Про затвердження Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів

Усі документи

Головні новини

Головне за тиждень

Останні консультації

Семінари для бухгалтерів

Перевір свого контрагента:

Важливі теми

Посилання скопійовано

Документ підготовлено в системі iplex

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку | Рішення, Форма типового документа, Інформація, Звіт, Повідомлення, Форма, Положення від 03.12.2013 № 2826 | Документ не діє

Зміст інформації:

Інформація наводиться в описовій формі з обов’язковим розкриттям питань, визначених пунктом 6 глави 2 розділу ІІІ Положення
. Крім обов’язкової інформації, наводиться додаткова інформація, яка необхідна для повного і точного розкриття інформації про дію, виходячи з конкретних умов фінансово-господарської діяльності емітента

Додаток 20

до Положення про розкриття інформації

емітентами цінних паперів

(підпункт 1 пункту 7 глави 2 розділу ІІІ)

ВІДОМОСТІ

про заміну управителя ФОН за рішенням суду

№ з/п	Назва ФОН	Дата рішення суду	Найменування, місцезнаходження управителя та ідентифікаційний код юридичної особи, щодо якого було прийнято рішення суду	Найменування, місцезнаходження та ідентифікаційний код юридичної особи управителя, до якого мають бути передані функції з управління
1	2	3	4	5

Зміст інформації:

Інформація наводиться в описовій формі з обов’язковим розкриттям питань, визначених підпунктом 1 пункту 7 глави 2 розділу ІІІ Положення. Крім обов’язкової інформації, наводиться додаткова
інформація, яка необхідна для повного і точного розкриття інформації про дію, виходячи з конкретних умов фінансово-господарської діяльності емітента

Додаток 21

до Положення про розкриття інформації

емітентами цінних паперів

(підпункт 2 пункту 7 глави 2 розділу ІІІ)

ВІДОМОСТІ

про заміну управителя ФОН у разі припинення управителя ФОН

№ з/п	Назва ФОН	Дата укладання договору з новим управителем	Найменування, ідентифікаційний код юридичної особи та місцезнаходження управителя, якого було припинено	Спосіб припинення управителя	Найменування, місцезнаходження та ідентифікаційний код юридичної особи управителя, до якого переходять функції з управління
1	2	3	4	5	6

Зміст інформації:

Інформація наводиться в описовій формі з обов’язковим розкриттям питань, визначених підпунктом 2 пункту 7 глави 2 розділу ІІІ Положення. Крім обов’язкової інформації, наводиться додаткова інформація, яка необхідна для повного і точного розкриття інформації про дію, виходячи з конкретних умов фінансово-господарської діяльності
емітента

Додаток 22

до Положення про розкриття інформації

емітентами цінних паперів

(пункт 8 глави 2 розділу ІІІ)

ВІДОМОСТІ

про припинення функціонування ФОН

№ з/п	Назва ФОН	Дата закінчення строку, на який був створений ФОН, та дата виконання своїх зобов’язань перед власниками сертифікатів відповідно до правил ФОН	Найменування управителя	Ідентифікаційний код юридичної особи управителя	Місцезнаходження управителя
1	2	3	4	5	6

Зміст інформації:

Інформація наводиться в описовій формі з обов’язковим розкриттям питань, визначених пунктом 8 глави 2 розділу ІІІ Положення
. Крім обов’язкової інформації, наводиться додаткова інформація, яка необхідна для повного і точного розкриття інформації про дію, виходячи з конкретних умов фінансово-господарської діяльності емітента

Додаток 23

до Положення про розкриття інформації

емітентами цінних паперів

(пункт 9 глави 2 розділу ІІІ)

ВІДОМОСТІ

про трансформацію (перетворення) іпотечних активів, які забезпечують виконання зобов’язань за розміщеними іпотечними сертифікатами

№ з/п	Назва ФОН	Дата закінчення строку, на який був створений ФОН, та дата виконання своїх зобов’язань перед власниками сертифікатів відповідно до правил ФОН	Найменування управителя	Ідентифікаційний код юридичної особи управителя	Місцезнаходження управителя
1	2	3	4	5	6

Зміст інформації:

