Про затвердження Положення про порядок нагляду на консолідованій основі за небанківськими фінансовими групами

26. Особа, яка має намір стати контролером небанківської фінансової групи, зобов’язана повідомити Національний банк про зміни у відомостях, які були подані до Національного банку відповідно до вимог пункту 22 розділу III цього Положення, які відбулися до дати набуття контролю над небанківською фінансовою групою, через уповноваженого представника або самостійно протягом трьох робочих днів із дня настання таких змін з урахуванням вимог Положення № 200.

27. Уповноважений представник у заяві до Національного банку України про створення небанківської фінансової групи, складеній за формою, наведеною в додатку 11 до цього Положення (далі - заява про створення небанківської фінансової групи), зобов’язаний зазначити свою адресу електронної пошти та адресу електронної пошти контролера.

Такі адреси електронної пошти вважаються офіційними адресами для комунікації з контролером та уповноваженим представником.

28. Відповідальна особа, учасник небанківської фінансової групи, контролер у разі зміни адреси електронної пошти відповідальної особи / учасника небанківської фінансової групи / контролера для офіційної комунікації з Національним банком не пізніше 30 календарних днів з дня такої зміни письмово повідомляють про це Національний банк.

29. Контролер ідентифікує небанківську фінансову групу як групу юридичних осіб, які мають спільного контролера (крім банку), що складається з двох або більше фінансових установ, у якій фінансові установи, інші, ніж банк, здійснюють переважну діяльність, відповідно до вимог цього Положення.

30. Контролер, здійснивши ідентифікацію небанківської фінансової групи, не пізніше 20 календарних днів із дати створення небанківської фінансової групи зобов’язаний забезпечити подання учасниками небанківської фінансової групи до відповідальної особи, визначеної відповідно до вимог статті 26 Закону про фінансові послуги, інформації, документів і фінансової звітності, потрібних для подання відповідальною особою до Національного банку відомостей про небанківську фінансову групу, визначених у пункті 31 розділу III цього Положення.

31. Контролер протягом 30 календарних днів із дати створення небанківської фінансової групи зобов’язаний забезпечити подання відповідальною особою до Національного банку:

1) заяви про створення небанківської фінансової групи за формою, наведеною в додатку 11 до цього Положення;

2) інформації про небанківську фінансову групу за формою, наведеною в додатку 5 (щодо національної небанківської фінансової групи) або в додатку 6 (щодо іноземної небанківської фінансової групи) до цього Положення;

3) інформації про учасників / майбутніх учасників національної або іноземної небанківської фінансової групи, контролером якої має намір стати юридична або фізична особа, за відповідними формами, наведеними в додатках 7, 8 до цього Положення;

4) структури власності небанківської фінансової групи за формою, наведеною в додатку 9 до цього Положення;

5) структури небанківської фінансової групи та групи осіб, пов’язаних з небанківською фінансовою групою, які мають спільного контролера з учасниками небанківської фінансової групи, за формою, наведеною в додатку 10 до цього Положення;

6) заяви до Національного банку про погодження відповідальної особи небанківської фінансової групи та документів для погодження відповідальної особи, визначених у пункті 50 розділу VI цього Положення.

32. Національний банк залишає заяву про створення небанківської фінансової групи/погодження відповідальної особи небанківської фінансової групи без руху з підстав та у строки, визначені в пункті 3-6 розділу I цього Положення.

33. Відповідальна особа зобов’язана повідомити Національний банк про зміни в документах, поданих до Національного банку відповідно до вимог розділу III цього Положення, які відбулися до дати визнання Національним банком небанківської фінансової групи, протягом 10 календарних днів після настання змін та подати підтвердні документи щодо таких змін протягом 30 календарних днів після настання змін.

34. Національний банк має право продовжити строк розгляду заяви про створення небанківської фінансової групи, але не більше ніж на 15 календарних днів у зв’язку з потребою в перевірці достовірності поданих документів/інформації та/або отримання додаткових документів/інформації, потрібних для прийняття рішення.

Національний банк у письмовій формі та з обґрунтуванням прийнятого рішення не пізніше ніж за три робочих дні до дня завершення строку розгляду заяви про створення небанківської фінансової групи повідомляє контролера про продовження строку розгляду заяви і про строк, на який його продовжено.

35. Відповідальна особа має право подати клопотання про відмову від розгляду заяви про створення небанківської фінансової групи та закриття адміністративного провадження згідно із Законом про адміністративну процедуру.

Національний банк на підставі отриманого клопотання заявника повертає заявнику пакет документів, який було подано до Національного банку в паперовій формі, засобами поштового зв’язку з повідомленням про вручення.

36. Національний банк ідентифікує небанківську фінансову групу, яка не була ідентифікована контролером або яка була ідентифікована контролером не в повному складі, на підставі інформації, отриманої під час здійснення нагляду, включаючи інформацію, отриману від НКЦПФР, інших державних органів, іноземних органів нагляду, з відкритих джерел, з урахуванням ознак, які можуть свідчити про наявність контролю та умов, установлених у пунктах 62, 63 розділу VII цього Положення.

