27. Витрати на інші види діяльності (за наявності)
Зазначається розмір витрат небанківської установи на три роки діяльності за зразком, наведеним нижче:
Таблиця 16
Небанківська установа на доповнення до наведених вище прогнозних витрат додатково розшифровує в таблиці у форматі excel поквартальні витрати на три роки діяльності за всіма наведеними пунктами, а також джерела покриття витрат (власні кошти, очікуваний дохід тощо).
Зразок таблиці витрат на перший рік діяльності:
Таблиця 17
№ з/п | Напрям витрат | Розмір витрат (сприятливий сценарій) | Розмір витрат (несприятливий сценарій) | Джерела покриття витрат | ||||||
квартал | квартал | |||||||||
I | II | III | IV | I | II | III | IV | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
28. Доходи небанківської установи у сфері переказу коштів
Зазначається розмір прогнозних доходів небанківської установи на три роки діяльності в розрізі видів послуг із переказу коштів за зразком, наведеним нижче.
Таблиця 18
Небанківська установа на доповнення до вищенаведених прогнозних доходів додатково розшифровує в таблиці у форматі excel поквартальні доходи на три роки діяльності.
Зразок таблиці доходів на перший рік діяльності:
Таблиця 19
№ з/п | Стаття доходів | Розмір доходів (сприятливий сценарій) | Розмір доходів (несприятливий сценарій) | ||||||
квартал | квартал | ||||||||
I | II | III | IV | I | II | III | IV | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
29. Інші доходи небанківської установи (за наявності)
Зазначається розмір прогнозних доходів небанківської установи на три роки від діяльності, не пов'язаної з наданням послуг із переказу коштів за зразком, наведеним нижче.
Таблиця 20
Небанківська установа на доповнення до наведених вище прогнозних доходів додатково розшифровує в таблиці у форматі excel поквартальні доходи на три роки діяльності.
Зразок таблиці доходів на перший рік діяльності:
Таблиця 21
№ з/п | Стаття доходів | Розмір доходів (сприятливий сценарій) | Розмір доходів (несприятливий сценарій) | ||||||
квартал діяльності | квартал діяльності | ||||||||
I | II | III | IV | I | II | III | IV | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
6. Оцінка загальної ефективності виконання бізнес-плану
30. Під час оцінки загальної ефективності виконання бізнес-плану використовуються такі показники:
1) чиста поточна вартість (NPV);
2) простий і дисконтований терміни окупності (PB/DPB);
3) внутрішня норма прибутку (IRR);
4) норма прибутковості дисконтованих витрат (PI).
Усі розрахунки показників та грошових потоків здійснюються з урахуванням сприятливого та несприятливого сценаріїв.
31. Чистий грошовий потік
Розрахунок грошових потоків включає комісійний дохід від реалізації послуг, поточні витрати, інвестиційні витрати (уключаючи капітальні вкладення та приріст потреби фінансування оборотного капіталу), податкові виплати тощо.
Зразок заповнення таблиці на перший рік діяльності:
Таблиця 22
32. Ставка дисконтування
Ставка дисконтування повинна відображати очікуваний рівень прибутковості, за якої небанківська установа готова інвестувати у впровадження послуги переказу коштів.
Під час розрахунку ставки дисконтування може використовуватися зокрема один із таких методів (але не виключно):
прибутковість альтернативних вкладень;
середньоринкова прибутковість для аналогічних проектів;
прибутковість фінансових вкладень (наприклад, депозитів) із поправкою на ризик;
(для ефективності повних витрат) середньозважена вартість капіталу (WACC).
33. Чиста поточна вартість (NPV)
Відображається показник чистої поточної вартості (NPV) із зазначенням ставок дисконтування, а також те, чи включена в грошові потоки залишкова вартість від упровадження послуги з переказу коштів (за наявності).
34. Простий і дисконтований терміни окупності (PB/DPB)
Надається розрахунок періоду часу, протягом якого витрати від упровадження послуги з переказу коштів "повернуться" у вигляді чистого прибутку та амортизації.
