Про затвердження Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, а також особами, які надають забезпечення за такими цінними паперами

5) для заміни фінансової установи, яка обслуговує іпотечні активи у складі іпотечного покриття - дата розірвання договору з фінансовою установою;

6) для звернення стягнення на іпотечне покриття - дата:

встановлення факту невиконання або неналежного виконання емітентом грошових зобов'язань за іпотечними облігаціями у строки, визначені у проспекті емісії;

прийняття судового рішення про порушення щодо емітента провадження у справі про банкрутство або призначення тимчасового адміністратора чи ліквідатора;

встановлення факту непроведення заміни іпотечних активів або невключення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття згідно із статтею 14 Закону про іпотечні облігації;

встановлення факту вчинення емітентом щодо іпотечного покриття дій, які суперечать вимогам Закону про іпотечні облігації, якщо такі дії ставлять під загрозу належне виконання емітентом зобов'язань за іпотечними облігаціями;

порушення інших зобов'язань, визначених у проспекті емісії.

90. Емітенти сертифікатів ФОН, додатково у складі річної інформації, передбаченої пунктом 35 цього Положення та в обсязі визначеному у пункті 48 цього Положення, надають також інформацію щодо:

1) основних відомостей про ФОН;

2) інформації про випуски сертифікатів ФОН;

3) інформації про осіб, що володіють сертифікатами ФОН;

4) розрахунку вартості чистих активів ФОН;

5) правил ФОН.

Зміст та форма розкриття інформації, передбаченої цим пунктом Положення, визначається у додатку 55 до цього Положення.

91. Емітенти сертифікатів ФОН розкривають проміжну інформацію відповідно до вимог пункту 59 цього Положення та в обсязі, визначеному у пункті 63 цього Положення.

92. Емітенти сертифікатів ФОН розкривають особливу інформацію відповідно до вимог пункту 71 цього Положення та в обсязі, визначеному у пункті 72 цього Положення.

93. Емітенти сертифікатів ФОН також розкривають інформацію щодо:

1) заміни управителя ФОН за рішенням суду (зміст та форма інформації визначається у додатку 56 до цього Положення);

2) заміни управителя ФОН у зв'язку з припиненням управителя ФОН (зміст та форма інформації визначається у додатку 57 до цього Положення);

3) припинення функціонування ФОН (зміст та форма інформації визначається у додатку 58 до цього Положення);

4) конвертації сертифікатів ФОН (зміст та форма інформації визначається у додатку 59 до цього Положення);

5) призупинення дії дозволів на право здійснення емісії сертифікатів ФОН (зміст та форма інформації визначається у додатку 60 до цього Положення).

94. Якщо емітент сертифікатів ФОН одночасно є емітентом інших цінних паперів чи особою, яка надає забезпечення, то до такого емітенту застосовуються також вимоги до емітентів та осіб, які надають забезпечення, що передбачені цим Положенням.

95. Регульована інформація розкривається емітентами сертифікатів ФОН у строки визначені цим Положенням для відповідного виду інформації.

96. Обов'язок здійснювати розкриття інформації передбаченої пунктом 93 цього Положення поширюється на емітентів сертифікатів ФОН з дати, наступної за датою реєстрації НКЦПФР випуску сертифікатів ФОН.

97. Обов'язок здійснювати розкриття інформації передбаченої пунктом 93 цього Положення припиняється з дати опублікування інформації про скасування реєстрації випуску цінних паперів та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску цінних паперів або у разі наявності відомостей в ЄДР про припинення емітента (зокрема, в результаті злиття, приєднання, поділу або перетворення) з дати внесення відповідного запису.

98. Розкриття інформації передбаченої пунктом 93 цього Положення здійснюється у такі строки:

1) на власному вебсайті - якнайшвидше:

емітентами, іпотечні облігації яких не допущені до торгів на регульованому фондовому ринку - не пізніше 10:00 другого робочого дня після дати вчинення дії;

емітентами, іпотечні облігації яких допущені до торгів на регульованому фондовому ринку - не пізніше початку торговельної сесії наступного торговельного дня на регульованому фондовому ринку, після дати вчинення дії;

2) у базі даних особи, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників ринків капіталу та професійних учасників організованих товарних ринків - до кінця доби другого робочого дня після дати вчинення дії;

3) подання до НКЦПФР - протягом п'яти робочих днів після дати вчинення дії.

