1.4.2. Дерево рішень щодо стовпців у формі C 74.00 в додатку XXIV
1.5. Підформа стосовно притоків
1.5.1. Інструкції стосовно окремих стовпців
| Стовпець | Покликання на правові положення та інструкції |
| 010 | Сума - верхня межа притоків 75% Стаття 32, стаття 33 та стаття 34 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Стосовно рядків (040), (060)- (090), (120)- (130), (150)- (260), (269)- (297), (301)- (303), (309-337), (341)- (345), (450) та (470)- (510) кредитні установи відображають у стовпці 010 загальну суму активів / грошових коштів, які підлягають виплаті / максимальних сум, які можна вибрати та верхня межа притоків яких становить 75%, як указано у статті 33(1) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, згідно з відповідними інструкціями, які включено сюди. Якщо компетентний орган затвердив часткове звільнення від застосування верхньої межі притоків згідно зі статтею 33(2) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, частину суми, до якої застосовне таке звільнення, відображають у стовпці 020 або 030, а частину суми, до якої не застосовне таке звільнення, відображають у стовпці 010. |
| 020 | Сума - верхня межа притоків 90% Стаття 32, стаття 33 та стаття 34 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Стосовно рядків (040), (060)- (090), (120)- (130), (150)- (260), (269)- (297), (301)- (303), (309-337), (341)- (345), (450) та (470)- (510) кредитні установи відображають у стовпці 020 загальну суму активів / грошових коштів, які підлягають виплаті / максимальних сум, які можна вибрати та верхня межа притоків яких становить 90%, як указано у статті 33(4) та статті 33(5) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, згідно з відповідними інструкціями, які включено сюди. Якщо компетентний орган затвердив часткове звільнення від застосування верхньої межі притоків згідно зі статтею 33(2) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, частину суми, до якої застосовне таке звільнення, відображають у стовпці 020 або 030, а частину суми, до якої не застосовне таке звільнення, відображають у стовпці 010. |
| 030 | Сума - верхня межа притоків не застосовна Стаття 32, стаття 33 та стаття 34 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Стосовно рядків (040), (060)- (090), (120)- (130), (150)- (260), (269)- (297), (301)- (303), (309-337), (341)- (345), (450) та (470)- (510) кредитні установи відображають у стовпці 030 загальну суму активів / грошових коштів, які підлягають виплаті / максимальних сум, які можна вибрати та які повністю звільнено від застосування будь-яких верхніх меж, як указано у статті 33(2), статті 33(3) та статті 33(5) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, згідно з відповідними інструкціями, які включено сюди. Якщо компетентний орган затвердив часткове звільнення від застосування верхньої межі притоків згідно зі статтею 33(2) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, частину суми, до якої застосовне таке звільнення, відображають у стовпці 020 або 030, а частину суми, до якої не застосовне таке звільнення, відображають у стовпці 010. |
| 040 | Ринкова вартість отриманого забезпечення - верхня межа притоків 75% Стаття 32, стаття 33 та стаття 34 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Стосовно рядків (269)- (295), (309-335) та рядка (490) кредитні установи відображають у стовпці 040 ринкову вартість отриманого забезпечення у забезпечених операціях кредитування та забезпечених операціях на умовах ринку капіталу, до яких застосовна верхня межа притоків 75%, як визначено у статті 33(1) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. Якщо компетентний орган затвердив часткове звільнення від застосування верхньої межі притоків згідно зі статтею 33(2) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, ринкову вартість забезпечення, отриманого в забезпечених операціях кредитування та операціях на умовах ринку капіталу, до яких застосовне таке звільнення, відображають у стовпці 050 або 060, а ринкову вартість забезпечення, отриманого в забезпечених операціях кредитування та операціях на умовах ринку капіталу, до яких не застосовне таке звільнення, відображають у стовпці 040. |
| 050 | Ринкова вартість отриманого забезпечення - верхня межа притоків 90% Стаття 32, стаття 33 та стаття 34 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Стосовно рядків (269)- (295), (309-335) та рядка (490) кредитні установи відображають у стовпці 050 ринкову вартість отриманого забезпечення у забезпечених операціях кредитування та забезпечених операціях на умовах ринку капіталу, до яких застосовна верхня межа притоків 90%, як визначено у статті 33(4) та статті 33(5) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. Якщо компетентний орган затвердив часткове звільнення від застосування верхньої межі притоків згідно зі статтею 33(2) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, ринкову вартість забезпечення, отриманого в забезпечених операціях кредитування та операціях на умовах ринку капіталу, до яких застосовне таке звільнення, відображають у стовпці 050 або 060, а ринкову вартість забезпечення, отриманого в забезпечених операціях кредитування та операціях на умовах ринку капіталу, до яких не застосовне таке звільнення, відображають у стовпці 040. |
| 060 | Ринкова вартість отриманого забезпечення - звільнено від застосування верхньої межі притоків Стаття 32, стаття 33 та стаття 34 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Стосовно рядків (269)- (295), (309-335) та рядка (490) кредитні установи відображають у стовпці 060 ринкову вартість отриманого забезпечення у забезпечених операціях кредитування та забезпечених операціях на умовах ринку капіталу, які повністю звільнено від застосування верхньої межі притоків, як визначено у статті 33(2), статті 33(3) та статті 33(5) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. Якщо компетентний орган затвердив часткове звільнення від застосування верхньої межі притоків згідно зі статтею 33(2) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, ринкову вартість забезпечення, отриманого в забезпечених операціях кредитування та операціях на умовах ринку капіталу, до яких застосовне таке звільнення, відображають у стовпці 050 або 060, а ринкову вартість забезпечення, отриманого в забезпечених операціях кредитування та операціях на умовах ринку капіталу, до яких не застосовне таке звільнення, відображають у стовпці 040. |
| 070 | Стандартна вага Стаття 32, стаття 33 та стаття 34 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Стандартна вага у стовпці 070 - це вага, визначена у Делегованому регламенті (ЄС) 2015/61 за промовчанням та передбачена виключно для інформативних цілей. |