37. Національний банк за результатами такої ідентифікації вимагає від контролера небанківської фінансової групи виконання вимог цього Положення та забезпечення подання відповідальною особою відомостей про небанківську фінансову групу в порядку, визначеному в пунктах 30, 31 та 33 розділу III цього Положення.

38. Національний банк приймає рішення про визнання небанківської фінансової групи та визначення підгруп у складі небанківської фінансової групи на підставі інформації та документів, зазначених у пунктах 22, 31 розділу III цього Положення, протягом 30 календарних днів із дати отримання заяви про намір стати контролером небанківської фінансової групи/створення небанківської фінансової групи.

Національний банк має право продовжити такий строк, але не більше ніж на 15 календарних днів у зв’язку з потребою в перевірці достовірності поданих документів/інформації та/або отримання додаткових документів/інформації, потрібних для прийняття рішення.

Національний банк у письмовій формі та з обґрунтуванням прийнятого рішення не пізніше ніж за три робочих дні до дня завершення строку розгляду заяви повідомляє заявника про продовження строку розгляду заяви і про строк, на який його продовжено.

Рішення про визнання небанківської фінансової групи та визначення підгруп приймає Комітет з нагляду.

39. Національний банк у разі ненадання контролером, відповідальною особою у визначений Національним банком строк документально підтверджених заперечень існування небанківської фінансової групи, або якщо такі заперечення та/або документи є необґрунтованими і не містять доказів невідповідності уточненої структури власності небанківської фінансової групи ознакам та умовам, наведеним у пунктах 62, 63 розділу VII цього Положення, визнає небанківську фінансову групу на підставі інформації, отриманої за результатами ідентифікації Національним банком небанківської фінансової групи відповідно до пункту 36 розділу III цього Положення. Рішення про визнання небанківської фінансової групи, визначення підгруп в її складі та визначення контролера і відповідальної особи такої небанківської фінансової групи приймає Комітет з нагляду.

40. Національний банк за наявності обставин, що можуть бути підставою для здійснення адміністративної процедури за ініціативою Національного банку і прийняття ним адміністративного акта у формі рішення про визнання небанківської фінансової групи, на підставі інформації, отриманої за результатами ідентифікації Національним банком небанківської фінансової групи, складає довідку/доповідну записку, в якій зафіксовані зазначені обставини, та вживає заходів для повідомлення контролера, відповідальної особи небанківської фінансової групи про початок адміністративного провадження за ініціативою Національного банку.

Обставинами, що можуть бути підставою для здійснення адміністративної процедури за ініціативою Національного банку, для цілей цього Положення є ідентифікація небанківської фінансової групи, яка не була ідентифікована контролером або яка була ідентифікована контролером не в повному складі, на підставі інформації, отриманої під час нагляду, ненадання контролером, відповідальною особою у визначений Національним банком строк документально підтверджених заперечень існування небанківської фінансової групи, або якщо такі заперечення та/або документи є необґрунтованими і не містять доказів невідповідності уточненої структури власності небанківської фінансової групи ознакам та умовам, наведеним у пунктах 62, 63 розділу VII цього Положення.

Направлення контролеру, відповідальній особі небанківської фінансової групи повідомлення про початок адміністративного провадження за ініціативою Національного банку, процедура такого адміністративного провадження здійснюються відповідно до Закону про адміністративну процедуру.

40-1. Контролер, відповідальна особа небанківської фінансової групи, якщо немає обґрунтованих, документально підтверджених заперечень існування небанківської фінансової групи, протягом строку, встановленого Національним банком у повідомленні про початок адміністративного провадження, зобов’язані подати до Національного банку документи та інформацію, визначені в підпунктах 2-6 пункту 31 розділу III цього Положення.

40-2. Подання контролером, відповідальною особою небанківської фінансової групи протягом строку, встановленого Національним банком у повідомленні про початок адміністративного провадження, обґрунтованих, документально підтверджених заперечень існування небанківської фінансової групи може бути підставою для закриття Національним банком такого адміністративного провадження, розпочатого за його власною ініціативою.

Направлення повідомлення про закриття такого адміністративного провадження здійснюється згідно з вимогами Закону про адміністративну процедуру.

41. Національний банк надсилає повідомлення про прийняте Комітетом з нагляду рішення про визнання небанківської фінансової групи відповідальній особі та контролеру невідкладно, але не пізніше наступного робочого дня з дня його прийняття, а за наявності обґрунтованих причин - не пізніше трьох робочих днів з дня прийняття рішення.

Відповідальна особа повідомляє учасників небанківської фінансової групи стосовно визнання небанківської фінансової групи Національним банком.

42. Національний банк приймає рішення про відмову у визнанні небанківської фінансової групи, якщо група не відповідає ознакам, визначеним у пункті 29 розділу III цього Положення, та надсилає особі, яка мала намір стати контролером такої групи, повідомлення з обґрунтуванням підстав відмови у визнанні невідкладно, а за наявності обґрунтованих причин - не пізніше трьох робочих днів із дня прийняття рішення.

Рішення приймає Комітет з нагляду.