Інформація наводиться в описовій формі з обов’язковим розкриттям питань, визначених пунктом 9 глави 2 розділу ІІІ Положення
. Крім обов’язкової інформації, наводиться додаткова інформація, яка необхідна для повного і точного розкриття інформації про дію, виходячи з конкретних умов фінансово-господарської діяльності емітента

Додаток 24

до Положення про розкриття інформації

емітентами цінних паперів

(пункт 10 глави 2 розділу ІІІ)

ВІДОМОСТІ

про заміну фінансової установи, яка обслуговує іпотечні активи у складі іпотечного покриття

№ з/п	Дата розірвання договору	Найменування, місцезнаходження та ідентифікаційний код юридичної особи фінансової установи, з якою розірвано договір	Особа, що прийняла рішення про розірвання договору
1	2	3	4

Зміст інформації:

Інформація наводиться в описовій формі з обов’язковим розкриттям питань, визначених пунктом 10 глави 2 розділу ІІІ Положення
. Крім обов’язкової інформації, наводиться додаткова інформація, яка необхідна для повного і точного розкриття інформації про дію, виходячи з конкретних умов фінансово-господарської діяльності емітента

Додаток 25

до Положення про розкриття інформації

емітентами цінних паперів

(пункт 11 глави 2 розділу ІІІ)

ВІДОМОСТІ

про звернення стягнення на іпотечне покриття

№ з/п	Дата реєстрації випуску	Номер свідоцтва про реєстрацію випуску	Дата вчинення дії	Особа, що ініціювала звернення стягнення на іпотечне покриття
1	2	3	4	5

Зміст інформації:

Інформація наводиться в описовій формі з обов’язковим розкриттям питань, визначених пунктом 11 глави 2 розділу ІІІ Положення
. Крім обов’язкової інформації, наводиться додаткова інформація, яка необхідна для повного і точного розкриття інформації про дію, виходячи з конкретних умов фінансово-господарської діяльності емітента

Додаток 26

до Положення про розкриття інформації

емітентами цінних паперів

(пункт 12 глави 2 розділу ІІІ)

ВІДОМОСТІ

про конвертацію іпотечних сертифікатів або сертифікатів ФОН

№ з/п	Дата вчинення дії	Інформація щодо цінних паперів, що вилучаються з обігу									Інформація щодо цінних паперів, на які обмінюються цінні папери, що вилучаються з обігу
		вид або різновид	дата реєстрації випуску	номер свідоцтва про реєстрацію випуску	форма існування	серія сертифікатів	вартість		загальна вартість	кількість сертифікатів	дата реєстрації випуску	номер свідоцтва про реєстрацію випуску	вид	тип	серія	форма існування	вартість		кількість	загальна вартість
							номінальна	частка консолідованого іпотечного боргу, що припадає на один іпотечний сертифікат участі									номінальна	частка консолідованого іпотечного боргу, що припадає на один іпотечний сертифікат участі
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21

Зміст інформації:

Інформація наводиться в описовій формі з обов’язковим розкриттям питань, визначених пунктом 12 глави 2 розділу ІІІ Положення
. Крім обов’язкової інформації, наводиться додаткова інформація, яка необхідна для повного і точного розкриття інформації про дію, виходячи з конкретних умов фінансово-господарської діяльності емітента

Додаток 27

до Положення про розкриття інформації

емітентами цінних паперів

(пункт 13 глави 2 розділу ІІІ)

ВІДОМОСТІ

про прийняття рішення органом виконавчої влади про призупинення дії дозволів на право здійснення емісії іпотечних сертифікатів або сертифікатів ФОН

Зміст інформації:

Інформація наводиться в описовій формі з обов’язковим розкриттям питань, визначених пунктом 13 глави 2 розділу ІІІ Положення
. Крім обов’язкової інформації, наводиться додаткова інформація, яка необхідна для повного і точного розкриття інформації про дію, виходячи з конкретних умов фінансово-господарської діяльності емітента

Додаток 28

до Положення про розкриття інформації

емітентами цінних паперів

(пункт 25 глави 1 розділу III)

