Порядок забезпечення цінностями пунктів обміну валюти, що працюють на підставі укладених з банками агентських договорів, порядок підкріплення та інкасації (перевезення) коштів і умови видачі банком коштів під відповідальність касирів цих пунктів визначаються в агентських договорах банків з юридичними особами.
( Пункт доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 571 від 23.12.2003, із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 287 від 12.08.2005 )
Порядок переміщення і передавання готівки та цінностей під відповідальність працівників банку (фінансової установи) визначається внутрішнім положенням (інструкцією) банку (фінансової установи) щодо здійснення касових операцій".
( Пункт доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 571 від 23.12.2003 )
Сумки з авансами для кожного касира пункту обміну валюти на вихідні і святкові дні формуються окремо на кожен день роботи або за рішенням керівника банку (фінансової установи) на ці дні формується одна сумка.
4.17. Протягом робочого дня пункти обміну валюти здійснюють операції за рахунок коштів отриманого від банку (фінансової установи) авансу в іноземній валюті та в гривнях, а також за рахунок купленої іноземної валюти та отриманих гривень.
( Абзац другий пункту виключено на підставі Постанови Національного банку N 571 від 23.12.2003 )( Пункт 4.18 глави 4 виключено на підставі Постанови Національного банку N 278 від 11.08.2011 )
4.18. Не допускається зберігання в пунктах обміну валюти банків (фінансових установ) готівкової іноземної валюти, гривень та дорожніх чеків у неробочий час, якщо їх приміщення не відповідають вимогам нормативно-правових актів Національного банку України щодо технічного стану та організації охорони.
Банк (фінансова установа) має встановлювати максимальну суму залишків іноземної валюти та гривень у касах пунктів обміну валюти банку (фінансової установи) у неробочий час в обсязі, що має забезпечити роботу цих пунктів протягом робочого дня. Залишки валютних цінностей, що перевищують установлену максимальну суму, підлягають інкасації, яку проводять банки (фінансові установи).
4.19. Пункти обміну валюти банку (фінансової установи) під час роботи у вихідні й святкові дні можуть перевищувати встановлену максимальну суму залишків іноземної валюти та гривень у касі за умови обов'язкової інкасації валютних цінностей, що перевищують установлену максимальну суму, не пізніше наступного робочого дня банку (фінансової установи).
Якщо пункти обміну валюти працюють цілодобово, то закінченням робочого дня вважається початок операційного дня банку (фінансової установи).
4.20. Зберігання валютних цінностей у пунктах обміну валюти агентів у неробочий час не допускається.
4.21. Не допускається відмова в здійсненні операцій, зазначених у переліку операцій, які проводять банк (фінансова установа), за наявності відповідних коштів для цього, а також операції сторно.
4.22. Входити до приміщення пункту обміну валюти дозволяється лише особам, визначеним у наказі про відкриття пункту обміну валюти, та представникам органів, уповноважених здійснювати перевірку пунктів обміну валюти згідно з чинним законодавством України.
4.23. Керівник, що відповідає за роботу пунктів обміну валюти як власних, так і пунктів обміну валюти агентів, забезпечує вивчення касирами правил здійснення валютно-обмінних операцій з використанням РРО, а також контроль за технічним обслуговуванням РРО відповідними службами.
На період виходу з ладу РРО або в разі тимчасового відключення електроенергії облік валютно-обмінних операцій здійснюється вручну не більше 72 годин з веденням реєстрів установленої форми і наданням клієнту бланків суворого обліку за формами 377, 377-А із занесенням підсумкової інформації про проведені операції без використання РРО до журналу обліку валютно-обмінних операцій у разі виходу з ладу РРО.
( Абзац другий пункту із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 289 від 12.08.2005 )
Підсумкова інформація про проведені операції без використання РРО заноситься до журналу обліку валютно-обмінних операцій у разі виходу з ладу РРО:
у кінці робочого дня - якщо РРО не функціонував протягом усього робочого дня;
у кінці терміну роботи без використання РРО - якщо РРО не функціонував частину робочого дня.
Служби, що відповідають за ремонт РРО, не пізніше 72 годин після виходу його з ладу зобов'язані усунути дефект і забезпечити його належне функціонування. Якщо в зазначений термін ремонт не може бути виконаний, то в пункті обміну встановлюється резервний РРО та складається акт за підписом керівника, що відповідає за роботу пунктів обміну валюти, і представника сервісної організації. Будь-який заново встановлений РРО має бути зареєстрований у державному податковому органі (так само, як і під час первинної його реєстрації).
( Пункт в редакції Постанови Національного банку N 571 від 23.12.2003 )
Глава 5. Оформлення квитанцій та довідок
про здійснення валютно-обмінних операцій
5.1. Під час здійснення валютно-обмінних операцій використовуються такі бланки:
довідка-certificate за формою N 377 (додаток 3);
квитанція за формою N 377-А (додаток 4);
( Абзац четвертий пункту 5.1 виключено на підставі Постанови Національного банку N 289 від 12.08.2005 )
квитанція за формою N 377-і (додаток 5);
квитанція за формою N 377-І (1) ;
квитанція за формою N 377-К (додаток 11);
( Абзац шостий пункту 5.1 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 47 від 27.02.2008 )
чек банкомата.