43. Критеріями визначення підгруп з метою здійснення нагляду на субконсолідованій основі в межах небанківської фінансової групи є:

1) вид діяльності учасників небанківської фінансової групи;

2) транскордонний характер діяльності (географічний критерій).

44. За видом діяльності учасників небанківської фінансової групи підгрупи поділяються на:

1) кредитно-інвестиційну - група учасників небанківської фінансової групи, до складу якої входять кредитні установи та інші небанківські фінансові установи - учасники небанківської фінансової групи (крім страховиків);

2) страхову - група учасників небанківської фінансової групи, до складу якої входять страховики.

Компанія з надання супровідних послуг включається до складу тієї підгрупи небанківської фінансової групи, від надання послуг учасникам якої вона отримує основні доходи під час здійснення внутрішньогрупових операцій.

45. За транскордонним характером діяльності може бути визначено національну та іноземну підгрупи небанківської фінансової групи, до складу яких входять учасники небанківської фінансової групи та їх дочірні та/або асоційовані компанії - учасники небанківської фінансової групи, зареєстровані в іншій (інших) державі (державах) відповідно.

46. Відповідальна особа визначає в межах небанківської фінансової групи учасників підгруп, що складаються з двох і більше учасників, з урахуванням критеріїв, визначених у пунктах 43-45 розділу V цього Положення, та надає Національному банку інформацію про склад учасників підгруп небанківської фінансової групи під час подання відомостей про створення небанківської фінансової групи та про зміни структури власності небанківської фінансової групи.

Інформація надається за такою формою:

1) національна небанківська фінансова група - додаток 5 до цього Положення;

2) іноземна небанківська фінансова група - додаток 6 до цього Положення.

47. Національний банк з метою реалізації принципу пропорційності під час здійснення ризик-орієнтованого нагляду має право щорічно визначити за обсягом активів небанківської фінансової групи такі групи:

1) велика небанківська фінансова група - небанківська фінансова група, балансова вартість активів учасників якої становить більше ніж 2 млрд грн станом на останню звітну дату;

2) середня небанківська фінансова група - небанківська фінансова група, балансова вартість активів учасників якої становить 1 млрд грн і більше станом на останню звітну дату;

3) мала небанківська фінансова група - небанківська фінансова група, балансова вартість активів учасників якої становить менше ніж 1 млрд грн станом на останню звітну дату.

48. Контролер забезпечує визначення небанківською фінансовою групою відповідальної особи з числа її учасників - фінансових установ, яка повинна бути спроможною забезпечувати:

1) ефективну систему корпоративного управління в небанківській фінансовій групі, що передбачає таку організацію системи відносин між відповідальною особою, учасниками небанківської фінансової групи та контролером небанківської фінансової групи, яка сприятиме ефективному управлінню діяльністю небанківської фінансової групи, обмеженню ризиків небанківської фінансової групи;

2) ефективну систему управління ризиками в небанківській фінансовій групі, що передбачає забезпечення надійного процесу виявлення ризиків, їх оцінки, контролю та моніторингу в небанківській фінансовій групі та її підгрупах, наявність внутрішніх положень небанківської фінансової групи щодо управління ризиками, включаючи оцінку ризиків, чіткий розподіл функцій, обов’язків та повноважень з управління ризиками в небанківській фінансовій групі;

3) ефективну систему внутрішнього контролю в небанківській фінансовій групі, яка має забезпечити дотримання учасниками небанківської фінансової групи вимог законодавства України;

4) облікові процедури, які визначають принципи та методи складання небанківською фінансовою групою звітності;

5) наявність інформаційних систем, які забезпечують оброблення та передавання даних, аналіз, збереження та захист інформації;

6) складання та подання консолідованої, субконсолідованої звітності та інформації відповідно до вимог цього Положення;

7) дотримання вимог нормативно-правових актів Національного банку щодо фінансового стану та відповідності нормам щодо достатності регулятивного капіталу, лімітів та обмежень стосовно певних видів діяльності.

49. Фінансова установа - учасник небанківської фінансової групи з найбільшим значенням активів за останній звітний період (квартал) виконує функції відповідальної особи до дня її погодження Національним банком.

50. Фінансова установа - учасник небанківської фінансової групи, яка виконує функції відповідальної особи, для погодження відповідальної особи має подати до Національного банку такі документи:

1) заяву про погодження відповідальної особи небанківської фінансової групи за формою, наведеною в додатку 12 до цього Положення;

2) інформацію про відповідальну особу небанківської фінансової групи за формою, наведеною в додатку 13 до цього Положення;

3) копії внутрішніх документів небанківської фінансової групи про корпоративне управління, систему управління ризиками, систему внутрішнього контролю, інформаційні системи, облікові процедури, складання та подання консолідованої та субконсолідованої звітності. Примірники копій внутрішніх положень небанківської фінансової групи мають бути пронумеровані, прошиті, засвідчені на зворотному боці підписом уповноваженого представника відповідальної особи та відбитком печатки відповідальної особи (за наявності).

51. Подання заяви про погодження відповідальної особи небанківської фінансової групи та її розгляд здійснюються з урахуванням вимог Закону про адміністративну процедуру та цього Положення.