| 080 | Застосовна вага - верхня межа притоків 75% Стаття 32, стаття 33 та стаття 34 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Застосовна вага зазначена у статтях 32-34 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. Застосовна вага може бути використана для розрахунку середньозважених значень, і її виражають із двома знаками після коми (тобто 1,00 - застосовна вага 100%, 0,50 - застосовна вага 50%). Застосовна вага може відображати, але не виключно, дискреції окремої фірми та національні дискреції. Стосовно рядків (040), (060)- (090), (120)- (130), (150)- (260), (269), (273), (277), (281), (285), (289), (293), (301)- (303), (309), (313), (317), (321), (325), (329), (333), (341)- (345), (450) та (470)- (510) кредитні установи відображають у стовпці 080 середню вагу, застосовну до активів / грошових коштів / сум, які підлягають виплаті / максимальних сум, які можна вибрати та верхня межа притоків яких становить 75%, як указано у статті 33(1) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. |
| 090 | Застосовна вага - верхня межа притоків 90% Стаття 32, стаття 33 та стаття 34 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Застосовна вага зазначена у статтях 32-34 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. Застосовна вага може бути використана для розрахунку середньозважених значень, і її виражають із двома знаками після коми (тобто 1,00 - застосовна вага 100%, 0,50 - застосовна вага 50%). Застосовна вага може відображати, але не виключно, дискреції окремої фірми та національні дискреції. Стосовно рядків (040), (060)- (090), (120)- (130), (150)- (260), (269), (273), (277), (281), (285), (289), (293), (301)- (303), (309), (313), (317), (321), (325), (329), (333), (341)- (345), (450) та (470)- (510) кредитні установи відображають у стовпці 090 середню вагу, застосовну до активів / грошових коштів / сум, які підлягають виплаті / максимальних сум, які можна вибрати та верхня межа притоків яких становить 90%, як указано у статті 33(4) та статті 33(5) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. |
| 100 | Застосовна вага - верхня межа притоків не застосовна Стаття 32, стаття 33 та стаття 34 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Застосовна вага зазначена у статтях 32-34 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. Застосовна вага може бути використана для розрахунку середньозважених значень, і її виражають із двома знаками після коми (тобто 1,00 - застосовна вага 100%, 0,50 - застосовна вага 50%). Застосовна вага може відображати, але не виключно, дискреції окремої фірми та національні дискреції. Стосовно рядків (040), (060)- (090), (120)- (130), (150)- (260), (269), (273), (277), (281), (285), (289), (293), (301)- (303), (309), (313), (317), (321), (325), (329), (333), (341)- (345), (450) та (470)- (510) кредитні установи відображають у стовпці 100 середню вагу, застосовну до активів / грошових коштів / сум, які підлягають виплаті / максимальних сум, які можна вибрати та які звільнено від застосування будь-яких верхніх меж притоків, як указано у статті 33(2), статті 33(3) та статті 33(5) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. |
| 110 | Вартість забезпечення, отриманого згідно із статтею 9 - верхня межа притоків 75% Стаття 32, стаття 33 та стаття 34 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Стосовно рядків (271), (275), (279), (283), (287), (291), (295), (311), (315), (319), (323), (327), (331) та (335) кредитні установи відображають у стовпці 110 вартість забезпечення, отриманого згідно зі статтею 9 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, у забезпечених операціях кредитування та забезпечених операціях на умовах ринку капіталу, до яких застосовна верхня межа притоків 75%, як визначено у статті 33(1) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. Якщо компетентний орган затвердив часткове звільнення від застосування верхньої межі притоків згідно зі статтею 33(2) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, вартість забезпечення, отриманого згідно зі статтею 9 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, в забезпечених операціях кредитування та операціях на умовах ринку капіталу, до яких застосовне таке звільнення, відображають у стовпці 120 або 130, а вартість забезпечення, отриманого згідно зі статтею 9 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, в забезпечених операціях кредитування та операціях на умовах ринку капіталу, до яких не застосовне таке звільнення, відображають у стовпці 110. |
| 120 | Вартість забезпечення, отриманого згідно із статтею 9 - верхня межа притоків 90% Стаття 32, стаття 33 та стаття 34 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Стосовно рядків (271), (275), (279), (283), (287), (291), (295), (311), (315), (319), (323), (327), (331) та (335) кредитні установи відображають у стовпці 120 вартість забезпечення, отриманого згідно зі статтею 9 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, у забезпечених операціях кредитування та забезпечених операціях на умовах ринку капіталу, до яких застосовна верхня межа притоків 90%, як визначено у статті 33(4) та статті 33(5) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. Якщо компетентний орган затвердив часткове звільнення від застосування верхньої межі притоків згідно зі статтею 33(2) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, вартість забезпечення, отриманого згідно зі статтею 9 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, в забезпечених операціях кредитування та операціях на умовах ринку капіталу, до яких застосовне таке звільнення, відображають у стовпці 120 або 130, а вартість забезпечення, отриманого згідно зі статтею 9 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, в забезпечених операціях кредитування та операціях на умовах ринку капіталу, до яких не застосовне таке звільнення, відображають у стовпці 110. |
| 130 | Вартість забезпечення, отриманого згідно із статтею 9 - верхня межа притоків не застосовна Стаття 32, стаття 33 та стаття 34 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Стосовно рядків (271), (275), (279), (283), (287), (291), (295), (311), (315), (319), (323), (327), (331) та (335) кредитні установи відображають у стовпці 130 вартість забезпечення, отриманого згідно зі статтею 9 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, у забезпечених операціях кредитування та забезпечених операціях на умовах ринку капіталу, які повністю звільнено від застосування верхньої межі притоків, як визначено у статті 33(2), статті 33(3) та статті 33(5) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. Якщо компетентний орган затвердив часткове звільнення від застосування верхньої межі притоків згідно зі статтею 33(2) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, вартість забезпечення, отриманого згідно зі статтею 9 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, в забезпечених операціях кредитування та операціях на умовах ринку капіталу, до яких застосовне таке звільнення, відображають у стовпці 120 або 130, а вартість забезпечення, отриманого згідно зі статтею 9 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, в забезпечених операціях кредитування та операціях на умовах ринку капіталу, до яких не застосовне таке звільнення, відображають у стовпці 110. |
