Про затвердження плану заходів на 2010 рік із запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму

Кабінет Міністрів України і Національний банк України з урахуванням рекомендацій Спеціального комітету експертів Ради Європи з питань взаємної оцінки заходів протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму (MONEYVAL), наданих за результатами третього раунду оцінки України,

1. Затвердити план заходів на 2010 рік із запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму, що додається.

2. Внести до плану заходів на 2009 рік із запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України і Національного банку України від 10 грудня 2008 р. N 1077 (Офіційний вісник України, 2008 р., N 95, ст. 3143), зміни, що додаються.

3. Міністерствам, іншим центральним органам виконавчої влади, Раді міністрів Автономної Республіки Крим, обласним, Київській та Севастопольській міським державним адміністраціям надсилати щокварталу до 15 числа наступного місяця Державному комітетові фінансового моніторингу інформацію про виконання плану заходів, затвердженого цією постановою, для подання щокварталу до 25 числа наступного місяця звіту Кабінетові Міністрів України і Національному банку України.

1. Забезпечити супроводження у Верховній Раді України проекту Закону України "Про внесення змін до Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом" (реєстраційний номер 3062).

2. Взяти участь у роботі комітетів Верховної Ради України та у пленарних засіданнях під час розгляду проектів Законів України:

"Про внесення змін до деяких законів України (щодо боротьби з фінансуванням тероризму)" (реєстраційний номер 4309).

"Про внесення змін до деяких законодавчих актів України (щодо запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом)" (реєстраційний номер 4819).

3. Розробити та подати Кабінетові Міністрів України пропозиції щодо внесення змін до: Кримінально-процесуального кодексу України в частині вдосконалення процедури отримання правоохоронними органами від банків та інших юридичних осіб документів, які містять банківську таємницю.

Митного кодексу України в частині встановлення повноважень Держмитслужби накладати арешт на валютні цінності у разі виникнення підозри щодо легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму; збільшення розміру штрафів за недекларування товарів або надання недостовірних відомостей про товари, що переміщуються через митний кордон України.

Закону України "Про Державний реєстр фізичних осіб-платників податків та інших обов'язкових платежів" щодо врегулювання питання доступу суб'єктів первинного фінансового моніторингу до відомостей, що містяться у Державному реєстрі фізичних осіб-платників податків та інших обов'язкових платежів.

Закону України "Про платіжні системи та переказ коштів в Україні" стосовно імплементації VII спеціальної рекомендації Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням коштів ( FATF) та визначення повноважень державних органів у разі здійснення контролю за дотриманням законодавства з питань легалізації (відмивання) доходів, одержаним злочинним шляхом, під час здійснення переказів за допомогою платіжних систем та систем розрахунків.

4. Підготувати пропозиції стосовно внесення змін до законодавства щодо:

проведення перевірок достовірності інформації про власників (засновників, учасників) юридичних осіб, удосконалення процедури реєстрації суб'єктів господарювання, доступу до інформації про власників (засновників, учасників) юридичних осіб державних органів.

включення до переліку відомостей, що оголошуються громадянами у разі переміщення ними через митний кордон України предметів та вносяться до митної декларації, інформації про наявність дорожніх чеків, платіжних документів та інших цінних паперів на пред'явника.

визначення повноважень державних органів стосовно здійснення ними обміну інформацією з іноземними державами за власною ініціативою для забезпечення міжнародного співробітництва у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму.

5. Внести зміни до власних нормативно-правових актів на виконання рекомендованого плану заходів щодо удосконалення системи протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму в Україні, наданого Спеціальним комітетом експертів Ради Європи з питань взаємної оцінки заходів протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму (MONEYVAL).

6. Підготувати пропозиції стосовно внесення змін до законодавства за результатами аналізу повноти законодавчого регулювання, ризиків діяльності та можливостей використання:

неприбуткових організацій (благодійних і громадських організацій, політичних партій тощо) з метою фінансування тероризму. Довести до відома неприбуткових організацій результати аналізу, що стосуються ризиків їх діяльності, та перелік заходів, здійснення яких може захистити їх від використання з метою фінансування тероризму.

нефінансових установ (суб'єкти господарювання, які здійснюють торгівлю нерухомістю, дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них, предметами антикваріату або мистецтва, проводять лотереї; надають послуги з бухгалтерського обліку, юридичні та аудиторські послуги), нотаріусів, адвокатів, фізичних осіб-підприємців, що надають юридичні послуги, аудиторів з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансування тероризму.