52. Національний банк розглядає заяву про погодження відповідальної особи небанківської фінансової групи протягом 30 календарних днів із дня отримання заяви, визначеної в підпункті 1 пункту 50 розділу VI цього Положення, та приймає рішення про погодження/відмову в погодженні відповідальної особи з урахуванням вимог Закону про адміністративну процедуру.

Рішення приймає Комітет з нагляду.

53. Національний банк має право продовжити строк розгляду заяви про погодження відповідальної особи небанківської фінансової групи, але не більше ніж на 15 календарних днів у зв’язку з потребою в перевірці достовірності поданих документів/інформації та/або отримання додаткових документів/інформації, потрібних для прийняття рішення.

Національний банк у письмовій формі та з обґрунтуванням прийнятого рішення не пізніше ніж за три робочих дні до дня завершення строку розгляду заяви про погодження відповідальної особи небанківської фінансової групи повідомляє заявника про продовження строку розгляду заяви і про строк, на який його продовжено.

Національний банк залишає заяву про погодження відповідальної особи небанківської фінансової групи без руху з підстав та у строки, що визначені в пункті 3- 6 розділу I цього Положення.

54. Національний банк приймає рішення про відмову в погодженні відповідальної особи, якщо за його обґрунтованим висновком відповідальна особа, визначена небанківською фінансовою групою, не спроможна забезпечити виконання функцій відповідальної особи, визначених законодавством України, включаючи вимоги, визначені в пункті 48 розділу VI цього Положення. Рішення приймає Комітет з нагляду.

55. Національний банк невідкладно, але не пізніше наступного робочого дня з дня прийняття рішення про погодження/відмову в погодженні відповідальної особи, а за наявності обґрунтованих причин - не пізніше трьох робочих днів з дня його прийняття, повідомляє учасника небанківської фінансової групи, який виконує функції відповідальної особи, про прийняте рішення з дотриманням вимог пункту 19 розділу II цього Положення та в порядку, установленому Законом про адміністративну процедуру.

56. Відповідальна особа протягом п’яти робочих днів після отримання повідомлення Національного банку зобов’язана повідомити контролера небанківської фінансової групи, усіх учасників небанківської фінансової групи про прийняте Національним банком рішення про погодження / відмову в погодженні відповідальної особи.

57. Контролер протягом 30 календарних днів із дня прийняття рішення про відмову в погодженні відповідальної особи повинен забезпечити визначення небанківською фінансовою групою іншої відповідальної особи з числа її учасників - фінансових установ та забезпечити подання до Національного банку документів та інформації, визначених у пункті 50 розділу VI цього Положення.

58. Відповідальна особа зобов’язана повідомити Національний банк про зміни в інформації про відповідальну особу, що надавалася Національному банку за формою, наведеною в додатку 13 до цього Положення, протягом 30 календарних днів із дати настання таких змін.

Відповідальна особа в такому разі подає до Національного банку лист із повідомленням про зміни в інформації про відповідальну особу (у довільній формі) та оновлену інформацію про відповідальну особу небанківської фінансової групи за формою, наведеною в додатку 13 до цього Положення.

59. Контролер має право забезпечити визначення небанківською фінансовою групою іншої відповідальної особи, для погодження якої до Національного банку подається заява про погодження відповідальної особи та документи, які до неї додаються, у порядку, встановленому в пунктах 50-52 розділу VI цього Положення.

60. Контролер зобов’язаний забезпечити визначення небанківською фінансовою групою іншої відповідальної особи / фінансова група зобов’язана визначити іншу відповідальну особу серед учасників небанківської фінансової групи:

1) якщо відповідальна особа втратила спроможність забезпечувати належне виконання вимог законодавства України, включаючи вимоги, визначені в пункті 48 розділу VI цього Положення;

2) якщо відповідальна особа у зв’язку із зміною структури власності припинила свою участь у небанківській фінансовій групі;

3) за вимогою Національного банку, якщо діюча відповідальна особа не забезпечила усунення учасниками небанківської фінансової групи виявлених порушень вимог законодавства України про фінансові послуги у визначений Національним банком строк, за висновком Національного банку не спроможна забезпечити належне виконання функцій відповідальної особи, визначених законодавством України.

61. Структура власності небанківської фінансової групи повинна відповідати щонайменше таким вимогам:

1) належним чином визначені всі учасники небанківської фінансової групи;

2) визначено характер взаємовідносин між учасниками небанківської фінансової групи та іншими особами в структурі власності небанківської фінансової групи, а також види діяльності зазначених осіб.

