Інструкція N 1 з організації емісійно-касової роботи в установах банків України

87. Видачу мішків З готівкою клієнтам касир здійснюєвідповідно до п.82. Пломби з мішків, що видаються, не знімаються.

Розкриття мішків клієнтами проводиться у відведеному дляцього приміщенні під наглядом працівника банку, який зрізає пломбиз мішків і пачок, якщо клієнтом не здійснюється поаркушнеперерахування готівки в установі банку.

Розділ 6. Порядок виконання операцій

приходно-видатковими касами

88. В установах банків замість окремих приходних і видатковихкас можуть бути створені приходно-видаткові каси. Приймання івидача грошей приходно-видатковими касами здійснюється в порядку,встановленому відповідно для приходних і видаткових кас.

Після закінчення операційного дня касир приходно-видатковоїкаси складає зведену довідку про касові обороти, на зворотнійстороні якої вказує суму приходу.

Розділ 6-а. Порядок виконання приходо-видаткових та

платіжних операцій при застосуванні банківських

ідентифікаційних пластикових карток*

88.1. В установах банків, що застосовують комп'ютерні системиавтоматизації касових операцій (САКР), які функціонують у складіпрограмно-апаратного комплексу "Операційний день банку" (ОДБ),включаючи системи, що є елементами внутрішньобанківських таміжбанківських платіжних систем, в яких доступ до рахунківфізичних осіб - клієнтів банку здійснюється за допомогоюплатіжних карток, операції з внесення на рахунки та одержання зрахунків грошових коштів здійснюються без застосування приходнихта видаткових ордерів.

Облік приходних та видаткових операцій, здійснених в касібанку, формування облікових документів та передача в ОДБінформації для відображення операцій на відповідних рахункахздійснюється засобами САКР.

У разі виконання операцій касами віддалених від банку філій,безбалансових операційних відділень тощо можуть застосовуватисяСАКР, що функціонують автономно. Інформація про здійснені в цихсистемах операції передається в ОДБ після закінчення операційногодня каналами зв'язку або через проміжні носії інформації.

Всі операції, що виконує касир, мають фіксуватися в протоколіроботи САКР у формі, що не допускає зміни його змісту. Післязакінчення операційного дня відповідний протокол роботи має бутизбережений у документах операційного дня.

88.2. Перед виконанням операцій касир повинен методами,визначеними у відповідних інструкціях банку або у відповіднихправилах платіжної системи, пересвідчитися, чи справжня карткаклієнта.

Якщо картка визнана справжньою, то засобами САКР здійснюєтьсязчитування з неї інформації, а клієнт набирає на спеціальнійклавіатурі або на клавіатурі платіжного термінала свійперсональний ідентифікаційний номер (далі - ПІН-код). Якщобанківська установа є учасником міжбанківської системи платежів іздійснює (відповідно до договірних зобов'язань перед іншимибанками - учасниками системи) обслуговування її клієнтів,допускається ідентифікація особи - пред'явника картки беззастосування ПІН-коду, тобто використовуються інші методи, щозалежать від технології роботи в системі платежів, наприклад,метод голосової авторизації.

Якщо картка визнана недійсною з причини багаторазовогонеправильного набору клієнтом ПІН-коду або інших сумнівів щодойого особи, то, касир має вилучити картку і вжити відповіднихзаходів щодо блокування її подальшого використання.

88.3. Сума коштів, що вноситься на рахунок або знімається зрахунку, набирається клієнтом на клавіатурі, призначеній для вводуПІН-коду, або на клавіатурі платіжного термінала. Правильністьнабору клієнт контролює завдяки цифровому індикатору на клавіатурі(платіжного термінала). У разі відсутності у зазначених пристрояхфункції виведення числової інформації на індикатор правильністьнабору підтверджує касир, повідомляючи клієнту набрану суму.

88.4. Приймаючи гроші, касир звіряє вказану клієнтом суму зфактично виявленою при перерахуванні. Якщо ці суми збігаються,касир вводить команду на їх зарахування на рахунок. За їхневідповідності касир пропонує клієнту повторно ввести суму вмежах наявних коштів.

88.5. Видача коштів виконується в межах їх залишку на рахункуклієнта. За договором між клієнтом та банківською установою пронадання кредиту видача коштів може виконуватися в межах залишкукоштів на рахунку та/або визначеного договором лімітукредитування. Якщо вказана клієнтом сума перевищує наявний нарахунку залишок коштів та/або ліміт кредитування, касир пропонуєповторно ввести суму в межах наявних коштів.

88.6. Після завершення операцій клієнту видаєтьсяпронумерована квитанція або виписка за операціями, в якійвказуються найменування установи, номер рахунку, дата, час, кодвиконаної операції, сума прийнятих або виданих коштів та іншідодаткові реквізити, формування яких передбачене в системі. Наквитанції (виписці) має бути електронний підпис касира іелектронний підпис САКР. У разі відсутності в САКР функціїформування електронних підписів квитанція (виписка) підписуєтьсякасиром і засвідчується печаткою банківської установи.

