | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
| 9 |Боргові цінні папери, емітовані | | | | |
| |банком: | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|9.1 |векселі | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|9.2 |єврооблігації | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|9.3 |облігації, випущені на | | | | |
| |внутрішньому ринку | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|9.4 |депозитні сертифікати | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|9.5 |облігації | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
| 10 |Інші залучені кошти: | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|10.1|консорціумні отримані кредити | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|10.2|кредити, що отримані від | | | | |
| |міжнародних та інших фінансових | | | | |
| |організацій | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|10.3|зобов'язання з фінансового | | | | |
| |лізингу (оренди) | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|10.4|зобов'язання з повернення | | | | |
| |проданого чи перезакладеного | | | | |
| |забезпечення | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|10.5|прострочені отримані кредити | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
| 11 |Інші фінансові зобов'язання: | | | | |
|----+----------------------------------+--------+---------+---------+---------|
|11.1|кредиторська заборгованість | | | | |
| |за цінними паперами | | | | |