70. Джерелами збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства є:
1) додаткові внески у такій формі:
грошові кошти, в тому числі грошові внески, здійснені шляхом зарахування зустрічних однорідних вимог за грошовими зобов’язаннями, в тому числі при процедурі превентивної реструктуризації емітента (крім прав вимоги за зобов’язаннями з виплати заробітної плати, а також за зобов’язаннями щодо сплати єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування, податків і зборів (обов’язкових платежів) та іншими зобов’язаннями перед державним та місцевими бюджетами), переведення грошових зобов’язань;
майно, в тому числі вимоги до товариства, які виникли до емісії акцій (крім грошових коштів), якщо така можливість передбачена рішенням про емісію відповідних акцій;
конвертація конвертованих облігацій в акції;
2) додатковий капітал у частині емісійного доходу (його частина);
3) прибуток (його частина).
Шляхами збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства є:
1) підвищення номінальної вартості акцій;
2) додаткова емісія акцій існуючої номінальної вартості.
71. Збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства із залученням додаткових внесків здійснюється шляхом додаткової емісії акцій.
72. Збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства за рахунок спрямування до статутного капіталу додаткового капіталу у частині емісійного доходу (його частини) та/або спрямування до статутного капіталу прибутку (його частини) здійснюється шляхом підвищення номінальної вартості акцій.
73. У разі оплати акцій майном шляхом зарахування вимоги до товариства, які виникли до емісії акцій такі вимоги до товариства припиняються.
У разі оплати акцій грошовими внесками, здійсненими шляхом зарахування зустрічних однорідних вимог за грошовими зобов’язаннями, в тому числі при процедурі превентивної реструктуризації емітента, такі вимоги до товариства припиняються.
У разі оплати акцій шляхом переведення грошових зобов’язань, такі зобов’язання товариства припиняються.
У разі оплати акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції, зобов’язання за конвертованими облігаціями припиняються.
Обмеження щодо форм оплати акцій установлюються законом і статутом акціонерного товариства.
74. Збільшення розміру статутного капіталу товариства за рахунок спрямування до статутного капіталу прибутку (його частини) можливе за умови затвердження загальними зборами акціонерів розподілу прибутку, який (частина якого) спрямовується на збільшення розміру статутного капіталу.
75. Збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства при конвертації в акції додаткового випуску відповідної кількості конвертованих облігацій можливе за умови прийняття наглядовою радою або радою директорів рішення про збільшення розміру статутного капіталу шляхом емісії простих іменних акцій з метою конвертації конвертованих облігацій в акції.
Емісія акцій акціонерного товариства з метою конвертації конвертованих облігацій здійснюється на суму, яка дорівнює загальній номінальній вартості розміщених конвертованих облігацій номіновані в національній валюті.
2.2. Порядок збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства за рахунок додаткових внесків
76. При додатковій емісії акцій у разі збільшення розміру статутного капіталу товариства із залученням додаткових внесків здійснюються реєстрація випуску акцій, реєстрація випуску та затвердження проспекту акцій, реєстрація звіту про результати емісії акцій. Реєстрація випуску акцій та затвердження проспекту акцій здійснюються одночасно.
77. Порядок збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства за рахунок додаткових внесків, передбачений цією главою, не застосовується до збільшення розміру статутного капіталу за рахунок додаткових внесків шляхом конвертації конвертованих облігацій.
При збільшенні розміру статутного капіталу публічного акціонерного товариства за рахунок додаткових внесків акції додаткової емісії відчужуються заздалегідь визначеному колу осіб або невизначеному колу осіб, у тому числі шляхом здійснення публічної пропозиції.
78. Публічна пропозиція акцій в процесі їх емісії здійснюється публічним товариством за умови:
1) оприлюднення проспекту, затвердженого НКЦПФР, якщо інше не встановлено Законом України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки";
2) виконання вимог статті 92 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки";
3) реєстрації випуску акцій.
Здійснення публічної пропозиції акцій у процесі їх емісії регулюється цим Положенням та нормативно-правовим актом НКЦПФР щодо здійснення публічної пропозиції.
79. Розміщення акцій додаткової емісії (без здійснення публічної пропозиції) здійснюється шляхом їх безпосередньої пропозиції заздалегідь визначеному колу осіб, кількість некваліфікованих інвесторів серед яких не може дорівнювати або перевищувати 150 осіб (крім переведення грошових зобов’язань в акції товариства, щодо якого введено процедуру санації, шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості).
У разі прийняття загальними зборами приватного акціонерного товариства рішення про здійснення публічної пропозиції акцій у процесі їх емісії до статуту товариства вносяться відповідні зміни, у тому числі про зміну типу товариства з приватного на публічне.
80. Збільшення розміру статутного капіталу публічного акціонерного товариства у разі здійснення публічної пропозиції акцій додаткової емісії існуючої номінальної вартості (крім конвертації конвертованих облігацій в акції) здійснюється за такими етапами:
1) затвердження ринкової вартості акцій наглядовою радою або радою директорів товариства або загальними зборами акціонерів товариства (у випадках, встановлених законодавством).
Визначення ринкової вартості акцій здійснюється відповідно до вимог пункту 12 цього Положення.