99. Надання інформації, передбаченої пунктом 93 цього Положення, супроводжується титульним аркушем, який за формою та змістом має відповідати додатку 48 до цього Положення.

100. Датою вчинення дій, яка передбачена пунктом 98 цього Положення є:

1) для заміни управителя ФОН за рішенням суду - дата винесення судом рішення про передачу управління ФОН до іншого управителя;

2) для заміни управителя ФОН у зв'язку з припиненням управителя ФОН - дата укладення договору з новим управителем;

3) для припинення функціонування ФОН - дата закінчення строку, на який ФОН був створений, та дата виконання своїх зобов'язань перед власниками сертифікатів відповідно до правил ФОН або дата, коли емітент дізнався або повинен був дізнатись про винесення судом рішення про припинення ФОН;

4) для конвертації сертифікатів ФОН - дата прийняття рішення про конвертацію уповноваженим органом емітента;

5) для призупинення дії дозволів на право здійснення емісії сертифікатів ФОН - дата, коли емітент дізнався або повинен був дізнатись про призупинення дії дозволу (дозволів) на право здійснення емісії сертифікатів ФОН.

101. Емітенти, які здійснили публічну пропозицію та/або цінні папери яких допущені до торгів на регульованому фондовому ринку, зобов'язані, не пізніше 31 січня кожного року, оприлюднювати на своєму вебсайті та у базі даних особи, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників ринків капіталу та професійних учасників організованих товарних ринків, календарний план розміщення регулярної інформації (у тому числі документів та повідомлень, оприлюднення яких відповідно до законодавства передбачено у складі регулярної інформації).

102. Оприлюднення інших документів та повідомлень, у тому числі особливої інформації, здійснюється без попереднього зазначення інформації про такі оприлюднення у календарному плані.

103. Календарний план складається за змістом та формою, що визначені у додатку 61 до цього Положення.

104. У разі недотримання емітентом строків, визначених у календарному плані, емітент зобов'язаний внести зміни до календарного плану в частині перенесення відповідних строків. Для цього емітент оновлює додаток 61 до цього Положення, із зазначенням причин невиконання строків, передбачених календарним планом.

105. Приватне акціонерне товариство, 100 відсотків акцій якого прямо або опосередковано належать одній особі, крім:

1) товариства, яке здійснювало публічну пропозицію цінних паперів, та/або

2) товариства, яке є підприємством, що становить суспільний інтерес, та/або

3) товариства 100 відсотків акцій якого прямо або опосередковано належить державі,

розкриває інформацію про свою структуру власності шляхами визначеними пунктом 14 цього Положення.

106. Структура власності розкривається у схематичному зображенні, складеному згідно з вимогами у додатку 6 до цього Положення.

107. Акціонерне товариство не пізніше ніж за 30 днів (якщо інший строк не визначений законом) до дати проведення (скликання) загальних зборів акціонерного товариства розміщує повідомлення про проведення загальних зборів шляхами передбаченими пунктом 14 цього Положення.

108. Повідомлення про проведення (скликання) загальних зборів акціонерного товариства за змістом та формою має відповідати додатку 62 до цього Положення. Вимоги цієї глави не поширюються на акціонерні товариства, які проводять загальні збори відповідно до вимог статей 59, 60 Закону про акціонерні товариства.

109. Розкриття інформації, що міститься у проспекті (інформації про випуск) цінних паперів та змінах та/або доповненнях до проспекту (інформації про випуск) цінних паперів, здійснюється емітентом шляхами визначеними пунктом 14 цього Положення, а також:

1) на вебсайті відповідного оператора регульованого ринку - у разі допуску цінних паперів до торгів на такому регульованому фондовому ринку;

2) на вебсайті професійного учасника ринків капіталу, який здійснює операції, пов'язані з виконанням публічної пропозиції.