ВІДОМОСТІ

про зміну адреси власного веб-сайту емітента

Зміст інформації:

Інформація наводиться в описовій формі з обов’язковим розкриттям питань, визначених пунктом 25 глави 1 розділу III Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 03 грудня 2013 року № 2826, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 24 грудня 2013 року за № 2180/24712 (із змінами). Крім обов’язкової інформації, наводиться додаткова інформація, яка необхідна для повного і точного розкриття інформації про дію, виходячи з конкретних умов фінансово-господарської діяльності емітента

( Додаток 28 із змінами, внесеними згідно з Рішеннями Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 603 від 10.08.2017, № 243 від 19.04.2018; в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 854 від 04.12.2018 )

Додаток 29

до Положення про розкриття інформації

емітентами цінних паперів

(пункт 1 глави 3 розділу ІІІ)

ТИТУЛЬНИЙ АРКУШ

( Див. текст )( Додаток 29 із змінами, внесеними згідно з Рішеннями Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 1713 від 16.12.2014, № 410 від 12.04.2016, № 923 від 14.09.2016, № 1154 від 24.11.2016, № 603 від 10.08.2017; в редакції Рішень Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 243 від 19.04.2018, № 854 від 04.12.2018, № 781 від 24.12.2019 )

Додаток 30

до Положення про розкриття інформації

емітентами цінних паперів

(підпункт 10 пункту 1 глави 3 розділу ІІІ)

ЗВІТ

про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов'язань за якими здійснюється шляхом передачі об'єкта (частини об'єкта) житлового будівництва)

Зміст інформації:

Інформація наводиться в описовій формі

Додаток 31

до Положення про розкриття інформації

емітентами цінних паперів

(підпункт 1 пункту 2 глави 3 розділу ІІІ)

ІНФОРМАЦІЯ

про конвертацію цінних паперів

Інформація про конвертацію цінних паперів має містити повний опис щодо конвертації цінних паперів, у тому числі зазначається дата прийняття рішення про конвертацію, уповноважений орган емітента, який прийняв таке рішення, інформація щодо цінних паперів, які підлягають конвертації (вилученню з обігу), та інформація щодо цінних паперів, на які обмінюватимуться вилучені з обігу цінні папери.

Додаток 32

до Положення про розкриття інформації

емітентами цінних паперів

(підпункт 2 пункту 2 глави 3 розділу ІІІ)

ІНФОРМАЦІЯ

про заміну управителя

№ з/п	Дата укладення договору про управління	Управитель, з яким укладено договір				Управитель, з яким розірвано договір
№ з/п	Дата укладення договору про управління	найменування	ідентифікаційний код юридичної особи	місцезнаходження	номер та дата ліцензії (дозволу) управителя іпотечним покриттям	найменування	ідентифікаційний код юридичної особи	місцезнаходження	номер та дата ліцензії (дозволу)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10

Опис

Додаток 33

до Положення про розкриття інформації

емітентами цінних паперів

(підпункт 3 пункту 2 глави 3 розділу ІІІ)

ІНФОРМАЦІЯ

про керуючого іпотекою

Розкривається повна інформація про керуючого (усіх керуючих) іпотекою, у тому числі найменування, місцезнаходження, ідентифікаційний код юридичної особи, організаційно-правова форма. Вказується перелік функцій, які виконує керуючий іпотекою, та розмір винагороди керуючого іпотекою.

Додаток 34

до Положення про розкриття інформації

емітентами цінних паперів

(підпункт 4 пункту 2 глави 3 розділу ІІІ)

ІНФОРМАЦІЯ

про трансформацію (перетворення) іпотечних активів

Розкривається інформація про трансформацію (перетворення) іпотечних активів, у тому числі зазначається найменування, ідентифікаційний код юридичної особи, місцезнаходження емітента, описується методика розрахунку співвідношення вартості розміщених іпотечних сертифікатів та вартості трансформованих (перетворених) іпотечних активів, які забезпечують виконання зобов’язань за розміщеними іпотечними сертифікатами, розкривається дата надсилання повідомлення про трансформацію (перетворення) до Комісії, зазначаються способи оприлюднення скоригованої інформації про випуск іпотечних сертифікатів, надсилання такої інформації усім власникам іпотечних сертифікатів випуску, за яким здійснено трансформацію (перетворення) іпотечних активів.