88.7. Приймання платежів від фізичних осіб виконується впорядку, викладеному в розділі 1-а цієї Інструкції, але з тієюрізницею, що касир не отримує готівку від клієнта, а коштиперераховуються з його рахунку.

88.8. Якщо банківська установа є учасником міжбанківськоїсистеми платежів і здійснює відповідно до договірних зобов'язаньперед іншими банками - учасниками системи обслуговування їхклієнтів, кошти видаються та перераховуються з відповіднихрахунків цієї банківської установи. Розрахунки між банком, щовиконав операції з видачі та/або переказу коштів, і банком, вякому знаходиться рахунок клієнта, здійснюються згідно зправилами, що стосуються системи платежів.

Розділ 7. Порядок видачі монети в обмін

на грошові білети

89. В установах банків можуть бути організовані окремі касидля видачі монети підприємствам, установам і організаціям.

Перед початком операційного дня касир розмінної каси одержуєвід завідуючого касою під розписку в книзі обліку прийнятих івиданих грошей (цінностей) необхідну для здійснення операцій сумурозмінної монети.

Одержавши від клієнта грошові білети, касир підбирає монетунеобхідних номіналів, перевіряє підібрану суму і видає їїклієнтові.

Після видачі монети касир ховає грошові білети в шухлядустолу або металеву шафу.

Після закінчення операцій каси передає залишок монети разом згрошовими білетами завідуючому касою під розписку в книзі облікуприйнятих і виданих грошей (цінностей).

Розділ 7-А. Порядок видачі чекових книжок

89.1. Для одержання чекової книжки клієнт заповнює заяву(додаток 33-а) про видачу грошової чекової книжки в одномупримірнику і передає її його операційному працівнику. Післявідповідної перевірки заява з дозвільним написом головногобухгалтера і керівника установи банку або осіб, яким надано правопідпису, передається до каси.

89.2. Касир каси з видачі чекових книжок на початкуопераційного дня одержує у завідуючого касою чекові книжки підрозписку в Книзі обліку видач чекових книжок (додаток 34-А).

89.3. Касир, одержавши заяву, перевіряє наявність на нійпідписів службових осіб банку, проставляє на заяві та талоні донеї номери чеків чекової книжки і передає операційному працівникучекову книжку разом із заявою під розписку на талоні дляподальшого оформлення її. Талон до заяви залишається в касі.

89.4. Після оформлення операційними працівниками відповіднихреквізитів на чеках і реєстрації номерів у зразках підписів чековакнижка разом із заявою повертається в касу.

89.5. Касир перевіряє наявність усіх чеків у чековій книжці,підписує талон та повертає його операційному працівнику післявидачі чекової книжки для списання чекової книжки з рахунку 9821"Бланки суворої звітності".

89.6. Касир видає чекову книжку під розписку на заяві,попередньо перевіривши підпис одержувача із зразком цього підписуна заяві. Після виписки позабалансового ордера талони до заяв навидачу чекових книжок знищуються.

Заяви клієнтів на видачу чекових книжок зберігаються привидатковому ордері, що складається на загальну кількість виданихза день книжок.

89.7. У кінці операційного дня касир повертає завідуючомукасою залишок чекових книжок під розписку в Книзі обліку чековихкнижок.

Розділ 8-а. Обмін установами банків не придатних до

обігу банкнот (монет) національної валюти

95.1. Установи банків при визначенні платіжності банкнот тамонет національної валюти керуються Правилами визначенняплатіжності банкнот та монет Національного банку України,затверджених постановою Правління Національного банку України від31.03.99 N 152 ( z0242-99 ) (із змінами), зареєстрованоюМіністерством юстиції України 16.04.99 за N 242/3535.

95.2. Не придатні до обігу банкноти (монети) національноївалюти (зношені, значно зношені та з дефектом виробника), які неприймаються як платіж підприємствами, організаціями, установами,установи банків зобов'язані без будь-яких обмежень приймати відюридичних і фізичних осіб для обміну на придатні до обігу банкноти(монети).

95.3. Обмін не придатних до обігу банкнот (монет)національної валюти здійснюється безкоштовно.

95.4. Обмін не придатної до обігу готівки, справжність іплатіжність якої не викликає сумніву, здійснює в банку касовийпрацівник безпосередньо під час її приймання без проводок забухгалтерським обліком.

На обмінених банкнотах проставляється штамп "Обмінено" іззазначенням найменування установи банку (номера за електронноюпоштою або код установи банку), дати, іменного штампа та підписукасира.

