Посилання скопійовано

Документ підготовлено в системі iplex

Про затвердження Положення про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями

Національний банк України | Постанова, Коефіцієнти, Вимоги, Перелік, Положення від 30.06.2016 № 351

( Додаток 6 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 113 від 15.11.2017, № 3 від 23.01.2018, № 70 від 16.05.2019, в редакції Постанови Національного банку № 147 від 05.12.2019; із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 132 від 07.11.2019, № 150 від 30.11.2020 )

Додаток 7

до Положення про визначення

банками України розміру

кредитного ризику за активними

банківськими операціями

(пункт 51 розділу IV)

ПОЯСНЕННЯ

щодо визначення моделі розрахунку інтегрального показника боржника - юридичної особи

( Див. текст )

Додаток 8

до Положення про визначення

банками України розміру

кредитного ризику за активними

банківськими операціями

(у редакції постанови Правління

Національного банку України

07.11.2019 № 132

)

(пункт 58 розділу IV)

Таблиця

Трансформація кредитного рейтингу за міжнародною шкалою боржника/країни місцезнаходження боржника/цінного папера в клас боржника

№ з/п	Кредитний рейтинг за міжнародною шкалою за класифікацією:		Клас боржника, що оцінюється за 10 класами	Клас боржника, що оцінюється за 5 класами
№ з/п	рейтингових агентств "Standard & Poor's" або "Fitch Ratings"	рейтингового агентства "Moody's Investors Service"
1	2	3	4	5
1	від AAA до AA+	від Aаа до Aа1	1	1
2	від AA до AA-	від Aа2 до Aа3	2
3	від A+ до A-	від A1 до A3	3
4	від BBB+ до BBB-	від Bаа1 до Bаа3	4	2
5	від BB+ до BB-	від Bа1 до Bа3	5	3
6	від B+ до B-	від B1 до B3	6	3
7	CCC+	Cаа1	7	4
8	від CCC до CCC-	від Cаа2 до Саа3	8
9	від CC до C	Cа	9
10	D	С	10	5

( Додаток 8 в редакції Постанови Національного банку № 132 від 07.11.2019 )

Додаток 9

до Положення про визначення

банками України розміру

кредитного ризику за активними

банківськими операціями

(пункт 66 розділу IV)

Значення коефіцієнтів PD та LGD за активними банківськими операціями

Таблиця 1

Діапазони значень коефіцієнта PD боржника - юридичної особи

№ з/п	Клас боржника - юридичної особи	Діапазони значень коефіцієнтів PD
№ з/п	Клас боржника - юридичної особи	сільське господарство, лісове господарство та рибне господарство - секція А	добувна промисловість і розроблення кар'єрів, переробна промисловість, будівництво: секції B, C, F	оптова та роздрібна торгівля; ремонт автотранспортних засобів і мотоциклів - секція G	фінансова та страхова діяльність, операції з нерухомим майном, професійна, наукова та технічна діяльність, діяльність у сфері адміністративного та допоміжного обслуговування: секції K, L, M, N	інші: секції D, E, H, I, J, O, P, Q, R, S, T, U
1	2	3	4	5	6	7
1	1	0,005 - 0,013	0,005 - 0,022	0,005 - 0,018	0,005 - 0,030	0,005 - 0,024
2	2	0,014 - 0,023	0,023 - 0,044	0,019 - 0,03	0,031 - 0,051	0,025 - 0,041
3	3	0,024 - 0,048	0,045 - 0,086	0,031 - 0,06	0,052 - 0,069	0,042 - 0,059
4	4	0,049 - 0,09	0,087 - 0,11	0,061 - 0,09	0,07 - 0,09	0,06 - 0,10
5	5	0,10 - 0,14	0,12 - 0,17	0,10 - 0,14	0,10 - 0,12	0,11 - 0,14
6	6	0,15 - 0,18	0,18 - 0,20	0,15 - 0,21	0,13 - 0,16	0,15 - 0,19
7	7	0,19 - 0,25	0,21 - 0,29	0,22 - 0,27	0,17 - 0,21	0,20 - 0,24
8	8	0,26 - 0,32	0,30 - 0,38	0,28 - 0,38	0,22 - 0,29	0,25 - 0,32
9	9	0,33 - 0,99	0,39 - 0,99	0,39 - 0,99	0,30 - 0,99	0,33 - 0,99
10	10	1,0	1,0	1,0	1,0	1,0

Таблиця 2

Діапазони значень коефіцієнта PD боржника - фізичної особи

№ з/п	Клас боржника - фізичної особи	Діапазони значень коефіцієнтів PD за кредитами в гривні			Діапазони значень коефіцієнтів PD за кредитами в іноземній валюті
№ з/п	Клас боржника - фізичної особи	заставою за якими є предмети іпотеки	заставою за якими є придбані транспортні засоби	за якими інші види застави або застави немає	заставою за якими є предмети іпотеки	заставою за якими є придбані транспортні засоби	за якими інші види застави або застави немає
1	2	3	4	5	6	7	8
1	1	0,005 - 0,14	0,005 - 0,12	0,005 - 0,15	0,005 - 0,16	0,005 - 0,13	0,005 - 0,17
2	2	0,15 - 0,36	0,13 - 0,32	0,16 - 0,40	0,17 - 0,40	0,14 - 0,35	0,18 - 0,44
3	3	0,37 - 0,64	0,33 - 0,62	0,41 - 0,76	0,41 - 0,70	0,36 - 0,68	0,45 - 0,80
4	4	0,65 - 0,99	0,63 - 0,99	0,77 - 0,99	0,71 - 0,99	0,69 - 0,99	0,81 - 0,99
5	5	1,0	1,0	1,0	1,0	1,0	1,0

