Посилання скопійовано

Документ підготовлено в системі iplex

Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України (Частина II)

Національний банк України | Постанова, Форма від 19.03.2003 № 124 | Документ не діє

| | | | тора |--------------+-----------------+----------------| |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |11=3+7-9|

|--------------------------------------------------------------------------------------------------------|

| Активи |

|--------------------------------------------------------------------------------------------------------|

| 1 |Накопичувальний | | | | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

| 2 |Готівкові кошти та | | | | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

| 3 |Кошти розміщені - | | | | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

| 3.1 |у Національному | | | | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

| 3.2 |в інших банках | | | | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|3.2.1 |у | | | | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

| 3.3 |у суб'єктів | | | | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

| 3.4 |в органах | | | | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

| 3.5 |у місцевих органах | | | | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

| 3.6 |у фізичних осіб | | | | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

| 3.7 |інша заборгованість| | | | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

| 4 |Майно банку | | | | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

| 5 |Інші активи | | | | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

| 5.1 |розрахунки між | | | | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

| 6 |Активи банку - | | | | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

| 7 |Застава - усього | | | | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

| 7.1 |за якої предмет | | | | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

| 7.2 |за якої предмет | | | | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

| 8 |Дебіторська | Х | Х | Х | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

| 9 |Рух активів, який | Х | Х | Х | Х | | | | | |

|--------------------------------------------------------------------------------------------------------|

| Пасиви |

|--------------------------------------------------------------------------------------------------------|

| 10 |Вимоги кредиторів | | | | | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|10.1 |витрати | Х | Х | Х | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|10.2 |вимоги кредиторів, | | | | | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|10.2.1 |вимоги суб'єктів | | | | | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|10.2.2 |вимоги вкладників -| | | | | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|10.3 |вимоги Фонду | | | | | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|10.4 |виплати вихідної | | | | | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|10.5 |зобов'язання перед | | | | | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|10.6 |зобов'язання, що | | | | | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|10.7 |вимоги вкладників -| | | | | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|10.8 |вимоги вкладників -| | | | | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|10.9 |вимоги щодо сплати | | | | | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|10.9.1 |нарахування на | | | | | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|10.9.2 |ПДВ на реалізоване | | | | | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|10.10 |інші вимоги | | | | | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|10.10.1|Національного банку| | | | | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|10.10.2|бюджету та | | | | | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|10.10.3|суб'єктів | | | | | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|10.10.4|інших банків | | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|10.10.5|кредиторська | | | | | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

| 11 |Інші пасиви | | | | | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|11.1 |розрахунки між | | | | | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

| 12 |Пасиви банку, - | | | | | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

| 13 |Кредиторська | Х | Х | Х | Х |Х | Х | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

| 14 |Рух пасивів, який | Х | Х | Х | Х | | | | | |

|--------------------------------------------------------------------------------------------------------|

| Інформація для довідки |

|--------------------------------------------------------------------------------------------------------|

| 15 |Витрати ліквідатора| Х | Х | Х | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|15.1 |витрати на оплату | Х | Х | Х | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

| 16 |Фактичні витрати | Х | Х | Х | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|16.1 |на утримання | Х | Х | Х | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|16.2 |витрати, пов'язані | Х | Х | Х | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|16.3 |на телекомунікації | Х | Х | Х | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|16.4 |на утримання | Х | Х | Х | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|16.5 |інші експлуатаційні| Х | Х | Х | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|16.6 |супутні | Х | Х | Х | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|16.7 |інші небанківські | Х | Х | Х | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

|16.8 |інші витрати, | Х | Х | Х | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

| 17 |Витрати за рахунок | Х | Х | Х | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

| 18 |Відхилення | Х | Х | Х | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

| 19 |Відхилення | Х | Х | Х | Х | | | | | |

|-------+-------------------+--------+--------+-----+--------+--------+--------+--------+-------+--------|

| 20 |Кількість працюючих| Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | | |

----------------------------------------------------------------------------------------------------------

"__" ___________ 200_ р. Голова ліквідаційної

комісії __________ _____________________

(підпис) (прізвище, ініціали)

___________________ Головний бухгалтер __________ _____________________

(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище, ініціали)

номер телефону)

За наявності руху коштів, не передбачених формою звіту, а також у разі виявлення розбіжностей між даними за останній робочий день банку і даними за початковим, проміжним балансами ліквідатор (ліквідаційна комісія) обов'язково має надати письмове роз'яснення Департаменту роботи з проблемними банками.

Пояснення щодо заповнення форми N 621

ЗВІТ

про роботу ліквідатора (ліквідаційної комісії) банку

Звіт складається та подається ліквідатором (ліквідаційною комісією) з метою здійснення контролю за рухом коштів банку, що ліквідовується, роботою ліквідатора (ліквідаційної комісії) та відповідно до вимог статті 8 розділу 3 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні", статей 92-98 глави 16 Закону України "Про банки і банківську діяльність", розділу VI Положення про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 N 369 і зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 27.09.2001 за N 845/6036.