( Пункт 5.1 глави 5 доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку N 278 від 11.08.2011 )
---------------
(1) Зразок цієї квитанції наведений у додатку 2 до Положення про порядок здійснення операцій з чеками в іноземній валюті на території України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 29.12.2000 N 520 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 21.02.2001 за N 152/5343. Порядок оформлення квитанції за формою N 377-і наведений у пункті 5.5 цього самого Положення.
Бланки довідок та квитанцій, що зазначені в абзацах другому і третьому цього пункту, є бланками суворого обліку.
( Абзац пункту 5.1 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 289 від 12.08.2005 )
Довідки за формою N 377, квитанції за формами N 377-А, 377-і, 377-І, 377-К та чек банкомата є касовими і розрахунковими документами.
( Абзац дев'ятий пункту 5.1 глави 5 в редакції Постанови Національного банку N 278 від 11.08.2011 )
Довідки за формами N 377, квитанції за формою N 377-А про здійснення валютно-обмінних операцій, N 377-К про здійснення валютно-обмінної операції або операції з купівлі-продажу банківського металу та N 377-і про прийняття на інкасо банкнот іноземних держав виписуються у двох примірниках: перший примірник видається як підтвердження здійснення операції фізичній особі (резиденту або нерезиденту), другий - залишається в документах дня.
( Абзац пункту 5.1 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 289 від 12.08.2005 )
Надалі в тексті цієї Інструкції перший примірник довідки або квитанції іменується примірником клієнта, а другий - примірником банку (фінансової установи).
5.2. Довідка за формою N 377 видається пунктом обміну валюти або касою банку (фінансової установи) фізичній особі-нерезиденту як підтвердження проведення операції з купівлі в неї готівкової іноземної валюти і дорожніх чеків за готівкові гривні. Ця довідка дійсна протягом 6 місяців з дати її видачі і надає право здійснення зворотного обміну невикористаних гривень на іноземну валюту.
5.3. Квитанція за формою N 377-А видається:
пунктом обміну валюти банку (фінансової установи) фізичним особамре-зидентам як підтвердження здійснення валютно-обмінних операцій, визначених в абзацах другому, третьому, п'ятому, шостому пункту 1.2 цієї Інструкції;
пунктом обміну валюти агента фізичним особам-резидентам як підтвердження здійснення валютно-обмінних операцій, визначених в абзацах другому і третьому пункту 1.2 цієї Інструкції;
пунктом обміну валюти фізичним особам-нерезидентам як підтвердження здійснення зворотного обміну невикористаних готівкових гривень на готівкову іноземну валюту.
( Пункт 5.4 виключено на підставі Постанови Національного банку N 289 від 12.08.2005 )
5.4. Квитанція за формою N 377-і видається касою банку (фінансової установи) як підтвердження проведення операції з прийняття на інкасо банкнот іноземних держав.
Квитанція за формою N 377-І видається касою банку (фінансової установи) як підтвердження проведення операції з прийняття на інкасо іменних чеків.
5.5. Квитанція за формою N 377-К видається касою банку (фінансової установи) фізичним особам як підтвердження здійснення валютно-обмінних операцій, визначених в абзацах другому-шостому пункту 1.2 цієї Інструкції.
5.6. Чек банкомата видається під час здійснення через банкомат операції з купівлі готівкової іноземної валюти за готівкові гривні.
( Главу 5 доповнено новим пунктом згідно з Постановою Національного банку N 278 від 11.08.2011 )
5.7. Оформлення і видача довідок та квитанцій без здійснення валютно-обмінних операцій або їх невидача під час здійснення зазначених вище операцій забороняються.
5.8. Виправлення в заповненому тексті зазначених вище довідок та квитанцій не допускаються.
Довідка або квитанція вважається недійсною, якщо реквізити каси або пункту обміну валюти, дані про здійснені операції, найменування банку (фінансової установи) або агента, що видав довідку чи квитанцію, не читаються або можливе подвійне читання відомостей на відбитку штампа пункту обміну валюти або каси банку (фінансової установи).
5.9. Плата за оформлення і видачу довідки або квитанції під час здійснення валютно-обмінної операції не стягується.
5.10. Заповнений примірник квитанції або довідки банку (фінансової установи) зберігається в пункті обміну валюти в документах дня і передається до каси банку (фінансової установи) разом з іншими документами дня після закінчення робочого дня.
5.11. Зіпсовані примірники квитанцій та довідок про здійснення валютно-обмінних операцій, що є бланками суворого обліку (примірник клієнта та примірник банку (фінансової установи)), а також роздруковані за допомогою РРО погашаються шляхом написання через усе поле примірника клієнта та примірника банку латинської літери "Z", засвідчуються підписом касира пункту обміну валюти (каси) і повертаються до банку (фінансової установи) після закінчення робочого дня разом з іншими документами дня.
5.12. Перший і другий примірники квитанції за формою N 377-А під час здійснення валютно-обмінних операцій у пункті обміну валюти із застосуванням РРО роздруковуються цими РРО.