Таблиця 3

Діапазони значень коефіцієнта PD боржника-банку, що є резидентом, або контрагента за коштами, розміщеними в інших банках-резидентах

№ з/п	Клас контрагента за коштами, розміщеними в інших банках	Діапазони значень коефіцієнта ймовірності дефолту
1	2	3
1	1	0,005 - 0,06
2	2	0,07-0,12
3	3	0,13-0,20
4	4	0,21 - 0,99
5	5	1,0

Таблиця 4

Діапазони значень коефіцієнта PD банку-боржника, що є нерезидентом, або контрагента за коштами, розміщеними в інших банках-нерезидентах

№ з/п	Клас контрагента за коштами, розміщеними в інших банках	Діапазони значень коефіцієнта ймовірності дефолту
1	2	3
1	1	0,0003 - 0,0014
2	2	0,0015 - 0,0049
3	3	0,005 - 0,059
4	4	0,06 - 0,99
5	5	1,0

Таблиця 5

Діапазони значень коефіцієнта PD боржника - бюджетної установи

№ з/п	Клас боржника - бюджетної установи	Діапазони значень коефіцієнтів PD
1	2	3
1	1	0,01 - 0,04
2	2	0,05 - 0,14
3	3	0,15 - 0,49
4	4	0,50 - 0,99
5	5	1,0

Таблиця 6

Діапазони значень коефіцієнтів PD та LGD боржників за групами кредитів боржників - фізичних осіб

№ з/п	Кількість календарних днів прострочення боргу (уключно)	Клас	Діапазони значень коефіцієнта PD		Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою більше 20% або за відсутності застави		Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою від 20% до 39%		Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою від 40% до 59%		Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою від 60% меньше або дорівнює 79%		Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою від 80% до 99%		Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою більше або дорівнює 100%
			грн.	ін. вал.	грн.	ін. вал.	грн.	ін. вал.	грн.	ін. вал.	грн.	ін. вал.	грн.	ін. вал.	грн.	ін. вал.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17
заставою за якими є предмети іпотеки
1	до 7	1	0,005 - 0,14	0,005 - 0,16	0,80 - 0,95	0,85 - 1,00	0,64 - 0,79	0,69 - 0,84	0,48 - 0,63	0,53 - 0,68	0,32 - 0,47	0,37 - 0,52	0,16 - 0,31	0,21 - 0,36	0,15	0,20
2	від 8 до 30	2	0,15 - 0,36	0,17 - 0,40
3	від 31 до 60	3	0,37 - 0,64	0,41 - 0,70
4	від 61 до 90	4	0,65 - 0,99	0,71 - 0,99
5	більше 90	5	1,0	1,0
заставою за якими є придбані транспортні засоби
6	до 7	1	0,005 - 0,12	0,005 - 0,13	0,82 - 0,95	0,87 - 1,00	0,68 - 0,81	0,73 - 0,86	0,54 - 0,67	0,59 - 0,72	0,40 - 0,53	0,45 - 0,58	0,26 - 0,39	0,31 - 0,44	0,25	0,30
7	від 8 до 30	2	0,13 - 0,32	0,14 - 0,35
8	від 31 до 60	3	0,33 - 0,62	0,36 - 0,68
9	від 61 до 90	4	0,63 - 0,99	0,69 - 0,99
10	більше 90	5	1,0	1,0
за якими інші види застави
11	до 7	1	0,005 - 0,15	0,005 - 0,17	0,80 - 0,90	0,85 0,95	0,69 - 0,79	0,74 - 0,84	0,58 - 0,68	0,63 - 0,73	0,47 - 0,57	0,52 - 0,62	0,36 - 0,46	0,41 - 0,51	0,35	0,40
12	від 8 до 30	2	0,16 - 0,40	0,18 - 0,44
13	від 31 до 60	3	0,41 - 0,76	0,45 - 0,80
14	від 61 до 90	4	0,77 - 0,99	0,81 - 0,99
15	від 91 до 365	5	1,0	1,0
16	більше 365 днів				1,0	1,0

Таблиця 7

Діапазони значень коефіцієнтів PD та LGD боржників за групою кредитів фізичним особам, які є суб'єктами господарювання, для здійснення підприємницької діяльності