2) прийняття загальними зборами акціонерів товариства рішень про:
збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства шляхом додаткових емісії акцій існуючої номінальної вартості за рахунок додаткових внесків;
емісію акцій (із зазначенням здійснення публічної пропозиції);
визначення за потреби уповноваженого органу емітента (виконавчого органу, наглядової ради, ради директорів), якщо це не визначено статутом або іншими внутрішніми положеннями, якому надаються повноваження щодо:
залучення до розміщення інвестиційної фірми, що здійснює андеррайтинг або діяльність з розміщення з наданням гарантії, або діяльність з розміщення без надання гарантії;
оформлення проспекту акцій, додатків до проспекту акцій;
оформлення публічної пропозиції акцій;
зміни дат початку та закінчення дії публічної пропозиції, внесення змін та/або доповнень до проспекту акцій, додатків до проспекту акцій;
визначення критеріїв та умов, відповідно до яких визначається остаточна ціна розміщення (у разі оформлення проспекту);
визначення (затвердження) ціни розміщення акцій під час емісії акцій (у разі неоформлення проспекту);
прийняття рішення про дострокове закінчення розміщення у процесі емісії акцій (у разі якщо на запланований обсяг акцій укладено договори з першими власниками та акції повністю оплачено);
затвердження результатів емісії;
затвердження звіту про результати емісії акцій;
прийняття рішення про відмову від емісії акцій;
повернення внесків, внесених в оплату за акції, у разі визнання емісії недійсною або незатвердження в установлені законодавством строки результатів емісії акцій органом емітента, уповноваженим приймати таке рішення, або невнесення / непроведення державної реєстрації в установлені законодавством строки змін до статуту щодо збільшення розміру статутного капіталу, або у разі прийняття рішення про відмову від емісії акцій;
внесення змін до рішення про емісію акцій в частині неістотних параметрів випуску акцій.
Загальні збори акціонерів можуть визначити уповноважених осіб емітента, яким надаються повноваження:
проводити дії щодо забезпечення розміщення акцій, в тому числі визначати оператора регульованого ринку на якому буде здійснюватися розміщення акцій;
проводити дії щодо здійснення обов’язкового викупу акцій у акціонерів, які реалізують право вимагати здійснення викупу акціонерним товариством належних їм акцій;
3) оприлюднення емітентом рішення про емісію акцій, яке здійснюється шляхом та у строки, визначені статтею 17 Закону України "Про акціонерні товариства";
4) складення переліку(ів) акціонерів, які мають право вимагати здійснення обов’язкового викупу належних їм акцій;
5) повідомлення акціонерів згідно з переліком(ами), складеним(и) відповідно до підпункту 4 цього пункту, про право вимоги обов’язкового викупу акцій не пізніше 5 робочих днів з дати оприлюднення протоколу загальних зборів;
6) здійснення обов’язкового викупу акціонерним товариством у акціонерів належних їм акцій у порядку та строк, передбачені Законом України "Про акціонерні товариства";
7) залучення до розміщення інвестиційної фірми, що здійснює андеррайтинг або діяльність з розміщення з наданням гарантії, або діяльність з розміщення без надання гарантії (за потреби);
8) подання до НКЦПФР через особистий кабінет в КІС заяви, рішення про емісію акцій і всіх необхідних документів на реєстрацію випуску акцій, реєстрацію випуску акцій та затвердження проспекту акцій (у разі оформлення проспекту акцій);
9) реєстрація НКЦПФР випуску акцій, реєстрація НКЦПФР випуску акцій та затвердження проспекту акцій (у разі оформлення проспекту акцій) та видача товариству тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій разом із затвердженим проспектом акцій (у разі оформлення проспекту акцій);
10) оприлюднення емітентом затвердженого проспекту акцій шляхом та у строки, визначені статтею 102 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки" (у разі оформлення проспекту);
11) оприлюднення емітентом не пізніше наступного робочого дня у спосіб, визначений для оприлюднення проспекту, повідомлення про те, яким чином оприлюднено проспект і де з ним можна ознайомитися потенційним інвесторам (у разі оформлення проспекту);
12) присвоєння акціям міжнародного ідентифікаційного номера (коду ISIN) та отримання емітентом міжнародного ідентифікаційного коду (коду LEI);
13) оформлення та депонування тимчасового глобального сертифіката в Центральному депозитарії цінних паперів;
14) подання до НКЦПФР через особистий кабінет в КІС документів про здійснення публічної пропозиції акцій;
15) оприлюднення емітентом публічної пропозиції акцій у спосіб, передбачений статтею 102 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки";
16) розміщення акцій у процесі їх публічної пропозиції, забезпечення організації обліку розміщення випуску акцій відповідно до законодавства про депозитарну систему та договору з Центральним депозитарієм цінних паперів про обслуговування випусків цінних паперів.
Протягом установленого в рішенні про емісію, проспекті акцій та змінах до проспекту акцій (у разі оформлення проспекту для здійснення публічної пропозиції додаткових акцій у процесі їх емісії та у разі внесення таких змін) строку першим власником надається заява про придбання акцій, укладається договір купівлі-продажу акцій відповідно до умов емісії. Перший власник здійснює повну оплату акцій відповідно до умов емісії, але не пізніше дати затвердження уповноваженим органом акціонерного товариства результатів емісії акцій;
Договори з першими власниками укладаються з дати початку розміщення, визначеною рішенням про емісію таких акцій/проспектом акцій, та не пізніше дати закінчення розміщення акцій, визначеного рішенням про емісію таких акцій/проспектом акцій або втрати чинності проспекту, або у разі здійснення публічної пропозиції без оформлення проспекту - не пізніше 12 місяців з дати включення публічної пропозиції до переліку публічних пропозицій.