62. Ознаками, які можуть свідчити про наявність контролю між фінансовими установами, компаніями, що надають їм допоміжні послуги, або про наявність у зазначених осіб спільного контролера, є принаймні одна з нижчезазначених:

1) репутаційні ознаки:

особа самостійно або спільно з іншими особами володіє найбільшою часткою статутного капіталу та/або права голосу в юридичній особі;

учасник та/або керівник, та/або головний бухгалтер / уповноважений представник юридичної особи є учасником та/або керівником, та/або бухгалтером / уповноваженим представником іншої юридичної особи, що має спільного з фінансовою установою контролера;

у статуті юридичної особи наявні обмеження повноважень керівника, який є учасником юридичної особи, на користь учасника та/або керівника, та/або бухгалтера / уповноваженого представника іншої юридичної особи (фінансової установи або юридичної особи, що має спільного з фінансовою установою контролера) або її контролера;

вчинення правочинів фізичною особою - учасником юридичної особи та/або керівником, та/або (головним) бухгалтером / уповноваженим представником іншої юридичної особи (фінансової установи або юридичної особи, що має спільного з фінансовою установою контролера) / уповноваженим представником фізичної особи - учасника юридичної особи (який одночасно є уповноваженим представником іншої фінансової установи або юридичної особи, що має спільного з фінансовою установою контролера);

наявність інформації про рішення судів, що набрали законної сили, відкриті кримінальні провадження в кримінальних правопорушеннях у сфері господарської діяльності, які містять факти, висновки, що можуть свідчити про наявність контролю з боку інших, ніж зазначено у відповідних державних реєстрах, осіб та/або легалізацію (відмивання) коштів, одержаних злочинним шляхом, щодо фінансової установи, власника істотної участі у фінансовій установі або юридичній особі, що має спільного з фінансовою установою контролера, їх керівників, бухгалтера / уповноваженого представника;

наявність інформації про вплив та координацію дій третіми особами щодо прийняття рішень учасником стосовно господарської діяльності юридичної особи;

наявність документів щодо представництва інтересів учасника, які надають іншій особі повноваження щодо здійснення операцій за рахунками учасника та/або розпорядження його майном, та/або участі й голосування на загальних зборах без інструкцій учасника;

наявність інформації про те, що члени виконавчого органу, наглядової ради та/або керівник юридичної особи є пов’язаними особами з іншою особою;

2) реєстраційні ознаки:

наявні факти неодноразової зміни учасника або керівника юридичної особи, який є / був учасником або керівником іншої юридичної особи (фінансової установи або юридичної особи, що має спільного з фінансовою установою контролера);

більшість членів виконавчого органу, наглядової ради або одноособовий виконавчий орган юридичної особи, які мають можливість керувати основними видами економічної діяльності, або їх асоційовані особи є працівниками або колишніми працівниками іншої юридичної особи (фінансової установи або юридичної особи, що має спільного з фінансовою установою контролера);

юридична особа є компанією, спеціально створеною для виконання конкретних завдань, функцій іншої юридичної особи (фінансової установи або юридичної особи, що має спільного з фінансовою установою контролера);

3) операційні ознаки:

юридична особа залежить від іншої юридичної особи (фінансової установи або юридичної особи, що має спільного з фінансовою установою контролера) або її контролера в питаннях надання важливих послуг, технологій, матеріалів та/або не має (у власності або користуванні) активів, потрібних для ведення задекларованої господарської діяльності, або обсяги господарської діяльності непорівнянні з обсягами наявних активів;

юридична особа разом з іншою юридичною особою (фінансовою установою або юридичною особою, що має спільного з фінансовою установою контролера) або її контролером, які зазначають, що мають різних власників істотної участі, керівників і різне місцезнаходження, проводять банківські платежі, використовуючи одну і ту саму IP-адресу (інтернет-протокол);

юридична особа належить до групи осіб, пов’язаних між собою спільною господарською діяльністю, до складу якої входить інша юридична особа (фінансова установа або юридична особа, що має спільного з фінансовою установою контролера) або її контролер;

юридичні особи здійснюють свою господарську діяльність переважно з одними і тими самими особами, що мають спільного контролера;

юридичні особи мають спільну або дуже близькі адреси місцезнаходження та/або спільну адресу мережі "Інтернет" (найменування вебсайта / доменне ім’я / посилання на вебсайт) (далі - інтернет-адреса), та/або інтернет-адресу, що є складовою інтернет-адреси чи включає в себе повну / часткову інтернет-адресу іншої юридичної особи, та/або спільну бренд-платформу [схоже комерційне найменування та/або знак для товарів і послуг, та/або будь-які інші позначення, за якими товари та послуги особи відрізняються від товарів та послуг інших юридичних осіб (слова, цифри, зображувальні елементи, комбінації кольорів), що дає змогу вирізнити юридичну особу з-поміж інших та зіставляти діяльність цієї особи з діяльністю іншої юридичної особи];

юридичні особи мають у спільному використанні фінансові інформаційні системи та/або розроблені однією з них, разом адмініструють чи управляють ними;

основна діяльність юридичної особи здійснюється за участю іншої особи або від її імені;

4) економічні ознаки:

основним джерелом фінансування діяльності юридичної особи є кошти, залучені від іншої особи (крім банку);

ціни, за якими відбувся продаж або викуп активів, та/або надання послуг юридичною особою іншій юридичній особі, та/або купівля активів, отримання послуг юридичною особою від іншої юридичної особи суттєво відрізняються від ринкових;

надання послуг іншим юридичним особам (фінансовій установі або юридичній особі, що має спільного з фінансовою установою контролера), включаючи послуги з фінансування, без очевидної економічної вигоди від таких операцій;

наявність значних зовнішніх та/або внутрішніх довгострокових запозичень від іншої юридичної особи (фінансової установи або юридичної особи, що має спільного з фінансовою установою контролера) або її контролера;

майновими та/або фінансовими поручителями за угодами, що передбачають запозичення коштів, є інша юридична особа (фінансова установа або юридична особа, що має спільного з фінансовою установою контролера) або її контролер.