110. Обов'язок розкриття інформації передбаченої пунктом 115 цього Положення поширюється на:

1) товариства, які є підприємствами, що становлять суспільний інтерес;

2) підприємства, що мають стратегічне значення для економіки та безпеки держави;

3) товариства, у яких державна або комунальна частка становить 25 і більше відсотків участі у статутному капіталі (у випадку прямого володіння), або 50 і більше відсотків участі у статутному капіталі (у випадку опосередкованого володіння).

111. Емітенти, які здійснюють публічну пропозицію цінних паперів, розкривають інформацію згідно з додатком 63 до цього Положення шляхом надання посилання на відповідний проспект (інформацію про випуск) цінних паперів / зміни та/або доповнення до проспекту цінних паперів, які розміщено на вебсайті емітента.

Інші емітенти, розкривають інформацію за змістом та формою, що зазначені у додатку 64 до цього Положення.

112. Емітент зобов'язаний розкрити інформацію, що міститься у проспекті (інформації про випуск) цінних паперів, протягом трьох робочих днів після реєстрації випуску цінних паперів НКЦПФР. У випадку внесення емітентом змін та/або доповнень до проспекту цінних паперів, емітент зобов'язаний розкрити інформацію, що міститься у таких змінах та/або доповненнях, протягом двох робочих днів після дати затвердження змін та/або доповнень до проспекту НКЦПФР.

113. Розміщення звіту про результати емісії цінних паперів, здійснюється шляхами визначеними пунктом 14 цього Положення.

114. Обов'язок розкриття інформації передбаченої пунктом 119 цього Положення поширюється на:

1) товариства, які є підприємствами, що становлять суспільний інтерес;

2) підприємства, що мають стратегічне значення для економіки та безпеки держави;

3) товариства, у яких державна або комунальна частка становить 25 і більше відсотків участі у статутному капіталі (у випадку прямого володіння), або 50 і більше відсотків участі у статутному капіталі (у випадку опосередкованого володіння).

115. Емітент зобов'язаний розкрити звіт про результати емісії цінних паперів не пізніше трьох робочих днів після реєстрації звіту НКЦПФР.

116. Емітенти, які здійснюють публічну пропозицію цінних паперів, розкривають посилання на відповідний звіт про результати емісії цінних паперів, який розміщено на вебсайті такого емітента.

117. Обов'язок розміщення акціонерними товариствами інформації на власному вебсайті поширюється з дня, що настає за днем реєстрації НКЦПФР звіту про результати розміщення акцій і видачі свідоцтва про реєстрацію першого випуску акцій.

118. Обов'язок розміщення акціонерними товариствами інформації на власному вебсайті припиняється з дати внесення до ЄДР запису про державну реєстрацію припинення юридичної особи.

119. Обов'язок розміщення акціонерними товариствами інформації, визначеної пунктом 123 цього Положення, на власному вебсайті поширюється на такі категорії акціонерних товариств:

1) товариства, які є підприємствами, що становлять суспільний інтерес;

2) підприємства, що мають стратегічне значення для економіки та безпеки держави;

3) товариства, у яких державна або комунальна частка становить 25 і більше відсотків участі у статутному капіталі (у випадку прямого володіння), або 50 і більше відсотків участі у статутному капіталі (у випадку опосередкованого володіння).

Акціонерні товариства, крім визначених підпунктами 1 - 3 цього пункту, розміщують інформацію, передбачену пунктом 123 на власному вебсайті, якщо її наявність є обов'язковою згідно із законом. Акціонерні товариства, крім визначених підпунктами 1 - 3 цього пункту мають право розміщувати на власному вебсайті інформацію, передбачену пунктом 123 цього Положення.

120. Банки розміщують інформацію на власному вебсайті, передбачену цим розділом, з урахуванням вимог Закону України "Про банки і банківську діяльність" та нормативно-правових актів Національного банку України.

121. Центральний депозитарій цінних паперів розміщує інформацію на власному вебсайті, передбачену цим розділом, з урахуванням вимог Закону України "Про депозитарну систему України" та нормативно-правових актів НКЦПФР.

122. У разі відсутності у акціонерного товариства будь-якого з документів, розміщення інформації про які передбачено на власному вебсайті цим розділом і вимоги щодо обов'язкової наявності яких передбачені законом та цим Положенням, товариство зобов'язане розмістити на власному вебсайті інформацію щодо відсутності таких документів із зазначенням причин.