95.5. Не придатні до обігу банкноти (монети), що обмінені напридатні до обігу, а також відсортовані значно зношені банкноти,розірвані і розрізані більше ніж на дві частини та склеєні, у томучислі з утраченими частинами (якщо залишилось не менше ніж 55 %початкової площі банкноти), що надійшли до каси банку в складіторгової виручки, підбираються за номіналами, пакуються аналогічнодо вимог, викладених у пункті 96 цієї Інструкції, та зберігаютьсяв операційній касі банку окремо від інших банкнот і монет. Значнозношені банкноти можуть пакуватися в неповні пачки і неповнікорінці.

Відправлення установами банків значно зношених банкнот дотериторіальних управлінь здійснюється через інкасаторів або службуспецзв'язку Державного комітету зв'язку України цінною поштовоюпосилкою за номіналом із супровідним листом, підписаним посадовимиособами, відповідальними за схоронність цінностей.

Територіальні управління зараховують значно зношені банкнотив день їх одержання до оборотної каси і надсилають банкуповідомлення про їх одержання.

95.6. Неплатіжні банкноти (монети) національної валюти,виявлені касиром під час приймання та перерахування готівки,передаються завідуючому касою.

На неплатіжних банкнотах національної валюти з обох боківставиться штамп "НЕПЛАТІЖНА", а на лицьовому, крім того, -найменування установи банку, дата і підпис завідуючого касою.

Неплатіжні справжні банкноти з штампом "НЕПЛАТІЖНА" і монетинаціональної валюти повертаються пред'явнику.

Розділ 9. Обробка, формування і пакування грошових

білетів, монет і валютних цінностей

96. У всіх установах банків та Банкнотно-монетному дворізастосовується єдиний порядок формування готівки з метоювикористання її касами банків для здійснення банківських операційта зберігання в грошовому сховищі.

Касири зобов'язані сортувати прийняті ними в касу банкноти імонети за номіналами, а банкноти також за їх розмірами та напридатні до обігу і зношені, значно зношені, з дефектом виробника,монети - на придатні до обігу і дефектні.

Касири не звільняються від визначення платіжності банкнот імонет, перерахованих на лічильно-грошових машинах, а такожрозсортованих безпосередньо здавальниками грошової виручки.

Касири установ банків мають склеювати надірвані та розірванібанкноти клейкою прозорою стрічкою шириною не більше ніж 10 мм абопаперовою калькою за допомогою клею, який не призводить досклеювання сусідніх банкнот у корінці. Порвані на дрібні частиниабо обгорілі банкноти можуть наклеюватися на прозорий папір зарозміром банкноти. Склеювання частин банкнот потрібно виконувативпритул без накладання однієї частини на іншу. Банкноти, щонадійшли до каси банку в складі торгової виручки, які невикликають сумніву щодо їх справжності, але пошкоджені, розірваніта розрізані більше ніж на дві частини і склеєні, у тому числі зутраченими частинами (якщо залишилось не менше ніж 55% початковоїплощі банкноти), відсортовуються до значно зношених банкнот іпакуються окремо.

Розсортовані за номіналом і розмірами придатні та зношенібанкноти касир формує лицьовим боком догори в одному напрямі іпакує окремо. Значно зношені та обмінені банкноти підлягаютьручному обробленню і формуються окремо із зазначенням набандеролях і накладці "значно зношені". До значно зношенихвідсортовуються також банкноти, що склеєні з порушеннямустановлених вимог, що заважає обробляти їх на автоматизованихсистемах оброблення банкнот.

Кожні 100 аркушів банкнот одного номіналу формуються вкорінці та хрестоподібно або поперечно обандеролюються стандартноюбандероллю з відповідними кольоровими смугами. Такий видобандеролювання корінців банкнот обов'язковий для формуванняготівки, що призначається для передавання іншим установам банків.Установи банків можуть застосовувати нестандартну однотоннустрічку без кольорових смуг при формуванні корінців банкнот, щопризначаються для видачі клієнтам.

Поперечне обандеролювання потрібно здійснювати таким чином,щоб кінці бандеролей не закладалися між банкнотами корінця та ненасувалися на його торцеву частину. Склеювання банкнот збандероллю не допускається.

На бандеролі мають зазначатися номінал, сума, дата, підпис таіменний штамп (код) касира, який здійснював сортування іперерахування грошей, найменування установи банку, її номер заелектронною поштою або код установи банку. У разі пакуваннябанкнот автоматизованою системою оброблення банкнот у корінці набандеролі зазначаються: номер укладальника тільки для BPS-1000,ідентифікатор користувача, скорочене найменування територіальногоуправління або Центрального сховища та його код, номеравтоматизованої системи оброблення банкнот, дата формуваннякорінця, час формування корінця.

Кожні 10 корінців формуються в пачку по 1000 аркушів одногономіналу і розміру, яка має верхню і нижню накладки з картону. Наверхній накладці проставляються вищезазначені реквізити. Набандеролях і накладці пачки зношених банкнот проставляється штамп"зношені", "значно зношені" або "з дефектом виробника". У разіколективної (бригадної) матеріальної відповідальності касовихпрацівників, які обробляють готівку, на накладці пачкипроставляється штамп бригади із зазначенням номера бригади тапідпис касира, який пакував пачку.