17) затвердження наглядовою радою або радою директорів або загальними зборами акціонерів (у випадках, передбачених законодавством) ринкової вартості майна, визначеної відповідно до вимог пункту 12 цього Положення у випадку, якщо акції оплачувались майном.
18) затвердження результатів емісії акцій товариства уповноваженим органом акціонерного товариства;
19) затвердження звіту про результати емісії акцій уповноваженим органом акціонерного товариства;
20) внесення загальними зборами акціонерів змін до статуту акціонерного товариства, пов’язаних зі збільшенням розміру статутного капіталу акціонерного товариства, з урахуванням результатів емісії акцій;
21) реєстрація змін до статуту товариства, пов’язаних зі збільшенням розміру статутного капіталу акціонерного товариства, в органах державної реєстрації;
22) подання до НКЦПФР через особистий кабінет в КІС заяви та всіх необхідних документів для реєстрації звіту про результати емісії акцій;
23) реєстрація НКЦПФР звіту про результати емісії акцій та видача свідоцтва про реєстрацію випуску акцій та зареєстрованого звіту про результати емісії акцій;
24) оприлюднення емітентом звіту про результати емісії акцій у спосіб, передбачений частиною другою статті 102 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки", не пізніше 3 робочих днів з дня направлення НКЦПФР через особистий кабінет в КІС такого звіту емітенту;
25) переоформлення та депонування глобального сертифіката в Центральному депозитарії цінних паперів.
81. Акціонерне товариство у разі виникнення будь-яких важливих змін, суттєвих помилок або виявлення неточностей щодо інформації, яка міститься у проспекті та може вплинути на оцінку цінних паперів, зобов’язане внести відповідні зміни та/або доповнення до такого проспекту у порядку, встановленому нормативно-правовим актом НКЦПФР щодо здійснення публічної пропозиції.
82. Збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості без здійснення публічної пропозиції (крім конвертації конвертованих облігацій в акції та переведення грошових зобов’язань в акції товариства, щодо якого введено процедуру санації) здійснюється за такими етапами:
1) затвердження ринкової вартості акцій наглядовою радою або радою директорів або загальними зборами акціонерів товариства (у випадках, встановлених законодавством).
Визначення ринкової вартості акцій здійснюється відповідно до вимог пункту 12 цього Положення;
2) прийняття загальними зборами акціонерів товариства рішень про:
збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства шляхом емісії акцій існуючої номінальної вартості за рахунок додаткових внесків;
невикористання переважного права акціонера на придбання акцій додаткової емісії у процесі їх розміщення (у разі потреби);
емісію акцій (із зазначенням учасників розміщення);
визначення за потреби уповноваженого органу емітента (виконавчого органу, наглядової ради, ради директорів), якщо це не визначено статутом або іншими внутрішніми положеннями, якому надаються повноваження щодо:
визначення (затвердження) ціни розміщення акцій під час реалізації переважного права та розміщення акцій у процесі емісії;
залучення до розміщення інвестиційної фірми, що здійснює андеррайтинг або діяльність з розміщення з наданням гарантії, або діяльність з розміщення без надання гарантії;
прийняття рішення про дострокове закінчення розміщення у процесі емісії акцій (у разі якщо на запланований обсяг акцій укладено договори з першими власниками та акції повністю оплачено);
затвердження результатів емісії акцій;
затвердження звіту про результати емісії акцій;
прийняття рішення про відмову від емісії акцій;
повернення внесків, внесених в оплату за акції, у разі визнання емісії недійсною або незатвердження в установлені законодавством строки результатів емісії акцій органом емітента, уповноваженим приймати таке рішення, або невнесення / непроведення державної реєстрації в установлені законодавством строки змін до статуту щодо збільшення розміру статутного капіталу, або у разі прийняття рішення про відмову від емісії акцій;
повідомлення кожного акціонера (у разі неприйняття загальними зборами рішення про невикористання переважного права), який має переважне право на придбання розміщуваних акціонерним товариством акцій, про можливість реалізації такого права в порядку, встановленому Законом України "Про акціонерні товариства";
внесення змін до рішення про емісію акцій в частині неістотних параметрів випуску акцій.