123. Акціонерне товариство розміщує на власному вебсайті таку інформацію:

1) статут товариства, засновницький (установчий) договір (у разі його укладання) - протягом 5 робочих днів з дати державної реєстрації статуту;

2) нова редакція статуту товариства - протягом 5 робочих днів з дати державної реєстрації нової редакції статуту;

3) структуру власності товариства, оформлену відповідно до вимог передбачених цим Положенням - протягом 5 робочих днів з дати внесення змін до такої структури власності (банки та інші учасники фінансового сектору, які розкривають структуру власності у відповідності до вимог Національного банку України - у строки передбачені Національним банком України);

4) положення про загальні збори, раду, виконавчий орган (у разі якщо створення відповідних органів та/або затвердження відповідних положень передбачено законодавством та/або статутом) та зміни до них - протягом 10 робочих днів з дати затвердження відповідних положень (змін до них);

5) інші внутрішні документи (положення) та зміни до них - протягом 10 робочих днів з дати затвердження відповідних положень (змін до них), які регулюють питання щодо:

організації контролю;

управління ризиками;

організації аудиту;

управління конфліктом інтересів;

порядку розгляду скарг;

взаємодії з акціонерами та іншими стейкхолдерами;

політики різноманіття;

сталого розвитку;

винагород та призначень членів органів управління;

дивідендної політики;

розкриття інформації;

запобігання корупції.

6) положення про кожний діючий відокремлений підрозділ товариства (крім філій банків) (у разі якщо створення відповідних відокремлених підрозділів та/або затвердження відповідних положень передбачено законодавством та/або статутом товариства) - протягом 10 робочих днів з дати затвердження відповідних положень (змін до них);

7) кодекс корпоративного управління товариства - протягом 10 робочих днів з дати затвердження (прийняття) відповідного кодексу;

8) протоколи загальних зборів товариства - протягом 5 робочих днів з дати складання протоколу та його підписання головуючим і секретарем загальних зборів;

9) річну фінансову звітність, річну консолідовану фінансову звітність - у строки, встановлені Законом про бухгалтерський облік;

10) документи звітності, що подаються до державних органів інших, ніж НКЦПФР та Національний банк України, відповідно до вимог законодавства (крім інформації, віднесеної до державної таємниці, та інформації з обмеженим доступом) - протягом 10 днів з дати подання такої звітності;

11) проспект(и) (зміни до проспекту(ів)) емісії цінних паперів, проспект(и) (зміни до проспекту(ів)) цінних паперів (інформація про випуск іпотечних сертифікатів - для емітентів іпотечних сертифікатів) або рішення про емісію цінних паперів (у разі їх публічної пропозиції) (у разі публічного розміщення цінних паперів), свідоцтво(а) про реєстрацію випуску акцій та інших цінних паперів товариства, в обсязі, порядку та терміни, встановлені Законом про ринки капіталу та нормативно-правовими актами НКЦПФР;

12) перелік афілійованих осіб товариства із зазначенням кількості, типу та/або класу належних їм акцій - протягом 5 робочих днів з дня отримання акціонерним товариством документально підтвердженої відповідної інформації;

13) повідомлення про проведення загальних зборів акціонерного товариства разом з проектами рішень щодо кожного з питань, включених до проекту порядку денного загальних зборів, інформацією про загальну кількість акцій та голосуючих акцій станом на дату складення переліку осіб, яким надсилається повідомлення про проведення загальних зборів, переліком документів, які має надати акціонер (представник акціонера) для участі у загальних зборах - не пізніше ніж за 30 днів до дати проведення загальних зборів товариства;

14) повідомлення про зміни у проекті порядку денного загальних зборів - не пізніше ніж за 10 днів до дати проведення загальних зборів;

15) повідомлення про можливість реалізації акціонерами переважного права у разі додаткової емісії акцій без здійснення публічної пропозиції - не пізніше ніж за 30 днів до початку розміщення акцій;

16) повідомлення про прийняте загальними зборами рішення про припинення акціонерного товариства - протягом 30 днів з дати прийняття відповідного рішення;

17) повідомлення про прийняте рішення про дематеріалізацію цінних паперів (забезпечення існування цінних паперів в бездокументарній формі) - протягом 5 робочих днів з дати прийняття відповідного рішення;