№ з/п	Кількість календарних днів прострочення боргу (уключно)	Клас	Діапазони значень коефіцієнта PD		Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою, що відповідає критеріям прийнятності, визначеним у розділі X Положення про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями (далі - Положення), більше 20% або за відсутності застави		Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою, що відповідає критеріям прийнятності, визначеним у розділі X Положення, від 20% до 39%		Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою, що відповідає критеріям прийнятності, визначеним у розділі X Положення, від 40% до 59%		Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою, що відповідає критеріям прийнятності, визначеним у розділі X Положення, від 60% до 79%		Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою, що відповідає критеріям прийнятності, визначеним у розділі X Положення, від 80% до 99%		Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою, що відповідає критеріям прийнятності, визначеним у розділі X Положення, більше або дорівнює 100%
			грн	ін. вал.	грн	ін. вал.	грн	ін. вал.	грн	ін. вал.	грн	ін. вал.	грн	ін. вал.	грн	ін. вал.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17
1	До 7	1	0,005-0,12	0,005-0,13	0,80-0,90	0,85-0,95	0,64-0,79	0,69-0,84	0,48-0,63	0,53-0,68	0,32-0,47	0,37-0,52	0,16-0,31	0,21-0,36	0,15	0,20
2	Від 8 до 30	2	0,13-0,32	0,14-0,35
3	Від 31 до 60	3	0,33-0,62	0,36-0,68
4	Від 61 до 90	4	0,63-0,99	0,69-0,99
5	Більше 90	5	1,0	1,0

Таблиця 8

Діапазони значень коефіцієнтів PD та LGD боржників за групами кредитів боржників - юридичних осіб (крім банків та бюджетних установ)

№ з/п	Кількість календарних днів прострочення боргу (уключно)	Клас	Діапазони значень коефіцієнта PD		Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою більше 20% або за відсутності застави		Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою від 20% до 39%		Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою від 40% до 59%		Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою від 60% до 79%		Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою від 80% до 99%		Діапазони значень коефіцієнта LGD із рівнем покриття боргу заставою більше або дорівнює 100%
№ з/п	Кількість календарних днів прострочення боргу (уключно)	Клас	грн.	ін. вал.	грн.	ін. вал.	грн.	ін. вал.	грн.	ін. вал.	грн.	ін. вал.	грн.	ін. вал.	грн.	ін. вал.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17
1	до 30	1	0,02 - 0,15	0,02 - 0,15	0,85 - 0,95	0,91 - 1,00	0,74 - 0,84	0,81 - 0,90	0,63 - 0,73	0,71 - 0,80	0,52 - 0,62	0,61 - 0,70	0,41 - 0,51	0,51 - 0,60	0,40	0,50

Таблиця 9

Діапазон значень коефіцієнта PD контрагента за фінансовою дебіторською заборгованістю, строк погашення якої не перевищує трьох місяців, та дебіторською заборгованістю за господарською діяльністю

№ з/п	Кількість календарних днів прострочення боргу за фінансовою дебіторською заборгованістю/кількість календарних днів визнання дебіторської заборгованості за господарською діяльністю в балансі банку	Клас контрагента за дебіторською заборгованістю	Діапазон значень коефіцієнта PD
1	2	3	4
1	до 90	1	0 - 0,99
2	понад 90	2	1,0

Таблиця 10

Діапазони значень коефіцієнта PD юридичної особи - боржника за кредитом під інвестиційний проект

№ з/п	Клас юридичної особи - боржника за кредитом під інвестиційний проект	Діапазони значень коефіцієнтів PD
1	2	3
1	1	0,07 - 0,17
2	2	0,18 - 0,32
3	3	0,33 - 0,59
4	4	0,60 - 0,99
5	5	1,0

Таблиця 11

Значення коефіцієнтів PD боржників - центральних органів виконавчої влади України/інших країн або боржників - органів місцевого самоврядування України/інших країн, що є емітентами цінних паперів і мають кредитний рейтинг за міжнародною шкалою боржника/країни місцезнаходження боржника/цінного папера

№ з/п	Кредитний рейтинг за міжнародною шкалою за класифікацією:		Клас боржника, що оцінюється за 5 класами	Значення коефіцієнтів PD за цінними паперами, емітованими:
№ з/п	рейтингових агентств "Standard&Poor's" або "Fitch Ratings"	рейтингового агентства "Moody's Investors Service"	Клас боржника, що оцінюється за 5 класами	центральним органом виконавчої влади України/іншої країни, органом місцевого самоврядування України в іноземній валюті	центральним органом виконавчої влади іншої країни у валюті, яка є платіжним засобом на території цієї країни/органом місцевого самоврядування України в національній валюті	органом місцевого самоврядування іншої країни
1	2	3	4	5	6	7
1	від AAA до A	від Aaa до A2	1	0,0003	0,0003	0,0003
2	A-	A3	1	0,0003	0,0003	0,00052
3	BBB+	Baa1	2	0,0003	0,00033	0,00085
4	BBB	Baa2		0,0003	0,00051	0,0014
5	BBB-	Baa3		0,0006	0,0008	0,00229
6	BB+	Ba1	3	0,00122	0,00128	0,00374
7	BB	Ba2		0,00251	0,00206	0,00613
8	BB-	Ba3		0,00528	0,00337	0,01004
9	B+	B1		0,01147	0,00558	0,01644
10	B	B2		0,02593	0,00938	0,02692
11	B-	B3		0,06144	0,01595	0,06144
12	від CCC+ до CCC-	від Caa1 до Caa3	4	0,15311 - 0,4007	0,02749 - 0,0478	0,1531 - 0,4007
13	від CC до C	Ca	4	0,4008 - 0,9999	0,0479 - 0,9999	0,4008 - 0,9999
14	D	C	5	1,0	1,0	1,0

