|-----+------------------------------------------------+------|
| 3 | Загальна кількість зареєстрованих ПОВ - усього,| |
| | у тому числі: | |
|-----+------------------------------------------------+------|
| 3.1 | кількість ПОВ, що належать банку (фінансовій | |
| | установі) | |
|-----+------------------------------------------------+------|
| 3.2 | кількість ПОВ, що діють на підставі агентських | |
| | угод | |
|-----+------------------------------------------------+------|
| 4 | Загальна кількість працюючих ПОВ - усього, у | |
| | тому числі: | |
|-----+------------------------------------------------+------|
| 4.1 | кількість працюючих ПОВ, що належать банку | |
| | (фінансовій установі) | |
|-----+------------------------------------------------+------|
| 4.2 | кількість працюючих ПОВ, що діють на підставі | |
| | агентських угод | |
---------------------------------------------------------------";
доповнити пояснення щодо заповнення форми N 527 абзацами такого змісту:
"Рядок 3 - зазначається загальна кількість пунктів обміну іноземної валюти (далі - ПОВ) банку (фінансової установи), що зареєстровані у відповідному територіальному управлінні Національного банку України на кінець звітного періоду, - до 6 знаків. Дані рядка 3 мають відповідати сумі даних рядків 3.1 та 3.2.
Рядок 3.1 - зазначається кількість власних ПОВ банку (фінансової установи), що зареєстровані у відповідному територіальному управлінні Національного банку України на кінець звітного періоду, - до 6 знаків.
Рядок 3.2 - зазначається кількість ПОВ, що діють на підставі агентських угод з уповноваженим банком або фінансовою установою, що зареєстровані у відповідному територіальному управлінні Національного банку України на кінець звітного періоду, - до 6 знаків.
Рядок 4 - зазначається загальна кількість працюючих ПОВ банку (фінансової установи), які здійснювали операції протягом звітного періоду один день і більше, - до 6 знаків. Дані рядка 4 мають відповідати сумі даних рядків 4.1 і 4.2.
Рядок 4.1 - зазначається кількість власних працюючих ПОВ банку (фінансової установи), які здійснювали операції протягом звітного періоду один день і більше, - до 6 знаків.
Рядок 4.2 - зазначається кількість працюючих ПОВ, що діють на підставі агентських угод з уповноваженим банком або фінансовою установою, які здійснювали операції протягом звітного періоду один день і більше, - до 6 знаків".
3.4. Доповнити формою N 529 "Звіт про обсяги валютно-обмінних операцій у пунктах обміну іноземної валюти, що працюють на підставі агентських угод" та поясненням щодо її заповнення такого змісту:
"Форма N 529 (місячна)
Подається електронною
поштою:
- уповноваженими банками -
юридичними особами,
уповноваженими фінансовими
установами в обласному
розрізі територіальним
управлінням
Національного банку України
в установлений ними строк;
- територіальними
управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Генеральному департаменту
банківського нагляду
до 15 числа після звітного
періоду
ЗВІТ
про обсяги валютно-обмінних операцій у пунктах обміну іноземної валюти, що працюють на підставі агентських угод
за ___________________ 200_ року
(місяць)
______________________ __________________________
(код, назва банку/ (місцезнаходження банку,
фінансової установи) фінансової установи)
(соті частки одиниць валюти)
---------------------------------------------------------------------------------
| Код | Код |Реєстра-|Адреса| Код за| Назва | Адреса| Код | Усього| Усього|
|області,| банку | ційний |пункту| ЄДРПОУ|юридич-|юридич-|валюти|куплено|продано|
| де | або | номер |обміну|юридич-| ної | ної | | валюти| валюти|
|зареєс- | філії | пункту |валюти| ної | особи-| особи-| | | |
|тровано | банку | обміну | | особи-| агента| агента| | | |
| пункт |(фінан-| валюти | |агента | | | | | |
| обміну | сової | | | | | | | | |
| валюти | уста- | | | | | | | | |
| | нови) | | | | | | | | |
|--------+-------+--------+------+-------+-------+-------+------+-------+-------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
|--------+-------+--------+------+-------+-------+-------+------+-------+-------|
| | | | | | | | | | |
|--------+-------+--------+------+-------+-------+-------+------+-------+-------|
| | | | | | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------
"___"__________ 200_ р. Керівник _____________
______________________
(прізвище виконавця, Головний бухгалтер _____________
телефон)
Пояснення щодо заповнення форми N 529
Звіт про обсяги валютно-обмінних операцій у пунктах обміну іноземної валюти, що працюють на підставі агентських угод
Форма впроваджена з метою виконання наглядових функцій Національним банком України за станом валютного ринку України та контролю за середньомісячними обсягами операцій з купівлі-продажу іноземної валюти в пунктах обміну іноземної валюти, що працюють на підставі агентських угод (далі - ПОВ-А), укладених з уповноваженими банками або уповноваженими фінансовими установами, відповідно до вимог Інструкції про порядок організації та здійснення валютно-обмінних операцій на території України, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 12.12.2002 N 502 і зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 14.01.2003 за N 21/7342.