35. Внутрішня норма дохідності (IRR)
Визначення максимально допустимого рівня витрат за залучені джерела фінансування впровадження послуги з переказу коштів, за якої проект залишається беззбитковим.
36. Норма прибутковості дисконтованих витрат (PI)
Цей показник відображає відносну прибутковість від упровадження послуги з переказу коштів або дисконтовану вартість грошових надходжень від реалізації послуг у розрахунку на одиницю вкладень.
Зразок розрахунку норми прибутковості дисконтованих витрат:
Таблиця 23
7. Чинники, що впливають на виконання бізнес-плану
37. Ризики, що впливають на виконання бізнес-плану
Зазначається опис ризиків, які впливають на настання несприятливого сценарію прогнозних фінансових показників (глава 5 розділу I бізнес-плану).
Таблиця 24
№ з/п | Назва ризику | Опис | Вірогідність настання (низька, середня, висока) | Заходи небанківської установи щодо запобігання та мінімізації ризику |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
38. Наміри небанківської установи, власників істотної участі небанківської установи
Зазначаються плани небанківської установи та/або власників істотної участі небанківської установи щодо створення інших юридичних осіб та/або придбання часток/акцій інших юридичних осіб протягом трьох років із дня отримання ліцензії на переказ коштів. У разі наявності таких намірів зазначається опис впливу на діяльність небанківської установи.
Зазначаються плани небанківської установи щодо зміни розміру статутного капіталу.
Зазначається інформація щодо наявності планів щодо продажу небанківської установи або зміни власників істотної участі небанківської установи.
Зазначається інформація щодо здійснення інших видів діяльності та отримання відповідних ліцензій (за потреби).
II. Додатки до бізнес-плану
1. Прогнозний Баланс (Звіт про фінансовий стан) небанківської установи на три роки діяльності з урахуванням сприятливого та несприятливого розвитку подій на 10 аркушах.
2. Прогнозний Звіт про фінансові результати небанківської установи на три роки діяльності з урахуванням сприятливого та несприятливого розвитку подій на 10 аркушах.
3. Прогнозний Звіт про рух грошових коштів небанківської установи на три роки діяльності з урахуванням сприятливого та несприятливого розвитку подій на 10 аркушах.
4. Прогнозні витрати небанківської установи у сфері переказу коштів на три роки діяльності у форматі xlsx.
5. Прогнозні витрати на інші види діяльності на три роки діяльності у форматі xlsx.
6. Прогнозні доходи небанківської установи у сфері переказу коштів на три роки діяльності у форматі xlsx.
7. Прогнозні інші доходи (не пов'язані з переказом коштів) небанківської установи на три роки діяльності у форматі xlsx.
8. Інші матеріали, що доповнюють та/або обґрунтовують пункти та/або прогнозні показники бізнес-плану (за наявності): опис програмного забезпечення, що використовується або планується використовувати згідно з бізнес-планом, копії договорів (з контрагентами, операторами послуг платіжної інфраструктури, банками-еквайрами тощо), звіти про дослідження ринку тощо.
III. Пояснення до заповнення бізнес-плану
1. Загальний обсяг інформації в главі 1 розділу I бізнес-плану, що подається небанківською установою до Національного банку України, не повинен перевищувати однієї сторінки.
2. Інформація у главі 2 розділу I бізнес-плану зазначається станом на дату його подання до Національного банку України, у главах 3 - 7 розділу I та розділі II зазначається інформація на підставі очікувань на найближчі три роки з дати подання бізнес-плану до Національного банку України.
3. У пункті 9 глави 2 розділу I бізнес-плану під ключовим працівником потрібно розуміти фізичну особу, яка є працівником небанківської установи або надає небанківській установі послуги відповідно до цивільно-правового договору та не є керівником та/або власником істотної участі небанківської установи, але має можливість суттєво впливати на прийняття рішень з основних напрямів діяльності небанківської установи.
4. У пункті 23 глави 4 розділу I бізнес-плану під ключовою посадою потрібно розуміти посаду в небанківській установі, яка відповідно до функціональних обов'язків надає право впливати на прийняття рішень з основних напрямів діяльності небанківської установи у сфері переказу коштів.