Таблиця 12

Значення коефіцієнтів PD боржників (крім боржників - центральних органів виконавчої влади України/інших країн, органів місцевого самоврядування України/інших країн), що є емітентами цінних паперів і мають кредитний рейтинг за міжнародною шкалою боржника/країни місцезнаходження боржника/цінного папера

№ з/п	Кредитний рейтинг за міжнародною шкалою за класифікацією:		Клас боржника, що оцінюється за 10/5 класами	Значення коефіцієнтів PD за цінними паперами, емітованими:
№ з/п	рейтингових агентств "Standard&Poor's" або "Fitch Ratings"	рейтингового агентства "Moody's Investors Service"	Клас боржника, що оцінюється за 10/5 класами	юридичною особою (крім фінансових та страхових компаній)	юридичною особою, що є фінансовою компанією	юридичною особою, що є страховою компанією
1	2	3	4	5	6	7
1	від AAA до AA+	від Aaa до Aa1	1/1	0,0003	0,0003	0,0003
2	AA	Aa2	2/1	0,0003	0,0003	0,0003
3	AA-	Aa3	2/1	0,0003	0,00032	0,0003
4	A+	A1	3/1	0,0003	0,00047	0,00034
5	A	A2		0,0004	0,00069	0,0005
6	A-	A3		0,00058	0,00103	0,00072
7	BBB+	Baa1	4/2	0,00085	0,00153	0,00106
8	BBB	Baa2		0,00126	0,0023	0,00157
9	BBB-	Baa3		0,0019	0,00349	0,00237
10	BB+	Ba1	5/3	0,00298	0,00532	0,00362
11	BB	Ba2		0,0049	0,00817	0,00566
12	BB-	Ba3		0,0086	0,01262	0,00909
13	B+	B1	6/3	0,01622	0,01963	0,01512
14	B	B2		0,03296	0,03072	0,02629
15	B-	B3		0,07154	0,04837	0,04817

( Додаток 9 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 5 від 16.01.2017, № 3 від 23.01.2018, № 70 від 16.05.2019, № 132 від 07.11.2019, № 147 від 05.12.2019, № 17 від 11.02.2020, № 24 від 05.03.2020, № 150 від 30.11.2020 )

Додаток 10

до Положення про визначення

банками України розміру

кредитного ризику за активними

банківськими операціями

(пункт 67-1 розділу IV-1)

ВИЗНАЧЕННЯ КЛАСУ

юридичної особи - боржника за кредитом під інвестиційний проект на підставі встановлених критеріїв