Звіт складається в разі наявності в банку або фінансовій установі ПОВ-А, що зареєстровані у відповідних територіальних управліннях Національного банку України та здійснюють протягом звітного періоду операції з купівлі-продажу готівкової іноземної валюти на підставі укладених агентських угод.
У статистичному звіті слід зазначати суми купленої та проданої іноземної валюти лише за звітний місяць, тобто з першого до останнього дня звітного місяця включно. Якщо операції з купівлі-продажу іноземної валюти здійснені 30 (або 31) числа звітного місяця, а проведені за балансом 1-го числа наступного місяця, то суми таких операцій мають включатися до звіту наступного періоду.
Звіт подається в розрізі кодів іноземних валют згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73.
Колонка 1 - зазначається код області, де зареєстровано (за місцезнаходженням) ПОВ-А банку (фінансової установи), згідно з Довідником регіонів України (kodobl.dbf) - 2 знаки.
Колонка 2 - зазначається код банку - юридичної особи (фінансової установи) або філії банку (фінансової установи), що здійснює касове обслуговування ПОВ-А, згідно з Довідником банківських установ України (rcukru.dbf) - 3 знаки.
Колонка 3 - зазначається реєстраційний номер ПОВ-А згідно з довідкою про реєстрацію, що видана територіальним управлінням Національного банку України і зареєстрована в Книзі реєстрації пунктів обміну валюти, - 12 знаків.
Колонка 4 - зазначається адреса [місто (селище, смт), вулиця] за місцезнаходженням ПОВ-А - 135 знаків.
Колонка 5 - зазначається код за ЄДРПОУ юридичної особи, що уклала агентську угоду з банком (фінансовою установою), - 10 знаків.
Колонка 6 - зазначається повна назва юридичної особи, що уклала агентську угоду з банком (фінансовою установою), - 135 знаків.
Колонка 7 - зазначається повна адреса юридичної особи, що уклала агентську угоду з банком (фінансовою установою), - 135 знаків.
Колонка 8 - зазначається цифровий код валюти згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73, - 3 знаки.
Колонка 9 - зазначається обсяг купленої ПОВ-А готівкової іноземної валюти у фізичних осіб (резидентів і нерезидентів) агентами банківської або фінансової установи за звітний місяць.
Колонка 10 - зазначається обсяг проданої ПОВ-А готівкової іноземної валюти фізичним особам (резидентам і нерезидентам) агентами банківської або фінансової установи за звітний місяць".
3.5. У поясненні щодо заповнення форми N 531 "Звіт про порушників законодавчо встановлених термінів розрахунків за експортними, імпортними та лізинговими операціями":
абзац двадцять шостий викласти в такій редакції:
"Колонка 14 (Відмітка про безнадійну заборгованість) - зазначається код безнадійної заборгованості резидентів за зовнішньоекономічним контрактом - 1 знак. Код може мати такі значення: 0 - якщо сума заборгованості змінювалася протягом 1095 днів (3 роки) з першого дня порушення строків розрахунків; 2 - якщо сума заборгованості не змінювалася протягом 1095 днів (3 роки) з першого дня порушення строків розрахунків; 1 - якщо сума заборгованості не змінювалася в період, що перевищує 1095 днів (3 роки) з першого дня порушення строків розрахунків; 4 - якщо сума заборгованості змінювалася в період, що перевищує 1095 днів (3 роки) з першого дня порушення строків розрахунків";
абзац двадцять шостий доповнити новим абзацом такого змісту:
"Термін 1095 днів (3 роки) повинен відраховуватися з першого дня порушення встановленого законодавством строку розрахунків за експортною, імпортною та лізинговою операціями (тобто на 91-й день) або строку, установленого відповідною ліцензією, одержаною в Національному банку України".