| 140 | Притік - верхня межа притоків 75% Стаття 32, стаття 33 та стаття 34 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Стосовно рядків (040), (060)- (090), (120)- (130), (150)- (260), (269), (273), (277), (281), (285), (289), (293), (301)- (303), (309), (313), (317), (321), (325), (329), (333), (341)- (345), (450) та (470)- (510) кредитні установи відображають у стовпці 140 сукупні притоки, верхня межа яких становить 75%, як указано у статті 33(1) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, які розраховують шляхом множення загальної суми / максимальної суми, яка може бути вибрана, зі стовпця 010 на відповідну вагу зі стовпця 080. Стосовно рядка (170) кредитні установи відображають у стовпці 140 сукупні притоки, верхнє значення яких становить 75%, як указано у статті 33(1) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, лише якщо на кредитну установу було покладено таке зобов’язання для видачі розвиткової позики кінцевому отримувачу або якщо подібне зобов’язання було покладено на кредитну установу багатостороннім банком розвитку або суб’єктом публічного сектора. |
| 150 | Приток - верхня межа притоків 90% Стаття 32, стаття 33 та стаття 34 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Стосовно рядків (040), (060)- (090), (120)- (130), (150)- (260), (269), (273), (277), (281), (285), (289), (293), (301)- (303), (309), (313), (317), (321), (325), (329), (333), (341)- (345), (450) та (470)- (510) кредитні установи відображають у стовпці 150 сукупні притоки, верхня межа яких становить 90%, як указано у статті 33(4) та статті 33(5) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, які розраховують шляхом множення загальної суми / максимальної суми, яка може бути вибрана, зі стовпця 020 на відповідну вагу зі стовпця 090. Стосовно рядка (170) кредитні установи відображають у стовпці 150 сукупні притоки, верхня межа яких становить 90%, як указано у статті 33(4) та статті 33(5) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, лише якщо на кредитну установу було покладено таке зобов’язання для видачі розвиткової позики кінцевому отримувачу або якщо подібне зобов’язання було покладено на кредитну установу багатостороннім банком розвитку або суб’єктом публічного сектора. |
| 160 | Притік - звільнено від застосування верхньої межі притоків Стаття 32, стаття 33 та стаття 34 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Стосовно рядків (040), (060)- (090), (120)- (130), (150)- (260), (269), (273), (277), (281), (285), (289), (293), (301)- (303), (309), (313), (317), (321), (325), (329), (333), (341)- (345), (450) та (470)- (510) кредитні установи відображають у стовпці 160 сукупні притоки, які повністю звільнено від застосування будь-яких верхніх меж, як указано у статті 33(2), статті 33(3) та статті 33(5) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, які розраховують шляхом множення загальної суми / максимальної суми, яка може бути вибрана, зі стовпця 030 на відповідну вагу зі стовпця 100. Стосовно рядка (170) кредитні установи відображають у стовпці 160 сукупні притоки, які повністю звільнено від застосування верхньої межі притоків, як указано у статті 33(2), статті 33(3) та статті 33(5) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, лише якщо на кредитну установу було покладено таке зобов’язання для видачі розвиткової позики кінцевому отримувачу або якщо подібне зобов’язання було покладено на кредитну установу багатостороннім банком розвитку або суб’єктом публічного сектора. |
1.5.2. Інструкції стосовно окремих рядків
| Рядок | Покликання на правові положення та інструкції |
| 010 | 1. СУКУПНІ ПРИТОКИ Стаття 32, стаття 33 та стаття 34 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Кредитні установи відображають у рядку 010 форми C 74.00 з ДОДАТКА XXIV - для кожного зі стовпців 010, 020 та 030 загальна сума активів / грошових коштів, які підлягають виплаті / максимальна сума, які може бути вибрано як сукупність активів / грошових коштів, які підлягають виплаті / максимальної суми, які може бути вибрано за рахунок незабезпечених операцій / депозитів та забезпечених операцій кредитування і забезпечених операцій на умовах ринку капіталу; |
| - для стовпця 140 сукупні притоки як сума притоків від незабезпечених операцій / депозитів, забезпечених операцій кредитування та операцій на умовах ринку капіталу та операцій свопу забезпечення мінус різниця між сукупними зваженими притоками та сукупними зваженими відтоками, яка виникає в результаті операцій у третіх країнах, якщо існують обмеження щодо передачі, або операцій, виражених у неконвертованих валютах; та - для стовпців 150 та 160 сукупні притоки як сума притоків від незабезпечених операцій / депозитів, забезпечених операцій кредитування та операцій на умовах ринку капіталу та операцій свопу забезпечення мінус різниця між сукупними зваженими притоками та сукупними зваженими відтоками, яка виникає в результаті операцій у третіх країнах, якщо існують обмеження щодо передачі, або операцій, виражених у неконвертованих валютах; мінус надлишок притоків від пов’язаних спеціалізованих кредитних установ, згаданих у пункті (e) статті 2(3) та статті 33(6) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. | |
| 020 | 1.1. Притоки від незабезпечених операцій / депозитів Статті 32, 33 та 34 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Кредитні установи відображають у рядку 020 форми C 74.00 з ДОДАТКА XXIV - для кожного зі стовпців 010, 020 та 030 загальна сума активів / грошових коштів, які підлягають виплаті / максимальна сума, які може бути вибрано за рахунок незабезпечених операцій / депозитів; та - для кожного зі стовпців 140, 150 та 160 сукупні притоки від незабезпечених операцій / депозитів. |