№ з/п	Критерії оцінки та їх характеристики	Клас 1	Клас 2	Клас 3	Клас 4
1	2	3	4	5	6
1	Фінансова стійкість юридичної особи - боржника за кредитом під інвестиційний проект
2	Ринкові умови, в яких здійснюється реалізація інвестиційного проекту	Обмежена кількість конкурентів або стійка перевага щодо регіонального розташування, витрат, технологій тощо	Обмежена кількість конкурентів або стійка перевага щодо регіонального розташування, витрат, технологій тощо. Проте така перевага не є довгостроковою	Не має переваг щодо його регіонального розташування, витрат, технологій тощо	Має недоліки щодо регіонального розташування, витрат, технологій тощо
3		Значний попит із тенденцією до зростання	Значний та стабільний попит	Попит нестабільний із тенденцією до зниження	Попит слабкий із тенденцією до зниження
4	Кількісні показники фінансової стійкості:	Значення показників:	Значення показників:	Значення показників:	Значення показників:
5	інтервальний коефіцієнт покриття боргу за кредитами під інвестиційний проект (DSCRi)	DSCRi більше або дорівнює 1,3	1,2 меньше або дорівнює DSCRi більше 1,3	1,1 меньше або дорівнює DSCRi більше 1,2	1 меньше або дорівнює DSCRi більше 1,1
6	кумулятивний коефіцієнт покриття боргу за кредитами під інвестиційний проект (DSCRc)	DSCRc більше або дорівнює 1,5	1,3 меньше або дорівнює DSCRc більше 1,5	1,2 меньше або дорівнює DSCRc більше 1,3	1 меньше або дорівнює DSCRc більше 1,2
7	кумулятивний коефіцієнт покриття боргу за нарахованими доходами за кредитом під інвестиційний проект (ICRc)	ICRc більше або дорівнює 2,0	1,7 меньше або дорівнює ICRc більше 2,0	1,4 меньше або дорівнює ICRc більше 1,7	1 меньше або дорівнює ICRc більше 1,4
8	кумулятивний коефіцієнт покриття боргу за кредитом під інвестиційний проект (LLCRc)	LLCRc більше або дорівнює 1,5	1,3 меньше або дорівнює LLCRc більше 1,5	1,2 меньше або дорівнює LLCRc більше 1,3	1 меньше або дорівнює LLCRc більше 1,2
9	частка кредитних коштів у фінансуванні інвестиційного проекту (Чкк). Під час розрахунку показника Чкк враховується частка участі ініціатора інвестиційного проекту у формі грошових внесків та/або основних засобів	Чкк меньше або дорівнює 40%	40% більше Чкк меньше або дорівнює 60%	60% більше Чкк меньше або дорівнює 70%	Чкк меньше 70%
10	Стрес-тестування стійкості інвестиційного проекту до несприятливих змін на ринку (тривалий економічний або галузевий спад більше одного року) з метою аналізу здатності юридичної особи - боржника за кредитом під інвестиційний проект своєчасно та в повному обсязі виконувати свої зобов'язання згідно з кредитним договором в умовах стресу (включаючи: зниження обсягів продажу, цін на активи/об'єкт, що створюється внаслідок реалізації інвестиційного проекту; зростання цін на сировину, енергоносії; зростання потреб у капітальних вкладеннях, залученні додаткового фінансування; вплив валютного ризику, якщо валюта кредиту під інвестиційний проект є відмінною від валюти очікуваних грошових потоків від реалізації інвестиційного проекту, тощо)	Модель, яка застосовується банком із метою здійснення стрес-тестування, ґрунтується на професійному судженні та забезпечує належну оцінку потенційних ризиків, у т.ч. враховує зовнішні умови, в яких реалізується інвестиційний проект	Модель, яка застосовується банком із метою здійснення стрес-тестування, ґрунтується на професійному судженні та забезпечує належну оцінку потенційних ризиків, у т.ч. враховує зовнішні умови, в яких реалізується інвестиційний проект	Модель, яка застосовується банком із метою здійснення стрес-тестування, ґрунтується на професійному судженні та забезпечує належну оцінку потенційних ризиків, у т.ч. враховує зовнішні умови, в яких реалізується інвестиційний проект	Модель, яка застосовується банком із метою здійснення стрес-тестування, ґрунтується на професійному судженні та забезпечує належну оцінку потенційних ризиків, у т.ч. враховує зовнішні умови, в яких реалізується інвестиційний проект
11		Результати стрес-тестування боржника за умови реалізації песимістичного сценарію свідчать, що боржник залишається спроможним своєчасно та в повному обсязі виконати свої зобов'язання згідно з умовами кредитного договору	Результати стрес-тестування боржника за умови реалізації песимістичного сценарію свідчать, що боржник залишається спроможним своєчасно та в повному обсязі виконати свої зобов'язання згідно з умовами кредитного договору	Результати стрес-тестування боржника за умови реалізації базового сценарію свідчать, що боржник залишається спроможним своєчасно та в повному обсязі виконати свої зобов'язання згідно з умовами кредитного договору	Результати стрес-тестування боржника за умови реалізації базового сценарію свідчать, що боржник не зможе своєчасно та в повному обсязі виконати свої зобов'язання згідно з умовами кредитного договору
12	Інформація щодо обслуговування та погашення боргу	Сплата відсотків за кредитом здійснюється щомісяця/щокварталу в обсязі, не меншому ніж обсяг доходів, визнаних банком згідно з нормативно-правовими актами Національного банку з бухгалтерського обліку	Сплата відсотків за кредитом здійснюється щомісяця/щокварталу в обсязі, не меншому ніж обсяг доходів, визнаних банком згідно з нормативно-правовими актами Національного банку з бухгалтерського обліку	Сплата відсотків за кредитом здійснюється щомісяця/щокварталу в обсязі, меншому від обсягу доходів, визнаних банком згідно з нормативно-правовими актами Національного банку з бухгалтерського обліку, не більше ніж на 10%	Сплата відсотків за кредитом здійснюється щомісяця/щокварталу в обсязі, меншому від обсягу доходів, визнаних банком згідно з нормативно-правовими актами Національного банку з бухгалтерського обліку, більше ніж на 10%