У зв'язку з цим абзаци двадцять сьомий - тридцять сьомий уважати відповідно абзацами двадцять восьмим - тридцять восьмим.
3.6. Форму N 536 "Звіт про ввезення та вивезення банківських металів" та пояснення щодо її заповнення викласти в такій редакції:
"Форма N 536 (місячна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами територіальним
управлінням
Національного банку України
в установлений ними строк;
- територіальними
управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Генеральному департаменту
банківського нагляду
10 числа після звітного
періоду
ЗВІТ
про операції з банківськими металами у зливках, монетами та порошками банківських металів за _______ місяць 20__ року
___________________________ _____________________________
(код банківського металу) (назва банківського металу)
_____________________ __________________________
(код і назва банку) (місцезнаходження банку)
(соті частки тройської унції)
------------------------------------------------------------------
| N | Назва показника | Вага |
|з/п| | |
| | |-----------------------------|
| | |банківських|монет| порошків |
| | | металів у | |банківських|
| | |стандартних| | металів |
| | | зливках | | |
| | | | | |
| | | | | |
|---+------------------------------+-----------+-----+-----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|---+------------------------------+-----------+-----+-----------|
| 1 | Увезено, усього за місяць | | | |
|---+------------------------------+-----------+-----+-----------|
| 2 | Куплено в інших банків, | | | |
| | усього за місяць | | | |
|---+------------------------------+-----------+-----+-----------|
| 3 | Куплено в юридичних осіб, | | | |
| | усього за місяць | | | |
|---+------------------------------+-----------+-----+-----------|
| 4 | Куплено у фізичних осіб, | | | |
| | усього за місяць | | | |
|---+------------------------------+-----------+-----+-----------|
| 5 | Продано іншим банкам, усього | | | |
| | за місяць | | | |
|---+------------------------------+-----------+-----+-----------|
| 6 | Продано юридичним особам, | | | |
| | усього за місяць | | | |
|---+------------------------------+-----------+-----+-----------|
| 7 | Продано фізичним особам, | | | |
| | усього за місяць | | | |
|---+------------------------------+-----------+-----+-----------|
| 8 | Вивезено, усього за місяць | | | |
------------------------------------------------------------------
"___"__________ 200_ р. Керівник ________ _____________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________
(прізвище виконавця, Головний бухгалтер ________ _____________
номер телефону) (підпис) (прізвище,
ініціали)
Пояснення щодо заповнення форми N 536
Звіт про операції з банківськими металами у зливках, монетами та порошками банківських металів
Звіт подається уповноваженими банками та фінансовими установами, які ввозили та вивозили, купували і продавали за безготівкову та готівкову національну валюту банківські метали в стандартних і мірних зливках, монети, вироблені з дорогоцінних металів, порошки банківських металів на валютному ринку України.
Зміст термінів "банківські метали", "стандартні зливки", "мірні зливки", "порошки банківських металів", "монети, вироблені з дорогоцінних металів (далі - монети)", "маса в лігатурі (лігатурна маса)", "маса металу в чистоті (хімічно чистого металу)" викладений у Положенні про здійснення уповноваженими банками операцій з банківськими металами, затвердженому постановою Правління Національного банку України від 06.08.2003 N 325 і зареєстрованому в Міністерстві юстиції України 29.08.2003 за N 749/8070 (із змінами).
Вага банківських металів у стандартних і мірних зливках, монет та порошків банківських металів у звіті відображається відповідно до даних аналітичних рахунків бухгалтерського обліку банку.
Звіт не містить даних про внутрішньобанківські обороти.
Опис параметрів заповнення форми.
Код банку (фінансової установи) зазначається згідно з Довідником банківських установ України (rcukru.dbf) - 3 знаки.
Скорочена назва банку (фінансової установи) зазначається відповідно до його назви в установчих документах - до 20 знаків.
Код і назва банківського металу зазначаються згідно з Довідником кодів та назв валют (KL_r030.dbf).