( Додаток 2 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 25 від 29.01.2019; в редакції Постанови Національного банку № 128 від 06.11.2019 )
Додаток 3
до Положення про порядок видачі ліцензії на
переказ коштів у національній валюті без
відкриття рахунків
(підпункт 3 пункту 21 розділу III)
АНКЕТА
_______________________________________________________
(повне офіційне найменування небанківської установи)
Розділ І. Інформація про небанківську установу
1. Загальна інформація
Таблиця 1
2. Інформація про фінансовий стан (станом на останню звітну дату)
Таблиця 2
№ з/п | Перелік даних | Інформація |
1 | 2 | 3 |
1 | 1. Банки, у яких небанківська установа має рахунки | |
2 | 2. Розмір очікуваних витрат на перший рік діяльності після отримання ліцензії на переказ коштів у національній валюті без відкриття рахунків, грн | |
3 | 3. Інформація за даними форми № 1 "Баланс" , грн.: | |
4 | 1) розмір власного капіталу | |
5 | 2) розмір грошових коштів та їх еквівалентів | |
6 | 3) розмір оборотних активів | |
7 | 4) розмір дебіторської заборгованості | |
8 | 5) розмір поточних фінансових інвестицій |
3. Інформація про фінансові зобов'язання та фінансовий стан
Таблиця 3
__________
* Інформація заповнюється щодо кожного порушеного фінансового зобов'язання.
4. Інформація про ділову репутацію
Таблиця 4
Розділ II. Інформація про керівників небанківської фінансової установи*
(не заповнюється операторами поштового зв’язку)
__________________________________________________
* заповнюється окремо щодо кожного керівника
( Див. текст )
Таблиця 5
Розділ III. Відносини небанківської установи з іншими особами
1. Перелік юридичних осіб, у яких небанківська установа є власником істотної участі (прямої або опосередкованої, у тому числі незалежно від формального володіння)
Таблиця 6
№ з/п | Найменування юридичної особи | Місцезнаходження (країна, місто) | Ідентифікаційний номер пряма | Розмір участі, % | Основний вид діяльності юридичної особи | ||
пряма | опосередкована | сукупна | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | |||||||
2 | |||||||
... |
2. Перелік юридичних осіб, у яких керівники небанківської установи або власники істотної участі в небанківській установі є власниками істотної участі (прямої або опосередкованої, у тому числі незалежно від формального володіння)
Таблиця 7
3. Перелік юридичних осіб, у яких керівники небанківської установи або власники істотної участі в небанківській установі є керівниками
Таблиця 8
№ з/п | Керівник/ власник істотної участі | Найменування юридичної особи | Місцезнаходження (країна, місто) | Ідентифікаційний номер | Посада | Основний вид діяльності юридичної особи |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
1 | ||||||
2 | ||||||
... |
Я, (прізвище, ім'я та по батькові керівника небанківської установи), стверджую, що інформація, надана в анкеті, є правдивою і повною, та не заперечую проти перевірки Національним банком України достовірності поданих документів і персональних даних, що в них містяться, у тому числі, але не виключно, шляхом надання цієї інформації іншим державним органам України.
Відповідно до Закону України "Про захист персональних даних" підписанням цієї анкети я надаю Національному банку України згоду на збирання, зберігання, оброблення та поширення моїх персональних даних у межах та в спосіб, що визначені законодавством України.
( Додаток 3 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 109 від 16.10.2018, № 25 від 29.01.2019 )
Додаток 4
до Положення про порядок видачі
ліцензії на переказ коштів
у національній валюті
без відкриття рахунків
(підпункт 6 пункту 21 розділу III)
Зразок
I. Інформаційна довідка
щодо умов та порядку надання небанківською установою послуг з переказу коштів (далі - інформаційна довідка)
1. Види послуг, які надаватимуться небанківською установою:
1) за способом ініціювання переказу коштів:
Таблиця 1
2) за суттю операції/призначенням платежу:
Таблиця 2
3) у розрізі користувачів послуг:
Таблиця 3