13		Грошові потоки, що спрямовуються боржником на погашення боргу, з початком експлуатації активу/об'єкта інвестиційного проекту є рівномірними або поступово збільшуються. На останню третину терміну дії кредитного договору припадає не більше 40% сплати основної суми боргу порівняно із сумою боргу за кредитом на дату, з якої інвестиційний проект починає генерувати грошові потоки	Грошові потоки, що спрямовуються боржником на погашення боргу, з початком експлуатації активу/об'єкта інвестиційного проекту поступово збільшуються. На останню третину терміну дії кредитного договору припадає не більше 50% сплати основної суми боргу порівняно із сумою боргу за кредитом на дату, з якої інвестиційний проект починає генерувати грошові потоки	Грошові потоки, що спрямовуються боржником на погашення боргу, з початком експлуатації активу/об'єкта інвестиційного проекту поступово збільшуються. На останню третину терміну дії кредитного договору припадає не більше 70% сплати основної суми боргу порівняно із сумою боргу за кредитом на дату, з якої інвестиційний проект починає генерувати грошові потоки	Грошові потоки, що спрямовуються боржником на погашення боргу, з початком експлуатації активу/ об'єкта інвестиційного проекту поступово збільшуються. На останню третину терміну дії кредитного договору припадає більше 70% сплати основної суми боргу порівняно із сумою боргу за кредитом на дату, з якої інвестиційний проект починає генерувати грошові потоки
14		Невідповідності між строками та сумою надходжень грошових потоків та між очікуваним обсягом погашення кредиту на звітну дату немає або є мінімальною	Невідповідності між строками та сумою надходжень грошових потоків та між очікуваним обсягом погашення кредиту на звітну дату немає або є мінімальною	Невідповідність між строками та сумою надходжень грошових потоків та між очікуваним обсягом погашення кредиту на звітну дату є значною	Невідповідність між строками та сумою надходжень грошових потоків та між очікуваним обсягом погашення кредиту на звітну дату та впродовж попередніх трьох місяців є значною, з тенденцією до збільшення
15		Сума боргу боржника за кредитом під інвестиційний проект є меншою або зіставною порівняно з обсягом фактичних витрат боржника, понесених у процесі реалізації інвестиційного проекту (без урахування витрат, пов'язаних зі сплатою боргу за кредитом під інвестиційний проект)	Сума боргу боржника за кредитом під інвестиційний проект є зіставною або більшою порівняно з обсягом фактичних витрат боржника, понесених у процесі реалізації інвестиційного проекту (без урахування витрат, пов'язаних зі сплатою боргу за кредитом під інвестиційний проект), або наявне відхилення не більш ніж на 30%	Сума боргу боржника за кредитом під інвестиційний проект перевищує фактичні витрати боржника, пов'язані з реалізацією інвестиційного проекту, більше ніж на 30%	Сума боргу боржника за кредитом під інвестиційний проект перевищує фактичні витрати боржника, пов'язані з реалізацією інвестиційного проекту, більше ніж на 50%
16	Термін погашення боргу порівняно з терміном реалізації інвестиційного проекту	Термін кредитування інвестиційного проекту становить не більше 5 років та згідно з техніко-економічним обґрунтуванням не перевищує періоду окупності інвестиційного проекту	Термін кредитування інвестиційного проекту становить від 5 до 7 років та згідно з техніко-економічним обґрунтуванням не перевищує періоду окупності інвестиційного проекту	Термін кредитування інвестиційного проекту становить від 7 до 9 років та згідно з техніко-економічним обґрунтуванням відповідає періоду окупності інвестиційного проекту	Термін кредитування інвестиційного проекту становить більше 9 років та згідно з техніко-економічним обґрунтуванням відповідає періоду окупності інвестиційного проекту
17		Відхилення фактичних показників від планових (виконання графіка реалізації проекту, фактичні капітальні витрати, термін виходу на проектну потужність, фінансові показники тощо) не перевищує 10%	Відхилення фактичних показників від планових (виконання графіка реалізації проекту, фактичні капітальні витрати, термін виходу на проектну потужність, фінансові показники тощо) не перевищує 10%	Відхилення фактичних показників від планових: за фінансовими показниками - не більше 20%, за рештою показників (виконання графіка реалізації проекту, фактичні капітальні витрати, термін виходу на проектну потужність тощо) - не більше 30%	Відхилення фактичних показників від планових: за фінансовими показниками - більше 20%, за рештою показників (виконання графіка реалізації проекту, фактичні капітальні витрати, термін виходу на проектну потужність тощо) - більше 30%
18		Період, з якого інвестиційний проект починає/почав генерувати грошові потоки, відповідає його спрямованості та враховує специфіку активів/об'єктів, які створюються/створені в процесі реалізації інвестиційного проекту, про що банк формує відповідне судження	Період, з якого інвестиційний проект починає/почав генерувати грошові потоки, відповідає його спрямованості та враховує специфіку активів/об'єктів, які створюються/створені в процесі реалізації інвестиційного проекту, про що банк формує відповідне судження	Наявні факти, що свідчать про відтермінування періоду, з якого інвестиційний проект починає/почав генерувати грошові потоки, з огляду на його спрямованість та специфіку активів/об'єктів, які створюються/створені в процесі реалізації інвестиційного проекту, про що банк формує відповідне судження	Наявні факти, що свідчать про відтермінування періоду, з якого інвестиційний проект починає/почав генерувати грошові потоки, з огляду на його спрямованість та специфіку активів/об'єктів, які створюються/створені в процесі реалізації інвестиційного проекту, про що банк формує відповідне судження
19		Строк корисної експлуатації активів/об'єкта, створених у результаті реалізації інвестиційного проекту, набагато перевищує строк погашення кредиту	Строк корисної експлуатації активів/об'єкта, створених у результаті реалізації інвестиційного проекту, перевищує строк погашення кредиту	Строк корисної експлуатації активів/об'єкта, створених у результаті реалізації інвестиційного проекту, перевищує строк погашення кредиту	Строк корисної експлуатації активів/об'єкта, створених у результаті реалізації інвестиційного проекту, не перевищує строку погашення кредиту