При відправлені територіальними управліннями зношених банкнотдо Центрального сховища на накладках пачок, сформованих установамибанків, проставляється штамп з найменуванням територіальногоуправління, яке відправляє ці пачки.

Сформована таким чином пачка пакується одним із такихспособів:

обв'язується шпагатом без вузлів і надривів хрестоподібноподвійною в'язкою на чотири глухі вузли. На верхній або нижнійнакладці на обох кінцях шпагату біля вузла накладається пломба;

пакується вакуумним способом у поліетиленові пакети тазварюється по краях (при застосуванні напівавтоматичногопристрою). При пакуванні застосовуються накладки встановленогозразка. Пакети зварюються касиром, який формував корінці, зпроставленням свого особистого коду;

обв'язується поліетиленовою стрічкою (із зварюванням кінцівстрічки) один раз уздовж по центру пачки і два рази поперек пачкисиметрично відносно центру із зварюванням перехрещень стрічки.Зварені кінці стрічки мають розташовуватися збоку пачки. Напоздовжній стрічці зверху за допомогою пломбіру ставиться номерустанови банку за електронною поштою та через тире особистий кодкасира (код зазначається на стрічці в двох - трьох місцях, а потімздійснюється обв'язка);

запаковується в термоусадочну плівку. При цьому кількістьзварних швів має бути не більше трьох, які можуть розташовуватисязверху і знизу пачки або з торцевих боків пачки. На один ізшироких боків пачки в термоусадочній плівці наклеюєтьсяперфорована етикетка, яка виготовлена з матового паперу білогокольору розміром 70х55 мм, що унеможливлює її несанкціонованезняття без пошкодження. На перфоровану етикетку типографськимспособом проставляються реквізити "номінал" і "сума", а всі іншіреквізити, визначені для накладок, проставляються під часпакування пачок. У цьому разі верхні та нижні накладки невикористовуються.

97. При пакуванні грошових білетів Банкнотною фабрикою наобандеролюючій стрічці знизу пачки повинно бути проставлено:найменування фабрики, номінал, кількість аркушів грошових білетіву пачці, сума вкладення, дата формування та код бригади, а припоопераційній - замість коду бригади проставляються підпис ііменний штамп лічильника дільниці поопераційної абопоекземплярної обробки банкнот.

Сформовані пачки грошових білетів запаковуються утермоусадочну плівку двома зварними швами зверху і знизу пачки,одним зварним швом з боку пачки.

98. Грошові білети, що залишились у касирів і з яких не можнасформувати повні пачки і корінці, передаються для об'єднання іпакування одному або декільком касирам.

При об'єднанні і пакуванні касири поаркушно перераховуютьприйняті грошові білети в неповних корінцях і формують з них повнікорінці грошових білетів. Гроші, сформовані в повні корінці, разомз одержаними корінцями грошових білетів від інших касирівпідбираються за номіналами і пакуються в повні пачки. На верхніхнакладках робиться надпис "Збірна".

Окремі корінці грошових білетів, з яких не можна сформуватиповні пачки, можуть пакуватися в неповні пачки грошових білетіводного номіналу або в пачки грошових білетів різних номіналів, алене більш як 10 корінців.

Реквізити верхніх накладок неповних пачок і пачок,сформованих з корінців грошових білетів різних номіналів, можутьзаповнятися від руки. На накладках пачок, сформованих з корінцівгрошових білетів різних номіналів, вказуються кількість і сумакожного номіналу і робиться надпис "Збірна". Неповні і збірніпачки грошових білетів пакуються відповідно до вказівок,викладених в п.96.

99.

Збірні пачки грошових білетів можуть зберігатися в залишкуоборотної (операційної) каси не більш як 10 днів з дня формування.

Неповні корінці грошових білетів, які залишаються в залишкуоборотної (операційної) каси, формуються окремо на придатні ізношені грошові білети.

100. Придатна до обігу монета розфасовується касирами впакети (тюбики) за номіналами. Пакети (тюбики) з монетою одногономіналу пакуються в стандартні мішки без зовнішніх швів.Горловина кожного мішка прошивається разом з ярликом з тканини іщільно зав'язується шпагатом без вузлів і надривів. Кінці шпагатузав'язуються глухим вузлом з накладенням пломби або сургучевоїпечатки. На пакетах (тюбиках) і ярликах до мішків з монетоюпослідовно проставляються: штамп з найменуванням установи банку(штамп з найменуванням установи банку, її номером за електронноюпоштою або номером МФО), дата пакування, номінал монети, сума,підпис і іменний штамп (код) касира.

Мішки з монетою в оборотній (операційній) касі можуть бутиоздоблені ярликом з картону. Ярлики прикріплюються на кінцішпагату, який зав'язується глухим вузлом з накладенням пломби абопечатки.