Додаток 35

до Положення про розкриття інформації

емітентами цінних паперів

(підпункт 5 пункту 2 глави 3 розділу ІІІ)

ІНФОРМАЦІЯ

про зміни в реєстрі забезпечення іпотечних сертифікатів за кожним консолідованим іпотечним боргом

Розкривається інформація про зміни в реєстрі забезпечення іпотечних сертифікатів за кожним консолідованим іпотечним боргом.

Зазначаються дата прийняття рішення емітентом, найменування органу емітента та щодо якого випуску іпотечних сертифікатів прийнято рішення. Зазначається (у відсотках) частка іпотечних активів (інших активів) у реєстрі забезпечення іпотечних сертифікатів за кожним консолідованим іпотечним боргом, щодо яких відбулись зміни. Зазначаються причини прийняття рішення щодо зміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або у реєстрі забезпечення іпотечних сертифікатів за кожним консолідованим іпотечним боргом. Перелічуються іпотечні активи (інші активи) у складі іпотечного покриття або у реєстрі забезпечення іпотечних сертифікатів за кожним консолідованим іпотечним боргом, щодо яких прийнято рішення про виключення, та іпотечні активи (інші активи), щодо яких прийнято рішення про включення до складу іпотечного покриття, або у реєстрі забезпечення іпотечних сертифікатів за кожним консолідованим іпотечним боргом. Інформація надається із зазначенням найменування активів та їх вартості.

Додаток 36

до Положення про розкриття інформації

емітентами цінних паперів

(підпункт 6 пункту 2 глави 3 розділу ІІІ)

ІНФОРМАЦІЯ

про іпотечне покриття

Інформація про заміну іпотечних активів у складі іпотечного покриття

№ з/п	Дата прийняття рішення емітентом	Найменування органу емітента, яким прийнято рішення щодо зміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття	Частка іпотечних активів у складі іпотечного покриття, щодо якого відбулись зміни (у відсотках)	Іпотечні активи у складі іпотечного покриття, щодо яких прийнято рішення
				про виключення зі складу іпотечного покриття		про включення до складу іпотечного покриття
				найменування активу	вартість (тис. грн)	найменування активу	вартість (тис. грн)
1	2	3	4	5	6	7	8

Інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов’язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям

№ з/п	Дата реєстрації випуску	Номер свідоцтва про реєстрацію випуску	Розмір іпотечного покриття на дату реєстрації випуску іпотечних облігацій, грн	Розмір іпотечного покриття на звітну дату, грн	Загальна сума зобов’язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям, грн	Співвідношення розміру іпотечного покриття і розміру зобов’язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям, у відсотках (коефіцієнт іпотечного покриття)
1	2	3	4	5	6	7

Інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов’язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після замін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбувались протягом звітного періоду

№ з/п	Дата реєстрації випуску	Номер свідоцтва про реєстрацію випуску	Розмір іпотечного покриття, грн		Загальна сума зобов’язань за іпотечними облігаціями, грн	Співвідношення (у відсотках) розміру іпотечного покриття і розміру зобов’язань за іпотечними облігаціями (коефіцієнт іпотечного покриття)
№ з/п	Дата реєстрації випуску	Номер свідоцтва про реєстрацію випуску	дата	сума	Загальна сума зобов’язань за іпотечними облігаціями, грн
1	2	3	4	5	6	7

Інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття

№ з/п	Дата реєстрації випуску	Номер свідоцтва про реєстрацію випуску	Дата виникнення змін	Іпотечні активи, щодо яких відбулась заміна*		Іпотечні активи, які додатково включені до складу іпотечного покриття	Частка іпотечного активу у складі іпотечного покриття, щодо якого відбулась зміна або який був додатково включений (у відсотках)	Причини заміни або додаткового включення іпотечних активів до складу іпотечного покриття
№ з/п	Дата реєстрації випуску	Номер свідоцтва про реєстрацію випуску	Дата виникнення змін	виключені зі складу іпотечного покриття	включені до складу іпотечного покриття
1	2	3	4	5	6	7	8	9

__________

* Інформація вказується щодо кожного виду іпотечного активу, стосовно якого відбулися зміни (виключення, включення, заміна).