Звіт складається за даними ліквідатора (ліквідаційної комісії) про дебіторську заборгованість банку, що ліквідовується, кредиторську заборгованість юридичних і фізичних осіб, кошти, погашені шляхом взаємозаліку, залишок та рух коштів за накопичувальним рахунком, відкритим ліквідатору (ліквідаційній комісії) у територіальному управлінні Національного банку України за місцезнаходженням банку. Дані про визнану кредиторську заборгованість групуються згідно з черговістю задоволення претензій кредиторів.

Звіт містить дані про витрати ліквідатора (ліквідаційної комісії) згідно з кошторисом витрат, затвердженим органом, який призначив ліквідатора (ліквідаційну комісію), про фактичні витрати ліквідатора (ліквідаційної комісії), у тому числі на оплату праці, та витрати Національного банку України, що пов'язані з процедурою ліквідації.

Звіт подається щомісяця ліквідаторами (ліквідаційними комісіями), призначеними господарським судом, Національним банком України, вищим органом банку, від початку роботи ліквідатора (ліквідаційної комісії).

Територіальні управління Національного банку України для забезпечення достовірності даних самостійно визначають форми перевірки даних, які подаються ліквідатором (ліквідаційною комісією).

Опис параметрів заповнення форми.

Колонка 3 (Дані за останній робочий день) - зазначаються дані згідно з балансом за останній робочий день банку (за останній день роботи банку в СЕП).

Колонка 4 (Дані за початковим балансом ліквідатора) - зазначаються дані за початковим балансом, який складає ліквідатор (ліквідаційна комісія) згідно з главою 11 розділу VI Положення про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 N 369 і зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 27.09.2001 за N 845/6036.

Колонки 5, 6 (Дані за проміжним ліквідаційним балансом) - зазначаються дані за проміжним ліквідаційним балансом, який складає ліквідатор (ліквідаційна комісія) згідно з главою 13 розділу VI Положення про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 N 369 і зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 27.09.2001 за N 845/6036, з виділенням окремо визнаної кредиторської заборгованості.

Колонки 7-10 (Рух коштів) - зазначається рух коштів банку, що ліквідовується.

Колонки 7, 8 (Збільшення/надходження) - зазначаються суми порівняно з останнім робочим днем банку (колонка 3).

Колонка 7 - зазначаються сума надходжень на накопичувальний рахунок, сума збільшення дебіторської заборгованості, майна банку, кредиторської заборгованості, інших активів та пасивів від початку роботи ліквідатора (ліквідаційної комісії) - накопичувальна сума.

Колонка 8 - зазначаються сума надходжень на накопичувальний рахунок, сума збільшення дебіторської заборгованості, майна банку, кредиторської заборгованості, інших активів та пасивів ліквідатора (ліквідаційної комісії) за звітний місяць.

Колонки 9, 10 (Зменшення/видатки) - зазначаються суми порівняно з останнім робочим днем банку (колонка 3).

Колонка 9 - зазначаються накопичувальна сума витрат з накопичувального рахунку від початку роботи ліквідатора (ліквідаційної комісії), зменшення дебіторської і кредиторської заборгованості, інших активів і пасивів, витрати ліквідатора (ліквідаційної комісії).

Колонка 10 - зазначаються сума витрат з накопичувального рахунку ліквідатора (ліквідаційної комісії), зменшення дебіторської і кредиторської заборгованості, інших активів і пасивів, витрати ліквідатора (ліквідаційної комісії) за звітний місяць.

Колонка 11 (Дані на звітну дату) - зазначається результат даних, поданих у колонках 3, 7, 9 (дані колонки 11 = дані колонки 3 + дані колонки 7 - дані колонки 9). Дані колонки 11 мають збігатися з даними бухгалтерського балансу банку, що ліквідовується.

Рядки 1, 2 - зазначається рух коштів на накопичувальному рахунку, готівкових коштів та банківських металів від початку роботи ліквідатора (ліквідаційної комісії) та за звітний місяць: залишок коштів на кореспондентському рахунку на останній робочий день банку (колонка 3), надходження внаслідок погашення дебіторської заборгованості, реалізації майна банку, інші; задоволення вимог кредиторів та витрати, пов'язані з роботою ліквідатора (ліквідаційної комісії).

Рядки 3, 3.1, 3.2, 3.2.1, 3.3-3.7 - зазначається сума збільшення (зменшення) коштів від початку роботи ліквідатора (ліквідаційної комісії) та за звітний місяць.

Рядок 4 - зазначається збільшення (зменшення) вартості майна банку від початку роботи ліквідатора (ліквідаційної комісії) та за звітний місяць.

Рядок 5 - зазначається сума збільшення (зменшення) вартості інших активів від початку роботи ліквідатора (ліквідаційної комісії) та за звітний місяць.

Рядок 5.1 - зазначається стан розрахунків між філіями та іншими підвідомчими установами банку від початку роботи ліквідатора (ліквідаційної комісії) та за звітний місяць.

Рядок 6 - зазначається загальна сума збільшення (зменшення) загальних активів банку, що ліквідовується, від початку роботи ліквідатора (ліквідаційної комісії) та за звітний місяць.