18) звіт(и) адміністратора за випуском облігацій за результатами перевірки іпотечного покриття (для адміністраторів за випуском облігацій / емітентів іпотечних облігацій) в обсязі, порядку та терміни, встановлені Законом України "Про іпотечні облігації" та нормативно-правовим актом НКЦПФР щодо іпотечного покриття звичайних іпотечних облігацій, порядку ведення реєстру іпотечного покриття та управління іпотечним покриттям звичайних іпотечних облігацій;

19) звіти ради (у разі її створення), звіти виконавчого органу - протягом 10 робочих днів з дати прийняття рішення за результатами розгляду відповідних звітів загальними зборами товариства;

20) протоколи про підсумки голосування - протягом 10 днів з дати закриття загальних зборів акціонерів;

21) кодекс етики, в тому числі звіти щодо впровадження і будь-які зміни до нього - протягом 10 робочих днів з дати затвердження відповідного кодексу чи змін до нього, а також затвердження звіту щодо впровадження кодексу етики;

22) корпоративний договір, стороною якого є держава, територіальна громада, державне або комунальне підприємство чи юридична особа, у статутному капіталі якої 25 і більше відсотків акцій прямо чи опосередковано належать державі або територіальній громаді, - протягом 10 днів з дня укладення договору;

23) іншу інформацію, передбачену цим Положенням, в обсязі, порядку та терміни, встановлені цим Положенням;

24) іншу інформацію, що підлягає обов'язковому оприлюдненню відповідно до законодавства, в порядку та строки, встановлені відповідними нормативно-правовими актами.

124. Обов'язок здійснювати розкриття інформації про придбання акцій акціонерного товариства за наслідками придбання контрольного пакета акцій, або значного контрольного пакета акцій, або домінуючого контрольного пакета акцій (далі - інформація про придбання контрольного пакета акцій) та в порядку, передбаченому цим Положенням, поширюється на публічні та приватні акціонерні товариства.

125. Розкриття інформації про придбання контрольного пакета акцій здійснюється шляхами визначеними пунктом 14 цього Положення.

126. До інформації про придбання контрольного пакета акцій належать відомості про:

1) придбання акцій приватного акціонерного товариства за наслідками придбання контрольного пакета акцій;

2) придбання акцій публічного акціонерного товариства за наслідками придбання контрольного пакета акцій або значного контрольного пакета акцій;

3) обов'язковий продаж простих акцій акціонерами на вимогу особи (осіб, що діють спільно), яка є власником 95 і більше відсотків простих акцій;

4) обов'язковий продаж іншими акціонерами акцій на вимогу акціонера (акціонерів, що діють спільно), який отримав публічну безвідкличну вимогу.

127. Розкриття інформації про придбання акцій приватного акціонерного товариства за наслідками придбання контрольного пакета акцій передбачає розміщення такої інформації у такі строки:

1) повідомлення про укладення договору особою (особами, що діють спільно), за наслідками виконання якого вона з урахуванням кількості акцій, які належать їй та її афілійованим особам, стане (прямо або опосередковано) власником контрольного пакета акцій приватного акціонерного товариства, розкривається такою особою у строки та шляхами, передбаченими частиною першою статті 93 Закону про акціонерні товариства;

2) повідомлення про укладення договору особою (особами, що діють спільно), за наслідками виконання якого вона з урахуванням кількості акцій, які належать їй та її афілійованим особам, стане (прямо або опосередковано) власником контрольного пакета акцій приватного акціонерного товариства, товариство розкриває протягом одного робочого дня після дати отримання повідомлення від вищезазначеної особи;

3) інформацію про набуття особою, зазначеною у підпункті 1 цього пункту, контрольного пакета акцій приватного акціонерного товариства, товариство розкриває протягом одного робочого дня після дати отримання такої інформації від вищезазначеної особи;

4) публічну безвідкличну пропозицію за формою встановленою у додатку 65 до цього Положення товариство розкриває протягом 7 робочих днів з дня її отримання від особи, зазначеної у підпункті 1 цього пункту;

5) змінену оферту товариство розкриває протягом 7 робочих днів з дня її отримання від особи, зазначеної у підпункті 1 цього пункту.