Загальні збори акціонерів можуть визначити уповноважених осіб емітента, яким надаються повноваження:
проводити дії щодо забезпечення реалізації акціонерами свого переважного права на придбання акцій, щодо яких прийнято рішення про емісію;
проводити дії щодо забезпечення розміщення акцій;
проводити дії щодо здійснення обов’язкового викупу акцій у акціонерів, які реалізують право вимагати здійснення викупу акціонерним товариством належних їм акцій;
3) оприлюднення емітентом рішення про емісію акцій, яке здійснюється шляхом та у строки, визначені статтею 17 Закону України "Про акціонерні товариства";
4) складення переліку(ів) акціонерів, які мають право вимагати здійснення обов’язкового викупу належних їм акцій;
5) повідомлення акціонерів згідно з переліком(ами), складеним(и) відповідно до підпункту 4 цього пункту, про право вимоги обов’язкового викупу акцій не пізніше 5 робочих днів з дати оприлюднення протоколу загальних зборів;
6) здійснення обов’язкового викупу акціонерним товариством у акціонерів належних їм акцій у порядку та строк, передбачені Законом України "Про акціонерні товариства";
7) повідомлення кожного акціонера, який має переважне право на придбання акцій, які додатково розміщуються, про можливість його реалізації не пізніше ніж за 30 днів до початку розміщення акцій та розміщення повідомлення на власному вебсайті та у базі даних особи, яка провадить діяльність із оприлюднення регульованої інформації від імені учасників ринків капіталу та професійних учасників організованих товарних ринків (крім випадку прийняття загальними зборами рішення про невикористання такого права);
8) подання до НКЦПФР через особистий кабінет в КІС заяви, рішення про емісію акцій і всіх необхідних документів на реєстрацію випуску акцій;
9) реєстрація НКЦПФР випуску акцій та видача товариству тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій;
10) присвоєння акціям міжнародного ідентифікаційного номеру (коду ISIN);
11) оформлення та депонування тимчасового глобального сертифіката в Центральному депозитарії цінних паперів;
12) реалізація переважного права акціонерів на придбання акцій (крім випадку прийняття загальними зборами рішення про відмову від такого права).
Переважне право, передбачене статтею 31 Закону України "Про акціонерні товариства", реалізують особи, що є акціонерами на дату проведення загальних зборів акціонерів до порядку денного яких внесено питання про збільшення розміру статутного капіталу (крім випадку прийняття загальними зборами рішення про невикористання такого права).
Акціонери, які мають намір реалізувати своє переважне право, подають акціонерному товариству в строк, передбачений у рішенні про емісію акцій, письмові заяви про придбання акцій та перераховують на відповідний рахунок кошти в сумі, що дорівнює вартості акцій, які вони придбавають (крім випадку оплати акцій майном). У заявах акціонерів зазначаються реквізити акціонерів, місце проживання (місцезнаходження), кількість цінних паперів, які ним придбаваються. Заяви та перераховані кошти товариство приймає не пізніше дня, що передує дню початку строку розміщення акцій.
Строк, протягом якого реалізується переважне право акціонерів на придбання акцій, щодо яких прийнято рішення про емісію, не може бути менше ніж 15 робочих днів;
13) видача акціонерним товариством на підставі отриманих від акціонерів письмових заяв про придбання акцій та коштів у сумі вартості акцій, які вони придбавають, письмових зобов’язань про продаж відповідної кількості акцій протягом 5 робочих днів з дати отримання відповідних коштів товариством, але не пізніше дня, що передує дню початку розміщення акцій;
14) розміщення акцій, яке здійснюється у два етапи, забезпечення організації обліку розміщення випуску акцій відповідно до законодавства про депозитарну систему та договору з Центральним депозитарієм цінних паперів про обслуговування випусків цінних паперів.
Перший етап - протягом установленого в рішенні про емісію акцій строку з акціонером укладається договір купівлі-продажу акцій, щодо яких акціонером була надана заява про придбання та перераховані відповідні кошти, відповідно до умов емісії акцій.
Тривалість першого етапу не може бути менше ніж 5 робочих днів.
Другий етап - після завершення першого етапу здійснюється укладення договорів купівлі-продажу акцій, щодо яких не укладено договори на першому етапі, серед осіб, які відповідно до рішення про емісію акцій є учасниками розміщення.
Протягом установленого в рішенні про емісію акцій строку учасниками розміщення подається заява, укладається договір купівлі-продажу акцій. Повна оплата акцій здійснюється відповідно до умов емісії, але не пізніше дати затвердження уповноваженим органом результатів емісії акцій.
У разі прийняття загальними зборами акціонерного товариства рішення про невикористання переважного права на придбання акцій додаткової емісії у процесі їх розміщення, розміщення акцій здійснюється в один етап, тривалість якого не може бути менше ніж 15 робочих днів;
15) затвердження наглядовою радою або радою директорів або загальними зборами акціонерів (у випадках, передбачених законодавством) ринкової вартості майна, визначеної відповідно до вимог пункту 12 цього Положення у випадку, якщо акції оплачувались майном;
16) затвердження результатів емісії акцій уповноваженим органом акціонерного товариства;
17) затвердження звіту про результати емісії акцій уповноваженим органом акціонерного товариства;
18) внесення загальними зборами акціонерів змін до статуту, пов’язаних зі збільшенням розміру статутного капіталу акціонерного товариства, з урахуванням результатів емісії акцій;
19) реєстрація змін до статуту товариства, пов’язаних зі збільшенням розміру статутного капіталу акціонерного товариства, в органах державної реєстрації;
20) подання до НКЦПФР через особистий кабінет в КІС заяви і всіх необхідних документів для реєстрації звіту про результати емісії акцій;
21) реєстрація НКЦПФР звіту про результати емісії акцій та видача свідоцтва про реєстрацію випуску акцій та зареєстрованого звіту про результати емісії акцій;
22) оприлюднення публічним акціонерним товариством звіту про результати емісії акцій у спосіб, передбачений частиною другою статті 102 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки", не пізніше 3 робочих днів з дня направлення НКЦПФР через особистий кабінет в КІС такого звіту емітенту;
23) переоформлення та депонування глобального сертифіката в Центральному депозитарії цінних паперів.
83. Збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості без здійснення публічної пропозиції шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції здійснюється за такими етапами:
1) затвердження ринкової вартості акцій наглядовою радою або радою директорів або загальними зборами акціонерів товариства (у випадках, встановлених законодавством).