Реквізити, зазначені в довідках за формами N 377, під час здійснення валютно-обмінних операцій у пункті обміну валюти із застосуванням РРО заповнюються як вручну (під копіювальний папір), так і шляхом їх роздрукування в першому та другому примірниках довідки.
( Абзац другий пункту із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 289 від 12.08.2005 )
У разі виходу РРО з ладу довідки та квитанції за формами N 377, 377-А заповнюються лише вручну (під копіювальний папір).
( Абзац третій пункту із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 289 від 12.08.2005 )
Реквізити, зазначені в довідках та квитанціях за формами N 377, 377-і *, 377-І *, 377-К *, під час здійснення валютно-обмінних операцій у касі банку заповнюються як вручну (під копіювальний папір), так і шляхом їх роздрукування в першому та другому примірниках довідки або квитанції з використанням системи автоматизації банку, у тому числі такої, що працює автономно. Крім того, перший та другий примірники квитанцій за формами N 377-і, 377-І, 377-К можуть роздруковуватися з використанням системи автоматизації банку, у тому числі такої, що працює автономно.
( Абзац четвертий пункту із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 289 від 12.08.2005 )
---------------
* Якщо ці форми виготовлені поліграфічними підприємствами.
Реквізити, зазначені в довідках та квитанціях за формами N 377, 377-і, 377-I, 377-К, під час здійснення валютно-обмінних операцій у касі фінансової установи та у квитанції за формою N 377-К під час здійснення зазначених операцій в операційному залі об'єкта поштового зв'язку заповнюються як вручну (під копіювальний папір), так і шляхом їх роздрукування в першому та другому примірниках довідки або квитанції з використанням системи автоматизації фінансової установи.
( Абзац п'ятий пункту в редакції Постанови НБУ N 173 від 21.04.2004, із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 47 від 27.02.2008 )
Банкам (фінансовим установам) дозволяється відповідно до внутрішнього положення заповнювати потрібну кількість примірників за формою N 377-К для обліку валютно-обмінних операцій.
( Пункт доповнено абзацом згідно з Постановою НБУ N 173 від 21.04.2004 )
Якщо квитанції (форми N 377-А, 377-і, 377-К) та довідки (форми N 377) заповнюються вручну (під копіювальний папір), то копіювальний папір кладеться між зворотним боком примірника клієнта і лицьовим боком примірника банку (фінансової установи).
( Абзац сьомий пункту із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 289 від 12.08.2005 )
На довідці або квитанції (у примірнику клієнта і примірнику банку (фінансової установи)) усі реквізити мають бути заповнені.
5.13. Назва валюти в довідках, квитанціях і чеках банкоматів під час здійснення відповідних операцій проставляється літерним кодом згідно з кодами валют Класифікатора іноземних валют та банківських металів, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 02.10.2002 N 378, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 24.10.2002 за N 841/7129).
( Пункт глави 5 в редакції Постанови Національного банку N 287 від 12.08.2005; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 278 від 11.08.2011 )
5.14. У квитанціях за формою N 377-А під час здійснення валютно-обмінних операцій у графі "Назва валюти" проставляється літерний код валюти, у графі "Кількість" - сума валюти цифрами, а в графі "Еквівалент до видачі" - літерний код та сума валюти, що видається клієнту, цифрами.
Під час здійснення операцій, за якими сплачується комісійна винагорода, сума цієї винагороди зазначається під таблицею словами і проставляється літерний код валюти, у якій сплачено комісійну винагороду, а в графі "Комісія в %" проставляється цифрами тариф комісійної винагороди в процентах.
Під час здійснення валютно-обмінних операцій із застосуванням РРО в квитанціях за формою N 377-А проставляється час здійснення операції.
5.15. У квитанціях за формою N 377-К під час здійснення валютно-обмінних операцій у графі "Назва валюти/вид банківського металу" проставляється літерний код валюти, у графі "Сума/маса" - сума валюти цифрами, а в графі "До видачі" - літерний код та сума валюти, що видається клієнту, цифрами.
Під час здійснення операцій, за якими сплачується комісійна винагорода, сума цієї винагороди зазначається під таблицею словами і проставляється літерний код валюти, у якій сплачено комісійну винагороду, а в графі "Комісія в %" проставляється цифрами тариф комісійної винагороди в процентах.
5.16. Банкам (фінансовим установам) дозволяється доповнювати квитанції за формами N 377-К, 377-і, 377-I та чек банкомата додатковими реквізитами, потрібними для здійснення валютно-обмінних операцій.
( Пункт в редакції Постанови НБУ N 173 від 21.04.2004; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 278 від 11.08.2011 )( Пункт 5.16 глави 5 виключено на підставі Постанови Національного банку N 538 від 09.09.2009 )
Глава 6. Здійснення операцій з купівлі та продажу
готівкової іноземної валюти і дорожніх чеків
6.1. Касири кас банків (фінансових установ) та касири пунктів обміну валюти, оператори поштового зв'язку зобов'язані з'ясовувати резидентність осіб, які мають намір здійснити валютно-обмінну операцію, і попереджати про те, що нерезиденти мають змогу провести зворотний обмін невикористаних коштів у гривнях на іноземну валюту лише за умови пред'явлення ними довідки за формою N 377.