128. Розкриття інформації про придбання акцій публічного акціонерного товариства за наслідками придбання контрольного пакета акцій або значного контрольного пакета акцій передбачає розміщення такої інформації у такі строки:

1) повідомлення про укладення договору особою (особами, що діють спільно), за наслідками виконання якого вона з урахуванням кількості акцій, які належать їй та її афілійованим особам, стане (прямо або опосередковано) власником контрольного або значного контрольного пакета акцій публічного акціонерного товариства, розкривається такою особою у строки та шляхами, передбаченими частиною першою статті 93 Закону про акціонерні товариства;

2) повідомлення про укладення договору особою (особами, що діють спільно), за наслідками виконання якого вона з урахуванням кількості акцій, які належать їй та її афілійованим особам, стане (прямо або опосередковано) власником контрольного пакета акцій або значного контрольного пакета акцій публічного акціонерного товариства, товариство розкриває протягом одного робочого дня після дати отримання такого повідомлення від вищезазначеної особи;

3) інформацію про набуття особою, зазначеною у підпункті 1 цього пункту, права власності на контрольний пакет акцій або значний контрольний пакет акцій публічного акціонерного товариства, товариство розкриває протягом одного робочого дня після дати отримання такої інформації від зазначеної вище особи;

4) публічну безвідкличну пропозицію товариство розкриває протягом 7 робочих днів з дня її отримання від особи, зазначеної у підпункті 1 цього пункту;

5) змінену оферту товариство розкриває протягом 7 робочих днів з дня її отримання від особи, зазначеної у підпункті 1 цього пункту.

129. Розкриття інформації про обов'язковий продаж простих акцій акціонерами на вимогу особи (осіб, що діють спільно), яка є власником домінуючого контрольного пакета акцій здійснюється у такі строки:

1) повідомлення про набуття права власності на домінуючий контрольний пакет акцій товариство розкриває протягом одного робочого дня після дати отримання такого повідомлення від особи (осіб, що діють спільно), яка внаслідок придбання акцій товариства з урахуванням кількості акцій, які належать їй та її афілійованим особам, стала (прямо або опосередковано) власником домінуючого контрольного пакета акцій за формою встановленою додатком 67 до цього Положення;

2) публічну безвідкличну вимогу за формою встановленою у додатку 66 до цього Положення товариство розкриває протягом одного робочого дня після дати отримання такої вимоги від особи, зазначеної у підпункті 1 цього пункту;

3) конкуруючу вимогу за формою встановленою у додатку 66 до цього Положення товариство розкриває протягом наступного робочого дня після її отримання.

130. Вимоги до змісту повідомлення про укладення договору, інформації про набуття права власності на контрольний пакет акцій або значний контрольний пакет акцій, оферти та зміненої оферти, повідомлення про набуття права власності на домінуючий контрольний пакет акцій, публічної безвідкличної вимоги, конкуруючої вимоги встановлені статтями 93 - 96 Закону про акціонерні товариства. При розкритті публічної безвідкличної вимоги товариство обов'язково зазначає дату відправлення її засвідченої копії разом із засвідченою копією договору, укладеного між заявником вимоги та банківською установою, до Центрального депозитарію цінних паперів.

Інформація щодо реєстраційного номера облікової картки платника податків або серії (за наявності) та номера паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку у паспорті) не підлягає розміщенню на вебсайті акціонерного товариства та у базі даних особи, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників ринків капіталу та професійних учасників організованих товарних ринків.

131. У разі створення акціонерного товариства однією особою емітент зобов'язаний оприлюднити повідомлення про це шляхами визначеними пунктом 14 цього Положення.

132. Повідомлення про створення акціонерного товариства однією особою оприлюднюються протягом 15 днів з дати отримання свідоцтва про державну реєстрацію випуску акцій.

133. Повідомлення про створення акціонерного товариства однією особою складаються за формою та змістом, які визначені у додатку 68 до цього Положення.

134. Відомості про придбання однією особою усіх акцій товариства оприлюднюються в порядку розкриття особливої інформації про зміну акціонерів, яким належать голосуючі акції, розмір пакета яких стає більшим, меншим або рівним пороговому значенню пакета акцій.