Визначення ринкової вартості акцій здійснюється відповідно до вимог пункту 12 цього Положення;
2) прийняття наглядовою радою або радою директорів товариства, а у разі відсутності наглядової ради або ради директорів загальними зборами товариства, рішень про:
збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості за рахунок конвертації конвертованих облігацій в акції;
емісію акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;
визначення за потреби уповноваженого органу емітента (виконавчого органу, наглядової ради, ради директорів), якщо це не визначено статутом, якому надаються повноваження щодо:
затвердження результатів емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;
затвердження звіту про результати емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;
відмови від емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;
виплати номінальної вартості акцій особам, які здійснили конвертацію належних їм конвертованих облігацій в акції, у разі визнання емісії недійсною або незатвердження в установлені законодавством строки результатів емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції органом емітента, уповноваженим приймати таке рішення, або невнесення / непроведення державної реєстрації в установлені законодавством строки змін до статуту щодо збільшення розміру статутного капіталу, або у разі прийняття рішення про відмову від емісії акцій.
Наглядова рада або рада директорів, а у разі відсутності наглядової ради або ради директорів загальні збори товариства, можуть визначити уповноважених осіб емітента, яким надаються повноваження проводити дії щодо забезпечення укладення договорів з власниками конвертованих облігацій у процесі конвертації конвертованих облігацій в акції;
3) подання до НКЦПФР через особистий кабінет в КІС заяви, рішення про емісію акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції та всіх необхідних документів на реєстрацію випуску акцій.
Дії щодо прийняття рішення про емісію акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції та дії щодо реєстрації випуску акцій повинні бути здійснені емітентом завчасно до настання дати початку погашення конвертованих облігацій;
4) реєстрація НКЦПФР випуску акцій та видача товариству тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій;
5) присвоєння акціям міжнародного ідентифікаційного номера (коду ISIN);
6) оформлення та депонування тимчасового глобального сертифіката в Центральному депозитарії цінних паперів;
7) розміщення акцій шляхом укладення договорів з власниками конвертованих облігацій у процесі конвертації конвертованих облігацій в акції, забезпечення організації обліку розміщення випуску акцій здійснюється відповідно до законодавства про депозитарну систему та договору з Центральним депозитарієм цінних паперів про обслуговування випусків цінних паперів.
Протягом встановленого в рішенні про емісію акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції строку власниками конвертованих облігацій, які виявили бажання здійснити конвертацію конвертованих облігацій в акції, подається заява про конвертацію конвертованих облігацій в акції, укладається договір конвертації конвертованих облігацій в акції відповідно до умов емісії. Розміщення акцій шляхом укладання договорів з власниками конвертованих облігацій, у процесі конвертації конвертованих облігацій в акції, здійснюється не раніше дати початку погашення конвертованих облігацій та не пізніше дня, що передує даті закінчення строку погашення конвертованих облігацій. Зазначений термін укладання договорів з власниками конвертованих облігацій не може перевищувати двох місяців.
Обов’язковою умовою конвертації конвертованих облігацій є обмін цілої кількості облігацій, що підлягають конвертації, на цілу кількість акцій, в які конвертуються ці облігації для кожного власника конвертованих облігацій;
8) затвердження результатів емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції товариства уповноваженим органом акціонерного товариства;
9) затвердження звіту про результати емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції уповноваженим органом акціонерного товариства;
10) внесення загальними зборами акціонерів змін до статуту, пов’язаних зі збільшенням статутного капіталу акціонерного товариства, з урахуванням результатів емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;
11) реєстрація змін до статуту товариства, пов’язаних зі збільшенням статутного капіталу акціонерного товариства, в органах державної реєстрації;
12) подання до НКЦПФР через особистий кабінет в КІС заяви та всіх необхідних документів для реєстрації звіту про результати емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;
13) реєстрація НКЦПФР звіту про результати емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції та видача свідоцтва про реєстрацію випуску акцій та зареєстрованого звіту про результати емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;
14) оприлюднення публічним акціонерним товариством звіту про результати емісії акцій у спосіб, передбачений частиною другою статті 102 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки", не пізніше 3 робочих днів після реєстрації цього звіту НКЦПФР;
15) переоформлення та депонування глобального сертифіката в Центральному депозитарії цінних паперів.
84. Збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості із здійсненням публічної пропозиції шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції здійснюється за такими етапами:
1) затвердження ринкової вартості акцій наглядовою радою або радою директорів або загальними зборами акціонерів товариства (у випадках, встановлених законодавством).
Визначення ринкової вартості акцій здійснюється відповідно до вимог пункту 12 цього Положення;
2) прийняття наглядовою радою або радою директорів товариства, а у разі відсутності наглядової ради або ради директорів загальними зборами товариства, рішень про:
збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства шляхом емісії акцій існуючої номінальної вартості за рахунок конвертації конвертованих облігацій в акції;
емісію акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;
визначення за потреби уповноваженого органу емітента (виконавчого органу, наглядової ради, ради директорів), якщо це не визначено статутом, якому надаються повноваження щодо:
оформлення проспекту акцій, додатків до проспекту акцій;
оформлення публічної пропозиції акцій;
зміни дат початку та закінчення дії публічної пропозиції, внесення змін та/або доповнень до проспекту акцій, додатків до проспекту акцій;
затвердження результатів емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;
затвердження звіту про результати емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;
прийняття рішення про відмову від емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;
виплати номінальної вартості акцій особам, які здійснили конвертацію належних їм конвертованих облігацій в акції, у разі визнання емісії недійсною або незатвердження в установлені законодавством строки результатів емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції органом емітента, уповноваженим приймати таке рішення, або невнесення / непроведення державної реєстрації в установлені законодавством строки змін до статуту щодо збільшення розміру статутного капіталу, або у разі прийняття рішення про відмову від емісії акцій.