( Пункт 6.1 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 47 від 27.02.2008 )( Пункт 6.2 глави 6 виключено на підставі Постанови Національного банку N 538 від 09.09.2009 )
6.2. Операції з купівлі готівкової іноземної валюти за готівкові гривні у фізичних осіб здійснюють:
каси банку (фінансової установи) з оформленням квитанції за формою N 377-К із зазначенням у ній часу здійснення операції та додатково для фізичних осіб-нерезидентів - довідок за формою N 377;
( Абзац другий пункту із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 571 від 23.12.2003 )
банкомати з оформленням чека банкомата про здійснення операції з купівлі у фізичних осіб готівкової іноземної валюти за готівкові гривні;
( Пункт 6.2 глави 6 доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 278 від 11.08.2011 )
пункти обміну валюти з оформленням квитанцій про здійснення купівлі іноземної валюти за формою 377-А для фізичних осіб-резидентів, а для фізичних осіб-нерезидентів - довідок за формою N 377.
Здійснені операції відображаються касою банку (фінансової установи), пунктом обміну валюти в реєстрі купленої іноземної валюти (додаток 6).
6.3. Операції з продажу готівкової іноземної валюти за готівкові гривні фізичним особам-резидентам здійснюють:
каси банку (фінансової установи) з оформленням квитанції за формою N 377-К із зазначенням у ній часу здійснення операції та за усною заявою фізичної особи-резидента, яка здійснює операцію через касу банку;
( Абзац другий пункту із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 571 від 23.12.2003, N 289 від 12.08.2005 )
пункти обміну валюти з оформленням квитанції про здійснення продажу іноземної валюти за формою N 377-А та за усною заявою фізичної особи-резидента, яка здійснює операцію через пункт обміну валюти банку.
( Абзац третій пункту із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 289 від 12.08.2005 )
Здійснені операції відображаються касою банку (фінансової установи), пунктом обміну валюти в реєстрі проданої іноземної валюти (додаток 7).
( Пункт виключено на підставі Постанови Національного банку N 289 від 12.08.2005 )
6.4. Здійснення дробних трансакцій під час проведення операцій з купівлі-продажу готівкової іноземної валюти забороняється.
( Главу 6 доповнено новим пунктом згідно з Постановою Національного банку N 278 від 11.08.2011 )
6.5. Операції зворотного обміну готівкових гривень на готівкову іноземну валюту здійснюються лише фізичним особам-нерезидентам у разі невикористання чи неповного використання ними гривень, що були одержані в касі банку (фінансової установи) або в пункті обміну валюти. Зворотний обмін здійснюють як каси банку (фінансової установи), так і будь-який пункт обміну валюти в разі надання першого примірника довідки за формою N 377. Сума зворотного обміну не може перевищувати тієї, що зазначена в довідці за формою N 377. Крім того, перший примірник цієї довідки залишається в касі банку (фінансової установи) або в пункті обміну валюти, у якому здійснено зворотний обмін.
У пункті обміну валюти фізичній особі-нерезиденту видається квитанція про продаж їй іноземної валюти за формою N 377-А, а в касі банку (фінансової установи) - квитанція за формою N 377-К. Ця операція здійснюється за курсом продажу іноземної валюти за гривні, установленим банком (фінансовою установою).
( Абзац другий пункту із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 571 від 23.12.2003 )
Під час здійснення операцій з видачі фізичним особам-нерезидентам гривень в банкоматі на території України за платіжними картками міжнародних платіжних систем зворотний обмін невикористаних гривень здійснюють лише каси того банку, якому належить банкомат, на підставі чека банкомата. Чек банкомата залишається в касі банку.
6.6. Операції з купівлі готівкової іноземної валюти у фізичної особи-нерезидента та зворотний обмін готівкових гривень на іноземну валюту здійснюються після пред'явлення цією особою касирам каси банку (фінансової установи) або пункту обміну валюти, операторам поштового зв'язку документа, який засвідчує особу та її громадянство.
( Пункт із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 47 від 27.02.2008 )
6.7. Банки та фінансові установи здійснюють операції з продажу за гривні готівкової іноземної валюти фізичним особам-резидентам або зворотного обміну коштів у гривнях на іноземну валюту фізичним особам-нерезидентам у межах, що встановлюються Національним банком України.
( Главу 6 доповнено пунктом згідно з Постановою Національного банку N 287 від 12.08.2005; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 538 від 09.09.2009 )
6.8. Банки, які не мають прямого кореспондентського рахунку у валютах 2-ї і 3-ї груп Класифікатора іноземних валют, та фінансові установи здійснюють операції з купівлі-продажу готівкових валют 2-ї і 3-ї груп Класифікатора іноземних валют за наявності:
для банків - кореспондентського рахунку у відповідній іноземній валюті, відкритого в іншому банку, що має прямий кореспондентський рахунок у такій валюті в іноземному банку, та договору на зарахування такої валюти на кореспондентський рахунок, відкритий у зазначеному банку;
для фінансових установ - рахунку у відповідній іноземній валюті та договору на зарахування такої валюти на рахунок, відкритий у банку, що має прямий кореспондентський рахунок у такій валюті в іноземному банку.
Інкасацію цих валют до банку може здійснювати будь-яка юридична особа, що має право здійснювати інкасацію, у тому числі і банк, у якому відкрито рахунок у цих валютах.