| 030 | 1.1.1. грошові кошти, які підлягають виплаті нефінансовими клієнтами (крім центральних банків) Пункт (a) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Кредитні установи відображають у рядку 030 форми C 74.00 з ДОДАТКА XXIV - для кожного зі стовпців 010, 020 та 030 загальна сума грошових коштів, які підлягають виплаті нефінансовими клієнтами (крім центральних банків) (грошові кошти, які підлягають виплаті нефінансовими клієнтами та які не відповідають погашенням основної суми, а також будь-які інші грошові кошти, які підлягають виплаті нефінансовими клієнтами), та - для кожного зі стовпців 140, 150 та 160 сукупні притоки від нефінансових клієнтів (крім центральних банків) (притоки від нефінансових клієнтів, які не відповідають погашенням основної суми, а також будь-які інші притоки від нефінансових клієнтів). Нефінансові клієнти включають, але не виключно, фізичних осіб, МСП, корпорації, суверенні суб’єкти, багатосторонні банки розвитку та суб’єкти публічного сектора відповідно до статті 31а Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. Грошові кошти, які підлягають виплаті за рахунок забезпечених операцій кредитування та забезпечених операцій на умовах ринку капіталу з нефінансовим клієнтом, які забезпечено ліквідними активами згідно з розділом II Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, якщо такі операції згадані в пунктах (2) та (3) статті 192 Регламенту (ЄС) № 575/2013, відображають у секції 1.2 та не відображають у секції 1.1.1. Грошові кошти, які підлягають виплаті за рахунок операцій, які забезпечено переказними цінними паперами, які не відповідають критеріям для їх визначення як ліквідних активів згідно з розділом II Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, відображають у секції 1.2 та не відображають у секції 1.1.1. Грошові кошти, які підлягають виплаті за рахунок операцій із нефінансовими клієнтами, які забезпечено непереказними активами, що не відповідають критеріям для їх визначення як ліквідних активів згідно з розділом II Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, відображають у відповідному рядку секції 1.1.1. Грошові кошти, які підлягають виплаті центральними банками, відображають у секції 1.1.2 та не відображають тут. Грошові кошти, які підлягають виплаті за рахунок торговельних фінансових операцій та мають залишковий строк погашення тривалістю не більше 30 днів, відображають у секції 1.1.4 та не відображають тут. Грошові кошти, які підлягають виплаті за рахунок цінних паперів, термін погашення за якими настає протягом 30 календарних днів, відображають у секції 1.1.5 та не відображають тут. |
| 040 | 1.1.1.1. грошові кошти, які підлягають виплаті нефінансовими клієнтами (крім центральних банків) та які не відповідають погашенню основної суми Пункт (a) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Грошові кошти, які підлягають виплаті нефінансовими клієнтами (крім центральних банків), мають залишковий строк погашення тривалістю не більше 30 днів та не відповідають погашенню основної суми. Ці притоки включають проценти та плати, сплачувані нефінансовими клієнтами (крім центральних банків). Грошові кошти, які підлягають виплаті центральними банками та які не відповідають погашенню основної суми, відображають у секції 1.1.2 та не відображають тут. |
| 050 | 1.1.1.2. інші грошові кошти, які підлягають виплаті нефінансовими клієнтами (крім центральних банків) Пункт (a) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Кредитні установи відображають у рядку 050 форми C 74.00 з ДОДАТКА XXIV - для кожного зі стовпців 010, 020 та 030 загальна сума інших грошових коштів, які підлягають виплаті нефінансовими клієнтами (крім центральних банків) як сукупність грошових коштів, які підлягають виплаті нефінансовими клієнтами, з розподілом за контрагентами, та - для кожного зі стовпців 140, 150 та 160 сукупні інші притоки від нефінансових клієнтів (крім центральних банків) як сукупність інших притоків від нефінансових клієнтів, з розподілом за контрагентами. Грошові кошти, які підлягають виплаті нефінансовими клієнтами (крім центральних банків) та які не відповідають погашенню основної суми, відображають у секції 1.1.1.1 та не відображають тут. Інші грошові кошти, які підлягають виплаті центральними банками, відображають у секції 1.1.2 та не відображають тут. Притоки, які відповідають відтокам згідно із зобов’язаннями щодо видачі розвиткових позик, згаданих у статті 31(9) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, відображають у секції 1.1.3 та не відображають тут. |
| 060 | 1.1.1.2.1. грошові кошти, які підлягають виплаті роздрібними клієнтами Пункт (a) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Грошові кошти, які підлягають виплаті роздрібними клієнтами та мають залишковий строк погашення тривалістю не більше 30 днів. |
| 070 | 1.1.1.2.2. грошові кошти, які підлягають виплаті нефінансовими корпоративними клієнтами Пункт (a) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Грошові кошти, які підлягають виплаті нефінансовими корпораціями та мають залишковий строк погашення тривалістю не більше 30 днів. |
| 080 | 1.1.1.2.3. грошові кошти, які підлягають виплаті суверенними суб’єктами, багатосторонніми банками розвитку та суб’єктами публічного сектора Пункт (a) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Грошові кошти, які підлягають виплаті суверенними суб’єктами, багатосторонніми банками розвитку та суб’єктами публічного сектора та які мають залишковий строк погашення тривалістю не більше 30 днів. |
| 090 | 1.1.1.2.4. грошові кошти, які підлягають виплаті іншими юридичними особами Пункт (a) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Грошові кошти, які підлягають виплаті іншими юридичними особами, не зазначеними вище, та мають залишковий строк погашення тривалістю не більше 30 днів. |
| 100 | 1.1.2. грошові кошти, які підлягають виплаті центральними банками та фінансовими клієнтами Пункт (a) статті 32(2) та пункт (d) статті 32(3) у поєднанні зі статтею 27 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Кредитні установи відображають у рядку 100 форми C 74.00 з ДОДАТКА XXIV - для кожного зі стовпців 010, 020 та 030 загальна сума грошових коштів, які підлягають виплаті центральними банками та фінансовими клієнтами (операційні та неопераційні депозити); та - для кожного зі стовпців 140, 150 та 160 сукупні притоки від центральних банків та фінансових клієнтів (операційні та неопераційні депозити). Кредитні установи відображають тут грошові кошти, які підлягають виплаті центральними банками та фінансовими клієнтами із залишковим строк погашення не більше 30 днів, які не прострочені та стосовно яких банк не має причини очікувати невиконання зобов’язань протягом 30-денного періоду. |
| Грошові кошти, які підлягають виплаті центральними банками та фінансовими клієнтами та які не відповідають погашенням основної суми, відображають у відповідній секції. Депозити в центральній установі, зазначені у статті 27(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, не відображають як притік. Грошові кошти, які підлягають виплаті за рахунок торговельних фінансових операцій та мають залишковий строк погашення тривалістю не більше 30 днів, відображають у секції 1.1.4 та не відображають тут. Грошові кошти, які підлягають виплаті за рахунок цінних паперів, термін погашення за якими настає протягом 30 календарних днів, відображають у секції 1.1.5 та не відображають тут. | |