Наглядова рада або рада директорів, а у разі відсутності наглядової ради або ради директорів загальні збори товариства, можуть визначити уповноважених осіб емітента, яким надаються повноваження проводити дії щодо забезпечення укладення договорів з власниками конвертованих облігацій у процесі конвертації конвертованих облігацій в акції;
3) подання до НКЦПФР через особистий кабінет в КІС заяви, рішення про емісію акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції та всіх необхідних документів на реєстрацію випуску акцій, на реєстрацію випуску акцій та затвердження проспекту акцій (у разі оформлення проспекту акцій).
Дії щодо прийняття рішення про емісію акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції та дії щодо реєстрації випуску акцій та затвердження проспекту акцій (у разі оформлення проспекту акцій) повинні бути здійснені емітентом завчасно до настання дати початку погашення конвертованих облігацій;
4) реєстрація НКЦПФР випуску акцій, реєстрація випуску акцій та затвердження проспекту акцій (у разі оформлення проспекту акцій), видача товариству тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій;
5) оприлюднення емітентом затвердженого проспекту акцій шляхом та у строки, визначені статтею 102 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки" (у разі оформлення проспекту);
6) оприлюднення емітентом не пізніше наступного робочого дня у спосіб, визначений для оприлюднення проспекту, повідомлення про те, яким чином оприлюднено проспект і де з ним можна ознайомитися потенційним інвесторам (у разі оформлення проспекту);
7) присвоєння акціям міжнародного ідентифікаційного номера (коду ISIN) та отримання емітентом міжнародного ідентифікаційного коду (коду LEI);
8) оформлення та депонування тимчасового глобального сертифіката в Центральному депозитарії цінних паперів;
9) подання до НКЦПФР через особистий кабінет в КІС документів про здійснення публічної пропозиції акцій;
10) оприлюднення емітентом публічної пропозиції акцій у спосіб, передбачений частиною другою статті 102 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки";
11) укладення договорів з власниками конвертованих облігацій у процесі конвертації конвертованих облігацій в акції, забезпечення організації обліку розміщення випуску акцій здійснюється відповідно до законодавства про депозитарну систему та договору з Центральним депозитарієм цінних паперів про обслуговування випусків цінних паперів.
Протягом встановленого в рішенні про емісію акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції строку власниками конвертованих облігацій, які виявили бажання здійснити конвертацію конвертованих облігацій в акції, надається заява про конвертацію конвертованих облігацій в акції, укладається договір конвертації конвертованих облігацій в акції відповідно до умов емісії. Розміщення акцій шляхом укладання договорів з власниками конвертованих облігацій, у процесі конвертації конвертованих облігацій в акції, здійснюється не раніше дати початку погашення конвертованих облігацій та не пізніше дня, що передує даті закінчення строків погашення конвертованих облігацій.
Обов’язковою умовою конвертації конвертованих облігацій є обмін цілої кількості облігацій, що підлягають конвертації, на цілу кількість акцій, в які конвертуються ці облігації, для кожного власника конвертованих облігацій;
12) затвердження результатів емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції товариства уповноваженим органом акціонерного товариства;
13) затвердження звіту про результати емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції уповноваженим органом акціонерного товариства;
14) внесення загальними зборами акціонерів змін до статуту, пов’язаних зі збільшенням розміру статутного капіталу акціонерного товариства, з урахуванням результатів емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;
15) реєстрація змін до статуту товариства, пов’язаних зі збільшенням розміру статутного капіталу акціонерного товариства, в органах державної реєстрації;
16) подання до НКЦПФР через особистий кабінет в КІС заяви та всіх необхідних документів для реєстрації звіту про результати емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;
17) реєстрація НКЦПФР звіту про результати емісії акцій та видача свідоцтва про реєстрацію випуску акцій та зареєстрованого звіту про результати емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;
18) оприлюднення емітентом звіту про результати емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції у спосіб, передбачений частиною другою статті 102 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки", не пізніше 3 робочих днів після реєстрації цього звіту НКЦПФР;
19) переоформлення та депонування глобального сертифіката в Центральному депозитарії цінних паперів.
85. У разі прийняття рішення про відмову від емісії акцій після початку розміщення акцій акціонерне товариство:
протягом 5 робочих днів після прийняття рішення про відмову від емісії оприлюднює інформацію про відмову від емісії акцій у базі даних особи, яка провадить діяльність із оприлюднення регульованої інформації від імені учасників ринків капіталу та професійних учасників організованих товарних ринків, та на власному вебсайті акціонерного товариства, а також персонально засобами телекомунікаційного зв’язку повідомляє осіб, з якими укладалися договори купівлі-продажу та/або якими подана заява в процесі реалізації переважного права;
зупиняє розміщення акцій (якщо відповідне рішення прийнято до дати закінчення розміщення акцій, визначеної рішенням про емісії);
повертає першим власникам внески, внесені ними в оплату за акції (крім випадку конвертації конвертованих облігацій в акції), в порядку та строк, визначені в рішенні про емісію акцій, але не пізніше 30 календарних днів з дати прийняття рішення про відмову від емісії;
вчиняє передбачені законодавством дії для повернення акцій з рахунків власників на рахунок емітента в Центральному депозитарії цінних паперів;
подає до НКЦПФР через особистий кабінет в КІС заяву та всі необхідні документи для реєстрації звіту про результати емісії, результати емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції та скасування реєстрації випуску акцій.