Рядок 1 - зазначається загальний обсяг банківських металів у стандартних і мірних зливках, монет та порошків банківських металів, що ввезені банками (фінансовими установами) України протягом звітного періоду, - до 9 знаків.
Рядок 2 - зазначається обсяг банківських металів у стандартних і мірних зливках, монет та порошків банківських металів, що куплені в інших банків (фінансових установ) України протягом звітного періоду, - до 9 знаків.
Рядок 3 - зазначається обсяг банківських металів у стандартних і мірних зливках, монет та порошків банківських металів, що куплені в юридичних осіб протягом звітного періоду, - до 9 знаків.
Рядок 4 - зазначається обсяг банківських металів у стандартних і мірних зливках, монет та порошків банківських металів, що куплені у фізичних осіб протягом звітного періоду, - до 9 знаків.
Рядок 5 - зазначається обсяг банківських металів у стандартних і мірних зливках, монет та порошків банківських металів, що продані іншим банкам (фінансовим установам) України протягом звітного періоду, - до 9 знаків.
Рядок 6 - зазначається обсяг банківських металів у стандартних і мірних зливках, монет та порошків банківських металів, що продані юридичним особам протягом звітного періоду, - до 9 знаків.
Рядок 7 - зазначається обсяг банківських металів у стандартних і мірних зливках, монет та порошків банківських металів, що продані фізичним особам протягом звітного періоду, - до 9 знаків.
Рядок 8 - зазначається загальний обсяг банківських металів у стандартних і мірних зливках, монет і порошків банківських металів, що вивезені банками (фінансовими установами) України протягом звітного періоду, - до 9 знаків".
3.7. Форму N 538 "Інформація про купівлю безготівкової іноземної валюти за дорученням клієнтів банку" та пояснення щодо її заповнення викласти в такій редакції:
"Форма N 538 (щоденна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами в обласному розрізі
територіальним управлінням
Національного банку України
до 12 години 30 хвилин
наступного робочого дня;
- територіальними
управліннями
Національного банку України
(до 15 години) через
Центральну розрахункову
палату
Департаменту валютного
контролю та ліцензування
до 16 години наступного
робочого дня
ІНФОРМАЦІЯ
про купівлю безготівкової іноземної валюти за дорученням клієнтів банку за _______________ 200__ року
_________________ ____________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Дата | Код | Код | Код | Сума | Код за | Назва |Місцезна-| Мета |Код за| Номер | Дата | Код |Дата ВМД*, | Підстави| Код |
|купівлі|регіону|банку|валюти|купленої | ЄДРПОУ | клієнта/|ходження |придба-|видом |контракту|контракту|країни,| дата акта | для | країни|
|валюти | | | |валюти (в|юридичної |прізвище,| клієнта | ння |еконо-| | |до якої|про надання|придбання|клієнта|
| | | | |одиницях | особи/ | ім'я, |(адреса) | валюти|мічної| | |перека-| послуг, | валюти | |
| | | | |валюти) | ідентифі-| по | | |діяль-| | |зується| виконання | | |
| | | | | | каційний | батькові| | |ності | | |валюта |робіт тощо | | |
| | | | | | номер за | | | | | | | | | | |
| | | | | | ДРФО - | | | | | | | | | | |
| | | | | |платників | | | | | | | | | | |
| | | | | | податків | | | | | | | | | | |
|-------+-------+-----+------+---------+----------+---------+---------+-------+------+---------+---------+-------+-----------+---------+-------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 |
|-------+-------+-----+------+---------+----------+---------+---------+-------+------+---------+---------+-------+-----------+---------+-------|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
|-------+-------+-----+------+---------+----------+---------+---------+-------+------+---------+---------+-------+-----------+---------+-------|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
"___"__________ 200_ р. Керівник ________ _____________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________
(прізвище виконавця, Головний бухгалтер ________ _____________
номер телефону) (підпис) (прізвище,
ініціали)
---------------
* ВМД - вантажно-митна декларація.