На ярликах, прикріплених до мішечків з монетами в упаковціБанкнотно-монетного двору, зазначається найменуваннявиготовлювача, номінал монети і сума вкладення, дата (місяць, рік)пакування. Сума вкладення в мішечках засвідчується номеромрахівника або його підписом. Горловина мішечка разом ізтекстильним ярликом прошивається товстою ниткою і опломбовуєтьсясвинцевою пломбою, на якій зазначаються такі реквізити: символБанкнотно-монетного двору, особисте клеймо пакувальника.

101. Сума вкладення монет в один мішечок установлюється длямонет від 1 до 5 коп. - 50 грн., від 10 до 50 коп. - 500 грн., 1грн. - 1000 грн. (500 грн.), 2 грн. - 500 грн., 5 грн. - 1000 грн.

Кількість пам'ятних та ювілейних монет номіналом 2 грн.,упакованих Банкнотно-монетним двором у ролики, становить 25 штукна суму 50 грн., номіналом 5 грн. - 25 штук на суму 125 грн.Вкладення роликів у поліетиленовий пакет становить для монетноміналом 2 грн. - 10 штук на суму 500 грн., номіналом 5 грн. - 8штук на суму 1000 грн.

При частковому вилученні монети або додатковому вкладенні їїв мішок залишок монети повинен бути перерахований за кружками, арозфасована монета - за надписами на пакетах (тюбиках). Мішокзаново опечатується або опломбовується, до нього прикріплюєтьсяярлик з підписом касира.

Пакети або тюбики з монетою, що залишилися у касирів і з якихне можна сформувати повні мішки, передаються для об'єднання іпакування одному або декільком касирам.

Окремі пакети (тюбики), з яких не можна сформувати повнімішки, можуть пакуватися в неповні мішки з монетою одного номіналуабо в мішки з монетою різних номіналів, але в межах сум вкладення,визначених в першому абзаці цього пункту. На ярликах до цих мішківвказується сума кожного номіналу монети.

На ярликах, прикріплених до повних і неповних мішків змонетою, сформованих із пакетів (тюбиків), перерахованих різнимикасирами, або із пакетів (тюбиків) з монетою різних номіналів,робиться надпис "Збірна".

Збірні мішки з монетою в залишку оборотної (операційної) касиможуть зберігатись протягом 10 днів з дня формування.

102. Пачки грошових білетів, призначені для видачі клієнтамтого ж дня, споряджаються лише верхніми стандартними накладками зцупкого паперу, обв'язуються шпагатом хрестоподібно без накладенняна кінці шпагату пломби (печатки), або обв'язуються поліетиленовоюстрічкою хрестоподібно уздовж і поперек по центру пачки беззварювання перехрещень (при використанні пакувальногонапівавтомату). Мішки з монетою, які підлягають видачі клієнтам вдень формування, обв'язуються шпагатом з прикріпленням ярлика зкартона без накладення на кінці шпагату пломби печатки.

103. В порядку, викладеному в п.102, можуть пакуватися іпередаватися наступного дня завідуючому касою грошові білети імонета, прийняті напередодні вечірньою касою. Ці гроші підлягаютьвидачі клієнтам у встановленому порядку того ж дня.

Грошові білети і монета, прийняті вечірньою касою,передаються касиру (контролеру), який очолює касу перерахування,упакованими в порядку, викладеному в пп.96, 98, 99.

Якщо касир вечірньої каси виконує операції з прийманняготівки в неробочі дні, допускається формування пачок грошовихбілетів із корінців, перерахованих і сформованих вказаним касиромв установленому порядку в ці дні. У цих випадках на накладкахпроставляється штамп "Збірна".

104. Пачки з грошовими білетами і мішки з монетою,перераховані і сформовані завідуючим касою, що залишаються воборотній (операційній) касі на наступний день, можутьобв'язуватись шпагатом хрестоподібно без накладення пломби(печатки), а грошові білети, з яких не можна сформувати повнікорінці, - обандеролюватися, але не пакуватись в пачки. Крім того,перерахована і розфасована завідуючим касою монета, що знаходитьсяв залишку операційної каси, може в розмірі, який не перевищуєщоденної потреби, зберігатися в грошовому сховищі або сейфі врозфасованому вигляді на лотках, в пакетах (тюбиках).

Розділ 9-а. Правила використання пластикових

індикаторних пломб в установах банків

103.1. Пластикові індикаторні пломби - це пристроїодноразового використання із замикаючим механізмом, що створенідля індикації несанкціонованого доступу.

103.2. Одноразові пломби можуть використовуватися під часпломбування грошових сховищ, сейфів, сейфових кімнат, візків тощо,в яких зберігаються готівка та інші цінності після закінченняробочого часу, а також інкасаторських сумок, мішків з цінностями.Установи банків на власний розсуд і за власною ініціативою можутьвикористовувати як зазначені одноразові пломби, так і засобипломбування, що визначені розділами 2, 5 глави II, розділом 1глави IV та розділами 1, 2 глави V цієї Інструкції.

