| 35 | 3. Строкові кошти юридичних | | | | |
| | осіб-нерезидентів, які | | | | |
| | належать | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 36 | іншим державам | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 37 | міжнародним організаціям та | | | | |
| | юридичним особам інших держав| | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 38 | 3.1. Кошти на строк понад | | | | |
| | 1 рік | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 39 | власність інших держав | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 40 | власність міжнародних | | | | |
| | організацій та юридичних осіб| | | | |
| | інших держав | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 41 | 4. Строкові кошти фізичних | | | | |
| | осіб-нерезидентів | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 42 | 4.1. Кошти на строк понад | | | | |
| | 1 рік | | | | |
------------------------------------------------------------------
Частина 2
(копійки)
------------------------------------------------------------------
| Код | Назва показника | Сума залишків |
| рядка | |-------------------------|
| | | усього | у тому числі |
| | | |----------------|
| | | | НВ | ВКВ | НКВ |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| А | Б | 1 | 2 | 3 | 4 |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 1 | Кошти суб'єктів малого | | | | |
| | підприємництва - усього | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 2 | 1. Кошти до запитання | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 3 | Приватних | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 4 | Колективних | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 5 | Державних | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 6 | власність міжнародних | | | | |
| | організацій та юридичних осіб| | | | |
| | інших держав | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 7 | 1.1. Кошти на поточних | | | | |
| | рахунках | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 8 | Приватних | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 9 | Колективних | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 10 | Державних | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 11 | власність міжнародних | | | | |
| | організацій та юридичних осіб| | | | |
| | інших держав | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 12 | 2. Строкові кошти | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 13 | Приватних | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 14 | Колективних | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 15 | Державних | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 16 | власність міжнародних | | | | |
| | організацій та юридичних осіб| | | | |
| | інших держав | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 17 | 2.1. Кошти на строк понад | | | | |
| | 1 рік за формами власності | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 18 | Приватної | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 19 | Колективної | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 20 | Державної | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 21 | власності міжнародних | | | | |
| | організацій та юридичних осіб| | | | |
| | інших держав | | | | |
------------------------------------------------------------------
"___"__________200__ р. Керівник ________ ___________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Головний бухгалтер ________ ___________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали)
Пояснення щодо заповнення форми N 362
Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями (класифікація за формами власності)
Частина 1
Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями включає кошти до запитання на поточних рахунках клієнтів банку та строкові кошти клієнтів банку на депозитних рахунках.
У формі наводяться дані за коштами клієнтів - резидентів і нерезидентів, які в свою чергу поділяються за формами власності згідно з Державним класифікатором України ДК 001-94 "Класифікація форм власності" (КФВ), затвердженим наказом Держстандарту України від 22.11.94 N 288, за видами валют у гривневому еквіваленті та строками депозиту.
Форма заповнюється таким чином.
---------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Код | Назва показника | Контроль | Відповідність балансових |
|------------------| |-------------------------------| рахунків синтетичного та |
| рядка | колонки | | рядка | колонки | аналітичного обліку |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 1 - 42 | 1 | Усього | | 2 + 3 + 4 | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 1 | 1 - 4 | I. Залишки за | 2 + 12 + 14 + | | |
| | | зобов'язаннями, які | + 24 | | |
| | | виникли у резидентів, | | | |