20	Умови, які впливають/можуть вплинути на реалізацію інвестиційного проекту
21	Юридична беззаперечність виконання контрактів, реалізації застав та гарантій	Контракти виконуються, застави та гарантії не мають обмежень щодо реалізації	Контракти виконуються, застави та гарантії не мають обмежень щодо реалізації	Наявні невирішені окремі непринципові умови, які можуть мати негативний вплив на виконання контрактів, реалізацію застав та гарантій	Наявні невирішені принципові умови, які мають суттєвий негативний вплив на виконання контрактів, реалізацію застав та гарантій
22		Боржник не має інших кредитів, залучених від інших банків, не пов'язаних із реалізацією інвестиційного проекту	Боржник не має інших кредитів, залучених від інших банків, не пов'язаних із реалізацією інвестиційного проекту	Боржник не має інших кредитів, залучених від інших банків, не пов'язаних із реалізацією інвестиційного проекту
23	Характеристики інвестиційного проекту
24	Технології і методи планування	Використовуються сучасні технології, успішно апробовані провідними компаніями у відповідній галузі економіки	Використовуються технології, які є широко застосовуваними, проте провідні компанії у відповідній галузі економіки застосовують більш сучасні технології	Стартові проблеми були усунені завдяки ефективним діям боржника. Використовуються інноваційні технології, які не пройшли апробації або не мають широкого застосування у відповідній галузі економіки	Неперевірені, наявні технологічні проблеми та/або невирішені питання планування
25	Структурні характеристики: отримання дозвільної документації, наявність зобов'язань ініціатора інвестиційного проекту, контрагентів боржника, ділова репутація контрагентів боржника	Отримані всі види дозволів (ліцензії, сертифікати, дозвільні документи тощо)	Деякі другорядні дозволи (ліцензії, сертифікати, дозвільні документи тощо) не отримані, проте вони будуть отримані протягом наступних шести місяців після початку реалізації інвестиційного проекту	Деякі другорядні дозволи (ліцензії, сертифікати, дозвільні документи тощо) не отримані, проте основні дозвільні документи в наявності	Не отримані не тільки другорядні дозволи (ліцензії, сертифікати, дозвільні документи тощо), але й деякі принципові дозвільні документи, існує імовірність пред'явлення судових позовів
26		Договори з контрагентами боржника про виготовлення активів/об'єкта та/або виконання робіт містять фіксовані ціни та строки їх виготовлення/виконання (проектно-конструкторські роботи і поставка)	Договори з контрагентами боржника про виготовлення активів/об'єкта та/або виконання робіт містять фіксовані ціни та строки їх виготовлення/виконання (проектно-конструкторські роботи і поставка)	Ціни та строки виготовлення активів/об'єкта та/або виконання робіт (проектно-конструкторські роботи і поставка), визначені в договорах із контрагентами боржника, можуть бути змінені	Ціни та строки виготовлення активів/об'єкта та/або виконання робіт (проектно-конструкторські роботи і поставка), визначені в договорах із контрагентами боржника, можуть бути суттєво змінені
27		Є документально оформлене зобов'язання ініціатора інвестиційного проекту з добрим фінансовим станом компенсувати додаткові/ непередбачувані витрати боржника, що можуть виникнути внаслідок реалізації інвестиційного проекту	Є документально оформлене зобов'язання ініціатора інвестиційного проекту з добрим фінансовим станом компенсувати додаткові/ непередбачувані витрати боржника, що можуть виникнути внаслідок реалізації інвестиційного проекту	Є документально оформлене зобов'язання ініціатора інвестиційного проекту з добрим фінансовим станом компенсувати додаткові/ непередбачувані витрати боржника, що можуть виникнути внаслідок реалізації інвестиційного проекту	Немає документально оформленого зобов'язання ініціатора інвестиційного проекту компенсувати додаткові/ непередбачувані витрати боржника, що можуть виникнути внаслідок реалізації інвестиційного проекту, або є документально оформлене зобов'язання ініціатора інвестиційного проекту зі слабким або незадовільним фінансовим станом
28		Немає будь-яких обмежень (юридичні, екологічні тощо) щодо експлуатації земельної ділянки, на якій реалізується інвестиційний проект	Немає будь-яких обмежень (юридичні, екологічні тощо) щодо експлуатації земельної ділянки, на якій реалізується інвестиційний проект	Немає будь-яких обмежень (юридичні, екологічні тощо) щодо експлуатації земельної ділянки, на якій реалізується інвестиційний проект	Є обмеження (юридичні, екологічні тощо) щодо експлуатації земельної ділянки, на якій реалізується інвестиційний проект
29		Контрагенти боржника мають переважно позитивну ділову репутацію, позитивний досвід реалізації проектів у суміжних галузях або аналогічних проектів, але менших за масштабом	Контрагенти боржника мають переважно позитивну ділову репутацію, позитивний досвід реалізації проектів у суміжних галузях або аналогічних проектів, але менших за масштабом	Немає інформації щодо контрагентів боржника про їх ділову репутацію, є досвід реалізації проектів у суміжних галузях або аналогічних проектів, але менших за масштабом, проте є інші незавершені проекти	Немає або є негативна інформація щодо контрагентів боржника про їх ділову репутацію, немає або є негативний досвід реалізації аналогічних проектів, є інші незавершені проекти