103.3. Одноразові пломби можуть бути різних типів,конфігурацій, кольору, але всі вони повинні мати ідентифікаційніномери та логотипи.

103.4. Використання одноразових пломб може здійснюватися занаявності позитивного висновку Державного науково-дослідногоекспертно-криміналістичного центру Міністерства внутрішніх справУкраїни на їх застосування як контрольних пристроїв і неможливостіповторного їх використання.

103.5. Обов'язки щодо зберігання, видачі та контролю завикористанням одноразових пломб покладаються згідно з письмовимрозпорядженням керівника установи банку (філії) на особу,функціональні обов'язки якої не пов'язані із здійсненням операційз цінностями, при цьому одноразові пломби мають зберігатися вокремому сейфі, щоб їх не використовували інші особи.

103.6. Облік одноразових пломб, за кожним їх типом окремо,здійснюється в журналі обліку, аркуші якого прошнуровуються,пронумеровуються і засвідчуються підписами керівника і головногобухгалтера установи банку та відбитком печатки банку. У журналіобліку зазначаються з першого до останнього ідентифікаційні номериодноразових пломб з одержаної або виданої партії.

103.7. Особи, відповідальні за збереження цінностей, післяопломбування одноразовою пломбою грошових сховищ (сейфів, сейфовихкімнат), у яких зберігається готівка та інші цінності банку,записують у контрольному журналі на осіб, які допускаються довідкриття, закриття та опечатування грошових сховищ,ідентифікаційний номер одноразової пломби.

103.8. При прийманні (здаванні) опломбованого сховища особи,відповідальні за збереження цінностей, а також працівники охорони,перевіряють цілісність одноразової пломби, відповідність її номераномеру, зазначеному в контрольному журналі на осіб, якідопускаються до відкриття, закриття та опечатування грошовихсховищ, і розписуються в ньому за приймання (здавання) сховища.

103.9. Видача одноразових пломб представникам підприємств,які здають виручку через інкасаторів, здійснюється під розпис ужурналі обліку із зазначенням з першого до останньогоідентифікаційного номера одноразових пломб з виданої партії.

103.10. Касир підприємства під час підготовки до здаванняінкасаторської сумки, записує в супровідній відомості номерпломби, якою він опломбовує інкасаторську сумку.

103.11. Інкасатор-збирач під час приймання інкасаторськоїсумки перевіряє цілісність пломби і відповідність її номераномеру, що зазначений у копії супровідної відомості.

Так само касири вечірньої каси приймають інкасаторські сумкивід інкасаторів.

103.12. Номери одноразових пломб, якими опломбовані мішки зцінностями, зазначаються в описі цінностей, що пересилаються.

103.13. Особам, відповідальним за збереження цінностей, передзніманням пломби потрібно пересвідчитися шляхом візуального оглядуу відсутності слідів розпломбування, інших механічних пошкоджень.При цьому слід звернути увагу на матеріал, рівномірність (зміну)кольору, топографію розміщення і відповідність логотипа,буквено-цифрового номера та геометричних характеристик пломби.

103.14. У разі виявлення ознак, що свідчать про спробирозкриття пломби, або ознак її пошкодження (руйнування), пломбазнімається у присутності комісії, призначеної керівником банку.Комісія складає акт у довільній формі, в якому зазначаютьсявиявлені порушення та характер пошкоджень (руйнування) одноразовоїпломби. Акт складається в трьох примірниках і підписується усімачленами комісії і представниками охорони.

103.15. Повторне використання одноразових пластикових пломбзабороняється.

Розділ 10. Організація і порядок роботи з банкоматами

104.1. Банкомат (автоматичний касир) - пристрій дляздійснення самообслуговування клієнтів, який є складовою частиноюсистеми автоматизації касових операцій, внутрішньобанківської абоміжбанківської системи платежів. Банкомати залежно від їх рівнязахищеності можуть встановлюватись як у межах територіїбанківської установи, так і за її межами. Управління банкоматамита доступ до рахунків клієнтів виконується програмно-технічнимизасобами зазначених систем (далі - система управліннябанкоматами).

Основні операції, що здійснюються банкоматами, такі:

- інформування клієнтів про стан їх рахунків;

- видача готівки;

- приймання готівки від клієнтів для розміщення на їхрахунках (цю функцію реалізовують депозитні банкомати).

104.2. Доступ до банкомата для виконання операційздійснюється із застосуванням платіжних карток та ПІН-кодівклієнтів банківських установ. Після виконання операцій із видачі(приймання) готівки клієнту має бути видана пронумерованаквитанція, в якій вказуються назва банківської установи, щоексплуатує банкомат, номер банкомата, дата, час, вид операції,номер трансакції, сума виданих (прийнятих) коштів та іншіреквізити відповідно до вимог системи, в якій використовуєтьсябанкомат. У разі застосування банкоматів у внутрішньобанківськихсистемах автоматизації касових операцій квитанція може невидаватися. У цьому разі обов'язково з періодичністю, визначеноюв договорі між клієнтом і банківською установою, клієнту надаєтьсявиписка за операціями, здійсненими через банкомат, підписана ізасвідчена у встановленому порядку.