7. Опрацювати питання щодо доцільності встановлення єдиних вимог до організації фінансового моніторингу суб'єктами первинного фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму та за необхідності ініціювати внесення відповідних змін до законодавства.

8. На підставі результатів аналізу досвіду іноземних держав щодо застосування до фізичних і юридичних осіб з держав, в яких не застосовуються або застосовуються в недостатньому обсязі рекомендації Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням коштів ( FATF) , заборон та обмежень стосовно встановлення з такими особами ділових відносин та здійснення фінансових операцій підготувати пропозиції про можливість законодавчого врегулювання цього питання.

9. За результатами опрацювання стандартів Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням коштів (FATF), визначених у Сорока рекомендаціях та Дев'яти спеціальних рекомендаціях щодо боротьби з фінансуванням тероризму Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням коштів (FATF), а також у Методології оцінки відповідності Сорока рекомендаціям та Дев'яти спеціальним рекомендаціям Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням коштів (FATF), подати зазначеній Групі пропозиції щодо їх удосконалення.

10. Забезпечити узагальнення виявлених схем легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, з урахуванням набутого у 2009-2010 роках досвіду компетентних органів іноземних держав, фінансових, контролюючих і правоохоронних органів України для використання з метою запобігання вчиненню зазначених злочинів та довести їх до відома суб'єктів первинного фінансового моніторингу шляхом розміщення на офіційному веб-сайті Держфінмоніторингу.

11. Провести роботу з виявлення підприємств з ознаками фіктивності і припинення їх діяльності.

12. Провести перевірки діяльності суб'єктів первинного фінансового моніторингу щодо дотримання ними вимог законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму, зокрема:

фінансових установ, які здійснюють електронні перекази, є учасниками та членами платіжних систем, надають послуги з обміну валют.

суб'єктів господарювання, що провадять діяльність у сфері грального бізнесу (з урахуванням Закону України "Про заборону грального бізнесу в Україні") .

13. Розробити методику оцінки ризиків легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму під час надання послуг небанківськими фінансовими установами, на підставі якої скласти графіки проведення перевірок визначених категорій суб'єктів первинного фінансового моніторингу.

14. Розробити та довести до відома суб'єктів первинного фінансового моніторингу методичні рекомендації та роз'яснення стосовно виконання вимог щодо організації фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму, виявлення операцій, які пов'язані, мають відношення або призначені для фінансування терористичної діяльності, терористичних актів чи терористичних організацій.

15. Продовжити проведення аналізу ефективності заходів, що вживаються суб'єктами первинного фінансового моніторингу для запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму, забезпечити розміщення інформації про них на офіційному веб-сайті.

16. Розробити план заходів щодо забезпечення дотримання вимог законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму нефінансовими установами (суб'єкти господарювання, які здійснюють торгівлю нерухомістю, дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них, предметами антикваріату або мистецтва, проводять лотереї та інші азартні ігри (з урахуванням Закону України "Про заборону грального бізнесу в Україні") , надають послуги з бухгалтерського обліку, юридичні та аудиторські послуги), нотаріусами, адвокатами, фізичними особами - підприємцями, що надають юридичні послуги, аудиторами та забезпечити його виконання.

17. Розглянути питання щодо:

перегляду після прийняття законодавства, що передбачатиме право здійснення грального бізнесу у спеціально створених гральних зонах, переліку органів ліцензування в частині, що стосується ліцензування організації та утримання тоталізаторів, гральних закладів та організації діяльності з проведення азартних ігор, з метою недопущення подвійного ліцензування і застосування санкцій до гральних закладів;

встановлення вимог до власників і керівників гральних закладів.

За результатами розгляду зазначених питань подати пропозиції щодо внесення змін до законодавства.

18. Забезпечити виконання плану заходів з виявлення суб'єктів господарювання, що провадять незаконну діяльність у сфері грального бізнесу.