135. Радники, які є емітентами чи особами, які надають забезпечення, додатково до регульованої інформації, передбаченої цим Положенням, та радники, які не є емітентами чи особами, які надають забезпечення, щорічно шляхами, визначеними пунктом 14 цього Положення, розкривають інформацію щодо:

1) основних відомостей про радника;

2) кодексу професійної поведінки, яким радник керується, відхилення від дотримання або незастосування положень такого кодексу професійної поведінки;

3) інформацію про результати своїх досліджень, консультації та будь-які інші рекомендації щодо використання права голосу;

4) інформацію про конфлікт інтересів або про ділові стосунки, які можуть впливати на підготовку результатів досліджень, консультацій та будь-яких інших рекомендацій щодо використання права голосу, а також про заходи, які радник здійснив для запобігання та врегулювання конфлікту інтересів.

Зміст та форма розкриття інформації, передбаченої цим пунктом Положення, визначається у додатку 69 до цього Положення.

136. Звітним періодом для складання річного звіту радником є календарний рік. Радник оприлюднює інформацію, передбачену пунктом 135 цього Положення, на власному вебсайті не пізніше 30 квітня року, наступного за звітним.

137. Якщо радник одночасно є емітентом чи особою, яка надає забезпечення, то до такого радника застосовуються також вимоги до емітентів та осіб, які надають забезпечення, що передбачені цим Положенням.

 

 

До іноземних держав, що належать до зони ризику належать:

1) країни, які визначені Групою з розробки фінансових заходів протидії відмиванню коштів (FATF) як такі, що належать до країн з високим ступенем ризику, щодо яких пропонується вжити заходи (High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action);

2) країни, які визначені Європейським Союзом та/або будь-якою з країн, що входить до складу Великої сімки (The Group of Seven (G7)) у встановленому порядку, як Держава - спонсор тероризму;

3) країни, які здійснюють та/або здійснювали протягом попередніх десяти років збройну агресію проти України, а також країни, які входять до воєнних та/або воєнно-політичних блоків разом з країнами, які здійснюють та/або здійснювали протягом попередніх десяти років збройну агресію проти України.

НКЦПФР визначає та публікує перелік іноземних держав, що належать до зони ризику.

 

1. Інформація для розміщення у базі даних особи, яка оприлюднює регульовану інформацію, надається у формі електронного документа із накладеними на нього електронного підпису уповноваженої особи емітента / особи, яка надає забезпечення, що базується на кваліфікованому сертифікаті відкритого ключа та додатково повинен містити ідентифікаційні дані емітента / особи, яка надає забезпечення, представником якого є уповноважена особа (повне або офіційне скорочене найменування та ідентифікаційний код юридичної особи).

У разі якщо кваліфікований сертифікат відкритого ключа уповноваженої особи емітента / особи, яка надає забезпечення не містить даних, зазначених в абзаці першому цього пункту, то така інформація вважається не поданою.

2. За результатами надання та оприлюднення інформації емітент / особа, яка надає забезпечення отримує довідку про оприлюднення інформації у формі електронного документа, із накладеними на нього кваліфікованим електронним підписом особи, яка оприлюднює регульовану інформацію, із застосуванням кваліфікованої електронної довірчої послуги формування, перевірки та підтвердження кваліфікованої позначки часу (щодо часу створення цієї довідки), яка містить таку інформацію:

1) ідентифікаційний код юридичної особи, яка оприлюднює регульовану інформацію;

2) унікальний реєстраційний номер (ідентифікатор) отриманого електронного документу;

3) ідентифікаційний код юридичної особи емітента / особи, яка надає забезпечення;

4) дата реєстрації електронного документа;

5) вихідний реєстраційний номер електронного документа;

6) дата та час (з точністю до секунд) отримання особою, яка оприлюднює регульовану інформацію, електронного документа;

7) дата та час (з точністю до секунд) оприлюднення особою, яка оприлюднює регульовану інформацію, електронного документа.