104.3. Для виконання підкріплення та інкасації коштів забанкоматом (групою банкоматів) письмовим розпорядженням керівникабанківської установи визначається перелік відповідальнихпрацівників, в обов'язки яких входить обслуговування банкоматів,із персональним розподілом між ними функціональних обов'язків.Виконання функціональних обов'язків зазначеними працівниками маєбути регламентовано внутрішніми положеннями банківської установи,що розробляються на основі цієї Інструкції.

Технічним обслуговуванням банкомата займаються відповідніфахівці або на підставі договірних угод - працівники сервіснихорганізацій. Змінюють секретні коди замків банкомата працівникислужби банківської безпеки.

Для здійснення доступу до банкоматів зазначених працівниківза ними закріплюються індивідуальні персоналізовані карткидоступу.

104.4. Для кожного банкомата, зважаючи на його рівеньзахищеності та необхідність забезпечення безперебійної роботи,визначається ліміт коштів, що можуть бути одночасно завантажені тазберігатися в його сейфі. Визначена величина ліміту погоджується зголовним бухгалтером та затверджується керівником банківськоїустанови.

Для обліку операцій, що проводяться з банкоматами, ведеться"Книга обліку операцій із завантаження та розвантаженнябанкоматів" (додаток 59-б). Відповідальним за ведення такої книгиє завідуючий касою. Ця книга має бути пронумерована, прошнурована,підписана керівником, головним бухгалтером та скріплена печаткоюбанківської установи.

104.5. За завідуючим касою закріплюється один комплект ключіввід сейфа та ключі від модуля управління банкомата. Ключі відсейфа та ключі від модуля управління банкомата, картки доступупрацівників до банкомата, а також "Книга обліку операцій іззавантаження та розвантаження банкоматів" зберігаються в сейфізавідуючого касою.

Дублікати ключів від банкомата зберігаються в службібанківської безпеки відповідно до положень цієї Інструкції. Ключ,що дає змогу змінювати секретний код замків, у разі його наявностіпередається до служби банківської безпеки (працівникові, якийвідповідає за зміну секретних кодів замків банкомата).

Усі ключі мають бути зареєстровані відповідно до цієїІнструкції. Порядок передачі ключів між працівникамивстановлюється за письмовим розпорядженням керівника установибанку.

104.6. Підкріплення банкомата готівкою проводиться залежновід потреби в ній. Потрібну суму в межах визначеного для банкоматаліміту коштів касир банкоматів отримує у завідуючого касою впорядку, визначеному в цій Інструкції. Вкладення купюр у касети, атакож вилучення купюр із касет відбувається у приміщенні каси.Прийняту суму грошей касир перераховує покупюрно, вкладає їх вкасети, закриває касети на ключ і опломбовує їх.

До касети прикріплюється ярлик із зазначенням на ньомунайменування банківської установи, номера банкомата, номіналу,кількості купюр, суми вкладених коштів, дати, підпису та іменногоштампа спеціально виділеного для завантаження касет касовогопрацівника.

Після завантаження касет завідуючий касою оформляє дляінкасатора маршрутний лист із зазначенням адреси і місцярозташування банкомата, номерів касет, що мають бути вилучені збанкомата і доставлені в касу, номерів касет, що мають бутивставлені в банкомат, та інформації, яка необхідна дляініціалізації його роботи (додаток 59-а).

104.7. Для завантаження банкомата касети та маршрутний листпередаються інкасатору. Приймаючи касети, інкасатор перевіряєцілість касет і пломб, наявність на ярликах реквізитів. Разом зкасетами інкасатору під розписку в "Книзі обліку операцій іззавантаження та розвантаження банкоматів" передаються ключі відсейфа банкомата і від його модуля управління та картка доступу.

При розташуванні банкомата в межах території банківськоїустанови допускається виконання функцій інкасатора касовимпрацівником. У разі відсутності в банківській установі власноїслужби інкасації інкасація банкоматів може здійснюватися напідставі двосторонніх угод інкасаторським апаратом Національногобанку України.

104.8. Після доставки касет інкасатор із застосуванням карткидоступу входить в режим обслуговування банкомата, вилучає вказанів маршрутному листі касети із залишками грошових коштів,встановлює нові касети і з використанням даних із маршрутноголиста вводить в модуль управління банкомата інформацію прономінали та кількість купюр у встановлених касетах. Післязакінчення введення на чековому друкувальному пристроїроздруковується пронумерована квитанція із зазначенням номерабанкомата, дати, часу виконання операції завантаження,ідентифікатора картки інкасатора, суми залишків коштів у вилученихкасетах та суми коштів у встановлених касетах.