19. Розробити:

єдину форму звітності про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму на основі форм звітності, встановлених для судів, органів прокуратури, органів внутрішніх справ, СБУ, ДПА, передбачивши внесення до неї відомостей стосовно стану розслідування та розгляду справ про злочини, передбачені статтями 258-3 "Створення терористичної групи чи терористичної організації" і 258-4 "Сприяння вчиненню терористичного акту" Кримінального кодексу України, а також кількості справ зазначеної категорії, в яких до засуджених застосовано конфіскацію коштів або іншого майна, одержаних злочинним шляхом, та конфіскацію майна, а також сум коштів та вартості конфіскованого майна;

інструкцію щодо заповнення зазначеної форми звітності.

20. Підготувати пропозиції щодо внесення змін до законодавства на виконання пункту 1 Резолюції Ради Безпеки ООН 1452 (2002) від 20 грудня 2002 р. в частині надання можливості особам, які обвинувачуються у фінансуванні тероризму, розпоряджатися для певних потреб коштами та іншими фінансовими активами, на які накладено арешт у зв'язку з обвинуваченням у фінансуванні тероризму.

21. Узагальнити проблемні питання, які виникають у діяльності правоохоронних органів під час дослідчої перевірки заяв та повідомлень про злочини, пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванням тероризму, та досудового слідства у відповідних кримінальних справах, зокрема щодо отримання документів та інформації, необхідних для розслідування кримінальних справ, порушених за такими злочинами, та підготувати пропозиції щодо їх вирішення.

22. Проводити оцінювання (перевірки) відповідності ділових якостей працівників правоохоронних органів і судів установленим професійним та етичним вимогам.

23. Переглянути Порядок формування переліку осіб, пов'язаних з терористичною діяльністю, затверджений постановою Кабінету Міністрів України від 25 травня 2006 р. N 751 (Офіційний вісник України, 2006 р., N 22, ст. 1632), з метою встановлення механізму виключення з переліку осіб за наявності підстав. За результатами підготувати пропозиції щодо внесення змін до зазначеного Порядку.

24. Підготувати пропозиції про надання Держмитслужбі повноважень щодо затримання та накладення арешту на валютні цінності, які переміщуються через митний кордон України, у разі наявності підозри, що таке переміщення здійснюється з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму.

25. Провести перевірки стану запобігання та протидії корупції в правоохоронних органах та судах.

26. Опрацювати питання щодо можливості надання взаємної правової допомоги у кримінальних справах у випадках, коли діяння згідно із законодавством однієї з держав не є злочином, для застосування менш жорстких заходів впливу та за необхідності підготувати пропозиції щодо внесення змін до законодавства.

27. Забезпечити ведення єдиного обліку запитів про надання правової допомоги у кримінальних справах та здійсненні процедури екстрадиції (включаючи запити про зупинення операції, заборону відчуження, арешт та конфіскацію), пов'язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, предикатними злочинами і фінансуванням тероризму, у тому числі відомостей про характер, строки отримання, виконання запитів і результатів їх розгляду.

28. Розробити план заходів щодо забезпечення доступу суб'єктів первинного фінансового моніторингу до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців та забезпечити його виконання (за умови відповідного фінансування).

29. Розробити рекомендації щодо:

порядку надання правової допомоги у кримінальних справах та здійсненні процедури екстрадиції.

розкриття та розслідування злочинів, пов'язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванням тероризму, та злочинів економічного спрямування.

порядку переміщення через митний кордон України готівки, у тому числі дорожніх чеків, а також платіжних документів та інших цінних паперів на пред'явника, виявлення та протидії схемам легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, що можуть використовуватись особами під час переміщення готівки в Україну та за її межі.

організації фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму, виявлення ризиків та здійснення заходів, спрямованих на захист суб'єктів первинного фінансового моніторингу від зловживань у зазначеній сфері, для представників нефінансових установ (суб'єкти господарювання, які здійснюють торгівлю нерухомістю, дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них, предметами антикваріату або мистецтва, проводять лотереї, надають послуги з бухгалтерського обліку, юридичні та аудиторські послуги), нотаріусів, адвокатів, фізичних осіб - підприємців, що надають юридичні послуги, аудиторів.

30. Провести роботу із запобігання здійсненню корупційних правопорушень працівниками Держмитслужби, зокрема шляхом запровадження системного навчання щодо застосування антикорупційного законодавства та інформування про підозру у вчиненні корупційних діянь.

31. Забезпечити виконання плану заходів щодо запобігання відпливу кадрів, розроблення якого передбачено планом заходів на 2009 рік із запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України і Національного банку України від 10 грудня 2008 р. N 1077 (Офіційний вісник України, 2008 р., N 95, ст. 3143).