63. Ознаки, визначені в пункті 62 розділу VII цього Положення, застосовуються принаймні за однієї з таких умов:

1) інформація про структуру власності юридичної особи не дає змоги встановити контролера особи;

2) наявність систематизованих та/або документованих, та/або публічно оголошених, та/або іншим чином поширених відомостей про наявність контролю над юридичною особою;

3) немає підтвердженої інформації про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи, включаючи інформацію про його ділову репутацію, види його господарської діяльності.

64. Вимоги пункту 20 розділу II Положення про вимоги до структури власності надавачів фінансових послуг, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 14 квітня 2021 року № 30 (зі змінами), щодо розрахунку розміру опосередкованої участі в надавачі фінансових послуг не поширюються під час встановлення контролера небанківської фінансової групи.

65. Фінансові установи, надавачі супровідних послуг у разі виявлення відомостей, що можуть свідчити про їхню належність до небанківської фінансової групи, нагляд за якою здійснює Національний банк, зобов’язані повідомити про них Національний банк протягом 30 календарних днів з дня виявлення таких відомостей.

66. Відповідальна особа в разі встановлення обставин, що можуть свідчити про порушення вимог до структури власності небанківської фінансової групи, установлених у розділі VII цього Положення, зобов’язана повідомити про це Національний банк протягом 10 робочих днів з моменту виявлення відповідних обставин.

67. Змінами структури власності небанківської фінансової групи згідно з цим Положенням є:

1) зміна контролера небанківської фінансової групи;

2) зміна складу учасників небанківської фінансової групи.

68. Особа, яка має намір стати контролером небанківської фінансової групи в разі зміни контролера, зобов’язана виконати вимоги розділу III цього Положення.

69. Учасники небанківської фінансової групи зобов’язані повідомляти відповідальну особу про зміни своєї структури власності та видів діяльності не пізніше 10 календарних днів після настання таких змін.

70. Відповідальна особа зобов’язана повідомити Національний банк про зміни структури власності небанківської фінансової групи та видів діяльності її учасників протягом 30 календарних днів після настання таких змін.

71. Функції відповідальної особи небанківської фінансової групи, у якій внаслідок зміни структури власності погоджена Національним банком відповідальна особа вже не є учасником, до дня погодження Національним банком нової відповідальної особи виконує фінансова установа - учасник небанківської фінансової групи з найбільшим значенням активів за останній звітний період.

72. Відповідальна особа в разі зміни структури власності небанківської фінансової групи подає до Національного банку такі відомості:

1) заяву до Національного банку про зміни структури власності небанківської фінансової групи (у довільній формі) (далі - заява про зміни структури власності небанківської фінансової групи);

2) документи, які підтверджують зміни структури власності небанківської фінансової групи, видів діяльності її учасників;

3) інформацію про небанківську фінансову групу за формами, наведеними в додатках 5, 6 до цього Положення;

4) інформацію про контролера небанківської фінансової групи за формами, наведеними в додатках 2-4 до цього Положення (у разі зміни контролера небанківської фінансової групи);

5) структуру власності небанківської фінансової групи за формою, наведеною в додатку 9 до цього Положення;

6) структуру небанківської фінансової групи та групи осіб, пов’язаних із небанківською фінансовою групою, які мають спільного контролера з учасниками небанківської фінансової групи, за формою, наведеною в додатку 10 до цього Положення.

73. Відповідальна особа в разі зміни видів діяльності учасників небанківської фінансової групи подає до Національного банку такі відомості:

1) лист із повідомленням про зміну видів діяльності її учасників (у довільній формі);

2) склад учасників небанківської фінансової групи за формами, наведеними в додатках 5, 6 до цього Положення.

74. Подання заяви, зазначеної в підпункті 1 пункту 72 розділу VII цього Положення, та її розгляд здійснюються з урахуванням вимог Закону про адміністративну процедуру.

75. Небанківська фінансова група (контролер) у разі зміни складу учасників небанківської фінансової групи має право визначити нову відповідальну особу або прийняти рішення про продовження виконання обов’язків відповідальною особою.

76. Національний банк ідентифікує зміну структури власності небанківської фінансової групи, про яку відповідальна особа не повідомила Національний банк, на підставі інформації, отриманої:

1) під час здійснення нагляду за діяльністю на ринках фінансових послуг з урахуванням ознак, які можуть свідчити про наявність контролю та умов, установлених у пунктах 62, 63 розділу VII цього Положення;

2) від інших державних органів та органів місцевого самоврядування, з відкритих джерел та від іноземних органів нагляду.