Після закінчення операцій завантаження банкомата виконуєтьсяйого ініціалізація і запуск у роботу. При цьому інформація прозміст касет передається в систему управління банкоматами, азавантажені кошти зараховуються на балансовий рахунок банкомата.

104.9. Інкасатор здає касиру під розписку у "Книзі облікуоперацій із завантаження та розвантаження банкоматів" вилученікасети, ключі, картку та одержану в банкоматі квитанцію.

Касир у присутності інкасатора перевіряє цілість доставленихкасет, наявність ярликів і пломб та вилучає у нього квитанцію звказаною в ній сумою. Після цього касир підтверджує своїм підписому маршрутному листі приймання касет. Касир у присутностізавідуючого касою (контролера) перераховує вилучену з касетготівку, звіряє суму з квитанцією, виписує на суму вилучених зкасет коштів приходний касовий ордер та довідку касира приходноїкаси, відповідно до якого здійснюється списання цієї суми збалансового рахунку банкомата та зарахування цієї суми на рахуноккаси, і здає їх завідуючому касою.

У разі виявлення розходження між фактичним залишком коштів укасетах, вилучених із банкомата, і залишком, зафіксованим уквитанції, складається відповідний акт, який підписуєтьсязавідуючим касою, касовим працівником.

За фактом виявленого розходження проводиться службоверозслідування за участю технічного працівника, що здійснюєсервісне обслуговування банкомата, визначаються причини їх і, припідтвердженні недостачі готівки, сума відноситься на винних осіб увстановленому порядку для відшкодування.

Наприкінці операційного дня завідуючий касою складає довідку(додаток 33) про суму готівкових коштів, завантажених у банкомати,і разом з квитанціями, одержаними від інкасатора, підшиває вдокументи дня.

104.10. Періодично, не рідше одного разу на місяць,виконується повне розвантаження банкомата. Разом із касетамиінкасатор доставляє в касу паперову стрічку із журнальногодрукувального пристрою банкомата (журнал операцій банкомата).Касир звіряє залишок суми коштів у вилучених касетах із залишкомсуми коштів на рахунку банкомата і вносить залишок коштів до касив порядку, визначеному у п.104.9. У разі виявлення розходження міжзалишками коштів складається відповідний акт, який підписуєтьсязавідуючим касою, касовим працівником і технічним працівником, ізвикористанням даних, наданих системою управління банкоматами таданих із журналу операцій банкомата, аналізуються причининевідповідності залишків.

104.11. При застосуванні депозитних банкоматів разом ізкасетами із залишками коштів інкасатор доставляє касети зконвертами із вкладеними для зарахування на рахунки клієнтівкоштами. Касир у присутності завідуючого касою звіряєвідповідність наявних сум у конвертах із даними меморіальногоордера, одержаного від системи управління банкоматами. У разівиявлення розходжень між фактичною сумою і даними меморіальногоордера складається відповідний акт із зазначенням даних клієнта,номера, адреси банкомата, часу приймання готівкових коштів,заявленої та фактичної суми. Акт підписується касиром тазавідуючим касою. Клієнт, який вносив готівку, має бутиознайомлений із змістом акта. Спірні питання, які при цьому можутьвиникнути, вирішуються в порядку, визначеному договором міжклієнтом і банківською установою.

Після звірки касир виписує приходний касовий ордер на сумуфактично вилучених із конвертів коштів і ставить підпис умеморіальному ордері. Завідуючий касою приймає від касира кошти,звіряє їх суму з даними меморіального ордера, розписується вприходному і меморіальному ордерах. На підставі меморіальногоордера здійснюються зарахування фактично одержаних грошових коштівна рахунки клієнтів.

104.12. Технічне обслуговування банкоматів виконується зперіодичністю, в обсязі та в порядку, визначених в інструкціях зїх експлуатації (технічного обслуговування). Технічнеобслуговування та поточні операції, пов'язані із заміною витратнихматеріалів, рекомендується проводити у визначений час між початкомта закінченням операційного періоду роботи банкомата. Технічнеобслуговування та ремонт модулів, розташованих у сейфі банкомата,мають здійснюватися після його повного розвантаження. Всіпорушення в роботі банкомата та способи їх ліквідації повинніфіксуватися у формулярі або у відповідному журналі облікунеполадок банкомата та методів їх ліквідації.

Глава III

Порядок здійснення емісійних операцій

Розділ 1. Організація резервних фондів Національного

банку України та сховищ установ НБУ

Розділ 2. Розпоряджування резервними фондами та

запасами готівки у сховищах

Розділ 3. Підкріплення запасів готівки у сховищах та

вивезення надлишків із сховищ установ НБУ

Розділ 4. Порядок встановлення лімітів оборотної каси

Розділ 5. Перерахування надлишків готівки

з оборотної каси до сховища

Розділ 7. Підкріплення оборотних кас

Розділ 7-А. Складання звітності про рух готівки