| 110 | 1.1.2.1. грошові кошти, які підлягають виплаті фінансовими клієнтами, які класифікують як операційні депозити Пункт (d) статті 32(3) у поєднанні зі статтею 27 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Кредитні установи відображають у рядку 110 форми C 74.00 з ДОДАТКА XXIV - для кожного зі стовпців 010, 020 та 030 загальна сума грошових коштів, які підлягають виплаті фінансовими клієнтами, які класифікують як операційні депозити (незалежно від того, чи кредитна установа здатна встановити відповідний симетричний коефіцієнт притоку); та - для кожного зі стовпців 140, 150 та 160 сукупні притоки від фінансових клієнтів, які класифікують як операційні депозити (незалежно від того, чи кредитна установа здатна встановити відповідний симетричний коефіцієнт притоку). Кредитні установи відображають тут грошові кошти, які підлягають виплаті фінансовими клієнтами для отримання кредитною установою послуг клірингу, зберігання або управління грошовими коштами згідно зі статтею 27 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. |
| 120 | 1.1.2.1.1. грошові кошти, які підлягають виплаті фінансовими клієнтами, які класифікують як операційні депозити, якщо кредитна установа здатна встановити відповідний симетричний коефіцієнт притоку Пункт (d) статті 32(3) у поєднанні зі статтею 27 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Грошові кошти, які підлягають виплаті фінансовими клієнтами та мають залишковий строк погашення тривалістю не більше 30 днів для отримання кредитною установою послуг клірингу, зберігання або управління грошовими коштами згідно зі статтею 27 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, якщо кредитна установа здатна встановити відповідний симетричний коефіцієнт притоку. |
| 130 | 1.1.2.1.2. грошові кошти, які підлягають виплаті фінансовими клієнтами, які класифікують як операційні депозити, якщо кредитна установа не здатна встановити відповідний симетричний коефіцієнт притоку Пункт (d) статті 32(3) у поєднанні зі статтею 27 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Грошові кошти, які підлягають виплаті фінансовими клієнтами та мають залишковий строк погашення тривалістю не більше 30 днів для отримання кредитною установою послуг клірингу, зберігання або управління грошовими коштами згідно зі статтею 27 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, якщо кредитна установа не здатна встановити відповідний симетричний коефіцієнт притоку. До цих позицій застосовують коефіцієнт притоку 5%. |
| 140 | 1.1.2.2. грошові кошти, які підлягають виплаті центральними банками та фінансовими клієнтами та які не класифікують за операційні депозити Пункт (a) статті 32(2) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Кредитні установи відображають у рядку 140 форми C 74.00 з ДОДАТКА XXIV - для кожного зі стовпців 010, 020 та 030 загальна сума грошових коштів, які підлягають виплаті центральними банками та фінансовими клієнтами, які не класифікують як операційні депозити, та - для кожного зі стовпців 140, 150 та 160 сукупні притоки від центральних банків та фінансових клієнтів, які не класифікують як операційні депозити. Кредитні установи відображають тут грошові кошти, які підлягають виплаті центральними банками та фінансовими клієнтами та які не відповідають критеріям для застосування до них правил, застосовних до операційних депозитів, визначених у пункті (d) статті 32(3) у поєднанні зі статтею 27 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. |
| 150 | 1.1.2.2.1 грошові кошти, які підлягають виплаті центральними банками Пункт (a) статті 32(2) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Грошові кошти, які підлягають виплаті центральними банками та мають залишковий строк погашення тривалістю не більше 30 днів згідно з пунктом (a) статті 32(2) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. |
| 160 | 1.1.2.2.2. грошові кошти, які підлягають виплаті фінансовими клієнтами Пункт (a) статті 32(2) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Грошові кошти, які підлягають виплаті фінансовими клієнтами, мають залишковий строк погашення тривалістю не більше 30 днів та які не відповідають критеріям для застосування до них правил, застосовних до операційних депозитів, визначених у пункті (d) статті 32(3) у поєднанні зі статтею 27 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. Притоки, які відповідають відтокам згідно із зобов’язаннями щодо видачі розвиткових позик, згаданих у статті 31(9) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61, відображають у секції 1.1.3 та не відображають тут. |
| 170 | 1.1.3. притоки, які відповідають відтокам згідно із зобов’язаннями щодо видачі розвиткових позик, згаданих у статті 31(9) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Пункт (a) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Притоки, які відповідають відтокам згідно із зобов’язаннями щодо видачі розвиткових позик, згаданих у статті 31(9) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. |
| 180 | 1.1.4. грошові кошти, які підлягають виплаті за рахунок торговельних фінансових операцій Пункт (b) статті 32(2) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Грошові кошти, які підлягають виплаті за рахунок торговельних фінансових операцій та мають залишковий строк погашення тривалістю не більше 30 днів згідно з пунктом (b) статті 32(2) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. |
| 190 | 1.1.5. грошові кошти, які підлягають виплаті за рахунок цінних паперів, термін погашення за якими настає протягом 30 днів Пункт (c) статті 32(2) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Грошові кошти, які підлягають виплаті за рахунок цінних паперів, термін погашення за якими настає протягом 30 календарних днів згідно з пунктом (c) статті 32(2) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. |
| 201 | 1.1.6. позики з невизначеною датою припинення договору Пункт (i) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Позика з невизначеною датою припинення договору згідно з пунктом (i) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. Кредитна установа розглядає лише ті позики, за якими контракт дозволяє кредитній установі вибирати або вимагати виплати протягом 30 календарних днів. Проценти та мінімальні платежі, які підлягають дебетуванню з рахунку клієнта протягом 30 календарних днів, повинні бути включені до відображеної суми. Проценти та мінімальні платежі за позиками з невизначеною датою закінчення строку дії договору, термін виплати яких передбачено договором і які призводять до фактичного притоку грошових коштів протягом наступних 30 календарних днів, розглядають як грошові кошти до виплати та відображають у відповідному рядку відповідно до правил, встановлених статтею 32 стосовно коштів до виплати. Кредитні установи не відображають інших процентів, які нараховано, але які не списано з рахунку клієнта та які не створюють підстав для виникнення притоку грошових коштів протягом наступних 30 календарних днів. |