30	Умови поставок сировини і матеріалів (висновок ґрунтується на сформованому судженні банку та забезпечує належну оцінку обґрунтованості очікуваних грошових потоків, підтвердження доступом до матеріально-сировинної бази), забезпеченість трудовими ресурсами належної кваліфікації	Інвестиційний проект не залежить від поставок сировини: є власна матеріально-сировинна база, що повністю забезпечує потребу в сировині, та/або укладено довгострокові договори з поставки сировини з перевіреними контрагентами за фіксованими цінами, що повністю забезпечує потребу в сировині	Інвестиційний проект є залежним від поставок сировини, проте укладені довгострокові договори з поставки сировини за фіксованими цінами з надійними контрагентами, які є достатньо диверсифікованими, і такі поставки повністю забезпечують потребу в сировині	Інвестиційний проект є залежним від поставок сировини, боржником укладені, головним чином, рамкові договори з поставки сировини та/або коло постачальників є недостатньо диверсифікованим, водночас є можливість оперативного розірвання договорів без втрат для проекту та укладення нового договору з іншими постачальниками на нових, ринкових умовах	Інвестиційний проект є залежним від поставок сировини, боржником укладені, головним чином, рамкові договори з поставки сировини та/або коло постачальників є недостатньо диверсифікованим, водночас немає можливості оперативного розірвання договорів без втрат для проекту та/або якість сировини не відповідає заявленій
31		Забезпеченість трудовими ресурсами належної кваліфікації на достатньому рівні	Забезпеченість трудовими ресурсами належної кваліфікації на достатньому рівні	Забезпеченість трудовими ресурсами належної кваліфікації на достатньому рівні	Забезпеченість трудовими ресурсами належної кваліфікації на достатньому рівні
32	Характеристики ініціатора інвестиційного проекту
33	Репутація, фінансовий стан ініціатора, спроможність ініціатора, за потреби, надати фінансову підтримку боржнику, що ґрунтується на сформованому банком судженні щодо спроможності ініціатора виконати надану на користь банку гарантію/поруку	Немає фактів, що свідчать про негативну ділову репутацію	Немає фактів, що свідчать про негативну ділову репутацію	Немає фактів, що свідчать про негативну ділову репутацію	Немає фактів, що свідчать про негативну ділову репутацію
34		Добрий фінансовий стан	Добрий фінансовий стан	Прийнятний фінансовий стан	Слабкий фінансовий стан
35		Наявна гарантія/фінансова порука ініціатора інвестиційного проекту на користь банку, за якою банк має сформоване судження про спроможність гаранта/поручителя виконати надане зобов'язання	Наявна гарантія/фінансова порука ініціатора інвестиційного проекту на користь банку, за якою банк має сформоване судження про спроможність гаранта/поручителя виконати надане зобов'язання
36	Умови, що забезпечують реалізацію інвестиційного проекту
37	Наявність у банку документації щодо реалізації боржником інвестиційного проекту (контракти з постачальниками та покупцями, сплачені рахунки тощо)	У повному обсязі, оформлена боржником безпосередньо перед отриманням кредиту під інвестиційний проект	У достатньому обсязі для адекватної оцінки стану реалізації інвестиційного проекту, оформлена боржником безпосередньо перед отриманням кредиту під інвестиційний проект	У достатньому обсязі для адекватної оцінки стану реалізації інвестиційного проекту, оформлена боржником незадовго до отримання кредиту під інвестиційний проект	У недостатньому обсязі для адекватної оцінки стану реалізації інвестиційного проекту
38	Наявність, якість, вартість та ліквідність застави активів/об'єкта, заставні умови	У забезпечення за кредитом надані корпоративні права (акції акціонерного товариства, внески в статутний фонд підприємства) ініціатора інвестиційного проекту в обсязі 75% + 1 або більше	У забезпечення за кредитом надані корпоративні права (акції акціонерного товариства, внески в статутний фонд підприємства) ініціатора інвестиційного проекту в обсязі 51% + 1 або більше	У забезпечення за кредитом надані корпоративні права (акції акціонерного товариства, внески у статутний фонд підприємства) ініціатора інвестиційного проекту в обсязі 25% або більше	Немає забезпечення за кредитом у вигляді корпоративних прав (акцій акціонерного товариства, внесків у статутний фонд підприємства) ініціатора інвестиційного проекту або їх обсяг становить менше ніж 25%
39	Контроль банку-кредитора за грошовими потоками боржника	Усі грошові потоки за інвестиційним проектом проходять через банк-кредитор	Усі грошові потоки за інвестиційним проектом проходять через банк-кредитор	Через банк-кредитор проходить не менше ніж 60% грошових потоків за інвестиційним проектом	Через банк-кредитор проходить менше ніж 60% грошових потоків за інвестиційним проектом

( Положення доповнено новим Додатком 10 згідно з Постановою Національного банку № 5 від 16.01.2017 )

Про затвердження Положення про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями

Усі документи

Головні новини

Головне за тиждень

Перевір свого контрагента:

Зараз коментують