( Главу 6 доповнено пунктом згідно з Постановою Національного банку N 287 від 12.08.2005, в редакції Постанови Національного банку N 337 від 23.08.2006 )
6.9. Порядок здійснення операцій з купівлі-продажу дорожніх чеків у касах банків (фінансових установ) та пунктах обміну валюти банків (фінансових установ) викладено в главі 7 Положення про порядок здійснення операцій з чеками в іноземній валюті на території України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 29.12.2000 N 520 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 21.02.2001 за N 152/5343. Операції з купівлі-продажу дорожніх чеків національний оператор поштового зв'язку не здійснює.
( Пункт 6.9 глави 6 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 337 від 23.08.2006 )
Глава 7. Здійснення операцій з конвертації готівкової
іноземної валюти однієї іноземної держави на готівкову іноземну валюту іншої іноземної держави
7.1. Операції з конвертації готівкової іноземної валюти здійснюються банками (фінансовими установами) та їх пунктами обміну валюти лише з тими валютами, що належать до 1 групи Класифікатора іноземних валют.
7.2. Під час здійснення операцій з конвертації готівкової іноземної валюти використовується крос-курс, визначений згідно з офіційним курсом гривні до відповідних іноземних валют, що встановлений Національним банком України на день проведення операції. Розраховується крос-курс таким чином:
на певну дату офіційний курс гривні становить:
гривня/долар США - X грн. за долар США;
гривня/євро - Y грн. за євро.
Крос-курс долара США до євро становитиме X/Y євро за долар США. Якщо клієнт бажає в цей день обміняти N доларів США на євро, то з урахуванням крос-курсу він має отримати N х (X:Y) євро.
За цією самою схемою визначається крос-курс і для інших валют у разі здійснення конверсійних операцій з готівковою іноземною валютою.
7.3. Операції з конвертації однієї готівкової іноземної валюти в іншу готівкову іноземну валюту здійснюються:
для фізичних осіб - резидентів і нерезидентів - у касі банку (фінансової установи) з оформленням квитанції за формою N 377-К;
( Абзац другий пункту 7.3 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 571 від 23.12.2003 )
для фізичних осіб-резидентів - у пункті обміну валюти банку (фінансової установи) з видачею квитанції за формою N 377-А про конвертацію валют.
Здійснені операції відображаються касою банку (фінансової установи) та пунктом обміну валюти в реєстрі конвертації іноземної валюти (додаток 8).
Операції з конвертації однієї готівкової іноземної валюти в іншу готівкову іноземну валюту здійснюються для фізичної особи-нерезидента лише в касі банку (фінансової установи) після пред'явлення касиру документа, який засвідчує цю особу, та за наявності підтвердження джерел походження іноземної валюти (копії цих документів залишаються в документах дня). У разі ввезення нерезидентом в Україну іноземної валюти в пред'явленій митній декларації робиться відмітка про її конвертацію.
( Абзац шостий пункту 7.3 глави 7 виключено на підставі Постанови Національного банку N 538 від 09.09.2009 )
7.4. Якщо за операцією з конвертації для видачі клієнту залишається сума в іноземній валюті менша, ніж номінальна вартість мінімальної купюри, що перебуває в обігу, то цей залишок купується за гривні за курсом купівлі іноземної валюти, установленим банком (фінансовою установою).
Вищезазначена операція оформляється касирами каси, операторами поштового зв'язку із застосуванням квитанцій за формою N 377-К, касирами пунктів обміну валюти - квитанцій за формою N 377-А. Здійснені операції відображаються в реєстрі купленої іноземної валюти (додаток 6).
( Абзац другий пункту 7.4 в редакції Постанови Національного банку N 571 від 23.12.2003, із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 47 від 27.02.2008 )( Пункт 7.5 глави 7 виключено на підставі Постанови Національного банку N 287 від 12.08.2005 )( Пункт 7.6 глави 7 виключено на підставі Постанови Національного банку N 287 від 12.08.2005 )
Глава 8. Здійснення операцій з приймання на інкасо
банкнот іноземних держав та іменних чеків
8.1. У касах банків (фінансових установ, крім національного оператора поштового зв'язку) приймаються на інкасо від фізичних осіб (резидентів і нерезидентів) та юридичних осіб-резидентів і представництв юридичних осіб-нерезидентів:
( Абзац перший пункту 8.1 глави 8 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 337 від 23.08.2006 )
а) банкноти іноземних держав, які мають значні пошкодження та/або значні ознаки зношення, або є сумнів у їх платіжності, у тому числі:
( Абзац перший підпункту "а" пункту 8.1 глави 8 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 571 від 23.12.2003, N 173 від 21.04.2004 )
розірвані на шматки та склеєні;
ті, що не зберегли деяких ознак платіжності (наявні зміни у портреті, немає захисної стрічки, є написи, які заважають визначенню ознак платіжності банкнот тощо);
із зміненим первісним кольором;
обпалені або пропалені;
залиті повністю або значною мірою фарбою, чорнилом, жиром тощо;
мають явні друкарські недоліки;
б) банкноти, які вилучені іноземною державою з обігу після дати, оголошеної центральним банком - емітентом відповідної валюти (за наявності згоди банку-кореспондента відповідної держави на обмін цих банкнот).