32. Провести аналіз виконання Концепції розвитку системи запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму на 2005-2010 роки, схваленої розпорядженням Кабінету Міністрів України від 3 серпня 2005 р. N 315 (Офіційний вісник України, 2005 р., N 32, ст. 1951), за результатами якого розробити стратегію розвитку національної системи протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму на період 2011-2015 років.

33. Забезпечити залучення суб'єктів первинного фінансового моніторингу та саморегулівних організацій до розгляду питань, що стосуються функціонування системи запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму в Україні, у тому числі до розроблення нормативно-правових актів у зазначеній сфері, шляхом проведення спільних нарад, семінарів, засідань за круглим столом, конференцій тощо.

34. Проводити навчання та підвищення кваліфікації працівників державних органів у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму.

35. Продовжити проведення державними органами, у тому числі правоохоронними, із залученням суддів (за згодою) семінарів з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму для спеціалістів регіональних підрозділів.

36. Проводити навчання представників нефінансових установ (суб'єкти господарювання, які здійснюють торгівлю нерухомістю, дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них, предметами антикваріату або мистецтва, проводять лотереї, надають послуги з бухгалтерського обліку, юридичні та аудиторські послуги), нотаріусів, адвокатів, фізичних осіб - підприємців, що надають юридичні послуги, аудиторів з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму.

37. Проводити аналіз практики застосування суб'єктами первинного фінансового моніторингу засобів і методів виявлення фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу, за результатами яких готувати та доводити до відома таких суб'єктів узагальнені огляди практики використання за різними напрямами діяльності найбільш ефективних засобів і методів виявлення фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу.

38. Проводити роботу з укладення міжнародних договорів про розподіл конфіскованих активів, одержаних злочинним шляхом в Україні, з державами, на території яких можуть перебувати такі активи.

1. Доповнити розділ "Запобігання виникненню передумов для легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансування тероризму" пунктами 4-1 - 4-8 такого змісту:

"4-1. Забезпечити супроводження у Верховній Раді України проекту Закону України "Про внесення змін до Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом" (реєстраційний номер 3062).

4-2. Взяти участь у роботі комітетів Верховної Ради України та у пленарних засіданнях під час розгляду проектів Законів України:

"Про внесення змін до деяких законів України (щодо боротьби з фінансуванням тероризму)" (реєстраційний номер 4309).

"Про внесення змін до деяких законодавчих актів України (щодо запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом)" (реєстраційний номер 4819).

4-3. Розробити та подати Кабінетові Міністрів України пропозиції щодо внесення змін до Законів України: "Про оперативно-розшукову діяльність" у частині встановлення процедури розгляду узагальнених матеріалів Держфінмоніторингу.

"Про банки і банківську діяльність" у частині вдосконалення положень про застосування заходів впливу та санкцій за порушення банками законодавства, визначення терміна "бездоганна ділова репутація".

"Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" у частині встановлення вимог:

- щодо недопущення володіння особами, які мають судимість, контрольним пакетом акцій (або значною його часткою) професійних учасників ринку цінних паперів;

- до утворених професійними учасниками ринку цінних паперів філій і представництв за кордоном щодо організації фінансового моніторингу.

"Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" щодо реалізації положень 23 рекомендації Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням коштів ( FATF)

у частині встановлення вимог до керівників фінансових установ та осіб, які мають істотну участь у суб'єкті господарювання, і визначення термінів "бездоганна ділова репутація", "власник фінансової установи" та "особа, яка здійснює контроль за фінансовою установою".

"Про державну службу" щодо скорочення строку між черговим підвищенням кваліфікації державними службовцями.

4-4. Подати пропозиції щодо встановлення в нормативно-правових актах вимог до зберігання неприбутковими організаціями (благодійними і громадськими організаціями, політичними партіями тощо):

інформації про осіб, які здійснюють управління неприбутковими організаціями та/або розпоряджаються їх майном (коштами), включаючи керівників, членів правління і довірених осіб, а також щодо забезпечення відкритого доступу до такої інформації, у тому числі про мету і завдання діяльності зазначених організацій;

документів, на підставі яких такі організації здійснюють внутрішні та міжнародні фінансові операції, відповідних облікових даних строком не менш як 5 років.