77. Національний банк за результатами такої ідентифікації вимагає від відповідальної особи виконання вимог цього Положення та забезпечення подання відомостей про зміну структури власності небанківської фінансової групи та/або видів діяльності учасників небанківської фінансової групи у встановлений Національним банком строк і в порядку, визначеному в пунктах 72, 73 розділу VII цього Положення.

77-1. Національний банк у разі ненадання відповідальною особою у встановлений Національним банком строк відомостей про зміну структури власності небанківської фінансової групи та/або видів діяльності учасників небанківської фінансової групи, зазначених у пункті 77 розділу VII цього Положення, складає довідку/доповідну записку, в якій зафіксовані результати ідентифікації зміни структури власності небанківської фінансової групи та/або видів діяльності учасників небанківської фінансової групи, та повідомляє контролера, відповідальну особу небанківської фінансової групи про початок адміністративного провадження за ініціативою Національного банку.

Направлення контролеру, відповідальній особі небанківської фінансової групи повідомлення про початок адміністративного провадження за ініціативою Національного банку, процедура такого адміністративного провадження здійснюються відповідно до вимог Закону про адміністративну процедуру з урахуванням вимог пункту 3- 4 розділу I цього Положення.

78. Контролер, відповідальна особа небанківської фінансової групи, якщо немає обґрунтованих, документально підтверджених заперечень зміни структури власності небанківської фінансової групи, зобов’язані протягом строку, встановленого Національним банком у повідомленні про початок адміністративного провадження, подати до Національного банку документи та інформацію, визначені в підпунктах 2-6 пункту 72 розділу VII цього Положення.

78-1. Подання контролером, відповідальною особою небанківської фінансової групи протягом строку, встановленого Національним банком у повідомленні про початок адміністративного провадження, обґрунтованих, документально підтверджених заперечень зміни структури власності небанківської фінансової групи може бути підставою для закриття Національним банком такого адміністративного провадження, розпочатого за його власною ініціативою.

Направлення повідомлення про закриття такого адміністративного провадження здійснюється в порядку і строки, визначені Законом про адміністративну процедуру.

79. Національний банк приймає рішення про визнання змін структури власності небанківської фінансової групи, визначених в пункті 67 розділу VII цього Положення, на підставі:

1) відомостей, поданих відповідальною особою згідно з вимогами пунктів 72, 74 розділу VII цього Положення;

2) інформації, отриманої відповідно до пункту 76 розділу VII цього Положення.

Рішення приймає Комітет з нагляду.

80. Національний банк приймає рішення про визнання зміни структури власності небанківської фінансової групи протягом 30 календарних днів з дня отримання від відповідальної особи заяви про зміни структури власності небанківської фінансової групи згідно з пунктом 72 розділу VII цього Положення.

Національний банк має право продовжити строк розгляду заяви про зміни структури власності небанківської фінансової групи, але не більше ніж на 15 календарних днів у зв’язку з потребою в перевірці достовірності поданих документів/інформації та/або отримання додаткових документів/інформації, потрібних для прийняття рішення.

Національний банк у письмовій формі та з обґрунтуванням прийнятого рішення не пізніше ніж за три робочих дні до дня завершення строку розгляду заяви про зміни структури власності небанківської фінансової групи повідомляє заявника про продовження строку розгляду заяви і про строк, на який його продовжено.

Національний банк залишає заяву про зміни структури власності небанківської фінансової групи без руху з підстав та у строки, встановлені у пункті 3- 6 розділу 1 цього Положення.

81. Національний банк приймає рішення про визнання зміни структури власності небанківської фінансової групи на підставі інформації, отриманої під час здійснення нагляду за діяльністю на ринках фінансових послуг, якщо відповідальна особа в строк, установлений Національним банком, не подала або подала з порушенням вимог, установлених у розділах II, VII цього Положення:

1) відомості про зміну структури власності небанківської фінансової групи;

2) обґрунтовані, документально підтверджені заперечення такої зміни.

82. Національний банк надсилає відповідальній особі небанківської фінансової групи рішення Комітету з нагляду про визнання зміни структури власності небанківської фінансової групи невідкладно, але не пізніше наступного робочого дня з дня його прийняття, а за наявності обґрунтованих причин - не пізніше трьох робочих днів із дня прийняття рішення.

Відповідальна особа повідомляє контролера та учасників небанківської фінансової групи про визнання Національним банком зміни структури власності небанківської фінансової групи.

83. Національний банк надсилає відповідальній особі небанківської фінансової групи рішення Комітету з нагляду про відмову у визнанні зміни структури власності небанківської фінансової групи невідкладно, але не пізніше наступного робочого дня з дня його прийняття, а за наявності обґрунтованих причин - не пізніше трьох робочих днів із дня прийняття рішення.

Структура власності небанківської фінансової групи є такою, що не зазнала змін, у разі прийняття Національним банком рішення про відмову у визнанні зміни структури власності небанківської фінансової групи.

Рішення приймає Комітет з питань нагляду.

84. Національний банк протягом п’яти робочих днів із дня прийняття рішення про відмову у визнанні зміни структури власності небанківської фінансової групи надсилає відповідальній особі повідомлення з обґрунтуванням підстав відмови.