Додаток 37

до Положення про розкриття інформації

емітентами цінних паперів

(підпункт 7 пункту 2 глави 3 розділу ІІІ)

ІНФОРМАЦІЯ

про заміну фінансової установи, яка здійснює обслуговування іпотечних активів

Розкривається інформація щодо заміни фінансової установи, яка здійснює обслуговування іпотечних активів, у тому числі її найменування, місцезнаходження, ідентифікаційний код юридичної особи, вказуються причини заміни.

Додаток 38

до Положення про розкриття інформації

емітентами цінних паперів

(пункт 1 глави 4 розділу ІІІ)

ТИТУЛЬНИЙ АРКУШ

( Див. текст )( Додаток 38 із змінами, внесеними згідно з Рішеннями Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 1713 від 16.12.2014, № 1348 від 01.09.2015, № 410 від 12.04.2016, № 923 від 14.09.2016, № 1154 від 24.11.2016, № 603 від 10.08.2017, № 786 від 07.11.2017; в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 854 від 04.12.2018, № 781 від 24.12.2019 )

Додаток 39

до Положення про розкриття інформації

емітентами цінних паперів

(пункт 1 розділу V)

ФОРМА І ОБСЯГ

інформації про структуру власності приватного акціонерного товариства (якщо таким товариством не здійснювалася публічна пропозиція цінних паперів), 100 відсотків акцій якого прямо або опосередковано належать одній особі, крім товариства, 100 відсотків акцій якого прямо або опосередковано належать державі

Структура власності приватного акціонерного товариства (якщо таким товариством не здійснювалася публічна пропозиція цінних паперів), 100 відсотків акцій якого прямо або опосередковано належать одній особі, крім товариства, 100 відсотків акцій якого прямо або опосередковано належать державі (далі - Товариство), станом на ____________ 20__ року

№ з/п	Прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи	Інформація про особу	Участь особи у статутному капіталі заявника, %			Кінцевий бенефіціарний власник (контролер) юридичних осіб, зазначених у колонці 2
№ з/п		Інформація про особу	пряма	опосередкована	сукупна
1	2	3	4	5	6	7
					100*

__________

* Сукупна участь визначається як сума прямої та опосередкованої участі, вона має складати 100 відсотків.

У колонці 2 зазначається:

1) щодо фізичних осіб - громадян України - прізвище, ім'я та по батькові особи згідно з паспортом;

2) щодо фізичних осіб - іноземців та осіб без громадянства - повне ім'я англійською мовою та його транслітерація українською мовою;

3) щодо юридичних осіб України - повне найменування відповідно до установчих документів;

4) щодо юридичних осіб інших держав - повне найменування англійською мовою відповідно до документа, на підставі якого вноситься інформація, та його транслітерація українською мовою. У разі наявності кількох найменувань або варіантів їх написання зазначаються всі ці найменування або варіанти їх написання.

У колонці 3 зазначається:

1) щодо фізичних осіб - громадянство, країна, місце проживання (повна адреса), серія (за наявності) та номер паспорта, найменування органу, що його видав, дата видачі паспорта, реєстраційний номер облікової картки платника податків (у разі наявності), дата та рік народження;

2) щодо юридичних осіб резидентів - місцезнаходження (повна адреса), ідентифікаційний код за ЄДРПОУ, код LEI у разі його наявності;

3) щодо юридичних осіб нерезидентів - місцезнаходження (повна адреса) українською та англійською мовами, ідентифікаційний код із витягу з торговельного, банківського, судового реєстру або іншого офіційного документа, що підтверджує реєстрацію іноземної юридичної особи в країні, у якій зареєстровано її головний офіс.