86. У разі якщо уповноважений орган товариства після реєстрації випуску акцій до початку реалізації переважного права акціонерів на придбання акцій / до початку розміщення акцій прийняв рішення про відмову від емісії акцій, до НКЦПФР через особистий кабінет в КІС подається заява та всі необхідні документи для скасування реєстрації випуску акцій та анулювання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій у зв’язку з відмовою від емісії акцій.
87. У разі незатвердження у встановлені Законом України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки" строки результатів емісії акцій органом акціонерного товариства, уповноваженим приймати рішення про затвердження результатів емісії, або невнесення / непроведення державної реєстрації в установлені законодавством строки змін до статуту щодо збільшення розміру статутного капіталу акціонерне товариство:
персонально повідомляє перших власників акцій протягом 5 робочих днів;
повертає першим власникам внески (крім випадку конвертації конвертованих облігацій в акції), внесені ними в оплату за акції, в порядку та строк, визначені в рішенні про емісію та у проспекті акцій, змінах до проспекту акцій (у разі оформлення проспекту для здійснення публічної пропозиції додаткових акцій у процесі їх емісії та у разі прийняття уповноваженим органом товариства рішення про внесення таких змін), але не більше шести місяців з дати закінчення розміщення акцій, визначеної рішенням про емісію та проспектом акцій, змінами до проспекту акцій (у разі оформлення проспекту для здійснення публічної пропозиції додаткових акцій у процесі їх емісії та у разі прийняття уповноваженим органом товариства рішення про внесення таких змін);
вчиняє передбачені законодавством дії для повернення акцій з рахунків власників на рахунок емітента в Центральному депозитарії цінних паперів;
подає до НКЦПФР через особистий кабінет в КІС заяву та всі необхідні документи для скасування реєстрації випуску акцій та анулювання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій.
88. Для реєстрації випуску акцій при збільшенні розміру статутного капіталу товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості (крім конвертації конвертованих облігацій в акції) без здійснення публічної пропозиції товариство протягом 60 днів після прийняття рішення про емісію акцій подає такі документи:
1) заяву про реєстрацію випуску акцій, складену згідно з додатком 8 до цього Положення;
2) рішення загальних зборів акціонерів товариства про:
збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості за рахунок додаткових внесків;
невикористання переважного права акціонера на придбання акцій додаткової емісії у процесі їх розміщення (за потреби);
емісію акцій (із зазначенням учасників розміщення);
визначення за потреби уповноваженого органу емітента (виконавчого органу, наглядової ради, ради директорів), якому надаються повноваження, визначені цим Положенням;
визначення (за потреби) уповноважених осіб емітента, яким надаються повноваження, визначені цим Положенням.
Рішення про емісію акцій має містити відомості відповідно до додатка 11 до цього Положення.
Заявник може подати витяг з протоколу загальних зборів акціонерів, який має містити питання, зазначені в абзацах другому - шостому цього підпункту та має бути оформлений відповідно до пункту 39 цього Положення;
3) фінансову звітність відповідно до вимог пункту 9 цього Положення;
4) довідку про відсутність викуплених та/або іншим чином набутих акцій на дату прийняття рішення про збільшення розміру статутного капіталу, засвідчену підписом керівника товариства;
5) довідку про персональне повідомлення акціонерів щодо проведення загальних зборів акціонерів, засвідчену підписом керівника товариства (крім випадку проведення загальних зборів акціонерів згідно зі статтею 59 Закону "Про акціонерні товариства") (додаток 12).