| | | - усього | | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 2 | 1 | 1. Кошти до запитання | 3 + 4 + 5 + 6 | 2 + 3 + 4 | (2600П + 2601 + 2602 + |
| | | суб'єктів | | | 2603 + 2604 + 2605П + |
| | | господарської | | | 264 + 2650) резиденти |
| | | діяльності | | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 3 - 6 | 2, 3, 4 | Кошти до запитання | | | За аналітичним обліком |
| | | відповідно до видів | | | |
| | | валют та форм | | | |
| | | власності резидентів | | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 7 | 1 | 1.1. Кошти на поточних| 8 + 9 + 10 + | 2 + 3 + 4 | (2600П + 2605П + 2640 |
| | | рахунках суб'єктів | + 11 | | + 2641 + 2642 + 2643 |
| | | господарської | | | + 2650) резиденти |
| | | діяльності | | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 8 - 11 | 2, 3, 4 | Кошти на поточних | | | За аналітичним обліком |
| | | рахунках відповідно до| | | |
| | | видів валют та форм | | | |
| | | власності резидентів | | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 12 | 1 | 2. Кошти до запитання | | 2 + 3 + 4 | (2620П + 2621 + 2622 |
| | | фізичних осіб | | | + 2625П) + 3650 + 3651 |
| | | | | | + 3652 + 3659 резиденти |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 12 | 2, 3, 4 | Кошти до запитання | | | За аналітичним обліком |
| | | відповідно до видів | | | |
| | | валют (приватна форма | | | |
| | | власності резидентів) | | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 13 | 1 | 2.1. Кошти на поточних| | 2 + 3 + 4 | (2620П + 2625П) |
| | | рахунках фізичних осіб| | | резиденти |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 13 | 2, 3, 4 | Кошти на поточних | | | За аналітичним обліком |
| | | рахунках відповідно до| | | |
| | | видів валют (приватна | | | |
| | | форма власності | | | |
| | | резидентів) | | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 14 | 1 | 3. Строкові кошти | 15 + 16 + 17 + 18 | 2 + 3 + 4 | (261 - 2618 + 2651 + 2652) |
| | | суб'єктів | | | резиденти |
| | | господарської | | | |
| | | діяльності | | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 14 - 18| 2, 3, 4 | Строкові кошти | | | За аналітичним обліком |
| | | відповідно до видів | | | |
| | | валют та форм | | | |
| | | власності резидентів | | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 19 | 1 | 3.1. Кошти на строк | 20 + 21 + 22 + 23 | 2 + 3 + 4 | (2615 + 2612* (за |
| | | понад 1 рік | | | аналітичним |
| | | | | | обліком) + 2652) |
| | | | | | резиденти |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 20 - 23| 2, 3, 4 | Кошти на строк понад | | | За аналітичним обліком |
| | | 1 рік відповідно до | | | |
| | | видів валют та форм | | | |
| | | власності резидентів | | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 24 | 1 | 4. Строкові кошти | | 2 + 3 + 4 | (263 - 2638) резиденти |
| | | фізичних осіб | | | |
| | | (приватна форма | | | |
| | | власності резидентів) | | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 24 | 2, 3, 4 | Строкові кошти | | | За аналітичним обліком |
| | | відповідно до видів | | | |
| | | валют (приватна форма | | | |
| | | власності резидентів) | | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 25 | 1 - 4 | 4.1. Кошти на строк | | 2 + 3 + 4 | 2635 резиденти |
| | | понад 1 рік | | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 25 | 2, 3, 4 | Кошти на строк понад | | | За аналітичним обліком |
| | | 1 рік відповідно до | | | |
| | | видів валют (приватна | | | |
| | | форма власності | | | |
| | | резидентів) | | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 26 | 1 | II. Залишки за | 27 + 33 + 35 + | | |
| | | зобов'язаннями, які | + 41 | | |
| | | виникли у | | | |
| | | нерезидентів, - усього| | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 27 | 1 | 1. Кошти до запитання | 28 + 29 | 2 + 3 + 4 | (2600П + 2601 + 2602 |
| | | юридичних | | | + 2603 + 2604 + 2605П |
| | | осіб-нерезидентів | | | + 2650) нерезиденти |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 28, 29 | 2, 3, 4 | Кошти до запитання | | | За аналітичним обліком |
| | | відповідно до видів | | | |
| | | валют та форм | | | |
| | | власності нерезидентів| | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 30 | 1 | 1.1. Кошти на поточних| 31 + 32 | 2 + 3 + 4 | 2600П + 2605П + 2650 |
| | | рахунках | | | нерезиденти |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 31, 32 | 2, 3, 4 | Кошти на поточних | | | За аналітичним обліком |
| | | рахунках відповідно до| | | |
| | | видів валют та форм | | | |
| | | власності нерезидентів| | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 33 | 1 | 2. Кошти до запитання | | 2 + 3 + 4 | (2620П + 2621 + 2622 |
| | | фізичних | | | + 2625П) нерезиденти |
| | | осіб-нерезидентів | | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 33 | 2, 3, 4 | Кошти до запитання | | | За аналітичним обліком |
| | | відповідно до видів | | | |