Рядки 7, 7.1, 7.2 - зазначається збільшення (зменшення) вартості застави, за якої предмет застави залишається у заставодавця і за якої предмет застави передано банку, від початку роботи ліквідатора (ліквідаційної комісії) та за звітний місяць.

Рядок 9 - зазначається сума збільшення (зменшення) активів банку від початку роботи ліквідатора (ліквідаційної комісії) та за звітний місяць, яка не супроводжувалась отриманням (поверненням) коштів (крім взаємозаліку).

Рядки 10, 10.2, 10.2.1, 10.2.2, 10.3-10.9, 10.9.1, 10.9.2, 10.10, 10.10.1-10.10.5 - зазначається збільшення кредиторської заборгованості в разі визнання вимог кредиторів, що заявлені з поважних причин згідно із законодавством України; сума коштів, перерахована кредиторам банку в рахунок задоволення їх вимог від початку роботи ліквідатора (ліквідаційної комісії) та за звітний місяць.

Рядок 11 - зазначається сума збільшення (зменшення) інших пасивів від початку роботи ліквідатора (ліквідаційної комісії) та за звітний місяць.

Рядок 11.1 - зазначається стан розрахунків між філіями та іншими підвідомчими установами банку від початку роботи ліквідатора (ліквідаційної комісії) та за звітний місяць.

Рядок 12 - зазначається загальна сума збільшення (зменшення) загальних пасивів банку, що ліквідовується, від початку роботи ліквідатора (ліквідаційної комісії) та за звітний місяць.

Рядок 14 - зазначається сума збільшення (зменшення) пасивів від початку роботи ліквідатора (ліквідаційної комісії) та за звітний місяць, яка не супроводжувалась отриманням (поверненням) коштів (крім взаємозаліку).

Рядок 15 - зазначаються витрати ліквідатора (ліквідаційної комісії) згідно із затвердженим у встановленому порядку кошторисом витрат.

Рядок 15.1 - зазначаються витрати на оплату праці працівників, залучених для здійснення ліквідації банку, згідно із затвердженим кошторисом витрат.

Рядки 16, 16.1-16.8 - зазначаються фактичні витрати ліквідатора (ліквідаційної комісії), пов'язані з проведенням процедури ліквідації за весь період роботи ліквідатора (ліквідаційної комісії) та за звітний місяць.

Рядок 17 - зазначаються витрати ліквідатора (ліквідаційної комісії) за рахунок коштів Національного банку України, наданих у встановленому порядку для здійснення першочергових витрат ліквідатора (ліквідаційної комісії).

Рядки 18, 19 - зазначається відхилення фактичних загальних витрат та витрат на оплату праці ліквідатора (ліквідаційної комісії) від відповідних витрат згідно із затвердженим кошторисом.

Рядок 20 - зазначається чисельність працюючих у ліквідаційній комісії (ліквідатора) за станом на звітну дату.

Під час складання звіту передбачено логічний контроль за розрахунками, який дасть змогу стежити за повним відображенням на накопичувальному рахунку та в касі ліквідатора коштів, повернутих від дебіторів та реалізації майна, та їх подальшим розподілом відповідно до вимог кредиторів та інших зобов'язань.

Зменшення активів банку (рядок 6, колонка 9), скориговане на розрахунки між філіями та іншими підвідомчими установами банку (рядок 5.1, колонка 9), дебіторську заборгованість, погашену шляхом взаємозаліку (рядок 8, колонка 9) та на суму активів, рух яких не супроводжувався отриманням (поверненням) коштів (рядок 9, колонка 9), має збігатися із збільшенням коштів на накопичувальному рахунку (рядок 1, колонка 7) та готівкових коштів і банківських металів (рядок 2, колонка 7).

Дані колонки 9 рядка 6 - дані колонки 9 рядка 5.1 - дані колонки 9 рядка 8 - дані колонки 9 рядка 9 = дані колонки 7 рядка 1 + дані колонки 7 рядка 2.

Зменшення коштів на накопичувальному рахунку (рядок 1, колонка 9) та готівкових коштів і банківських металів (рядок 2, колонка 9) має збігатися із зменшенням пасивів банку (рядок 12, колонка 9), скоригованих на розрахунки між філіями та іншими підвідомчими установами банку (рядок 11.1, колонка 9), кредиторську заборгованість, погашену шляхом взаємозаліку (рядок 13, колонка 9), кредиторську заборгованість та інші пасиви, рух яких не супроводжувався поверненням (отриманням) коштів (рядок 14, колонка 9), та на витрати ліквідатора (ліквідаційної комісії) (рядок 16, колонка 9).

Дані колонки 9 рядка 1 + дані колонки 9 рядка 2 = дані колонки 9 рядка 12 - дані колонки 9 рядка 11.1 - дані колонки 9 рядка 13 - дані колонки 9 рядка 14 - дані колонки 9 рядка 16.

Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України (Частина II)

Усі документи

Головні новини

Головне за тиждень

Перевір свого контрагента:

Зараз коментують