| 210 | 1.1.7. грошові кошти, які підлягають виплаті за рахунок позицій в основних індексних інструментах власного капіталу, за умови відсутності подвійного обліку ліквідних активів Пункт (d) статті 32(2) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Грошові кошти, які підлягають виплаті за рахунок позицій в основних індексних інструментах власного капіталу, за умови відсутності подвійного обліку ліквідних активів згідно з пунктом (d) статті 32(2) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. Позиція включає грошові кошти, що підлягають виплаті за контрактом протягом 30 календарних днів, такі як грошові дивіденди від цих основних індексів і грошові кошти за тими інструментами власного капіталу, які продані, але розрахунок за якими ще не відбувся, якщо вони не визнані як ліквідні активи відповідно до розділу II Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. |
| 230 | 1.1.8. притоки від вивільнення залишків, утримуваних на відокремлених рахункам згідно з регуляторними вимогами, для захисту торговельних активів клієнта Стаття 32(4) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Притоки від вивільнення залишків, утримуваних на відокремлених рахункам згідно з регуляторними вимогами, для захисту торговельних активів клієнта згідно зі статтею 32(4) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. Притоки враховують, лише якщо такі залишки зберігаються в ліквідних активах, як зазначено в розділі II Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. |
| 240 | 1.1.9. притоки від деривативів Стаття 32(5) у поєднанні зі статтею 21 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Чиста сума дебіторської заборгованості, очікуваної протягом 30 календарних днів за контрактами з переліку в додатку II Регламенту (ЄС) № 575/2013, та за кредитними деривативами. Кредитні установи розраховують надходження, очікувані протягом 30 календарних днів, на нетто-основі з розподілом за контрагентами за умови наявності двосторонніх угод про неттінг відповідно до статті 295 Регламенту (ЄС) № 575/2013. Нетто-основа також означає, що не враховується отримане забезпечення, яке відповідає критеріям ліквідних активів згідно з розділом II Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. Відтоки та притоки грошових коштів, які виникають у результаті операцій із деривативами в іноземній валюті або кредитними деривативами, що передбачають повний обмін основними сумами на одночасній основі (або протягом того самого дня), розраховують на нетто-основі, навіть якщо такі операції не охоплені двосторонньою угодою про неттінг. У разі подання окремої звітності відповідно до статті 415(2) Регламенту (ЄС) 575/2013 операції з деривативами або кредитними деривативами розділяють за кожною відповідною валютою. Контрагент може застосувати неттінг лише до потоків у такій валюті. |
| 250 | 1.1.10. притоки від невибраних кредитних інструментів або інструментів ліквідності, наданих членами групи або в рамках схеми інституційного захисту, якщо компетентні органи надали дозвіл на застосування вищого коефіцієнта притоків Стаття 34 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Притоки від невибраних кредитних інструментів або інструментів ліквідності, наданих членами групи або в рамках схеми інституційного захисту, якщо компетентний орган надав дозвіл на застосування вищого коефіцієнта притоків відповідно до статті 34 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. |
| 260 | 1.1.11. інші притоки Стаття 32(2) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Усі інші притоки відповідно до статті 32(2) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 більше ніде в цій формі не відображають. |
| 263 | 1.2. Притоки від забезпечених операцій кредитування та забезпечених операцій на умовах ринку капіталу Пункти (b), (c) та (f) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 стосуються притоків, які виникають у результаті забезпечених операцій кредитування та операцій на умовах ринку капіталу, що мають залишковий строк погашення тривалістю не більше 30 днів. Кредитні установи відображають у рядку 263 форми C 74.00 з ДОДАТКА XXIV - для кожного зі стовпців 010, 020 та 030 загальна сума грошових коштів, які підлягають виплаті за рахунок забезпечених операцій кредитування та забезпечених операцій на умовах ринку капіталу; та - для кожного зі стовпців 140, 150 та 160 загальна сума притоків від забезпечених операцій кредитування та забезпечених операцій на умовах ринку капіталу. Операції свопу забезпечення, термін погашення за якими настає протягом 30 календарних днів, відображають у формі C 75.01 додатка XXIV та не відображають тут. |
| 265 | 1.2.1. контрагент є центральним банком Кредитні установи відображають тут притоки, які утворюються внаслідок забезпечених операцій кредитування та забезпечених операцій на умовах ринку капіталу, визначених у пунктах (2) та (3) статті 192 Регламенту (ЄС) № 575/2013, із залишковим строком погашення не більше 30 днів, якщо контрагент є центральним банком. Кредитні установи відображають у рядку 265 форми C 74.00 з ДОДАТКА XXIV - для кожного зі стовпців 010, 020 та 030 загальна сума грошових коштів, які підлягають виплаті за рахунок забезпечених операцій кредитування та забезпечених операцій на умовах ринку капіталу, якщо контрагент є центральним банком; та - для кожного зі стовпців 140, 150 та 160 загальна сума притоків від забезпечених операцій кредитування та забезпечених операцій на умовах ринку капіталу, якщо контрагент є центральним банком. |
| 267 | 1.2.1.1. забезпечення, яке відповідає критеріям для його класифікації як ліквідного активу Кредитні установи відображають у рядку 267 форми C 74.00 з ДОДАТКА XXIV - для кожного зі стовпців 010, 020 та 030 загальна сума грошових коштів, які підлягають виплаті за рахунок забезпечених операцій кредитування та забезпечених операцій на умовах ринку капіталу із залишковим строком погашення не більше 30 днів, якщо контрагент є центральним банком та якщо операцію забезпечено ліквідними активами; та - для кожного зі стовпців 140, 150 та 160 загальна сума притоків від забезпечених операцій кредитування та забезпечених операцій на умовах ринку капіталу із залишковим строком погашення не більше 30 днів, якщо контрагент є центральним банком та якщо операцію забезпечено ліквідними активами. Кредитні установи відображають забезпечені операції кредитування та забезпечені операції на умовах ринку капіталу із залишковим строком погашення не більше 30 днів, якщо контрагент є центральним банком та якщо операцію забезпечено ліквідними активами, незалежно від того, чи їх використовують повторно в іншій операції, та незалежно від того, чи отримані ліквідні активи відповідають операційним вимогам, встановленим у статті 8 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. |