| | | валют (приватна форма | | | |
| | | власності | | | |
| | | нерезидентів) | | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 34 | 1 | 2.1. Кошти на поточних| | 2 + 3 + 4 | (2620П + 2625П) |
| | | рахунках | | | нерезиденти |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 34 | 2, 3, 4 | Кошти на поточних | | | За аналітичним обліком |
| | | рахунках відповідно до| | | |
| | | видів валют (приватна | | | |
| | | форма власності | | | |
| | | нерезидентів) | | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 35 | 1 | 3. Строкові кошти | 36 + 37 | 2 + 3 + 4 | (261 - 2618 + 2651 + 2652) |
| | | юридичних | | | нерезиденти |
| | | осіб-нерезидентів | | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 36, 37 | 2, 3, 4 | Строкові кошти | | | За аналітичним обліком |
| | | відповідно до видів | | | |
| | | валют та форм | | | |
| | | власності нерезидентів| | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 38 | 1 | 3.1. Кошти на строк | 39 + 40 | 2 + 3 + 4 | (2615 + 2612* (за |
| | | понад 1 рік | | | аналітичним обліком) + |
| | | | | | 2652) нерезиденти |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 39, 40 | 2, 3, 4 | Кошти на строк понад | | | За аналітичним обліком |
| | | 1 рік відповідно до | | | |
| | | видів валют та форм | | | |
| | | власності нерезидентів| | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 41 | 1 | 4. Строкові кошти | | 2 + 3 + 4 | (263 - 2638) нерезиденти |
| | | фізичних | | | |
| | | осіб-нерезидентів | | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 41 | 2, 3, 4 | Строкові кошти | | | За аналітичним обліком |
| | | відповідно до видів | | | |
| | | валют (приватна форма | | | |
| | | власності | | | |
| | | нерезидентів) | | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 42 | 1 | 4.1. Кошти на строк | | 2 + 3 + 4 | 2635 нерезиденти |
| | | понад 1 рік | | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 42 | 2, 3, 4 | Кошти на строк понад | | | За аналітичним обліком |
| | | 1 рік відповідно до | | | |
| | | видів валют (приватна | | | |
| | | форма власності | | | |
| | | нерезидентів) | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------------
---------------
* Рахунок виключається згідно з постановою Правління Національного банку України від 19.03.2003 N 120 .
Частина 2
З метою забезпечення складання грошової і банківської статистики за суб'єктами малого підприємництва у формі наводяться дані про залишки за депозитними зобов'язаннями банків суб'єктам малого підприємництва - резидентам у розрізі форм власності.
Відповідно до Закону України "Про державну підтримку малого підприємництва" суб'єктами малого підприємництва є:
фізичні особи, зареєстровані у встановленому законом порядку як суб'єкти підприємницької діяльності;
юридичні особи - суб'єкти підприємницької діяльності будь-якої організаційно-правової форми та форми власності, у яких середньооблікова чисельність працюючих за звітний період (календарний рік) не перевищує 50 осіб та обсяг річного валового доходу не перевищує 500 000 євро.
Для таких клієнтів банків обов'язковий аналітичний параметр "Приналежність до малого бізнесу" К140 = 1, якщо суб'єкт господарської діяльності не належить до суб'єктів малого бізнесу, то К140 = 9.
Джерелом інформації для визначення обсягу валового доходу суб'єкта малого підприємництва (юридичні особи) є форма N 2-м "Звіт про фінансові результати", стаття "Дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)".
Джерелом інформації для визначення чисельності працюючих є форма N 1-ПВ (місячна) "Звіт з праці". Середньооблікова чисельність працюючих визначається з урахуванням усіх працівників, у тому числі тих, що працюють за договорами та за сумісництвом, а також працівників представництв, філій, відділень та інших відокремлених підрозділів.
"Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями банків суб'єктам малого підприємництва" у розрізі секторів економіки формується в автоматизованому режимі на базі даних файла 14 "Дані про залишки за коштами до запитання, кредитними та депозитними рахунками" за результатами формування показників за параметром К140.
Кошти суб'єктів малого підприємництва є часткою загальної заборгованості банків за депозитними зобов'язаннями суб'єктам господарювання. Звіт включає:
кошти до запитання на поточних рахунках клієнтів (суб'єктів малого підприємництва) банку;
строкові кошти клієнтів банку (суб'єктів малого підприємництва) на депозитних рахунках.
У формі наводяться дані про залишки за депозитними зобов'язаннями резидентів, які поділяються за формами власності згідно з Державним класифікатором України ДК 001-94 "Класифікація форм власності" (КФВ), затвердженим наказом Держстандарту України від 22.11.94 N 288, за видами валют у гривневому еквіваленті та строками депозиту.
Форма заповнюється таким чином.