8.2. Операції з приймання на інкасо банкнот іноземних держав виконуються в порядку, установленому для виконання операцій з приймання іменних чеків на інкасо, викладеному в главах 4-6 Положення про порядок здійснення операцій з чеками в іноземній валюті на території України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 29.12.2000 N 520 і зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 21.02.2001 за N 152/5343. Проведення цих операцій здійснюється з оформленням квитанції N 377-і та реєстру приймання на інкасо банкнот іноземних держав (додаток 9).
8.3. Порядок виконання операцій з приймання іменних чеків на інкасо викладений у главах 4-6 Положення, зазначеного в пункті 8.2 цієї глави.
Глава 9. Відповідальність банків (фінансових установ) за
порушення порядку організації та здійснення валютно-обмінних операцій
9.1. Порушення норм, установлених цією Інструкцією, тягне за собою відповідальність згідно з чинним законодавством України.
9.2. У разі порушення банками та їх агентами норм цієї Інструкції банки несуть відповідальність згідно із статтею 73 Закону України "Про банки і банківську діяльність".
| Директор Департаменту валютного регулювання | С.О.Яременко |
Додаток 1
до Інструкції про порядок
організації та здійснення
валютно-обмінних операцій на
території України
ПЕРЕЛІК
технічних засобів для визначення справжності банкнот іноземних держав та дорожніх чеків
1. Прилад для розгляду банкнот іноземних держав та дорожніх чеків проти світла та у відбитому світлі.
2. Прилад для контролю ознак, які проявляються в ультрафіолетових променях.
3. Прилад для контролю ознак, які проявляються в інфрачервоних променях.
4. Прилад для контролю магнітних міток.
5. Семи- - десятикратні збільшувальні лінзи.
Додаток 2
до Інструкції про порядок
організації та здійснення
валютно-обмінних операцій на
території України
На бланку територіального
управління Національного
банку України
ДОВІДКА
про реєстрацію пункту обміну іноземної валюти в територіальному управлінні Національного банку України
__________________________________________________
(назва управління)
Назва уповноваженого банку / уповноваженої фінансової установи
__________________________________________________________________
Назва агента (юридичної особи) __________________________________
__________________________________________________________________
Місцезнаходження пункту обміну валюти ___________________________
__________________________________________________________________
Реєстраційний номер _________ в територіальному управлінні
Національного банку України _____________________________________
(назва управління)
Начальник управління _______________________ (ініціали, прізвище)
(підпис)
М.П.
Дата видачі довідки
Додаток 3
до Інструкції про порядок
організації та здійснення
валютно-обмінних операцій на
території України
Форма N 377
(дійсна протягом 6 місяців)
_________________________________________
_________________________________________
(назва, місцезнаходження банку/фінансової
установи)
(name, address of licensed bank/financial
institution)
Довідка-certificate N _____
"___" ____________ 200__ р.
Обміняно ________________________________________________________
exchanged (назва валюти, сума цифрами і словами / type of
currency, amount in figures and in words)
Видано готівкові
гривні___________________________________________________________
hryvnias paid out (сума цифрами і словами / amount in figures
and in words)
_________________________________ ____________________________
(прізвище, ім'я та по батькові / (громадянство / citizenship)
surname, name)
_________________ _______________
(підпис власника) (підпис касира)
(holder's signature)
місце для штампа
Обмін невикористаних гривень на іноземну валюту
Exchange or unspent hryvnias for foreign currency
Прийнято для обміну готівкові
гривні __________________________________________________________
hryvnias accepted for exchange (сума цифрами і словами /
amount in figures and in words)
_________________________________________________________________
З них видано: чеками
готівковою валютою ___________________ cheques ____________
out of this sum:
cash currency paid out
_________________ _______________
(підпис власника) (підпис касира)
(holder's signature)
Заповнюється у двох примірниках (перший видається клієнту,
другий - залишається в банку).
Довідка видається фізичній особі-нерезиденту для
підтвердження операцій з купівлі банком (фінансовою установою)
іноземної валюти за гривні та сплати за чеками коштів у гривнях.
Перший примірник дає право зворотного обміну невикористаних
гривень на іноземну валюту протягом 6 місяців.
Додаток 4
до Інструкції про порядок
організації та здійснення
валютно-обмінних операцій на
території України
______________________________
______________________________ Форма N 377-А
(назва, місцезнаходження
банку/фінансової установи)
Квитанція N _____
про здійснення валютно-обмінної операції
Дата _____________________
Назва операції: купівля, продаж, конвертація
іноземної валюти,
купівля дорожніх чеків
------------------------------------------------------------------
|Назва валюти |Кількість |Курс, | Комісія в |Еквівалент |
| | |крос-курс | % |до видачі |
|-------------+------------+-----------+-------------+-----------|
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
------------------------------------------------------------------
Сума комісії ______________________
Підпис касира _______________ Штамп пункту обміну
Квитанція заповнюється у двох примірниках (перший видається
клієнту, другий - залишається в банку/фінансовій установі).