Пояснення щодо заповнення форми N 538
Інформація про купівлю безготівкової іноземної валюти за дорученням клієнтів банку
Інформація за формою надається банком у разі здійснення ним за дорученням клієнтів (резидентів і нерезидентів, юридичних та фізичних осіб) протягом дня операцій з купівлі безготівкової іноземної валюти за безготівкову національну валюту, якщо сума купленої валюти дорівнює або перевищує 10 000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним обмінним курсом, установленим Національним банком України на дату здійснення операції з купівлі.
Звіт складається на дату здійснення операцій з купівлі іноземної валюти згідно з балансом банку (дата першої бухгалтерської проводки, що свідчить про виникнення відповідного зобов'язання банку перед клієнтом в іноземній валюті).
У разі здійснення банком операцій з купівлі іноземної валюти протягом дня для клієнта за одним контрактом (за однією заявкою), частина якої буде використана для здійснення авансового платежу, а інша частина - для оплати поставленого товару (виконаних робіт, наданих послуг тощо) за наявності ВМД, підтвердженої реєстром митної служби, що надійшов до банку (акта про отримання послуг, виконання робіт тощо), у звіті зазначені суми мають відображатися окремими записами (рядками).
У разі здійснення банком операцій з купівлі іноземної валюти протягом дня для одного клієнта за різними контрактами (але за однією заявкою) сума купленої для клієнта валюти відображається у звіті окремими записами (рядками) за кожним контрактом.
У разі здійснення банком операцій з купівлі іноземної валюти протягом дня для одного клієнта за одним контрактом, згідно з яким сума купленої валюти підлягає перерахуванню частками до кількох країн, сума купленої для клієнта валюти відображається у звіті відповідно до сум за кожною країною перерахування окремими записами (рядками).
Опис параметрів заповнення форми.
Колонка 1 - дата здійснення операції з купівлі валюти - 8 знаків (ДДММРРРР).
Колонка 2 - код регіону згідно з Довідником регіонів України (kodobl.dbf) - 2 знаки.
Колонка 3 - код банку згідно з Довідником банківських установ України (rcukru.dbf) - 9 знаків.
Колонка 4 - цифровий код валюти, що куплена банком за дорученням клієнта, згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73 (kl_r030.dbf), - 3 знаки.
Колонка 5 - зазначається сума купленої банком за дорученням клієнта іноземної валюти в одиницях валюти - до 16 знаків.
Колонка 6 - зазначається код за ЄДРПОУ клієнта - юридичної особи або ідентифікаційний номер за Державним реєстром фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів фізичної особи, за дорученням яких куплено іноземну валюту, - до 10 знаків. Для нерезидентів код не зазначається.
Колонка 7 - зазначаються повна назва юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи, за дорученням яких куплено іноземну валюту, - до 135 знаків.
Колонка 8 - зазначається місцезнаходження (для юридичної особи) або місце проживання (для фізичної особи), за дорученням якої куплено іноземну валюту, - до 135 знаків.
Колонка 9 - цифровий код мети придбання іноземної валюти - 1 знак. Може мати такі значення:
1 - придбано для імпорту товарів;
2 - придбано для імпорту послуг, робіт;
3 - придбано для погашення кредиту;
4 - придбано з іншою метою.
Колонка 10 (Код виду економічної діяльності) - зазначається код основного виду економічної діяльності, присвоєний клієнту банку (фізичній або юридичній особі, за дорученням яких була куплена іноземна валюта), згідно з Державним класифікатором України ДК 009-96 "Класифікація видів економічної діяльності", затвердженим наказом Держстандарту України від 22.10.96 N 441 (КВЕД), (Довідник Національного банку України - KL_K110.dbf), - 5 знаків.
Колонка 11 - зазначається номер зовнішньоекономічного контракту (кредитного договору тощо) клієнта, на підставі якого виникли зобов'язання в іноземній валюті, для виконання яких купується валюта, - до 25 знаків. Якщо немає номера, то в колонці слід писати "б/н".
Колонка 12 - зазначається дата укладення зовнішньоекономічного контракту (кредитного договору тощо) клієнта, на підставі якого виникли зобов'язання в іноземній валюті, для виконання яких купується валюта, - 8 знаків (ДДММРРРР).