Відповідальна особа повідомляє контролера та учасників небанківської фінансової групи про відмову у визнанні Національним банком зміни структури власності небанківської фінансової групи.

85. Відповідальна особа небанківської фінансової групи запроваджує комплексну, адекватну, ефективну систему корпоративного управління, систему внутрішнього контролю небанківської фінансової групи, яка забезпечує запровадження та дотримання учасниками небанківської фінансової групи - надавачами фінансових послуг вимог цього Положення та вимог до корпоративного управління, управління ризиками та внутрішнього контролю, встановлених нормативно-правовими актами Національного банку, НКЦПФР.

86. Відповідальна особа небанківської фінансової групи організовує систему корпоративного управління, внутрішнього контролю небанківської фінансової групи з урахуванням:

1) особливостей та обсягів діяльності, впливу діяльності учасників небанківської фінансової групи на діяльність небанківської фінансової групи в цілому;

2) чіткого розподілу функцій, обов’язків та повноважень у системі внутрішнього контролю і управління ризиками в небанківській фінансовій групі, який забезпечує управління конфліктом інтересів;

3) інтегрованості процесу виявлення, вимірювання, контролю, моніторингу, звітування та пом’якшення всіх визначених на рівні небанківської фінансової групи суттєвих ризиків учасників небанківської фінансової групи;

4) належного розкриття та консолідації інформації.

87. Органи управління відповідальної особи та ключові особи відповідальної особи небанківської фінансової групи, які виконують ключові функції, забезпечують запровадження комплексної, адекватної, ефективної системи корпоративного управління, внутрішнього контролю небанківської фінансової групи.

88. Відповідальна особа забезпечує наявність та належне функціонування облікових процедур, інформаційних систем, потрібних для забезпечення виконання небанківською фінансовою групою, її учасниками вимог законодавства України щодо нагляду на консолідованій основі, включаючи вимоги щодо надання Національному банку інформації щодо внутрішньогрупових операцій, операцій із пов’язаними з небанківською фінансовою групою особами, документів, консолідованої, субконсолідованої звітності групи.

89. Відповідальність за ефективність корпоративного управління, системи внутрішнього контролю, включаючи управління ризиками в небанківській фінансовій групі несуть керівники / органи управління відповідальної особи небанківської фінансової групи.

90. Регулятивний капітал є показником діяльності небанківської фінансової групи як окремої економічної одиниці.

Основним призначенням регулятивного капіталу небанківської фінансової групи є поглинання збитків, спричинених ризиками, на які наражаються учасники небанківської фінансової групи в процесі здійснення діяльності з надання фінансових послуг, включаючи ризики, що виникають внаслідок участі в небанківській фінансовій групі.

91. Розмір регулятивного капіталу, необхідний розмір регулятивного капіталу небанківської фінансової групи розраховується відповідно до порядку розрахунку достатності регулятивного капіталу небанківської фінансової групи, визначеному в додатку 14 до цього Положення.

92. Капітал надавача супровідних послуг, що є учасником небанківської фінансової групи, для цілей цього Положення під час визначення розміру регулятивного капіталу, необхідного регулятивного капіталу небанківської фінансової групи / страхової підгрупи / кредитно-інвестиційної підгрупи до розрахунку не береться.

93. Регулятивний капітал надавача фінансових, платіжних послуг - учасника небанківської фінансової групи (крім страховика), який здійснює розрахунок регулятивного капіталу одночасно на виконання нормативно-правових актів Національного банку, що встановлюють пруденційні нормативи що є обов’язковими для дотримання небанківськими надавачами платіжних послуг, регулюють діяльність фінансових компаній, включаючи тих, які мають право здійснювати діяльність з надання гарантій, для цілей цього Положення визначається як найменша із зазначених вище величин регулятивного капіталу.

Величина необхідного регулятивного капіталу такого учасника небанківської фінансової групи визначається з урахуванням вимог, встановлених відповідною методикою розрахунку регулятивного капіталу.

94. Регулятивний капітал / капітал надавача фінансових послуг (крім страховика), який зареєстрований поза межами України та є учасником національної небанківської фінансової групи, для цілей цього Положення визначається відповідно до порядку розрахунку достатності регулятивного капіталу небанківської фінансової групи, наведеному в додатку 14 до цього Положення, за даними, відображеними у фінансовій звітності такого надавача фінансових послуг, складеній відповідно до вимог законодавства країни реєстрації.

95. Відповідальна особа національної небанківської фінансової групи, до складу якої входять учасники, які зареєстровані поза межами України, повинна надати інформацію про особливості визначення регулятивного капіталу / капіталу, необхідного регулятивного капіталу / капіталу платоспроможності / статутного капіталу таких учасників у пояснювальній записці до консолідованої звітності небанківської фінансової групи відповідно до пункту 119 розділу X цього Положення.

96. Достатність регулятивного капіталу небанківської фінансової групи відображає здатність небанківської фінансової групи поглинути збитки, спричинені ризиками, на які наражаються учасники небанківської фінансової групи в процесі здійснення діяльності з надання фінансових послуг, включаючи ризики, що виникають внаслідок участі в небанківській фінансовій групі, за рахунок регулятивного капіталу.