| 269 | 1.2.1.1.1. Забезпечення рівня 1, крім надзвичайно високоякісних облігацій з покриттям Пункт (b) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Забезпечені операції кредитування та забезпечені операції на умовах ринку капіталу із залишковим строком погашення не більше 30 днів, якщо контрагент є центральним банком та якщо операцію забезпечено неліквідними активами, які, незалежно від того, чи їх використовують повторно в іншій операції, кваліфікували би згідно зі статтями 7 та 10 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 як ліквідні активи будь-якої з категорій активів рівня 1, згаданих у статті 10, за винятком надзвичайно високоякісних облігацій із покриттям, згаданих у пункті (f) статті 10(1). |
| 271 | 1.2.1.1.1.1. у тому числі отримане забезпечення, яке відповідає операційним вимогам Пункт (b) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Із операцій у позиції 1.2.1.1.1 - ті операції, в яких отримане забезпечення відповідає операційним вимогам статті 8 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. |
| 273 | 1.2.1.1.2. Забезпечення рівня 1, яке складають надзвичайно високоякісні облігації з покриттям Пункт (b) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Забезпечені операції кредитування та забезпечені операції на умовах ринку капіталу із залишковим строком погашення не більше 30 днів, якщо контрагент є центральним банком та якщо операцію забезпечено неліквідними активами, які, незалежно від того, чи їх використовують повторно в іншій операції, кваліфікували би згідно зі статтями 7 та 10 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 як ліквідні активи категорії, згаданої в пункті (f) статті 10(1). |
| 275 | 1.2.1.1.2.1. у тому числі отримане забезпечення, яке відповідає операційним вимогам Пункт (b) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Із операцій у позиції 1.2.1.1.2 - ті операції, в яких отримане забезпечення відповідає операційним вимогам статті 8 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. |
| 277 | 1.2.1.1.3. Забезпечення рівня 2A Пункт (b) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Забезпечені операції кредитування та забезпечені операції на умовах ринку капіталу із залишковим строком погашення не більше 30 днів, якщо контрагент є центральним банком та якщо операцію забезпечено неліквідними активами, які, незалежно від того, чи їх використовують повторно в іншій операції, кваліфікували би згідно зі статтями 7 та 11 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 як ліквідні активи будь-якої з категорій активів рівня 2A, згаданих у статті 11. |
| 279 | 1.2.1.1.3.1. у тому числі отримане забезпечення, яке відповідає операційним вимогам Пункт (b) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Із операцій у позиції 1.2.1.1.3 - ті операції, в яких отримане забезпечення відповідає операційним вимогам статті 8 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. |
| 281 | 1.2.1.1.4. Забезпечення у вигляді цінних паперів, забезпечених активами рівня 2B (житловою нерухомістю або транспортними засобами) Пункт (b) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Забезпечені операції кредитування та забезпечені операції на умовах ринку капіталу із залишковим строком погашення не більше 30 днів, якщо контрагент є центральним банком та якщо операцію забезпечено неліквідними активами, які, незалежно від того, чи їх використовують повторно в іншій операції, кваліфікували би згідно зі статтями 7 та 13 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 як ліквідні активи будь-якої з категорій активів рівня 2B, згаданих у пункті (i), (ii) або (iv) пункту (g) статті 13(2). |
| 283 | 1.2.1.1.4.1. у тому числі отримане забезпечення, яке відповідає операційним вимогам Пункт (b) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Із операцій у позиції 1.2.1.1.4 - ті операції, в яких отримане забезпечення відповідає операційним вимогам статті 8 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. |
| 285 | 1.2.1.1.5. Забезпечення у вигляді високоякісних облігацій з покриттям рівня 2B Пункт (b) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Забезпечені операції кредитування та забезпечені операції на умовах ринку капіталу із залишковим строком погашення не більше 30 днів, якщо контрагент є центральним банком та якщо операцію забезпечено неліквідними активами, які, незалежно від того, чи їх використовують повторно в іншій операції, кваліфікували би згідно зі статтями 7 та 12 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 як ліквідні активи категорії активів рівня 2B, згаданої в пункті (e) статті 12(1). |
| 287 | 1.2.1.1.5.1. у тому числі отримане забезпечення, яке відповідає операційним вимогам Пункт (b) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Із операцій у позиції 1.2.1.1.5 - ті операції, в яких отримане забезпечення відповідає операційним вимогам статті 8 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. |
| 289 | 1.2.1.1.6. Забезпечення у вигляді цінних паперів, забезпечених активами рівня 2B (комерційним або приватним майном) Пункт (b) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Забезпечені операції кредитування та забезпечені операції на умовах ринку капіталу із залишковим строком погашення не більше 30 днів, якщо контрагент є центральним банком та якщо операцію забезпечено неліквідними активами, які, незалежно від того, чи їх використовують повторно в іншій операції, кваліфікували би згідно зі статтями 7 та 13 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 як ліквідні активи будь-якої з категорій активів рівня 2B, згаданих у пункті (iii) або (a) пункту (g) статті 13(2). |
| 291 | 1.2.1.1.6.1. у тому числі отримане забезпечення, яке відповідає операційним вимогам Пункт (b) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Із операцій у позиції 1.2.1.1.6 - ті операції, в яких отримане забезпечення відповідає операційним вимогам статті 8 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. |
| 293 | 1.2.1.1.7. Забезпечення рівня 2B, яке не охоплене в секціях 1.2.1.1.4, 1.2.1.1.5 або 1.2.1.1.6 Пункт (b) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Забезпечені операції кредитування та забезпечені операції на умовах ринку капіталу із залишковим строком погашення не більше 30 днів, якщо контрагент є центральним банком та якщо операцію забезпечено неліквідними активами, які, незалежно від того, чи їх використовують повторно в іншій операції, кваліфікували би згідно зі статтями 7 та 12 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 як ліквідні активи будь-якої з категорій активів рівня 2B, згаданих у пункті (b), (c) або (f) статті 12(1). |