У разі відображення операцій з купівлі іноземної валюти за дорученням клієнтів банку на підставі інших документів (крім зовнішньоекономічного контракту, кредитного договору) згідно з Правилами здійснення операцій на міжбанківському валютному ринку України, затвердженими постановою Правління Національного банку України від 18.03.99 N 127 і зареєстрованими в Міністерстві юстиції України 18.03.99 за N 171/3464, у колонці 11 слід зазначити номер заявки, у колонці 12 - дату заявки, на підставі якої була придбана іноземна валюта.
Колонка 13 - код країни банку-бенефіціара, до якого клієнт переказує куплену іноземну валюту на підставі платіжних документів на переказ (кредитного договору тощо), згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1-2000 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73 (kl_к040.dbf), - 3 знаки.
Колонка 14 - зазначається дата отримання імпортером продукції відповідно до ВМД або дата акта про отримання послуг, виконання робіт згідно із зовнішньоекономічним контрактом - 8 знаків (ДДММРРРР).
У разі здійснення банком операцій з купівлі іноземної валюти протягом дня для клієнта за одним контрактом (за однією заявкою) за наявності кількох вантажно-митних декларацій або актів виконаних робіт потрібно в основному полі колонки 13 (дата ВМД, дата акта про надання послуг, виконання робіт тощо) у форматі дати відображати дату останньої ВМД. Дати інших ВМД, які належать до цього контракту, слід відображати в додатковому полі в символьному форматі з відокремленням комами. Наприклад: ДДММРРРР, ДДММРРРР.
Якщо іноземна валюта придбана для здійснення авансового платежу (у разі імпорту товарів, послуг, робіт), то колонка 13 не заповнюється.
Колонка 15 - зазначаються конкретний пункт і підпункти Правил здійснення операцій на міжбанківському валютному ринку України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 18.03.99 N 127 і зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 18.03.99 за N 171/3464, на підставі яких банком здійснено операцію з купівлі іноземної валюти, - до 11 знаків (наприклад, 2.5.а.1). Підпункти вищезазначеної постанови, які позначені рискою (наприклад "- для сплати митних платежів"), кодуються цифрами в порядку зростання номерів. Виключені з тексту постанови підпункти не нумеруються. Українська літера "Ґ" зазначається як "Г1".
Колонка 16 - код країни клієнта-бенефіціара, у якій він є резидентом. Код уноситься згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1-2000 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73 (kl_к040.dbf), - 3 знаки".
3.8. Абзац тринадцятий пояснення щодо заповнення форми N 610 "Інформація про врахування субординованого боргу до розрахунку капіталу банку" викласти в такій редакції:
"Колонка 9 - зазначається розмір процента, на який щорічно зменшується (амортизується) сума субординованого боргу відповідно до строку дії дозволу Національного банку України про залучення коштів на умовах субординованого боргу для зарахування цих коштів до розрахунку капіталу банку".
3.9. Доповнити новою формою N 615 "Звіт про кредитні операції банку" та поясненням щодо її заповнення такого змісту:
"Форма N 615 (декадна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами (зведені дані - з
урахуванням філій, що
розташовані в Україні та за
її межами)
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними термін;
- територіальними
управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Генеральному департаменту
банківського нагляду
1, 11, 21 числа
ЗВІТ
про кредитні операції банку за станом на "___"____________ 200__ року
_________________ ____________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
(копійки)
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Назва |Ідентифі-| Код | Р |Код форми| Вид |Номер|Процентна| Код |Забезпечення| Сума | Номер | Сума | Дата |Категорія |Відсоток|
|контрагента| каційний|краї- | е |власності|економічної|угоди| ставка |валюти|------------| заборго-|рахунку|---------------------------+------------------------------|заборгова-| від |
| | код | ни- | г | контр- | діяльності| | | |вид|вартість| ваності | |фактичної|неаморти-| зобо- | виник- | погашення|фактичного| ності | регуля-|
| | контр- |контр-| і | агента | | | | | | | згідно з| | заборго-| зованого|в'язань| нення |заборгова-| погашення| | тивного|
| | агента |агента| о | | | | | | | |договором| | ваності | дисконту|банку з|заборго-| ності |заборгова-| |капіталу|
| | | | н | | | | | | | | | | | | креди-| ваності| згідно з | ності | | банку |
| | | | | | | | | | | | | | | |тування| | договором| | | |
|-----------+---------+------+---+---------+-----------+-----+---------+------+---+--------+---------+-------+---------+---------+-------+--------+----------+----------+----------+--------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10| 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 |
|-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| I. Кредитні операції за окремими контрагентами |
|-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| Усього | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| за угодою | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----------+---------+------+---+---------+-----------+-----+---------+------+---+--------+---------+-------+---------+---------+-------+--------+----------+----------+----------+--------|
| ... | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----------+---------+------+---+---------+-----------+-----+---------+------+---+--------+---------+-------+---------+---------+-------+--------+----------+----------+----------+--------|
| Усього за | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 1-м контр-| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| агентом | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----------+---------+------+---+---------+-----------+-----+---------+------+---+--------+---------+-------+---------+---------+-------+--------+----------+----------+----------+--------|
| ... | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----------+---------+------+---+---------+-----------+-----+---------+------+---+--------+---------+-------+---------+---------+-------+--------+----------+----------+----------+--------|
| Усього за | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| n-м контр-| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| агентом | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| II. Операції з інсайдерами |
|-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| Усього | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| за угодою | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----------+---------+------+---+---------+-----------+-----+---------+------+---+--------+---------+-------+---------+---------+-------+--------+----------+----------+----------+--------|
| ... | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----------+---------+------+---+---------+-----------+-----+---------+------+---+--------+---------+-------+---------+---------+-------+--------+----------+----------+----------+--------|
| Усього за | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 1-м контр-| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| агентом | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----------+---------+------+---+---------+-----------+-----+---------+------+---+--------+---------+-------+---------+---------+-------+--------+----------+----------+----------+--------|
| ... | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----------+---------+------+---+---------+-----------+-----+---------+------+---+--------+---------+-------+---------+---------+-------+--------+----------+----------+----------+--------|
| Усього за | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| n-м контр-| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| агентом | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----------+---------+------+---+---------+-----------+-----+---------+------+---+--------+---------+-------+---------+---------+-------+--------+----------+----------+----------+--------|
| Усього за | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|інсайдерами| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
"___"__________ 200_ р. Керівник ________ _____________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________
(прізвище виконавця, Головний бухгалтер ________ _____________
номер телефону) (підпис) (прізвище,
ініціали)
Пояснення щодо заповнення форми N 615
Звіт про кредитні операції банку
Звіт розроблений відповідно до вимог статей 49, 69 Закону України "Про банки і банківську діяльність" та статті 55 Закону України "Про Національний банк України" з метою контролю за ризиками під час здійснення банками кредитних операцій.
Під час складання звіту слід керуватися вимогами Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 N 368 і зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 26.09.2001 за N 841/6032, із змінами (далі - Інструкція).
Інформація надається за станом на 1, 11 та 21 числа щомісяця і містить дані про:
кредитні операції банку щодо окремих контрагентів;
кредитні операції з інсайдерами банку.
Інформація надається про всі здійснені банком кредитні операції на суму 2 млн грн і більше, якщо за кожною угодою сума вимог банку до контрагента і позабалансових зобов'язань, наданих банком щодо цього контрагента, становить 2 млн грн і більше, а також про всі кредитні операції з інсайдерами банку (незалежно від їх суми).
Вимоги банку щодо контрагента визначаються згідно з пунктами 3.4, 3.5 глави 3 розділу VI Інструкції. Інформація надається в розрізі кожного договору контрагента. Під час відображення операцій з цінними паперами окремим договором уважається загальна заборгованість за цінними паперами одного виду та одного емітента, що випущені на однакових умовах. Вид цінного папера визначається згідно із законодавством України з цінних паперів. Під час відображення операцій з векселями окремим договором уважається загальна заборгованість за операціями з урахування векселів щодо одного контрагента, який виступає позичальником банку.
Належність до інсайдерів банку визначається відповідно до пунктів 1.9-1.12 глави 1 розділу VI Інструкції. Перелік зобов'язань інсайдера перед банком визначається відповідно до пунктів 4.3 та 4.4 глави 4 розділу VI Інструкції.
Інформація про кредитні операції та операції з інсайдерами має надаватися до повного їх погашення.
Якщо контрагент, який має непогашену заборгованість, перестає бути інсайдером банку, то інформація щодо його заборгованості надається в першій частині звіту (кредитні операції за окремими контрагентами) до повного погашення заборгованості.