У колонці 7 зазначається:

1) щодо фізичних осіб - громадян України - прізвище, ім'я та по батькові особи згідно з паспортом, місце проживання (повна адреса), серія (за наявності) та номер паспорта, найменування органу, що його видав, дата видачі паспорта, реєстраційний номер облікової картки платника податків (у разі наявності), дата та рік народження;

2) щодо фізичних осіб - іноземців - повне ім'я англійською мовою та його транслітерація українською мовою, країна, місце проживання (повна адреса), дата та рік народження;

3) щодо фізичних осіб без громадянства - повне ім'я англійською мовою та його транслітерація українською мовою, дата та рік народження;

Якщо рядок у будь-якій колонці не заповнюється через відсутність даних, в такому рядку у відповідній колонці проставляється прочерк.

У випадку, якщо акціонером Товариства є юридична особа, в обов'язковому порядку до вищезазначеної інформації додається схематичне зображення структури власності Товариства із зазначенням усіх опосередкованих осіб, розкриття яких надає можливість визначити кінцевого бенефіціарного власника (контролера) Товариства та їх взаємозв'язок. При цьому у примітках до схематичного зображення структури власності Товариства надається інформація щодо опосередкованих осіб та кінцевого бенефіціарного власника (контролера), яка має розкриватись стосовно даних, визначених для розкриття у колонках 2, 3 та 7 таблиці.

( Додаток 39 із змінами, внесеними згідно з Рішеннями Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 1348 від 01.09.2015, № 410 від 12.04.2016, № 603 від 10.08.2017; в редакції Рішень Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 854 від 04.12.2018, № 781 від 24.12.2019 )

Додаток 40

до Положення про розкриття інформації

емітентами цінних паперів

(пункт 1 глави 5 розділу ІІІ)

ІНФОРМАЦІЯ

про випуски іпотечних облігацій

№ з/п	Дата реєстрації випуску	Номер свідоцтва про реєстрацію випуску	Найменування органу, що зареєстрував випуск	Номінальна вартість іпотечної облігації (грн)	Кількість розміщених іпотечних облігацій (шт.)	Загальна номінальна вартість (грн)	Вид іпотечної облігації	Вид процента за іпотечними облігаціями	Дохідність, у відсотках	Розмір іпотечного покриття (грн)		Дата початку обігу іпотечних облігацій	Дата погашення облігацій	Періодичність платежів (за активами та за облігаціями) (міс.)	Середньозважений строк іпотечних активів та інших активів у складі іпотечного покриття	Середньозважений розмір процентів (доходу) за іпотечними та іншими активами у складі іпотечного покриття	Наявність резервного фонду	Дострокове погашення (передбачено або не передбачено)	Дострокове погашення відбулось або не відбулось
										сума іпотечних активів	сума інших активів
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20

Опис

Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття

	Дата реєстрації випуску	Номер свідоцтва про реєстрацію випуску	Розмір іпотечного покриття на дату реєстрації випуску іпотечних облігацій, грн	Розмір іпотечного покриття на звітну дату, грн	Загальна сума зобов’язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям, грн	Співвідношення розміру іпотечного покриття і розміру зобов’язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям, у відсотках (коефіцієнт іпотечного покриття)
1	2	3	4	5	6	7

Інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов’язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбувались протягом звітного періоду

№ з/п	Дата реєстрації випуску	Номер свідоцтва про реєстрацію випуску	Дата виникнення змін	Іпотечні активи, щодо яких відбулась заміна*		Іпотечні активи, які додатково включені до складу іпотечного покриття	Частка іпотечного активу у складі іпотечного покриття, щодо якого відбулась зміна або який був додатково включений (у відсотках)	Причини заміни або включення
				виключені зі складу іпотечного покриття	включені до складу іпотечного покриття
1	2	3	4	5		6	7	8

Опис

__________

* Інформація вказується щодо кожного виду іпотечного активу, стосовно якого відбулися зміни: виключення, включення, заміна.

Відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду

Складові іпотечного покриття (іпотечні активи та інші активи)	Частка складової:
	в розмірі іпотечних активів або інших активів				в загальному розмірі іпотечного покриття
	за попередній період*		за звітній період		за попередній період*		за звітній період
	у відсотках	сума (грн)	у відсотках	сума (грн)	у відсотках	сума (грн)	у відсотках	сума (грн)
І. Іпотечні активи (всього), в тому числі:	100		100
1. Права вимоги за грошовими зобов’язаннями, забезпеченими іпотекою, в тому числі:	100		100
1) нерухомого майна житлового призначення (всього), в тому числі:
посвідчені заставною
2) нерухомого майна нежитлового призначення (всього), в тому числі:
посвідчені заставною
ІІ. Інші активи (всього), в тому числі:	100		100
1. Грошові кошти, розміщені емітентом на окремому депозитному рахунку в банку (всього), у тому числі:
1) грошові кошти в національній валюті
2) грошові кошти в іноземній валюті
2. Державні цінні папери
3. Цінні папери, гарантовані державою

Конституція

Кодекси України

Верховна Рада України

Президент України

Кабінет Міністрів України

Міністерства України

Органи судової влади

Нормативні акти міжнародного характеру

Документи СРСР та УРСР

Cтандарти бух.обліку

Усі головні

від редакції «Дебет-Кредит»

Що зазначає СГ в рядках 18 та 19 фіскального чека при реалізації товарів з оплатою сертифікатом?
У фіскальному чеку відображають у рядку 18 - форма оплати «БЕЗГОТІВКОВА», а у рядку 19 – «Сертифікат». Номінал сертифікату може не відповідати загальній вартості товару та може не розглядатись, як аванс внесений в грошовій формі, відповідно не є знижкою
Чи може ФОП – платник ЄП ІІ або ІІІ групи приймати подарункові сертифікати в якості оплати?
Розрахунок за товари подарунковим сертифікатом ФОПами – платниками єдиного податку є механізмом розрахунку не у грошовій формі, а отже, не дає права фізичній особі – підприємцю застосовувати спрощену систему оподаткування, обліку і звітності
Як в звіті №1-ОП виправити помилку щодо залишків готової продукції?
Уточнені звіти про обсяги обігу (у т. ч. імпорту та експорту) спирту (у т. ч. біоетанолу), спиртових дистилятів, алкоголю, тютюну, рідин, що використовуються в е-сигаретах, за попередні звітні періоди подаються з урахуванням вимог чинного законодавства
Чи може ЮО – платник ЄП ІІІ групи продавати подарункові сертифікати, а потім приймати їх в якості оплати?
Здійснення платником ЄП розрахунків за товари/послуги подарунковим сертифікатом є механізмом розрахунку не у грошовій формі, що не дає права юрособі – платнику єдиного податку ІІІ групи застосовувати спрощену систему оподаткування, обліку та звітності
Які дії мобілізованого ФОПа – платника ЄП, якому нараховуються авансові внески з ВЗ та податковий борг?
ФОПу – платнику ЄП (І або ІІ групи), мобілізованому в період дії ВС в Україні, який має в ІКП податковий борг через несплату авансових внесків з ВЗ, для їх скасування необхідно подати заяву разом з вичерпним переліком документів до контролюючого органу

Усі консультації

Транспортна первинка та головні автодокументи, військова транспортна звітність: особливості та правила складання ТТН, подорожні листи, Положення про автотранспорт
Лектор: Губіна І.А.
8 квітня, вівторок
«Калейдоскоп» облікових питань: максимально доступно про те, що найбільше турбує: ПДВ, податок на прибуток, ПДФО. Зміни до ПКУ з 2025 року
Лектор: Самарченко О.Р.
8 квітня, вівторок
Облік витрат будівництва у інвестора, замовника та підрядника від А до Я: від планування до завершення проєкту нового будівництва&реконструкції
Лектор: Бірюченко В.В.
9 квітня, середа
Весняний податково-звітний калейдоскоп- 2025: облік, оподаткування, перевірки, штрафи
Лектор: Величко В.В.
9 квітня, середа

Усі семінари

Дата реєстрації випуску

Номер свідоцтва про реєстрацію випуску

Розмір іпотечного покриття, грн

Загальна сума зобов’язань за іпотечними облігаціями, грн

Співвідношення (у відсотках) розміру іпотечного покриття і розміру зобов’язань за іпотечними облігаціями (коефіцієнт іпотечного покриття)

сервіс надано OpenDataBot