| 295 | 1.2.1.1.7.1. у тому числі отримане забезпечення, яке відповідає операційним вимогам Пункт (b) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Із операцій у позиції 1.2.1.1.7 - ті операції, в яких отримане забезпечення відповідає операційним вимогам статті 8 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. |
| 297 | 1.2.1.2. забезпечення використовують для покриття коротких позицій Пункт (b) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Забезпечені операції кредитування та забезпечені операції на умовах ринку капіталу із залишковим строком погашення не більше 30 днів, якщо контрагент є центральним банком та якщо операцію забезпечено активами, які використовують для покриття короткої позиції згідно з другим реченням статті 30(5). Якщо забезпечення будь-якого типу використовують для покриття короткої позиції, це значення відображають тут, а не в будь-якому з рядків вище. Подвійний облік не застосовний. |
| 299 | 1.2.1.3. забезпечення, яке не відповідає критеріям для його класифікації як ліквідного активу У рядку 299 форми C 74.00 ДОДАТКА XXIV кредитні установи відображають забезпечені операції кредитування та забезпечені операції на умовах ринку капіталу із залишковим строком погашення не більше 30 днів, якщо контрагент є центральним банком та якщо забезпечення не кваліфікують як ліквідний актив. Кредитні установи відображають - для кожного зі стовпців 010, 020 та 030 загальна сума грошових коштів, які підлягають виплаті за рахунок таких операцій як сума грошових коштів, яка підлягає виплаті за рахунок забезпечених операцій кредитування та забезпечених операцій на умовах ринку капіталу, якщо забезпеченням є неліквідний власний капітал, а операції кредитування та операції на умовах ринку капіталу забезпечені будь-яким іншим неліквідним предметом забезпеченням; та - для кожного зі стовпців 140, 150 та 160 сукупні притоки від таких операцій як сукупність притоків від забезпечених операцій кредитування та забезпечених операцій на умовах ринку капіталу, якщо забезпеченням є неліквідний власний капітал, а операції кредитування та операції на умовах ринку капіталу забезпечені будь-яким іншим неліквідним предметом забезпеченням. |
| 301 | 1.2.1.3.1. забезпечення є неліквідним власним капіталом Пункт (b) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Забезпечені операції кредитування та забезпечені операції на умовах ринку капіталу із залишковим строком погашення не більше 30 днів, якщо контрагент є центральним банком та якщо операцію забезпечено неліквідним власним капіталом. |
| 303 | 1.2.1.3.2. усе інше неліквідне забезпечення Пункт (b) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Забезпечені операції кредитування та забезпечені операції на умовах ринку капіталу із залишковим строком погашення не більше 30 днів, якщо контрагент є центральним банком та якщо операцію забезпечено неліквідними активами, які не відображено в секції 1.2.1.3.1. |
| 305 | 1.2.2. контрагент не є центральним банком Кредитні установи відображають тут притоки, які утворюються внаслідок забезпечених операцій кредитування та забезпечених операцій на умовах ринку капіталу, визначених у пунктах (2) та (3) статті 192 Регламенту (ЄС) № 575/2013, із залишковим строком погашення не більше 30 днів, якщо контрагент не є центральним банком. Кредитні установи відображають у рядку 305 форми C 74.00 з ДОДАТКА XXIV - для кожного зі стовпців 010, 020 та 030 загальна сума грошових коштів, які підлягають виплаті за рахунок забезпечених операцій кредитування та забезпечених операцій на умовах ринку капіталу, якщо контрагент не є центральним банком; та - для кожного зі стовпців 140, 150 та 160 загальна сума притоків від забезпечених операцій кредитування та забезпечених операцій на умовах ринку капіталу, якщо контрагент не є центральним банком. |
| 307 | 1.2.2.1. забезпечення, яке відповідає критеріям для його класифікації як ліквідного активу Кредитні установи відображають у рядку 307 форми C 74.00 з ДОДАТКА XXIV - для кожного зі стовпців 010, 020 та 030 загальна сума грошових коштів, які підлягають виплаті за рахунок забезпечених операцій кредитування та забезпечених операцій на умовах ринку капіталу із залишковим строком погашення не більше 30 днів, якщо контрагент не є центральним банком та якщо операцію забезпечено ліквідними активами; та - для кожного зі стовпців 140, 150 та 160 загальна сума притоків від забезпечених операцій кредитування та забезпечених операцій на умовах ринку капіталу із залишковим строком погашення не більше 30 днів, якщо контрагент не є центральним банком та якщо операцію забезпечено ліквідними активами. Кредитні установи відображають забезпечені операції кредитування та забезпечені операції на умовах ринку капіталу із залишковим строком погашення не більше 30 днів, якщо контрагент не є центральним банком та якщо операцію забезпечено ліквідними активами, незалежно від того, чи їх використовують повторно в іншій операції, та незалежно від того, чи отримані ліквідні активи відповідають операційним вимогам, встановленим у статті 8 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. |
| 309 | 1.2.2.1.1. Забезпечення рівня 1, крім надзвичайно високоякісних облігацій з покриттям Пункт (b) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Забезпечені операції кредитування та забезпечені операції на умовах ринку капіталу із залишковим строком погашення не більше 30 днів, якщо контрагент не є центральним банком та якщо операцію забезпечено неліквідними активами, які, незалежно від того, чи їх використовують повторно в іншій операції, кваліфікували би згідно зі статтями 7 та 10 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 як ліквідні активи будь-якої з категорій активів рівня 1, згаданих у статті 10, за винятком надзвичайно високоякісних облігацій із покриттям, згаданих у пункті (f) статті 10(1). |
| 311 | 1.2.2.1.1.1. у тому числі отримане забезпечення, яке відповідає операційним вимогам Пункт (b) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Із операцій у позиції 1.2.2.1.1 - ті операції, в яких отримане забезпечення відповідає операційним вимогам статті 8 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61. |
| 313 | 1.2.2.1.2. Забезпечення рівня 1, яке складають надзвичайно високоякісні облігації з покриттям Пункт (b) статті 32(3) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 Забезпечені операції кредитування та забезпечені операції на умовах ринку капіталу із залишковим строком погашення не більше 30 днів, якщо контрагент не є центральним банком та якщо операцію забезпечено неліквідними активами, які, незалежно від того, чи їх використовують повторно в іншій операції, кваліфікували би згідно зі статтями 7 та 10 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/61 як ліквідні активи категорії, згаданої в пункті (f) статті 10(1). |