---------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Код | Назва показника | Контроль | Відповідність балансових |
|------------------| |-------------------------------| рахунків синтетичного та |
| рядка | колонки | | рядка | колонки | аналітичного обліку |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 1 - 21 | 1 | Усього | | 2 + 3 + 4 | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 1 | 1 - 4 | Кошти суб'єктів малого| 2 + 12 | | 2600П + 2601 + 2602 |
| | | підприємництва - | | | + 2603 + 2604 + 2605П |
| | | усього | | | + 265 - 2658 |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 2 | 1 | 1. Кошти до запитання | 3 + 4 + 5 + 6 | 2 + 3 + 4 | 2600П + 2601 + 2602 |
| | | | | | + 2603 + 2604 + 2605П |
| | | | | | + 2650 |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 3 - 6 | 2, 3, 4 | Кошти до запитання | | | За аналітичним обліком |
| | | відповідно до видів | | | |
| | | валют та форм | | | |
| | | власності резидентів | | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 7 | 1 | 1.1. Кошти на поточних| 8 + 9 + 10 + | 2 + 3 + 4 | 2600П + 2605П + 2650 |
| | | рахунках | + 11 | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 8 - 11 | 2, 3, 4 | Кошти на поточних | | | За аналітичним обліком |
| | | рахунках відповідно до| | | |
| | | видів валют та форм | | | |
| | | власності резидентів | | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 12 | 1 | 3. Строкові кошти | 13 + 14 + 15 + | 2 + 3 + 4 | 261 - 2618 + 2651 + 2652 |
| | | суб'єктів малого | + 16 | | |
| | | підприємництва | | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 13 - 16| 2, 3, 4 | Строкові кошти | | | За аналітичним обліком |
| | | відповідно до видів | | | |
| | | валют та форм | | | |
| | | власності резидентів | | | |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 17 | 1 | 3.1. Кошти на строк | 18 + 19 + 20 + | 2 + 3 + 4 | (2615 + 2612* (за |
| | | понад 1 рік | + 21 | | аналітичним |
| | | | | | обліком) + 2652) резиденти |
|--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 18 - 13| 2, 3, 4 | Кошти на строк понад | | | За аналітичним обліком |
| | | 1 рік відповідно до | | | |
| | | видів валют та форм | | | |
| | | власності резидентів | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------------
---------------
* Рахунок виключається згідно з постановою Правління Національного банку України від 19.03.2003 N 120 .
Форма N 363 (місячна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами в обласному розрізі
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними строк;
- територіальними
управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Економічному департаменту
до 14 числа після звітного
періоду
ЗВІТ
про ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком,
та залишки за іншою заборгованістю
(класифікація за секторами економіки)
за станом на________________200__ року
_______________ ____________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
Частина 1
(копійки)
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Код | Показники | | У тому числі за секторами економіки * |
| рядка | (для резидентів та | Сума |---------------------------------------------------------------------------------------|
| | нерезидентів окремо) | | сектор 1 | сектор 2 | ... | сектор 0 |
| | |-------------------------+-------------------------+-------------------------+---------+-------------------------|
| | | усього | у тому числі | усього | у тому числі | усього | у тому числі | | усього | у тому числі |
| | | |----------------| |----------------| |----------------| | |----------------|
| | | | НВ | ВКВ | НКВ | | НВ | ВКВ | НКВ | | НВ | ВКВ | НКВ | | | НВ | ВКВ | НКВ |
|-------+------------------------+--------+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+--------+----+-----+-----+---------+--------+----+-----+-----|
| А | Б | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 - 36 | 37 | 38 | 39 | 40 |
|-------+------------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 1 | Ощадні (депозитні) | |
| | сертифікати, емітовані | |
| | банком, - усього | |
| | У тому числі: | |
|-------+------------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 2 | до запитання | |
|-------+------------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 3 | строкові - усього | |
| | у тому числі: | |
|-------+------------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 4 | короткострокові | |
|-------+------------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 5 | довгострокові | |
| | Із них: | |
|-------+------------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 6 | 1. Іменні - усього | |
| | У тому числі: | |
|-------+------------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 7 | до запитання | |
|-------+------------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 8 | строкові - усього | |
| | у тому числі: | |
|-------+------------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 9 | короткострокові | |
|-------+------------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 10 | довгострокові | |
|-------+------------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 11 | 2. На пред'явника - | |
| | усього | |
| | У тому числі: | |
|-------+------------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 12 | до запитання | |
|-------+------------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 13 | строкові - усього | |
| | у тому числі: | |
|-------+------------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 14 | короткострокові | |
|-------+------------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 15 | довгострокові | |
|-------+------------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 16 | Нараховані витрати за | |
| | ощадними (депозитними) | |
| | сертифікатами, | |
| | емітованими банком, - | |