Квитанція видається для підтвердження проведення операцій з
купівлі-продажу готівкової іноземної валюти, конвертації
готівкової іноземної валюти, купівлі дорожніх чеків.
( Додаток 5 виключено на підставі Постанови Національного банку N 289 від 12.08.2005 )
Додаток 5
до Інструкції про порядок
організації та здійснення
валютно-обмінних операцій на
території України
Форма N 377-і
_______________________________
_______________________________
(назва, місцезнаходження
уповноваженого банку/фінансової
установи)
Квитанція N
про прийняття на інкасо банкнот іноземних держав
"____" _____________200_ р.
_________________________________________________________________
(прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи)
_________________________________________________________________
(постійне місце проживання)
_________________________________________________________________
(серія, номер, дата і місце видачі документа, що засвідчує особу)
_________________________________________________________________
(найменування юридичної особи)
-----------------------------------------------------------------
| Найменування банкнот |Дата, номер та | Номінальна |
| іноземних держав |серія | вартість |
|---------------------------+--------------------+--------------|
|---------------------------+--------------------+--------------|
|---------------------------+--------------------+--------------|
|---------------------------+--------------------+--------------|
|---------------------------+--------------------+--------------|
|---------------------------+--------------------+--------------|
-----------------------------------------------------------------
Підпис касира______________
Місце для штампа
Квитанція заповнюється у двох примірниках (перший надається
клієнту, другий - залишається в банку/фінансовій установі).
Додаток 6
до Інструкції про порядок
організації та здійснення
валютно-обмінних операцій на
території України
_________________________________
_________________________________
(назва уповноваженого
банку/фінансової установи, агента
банку, реєстраційний номер пункту
обміну валюти і його
місцезнаходження)
РЕЄСТР
купленої іноземної валюти
за "____" ____________ 200_ р.
------------------------------------------------------------------
|N |Назва |Сума |Курс |Сума |Номер |Відмітка |
|з/п|іноземної|іноземної | |виданих |виданої |про |
| |валюти |валюти | |гривень |довідки/ |сторно* |
| |(код) | | | |квитанції, | |
| | | | | |чека | |
| | | | | |банкомата | |
|---+---------+----------+------+---------+------------+---------|
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
------------------------------------------------------------------
Підпис касира______________
Місце для штампа
---------------
* У разі використання РРО в реєстрі фіксується час здійснення операції".
( Виноска в редакції Постанови Правління Національного банку N 571 від 23.12.2003 )( Додаток 6 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 278 від 11.08.2011 )
Додаток 7
до Інструкції про порядок
організації та здійснення
валютно-обмінних операцій на
території України
_____________________________________
_____________________________________
(назва уповноваженого
банку/фінансової установи, агента
банку, реєстраційний номер пункту
обміну валюти і його
місцезнаходження)
РЕЄСТР
проданої іноземної валюти
за "____" _____________ 200_ р.
------------------------------------------------------------------
| N | Номер |Сума в |Назва | Сума |Курс |Номер |Відмітка |
|з/п|виданої |гривнях |валюти| у | |одержаної|про |
| |квитанції | |(код) | валюті| |довідки |сторно* |
| |(довідки) | | | | | | |
|---+----------+--------+------+-------+-----+---------+---------|
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------
Підпис касира______________
Місце для штампа
--------------------------
* У разі використання РРО в реєстрі фіксується час здійснення операції".
( Виноска в редакції Постанови Правління Національного банку N 571 від 23.12.2003 )
Додаток 8
до Інструкції про порядок
організації та здійснення
валютно-обмінних операцій на
території України
____________________________________
____________________________________
(назва уповноваженого
банку/фінансової установи, агента
банку, реєстраційний номер пункту
обміну валюти і його
місцезнаходження)
РЕЄСТР
конвертації іноземної валюти
за "____" _____________ 200_ р.
-------------------------------------------------------------------
|N |Назва |Сума |Назва |Крос-| Комісія, |Сума |Номер |Відміт-|
|з/п|прийня-|прий- |вида- |курс | (%) сума |вида-|вида- |ка про |
| |тої |нятої |ної | | |ної |ної |сторно*|
| |валюти |валюти|валюти| | |валю-|кви- | |
| |(код) | |(код) | | |ти |танції| |
|---+-------+------+------+-----+------------+-----+------+-------|
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
-------------------------------------------------------------------
Підпис касира______________
Місце для штампа
---------------
* У разі використання РРО в реєстрі фіксується час здійснення операції".
( Виноска в редакції Постанови Правління Національного банку N 571 від 23.12.2003 )
Додаток 9
до Інструкції про порядок
організації та здійснення
валютно-обмінних операцій на
території України
__________________________________
__________________________________
(назва, місцезнаходження
уповноваженого банку/фінансової
установи)
РЕЄСТР
приймання на інкасо банкнот іноземних держав
за "____" _____________ 200_ р.