Якщо до порядку денного загальних зборів акціонерів товариства були внесені зміни, також надається засвідчена підписом керівника товариства довідка про повідомлення акціонерів щодо змін у порядку денному загальних зборів акціонерів (додаток 13);
6) засвідчену підписом керівника товариства довідку про повідомлення всіх акціонерів, які мають право вимагати здійснення обов’язкового викупу належних їм акцій у випадках, передбачених статтею 102 Закону України "Про акціонерні товариства", про право вимоги обов’язкового викупу акцій (подається у разі наявності акціонерів, які з питань, передбачених статтею 102 Закону України "Про акціонерні товариства", голосували "проти"), що містить дані про:
кількість акціонерів, які голосували проти прийняття рішень, передбачених статтею 102 Закону України "Про акціонерні товариства", із зазначенням кількості та загальної номінальної вартості належних таким акціонерам акцій (по кожному з питань);
дату (або дати початку та закінчення) і спосіб повідомлення акціонерів про право вимоги обов’язкового викупу акцій;
7) статут товариства в редакції, що була чинною на дату прийняття рішень про збільшення розміру статутного капіталу та емісію акцій;
8) рішення наглядової ради або ради директорів або загальних зборів акціонерів (у випадках, встановлених законодавством) про затвердження ринкової вартості акцій або копію такого рішення, засвідчену підписом керівника товариства;
9) документ, що підтверджує визначення ринкової вартості акцій відповідно до вимог пункту 12 цього Положення, або його копію, засвідчену підписом керівника товариства;
10) копію платіжного документа, який підтверджує сплату державного мита відповідно до Декрету Кабінету Міністрів України від 21 січня 1993 року № 7-93 "Про державне мито", засвідчену підписом керівника товариства;
11) рішення уповноваженого органу емітента про визначення (затвердження) ціни розміщення акцій під час реалізації переважного права та розміщення акцій у процесі емісії акцій або його копію, засвідчену підписом керівника товариства;
12) рішення уповноваженого органу емітента (за наявності) про внесення змін до рішення про емісію акцій в частині неістотних параметрів випуску акцій разом із текстом таких змін;
13) у разі, якщо оплата акцій передбачена майном шляхом зарахування до статутного капіталу товариства вимог до товариства, які виникли до прийняття рішення про емісію, – копії документів, що підтверджують існування, склад, розмір та строк виконання таких вимог, засвідчені підписом керівника товариства;
14) у разі внесення до статутного капіталу товариства грошових внесків, здійснених шляхом зарахування зустрічних однорідних вимог за грошовими зобов’язаннями,– копії документів, що підтверджують існування, склад, розмір та строк виконання таких зобов’язань, засвідчені підписом керівника товариства;
15) у разі внесення до статутного капіталу товариства грошових внесків, здійснених шляхом зарахування зустрічних однорідних вимог за грошовими зобов’язаннями при процедурі превентивної реструктуризації емітента – копію плану превентивної реструктуризації, засвідчену підписом керівника товариства;
16) у разі емісії акції товариства для переведення грошових зобов’язань в акції товариства, – копії документів, що підтверджують існування, склад, розмір та строк виконання таких зобов’язань, копію акту звірки заборгованості станом на дату, що передує даті прийняття рішення про емісію, засвідчену підписом керівника кредитора (кредиторів) та керівника товариства;
17) перелік осіб, які є учасниками розміщення, відповідно до рішення про емісію акцій, оформлений відповідно до вимог пункту 34 цього Положення.
18) реєстр акціонерів у формі переліку акціонерів, які мають право на участь у загальних зборах акціонерного товариства, складений станом на дату проведення загальних зборів у порядку, встановленому законодавством про депозитарну систему України у випадку проведення загальних зборів акціонерів згідно зі статтею 59 Закону України "Про акціонерні товариства" або на дату прийняття рішення акціонером згідно зі статтею 60 Закону України "Про акціонерні товариства".
При поданні заяви та інших документів для реєстрації випуску акцій, заявник в особистому кабінеті в КІС заповнює анкету щодо реєстрації випуску акцій.
Анкета щодо реєстрації випуску акцій має містити такі дані:
повне найменування акціонерного товариства;
місцезнаходження акціонерного товариства;
ідентифікаційний код юридичної особи;
розмір зареєстрованого статутного капіталу;
загальна номінальна вартість акцій; які планується розмістити;
номінальна вартість акції;
кількість акцій, які планується розмістити:
простих/
привілейованих (у разі якщо планується розмістити привілейовані акції з поділом їх на класи, – кількість привілейованих акцій кожного класу, що планується розмістити);
реквізити документа, на підставі якого здійснюється розміщення акцій;
дата початку розміщення акцій;
дата закінчення розміщення акцій.
89. Для реєстрації випуску акцій у разі збільшення розміру статутного капіталу шляхом здійснення публічної пропозиції акцій додаткової емісії існуючої номінальної вартості (крім конвертації конвертованих облігацій в акції) товариство не пізніш як протягом 60 днів після прийняття рішення про емісію акцій подає до НКЦПФР такі документи:
1) заяву про реєстрацію випуску акцій / реєстрацію випуску та затвердження проспекту акцій відповідно до додатка 8 до цього Положення;
2) рішення загальних зборів акціонерів товариства про:
збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості за рахунок додаткових внесків;
емісію акцій (шляхом здійснення публічної пропозиції);
визначення за потреби уповноваженого органу емітента (виконавчого органу, наглядової ради, ради директорів), якому надаються повноваження, визначені цим Положенням.
Рішення про емісію акцій (шляхом здійснення публічної пропозиції) має містити відомості відповідно до додатка 11 до цього Положення (у разі неоформлення проспекту акцій) або відповідно до додатка 14 до цього Положення (у разі оформлення проспекту акцій).
Заявник може подати витяг з протоколу загальних зборів акціонерів, який має містити питання, зазначені в абзацах другому - четвертому цього підпункту та має бути оформлений відповідно до пункту 39 цього Положення;
3) проспект акцій (у разі оформлення проспекту акцій при здійсненні емісії акцій шляхом їх публічної пропозиції), що має відповідати вимогам нормативно-правового акту НКЦПФР щодо здійснення публічної пропозиції.
4) копію договору з інвестиційною фірмою, що здійснює андеррайтинг та/або діяльність з розміщення з наданням гарантії або діяльність з розміщення без надання гарантії, засвідчену підписом керівника емітента (подається у разі, якщо емітент прийняв рішення про залучення інвестиційної фірми, що здійснює андеррайтинг або діяльність з розміщення з наданням гарантії, або діяльність з розміщення без надання гарантії до розміщення акцій);