------------------------------------------------------------------
| N |Назва прийнятих |Серія та |Номінальна |Номер |
| з/п|банкнот |номер |вартість |виданої |
| | |прийнятих | |квитанції |
| | |банкнот | | |
|----+-------------------+-------------+-----------+-------------|
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
------------------------------------------------------------------
Підпис касира______________
Місце для штампа
( Додаток 10 виключено на підставі Постанови Національного банку N 47 від 27.02.2008 )
Додаток 10
до Інструкції про порядок
організації та здійснення
валютно-обмінних операцій
на території України
Титульна сторінка
------------------------------------------------------------------
|Назва уповноваженого банку (уповноваженої фінансової установи) |
|________________________________________________________________|
| |
| ЖУРНАЛ |
| обліку валютно-обмінних операцій у разі виходу з ладу РРО |
| |
|Розпочато:_______________________ |
|Закінчено:_______________________ |
------------------------------------------------------------------
Реквізити пункту обміну валюти та РРО
Місцезнаходження уповноваженого банку (уповноваженої фінансової
установи)_________________________________________________________
_________________________________________________________________.
Назва агента та його місцезнаходження ___________________________
_________________________________________________________________.
Місцезнаходження пункту обміну валюти ___________________________
_________________________________________________________________.
Номер пункту обміну валюти _____________________________________.
Назва моделі РРО ________________________________________________
________________________________________________________________.
Дата включення РРО до Державного реєстру реєстраторів
розрахункових операцій __________________________________________.
Заводський номер РРО ____________________________________________
Облік валютно-обмінних операцій у разі виходу з ладу РРО
ведеться згідно з формами реєстрів, наведеними в Інструкції про
порядок організації та здійснення валютно-обмінних операцій на
території України.
Остання сторінка
------------------------------------------------------------------
| Назва уповноваженого банку (уповноваженої фінансової установи) |
|________________________________________________________________|
| Засвідчувальний напис |
| У цьому журналі пронумеровано, прошнуровано та скріплено|
|відбитком печатки уповноваженого банку (уповноваженої фінансової|
|установи) _______________________________________ аркушів. |
| (словами) |
| |
| Керівник банку (фінансової установи) ________________ |
| (підпис) |
| |
| Головний бухгалтер __________________ |
| (підпис) |
| __________________ |
| (дата) |
------------------------------------------------------------------
( Додаток в редакції Постанови Правління Національного банку N 571 від 23.12.2003 )
Додаток 11
до Інструкції про порядок
організації та здійснення
валютно-обмінних операцій
на території України
____________________________ Форма N 377-К
(найменування банку)
КВИТАНЦІЯ N
про здійснення валютно-обмінної операції або операції з купівлі-продажу банківського металу
Дата __________________ Час здійснення операції ____
Назва операції ________________________________________________
(купівля, продаж, конвертація іноземної валюти
або купівля, продаж банківського металу,
купівля, продаж дорожніх чеків)
--------------------------------------------------------------------------------
| Назва валюти/ | Сума/маса |Курс, крос-курс| До видачі |
|вид банківського| | |---------------------------------|
| металу | | | назва валюти/ |сума/маса|
| | | |вид банківського металу| |
|----------------+-----------+---------------+-----------------------+---------|
| Усього | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Сума комісії ___________________________________________________.
Клієнт __________________________________________________________
(прізвище, ім'я та по батькові (за наявності)
фізичної особи)
________________________________________________________________.
Пред'явлений ____________________________________________________
(назва документа - паспорт або будь-який документ,
що посвідчує особу)
серії ____ N __________, _______________________________________,
(ким виданий, дата видачі)
________________________________________________________________.
(зазначається резидентність фізичної особи:
резидент або нерезидент)
________________________________________________________________.
Підпис клієнта _________________
Підпис працівника банку (фінансової установи) __________________.
Директор Департаменту
валютного регулювання С.О.Яременко
( Інструкцію доповнено додатком згідно з Постановою Правління Національного банку N 571 від 23.12.2003; із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 287 від 12.08.2005, N 538 від 09.09.2009, N 278 від 11.08.2011; в редакції Постанови Національного банку N 364 від 11.10.2011 )
Додаток 12
до Інструкції про порядок
організації та здійснення
валютно-обмінних операцій
на території України
ОЗНАКИ
платіжності та зношення банкнот іноземної валюти, які приймаються банками (фінансовими установами) і пунктами обміну валюти на території України
1. Банкноти іноземної валюти визнаються платіжними в разі повної відповідності встановленим банком-емітентом зразкам, якщо вони зберегли ознаки платіжності, а саме: найменування банку-емітента, номер і серію, номінал цифрами та літерами, основні зображення лицьового та зворотного боків, елементи захисту - водяний знак, магнітні мітки, захисні стрічка і волокна, мікро- та макротексти, голограму, у тому числі банкноти із незначними ознаками зношення:
а) з потертостями та із загальними забрудненнями (уключаючи забруднення, що спричиняють локальну люмінесценцію паперу в ультрафіолетових променях);
б) з невеликими масляними та іншими плямами, написами, відбитками штампів (за винятком штампів, які свідчать про те, що банкнота є неплатіжною), що перекривають одну з ознак платіжності не більше ніж на 20%;
в) надірвані і заклеєні в будь-який спосіб, якщо кожний з надривів не перевищує однієї четвертої частини ширини банкноти та місце склеювання не заважає визначити ознаки платіжності;
г) з проколами та отворами діаметром до 0,5 мм.
( Інструкцію доповнено додатком згідно з Постановою Правління Національного банку N 173 від 21.04.2004 )