3. У разі встановлення особою, яка оприлюднює регульовану інформацію, невідповідності електронного документа та/або інформації, яка у ньому міститься, встановленим НКЦПФР вимогам або у разі встановлення інших причин, що унеможливлюють оприлюднення, емітент / особа, яка надає забезпечення отримує довідку про неможливість оприлюднення інформації у формі електронного документа, із накладеним на нього кваліфікованим електронним підписом особи, яка оприлюднює регульовану інформацію, із застосуванням кваліфікованої електронної довірчої послуги формування, перевірки та підтвердження кваліфікованої позначки часу (щодо часу створення цієї довідки), яка містить таку інформацію:

ідентифікаційний код юридичної особи, яка оприлюднює регульовану інформацію;

унікальний реєстраційний номер (ідентифікатор) отриманого електронного документу;

ідентифікаційний код юридичної особи емітента / особи, яка надає забезпечення;

дата реєстрації електронного документа;

вихідний реєстраційний номер електронного документа;

дата та час (з точністю до секунд) отримання особою, яка оприлюднює регульовану інформацію, електронного документа;

відомості про невідповідність електронного документа та/або інформації, яка у ньому міститься встановленим НКЦПФР вимогам або про інші причини, що унеможливлюють оприлюднення.

4. Отримана від емітента / особи, яка надає забезпечення інформація підлягає оприлюдненню у таких формах:

у формі отриманого оригінального електронного документа, придатного для необмеженого завантаження та копіювання (включаючи накладений на електронний документ кваліфікований електронний підпис);

у візуальній формі, що дає змогу сприймати зміст інформації людиною, у складі інформаційного наповнення вебсайту;

у візуальній формі, що дає змогу сприймати зміст інформації людиною і відтворювати інформацію на папері, для необмеженого завантаження та копіювання;

у формі, що дає змогу сприймати зміст інформації у машиночитальному форматі.

Інформація підлягає одночасному оприлюдненню у всіх зазначених формах. До оприлюднення інформації у зазначених формах її оприлюднення або поширення особою, яка оприлюднює регульовану інформацію, в інших формах не допускається.

Разом з оприлюдненням інформації особа, яка оприлюднює регульовану інформацію, оприлюднює та надає для необмеженого завантаження довідку про оприлюднення інформації, про яку зазначено у пункті 2 цього додатку.

 

 

 

 

1. Схематичне зображення структури власності емітента (далі - схема) складається в електронному вигляді у форматі pdf та має забезпечувати можливість контекстного пошуку будь-якої розміщеної на ньому інформації.

2. Схема має бути розміщена на одному аркуші. Допускається використання кількох аркушів за наявності в структурі власності понад п'яти рівнів володіння корпоративними правами емітента. У такому випадку, схема має бути викладена так, щоб перехід між аркушами був логічним, зрозумілим і давав змогу цілісно сприймати структуру власності емітента.

3. У верхній частині аркуша має бути зазначено повне найменування емітента.

4. Текст і всі лінії (фігури), які зображені на схемі мають бути чорного кольору. Заливка фігур має бути білого кольору.

5. На схемі наводиться інформація про:

1) всіх осіб, які прямо та/або опосередковано володіють (самостійно чи спільно з іншими особами) 5 і більше відсотками акцій емітента (для акціонерних товариств);

2) всіх осіб, які прямо та/або опосередковано володіють (самостійно чи спільно з іншими особами) 10 і більше відсотками часток емітента (для суб'єктів господарювання інших організаційно-правових форм);

3) щодо осіб, які зазначені у підпунктах 1 та 2 цього пункту додатково зазначається інформація про всіх осіб, які володіють або яким передано право голосу за акціями (частками) таких осіб (у тому числі інформація про довірених осіб);

4) трастові конструкції-1, які прямо та/або опосередковано володіють (самостійно чи спільно з іншими особами) 5 і більше відсотками акцій (для акціонерних товариств) або 10 і більше відсотками часток (для суб'єктів господарювання інших організаційно-правових форм) емітента, а також про всіх учасників-2 таких трастових конструкцій;

5) інститути спільного інвестування, якщо вони прямо та/або опосередковано володіють 5 і більше відсотками акцій (для акціонерних товариств) або 10 і більше відсотками часток (для суб'єктів господарювання інших організаційно правових форм) емітента, а також про компанії з управління активами таких інститутів спільного інвестування та про всіх осіб, які прямо та/або опосередковано володіють 50 і більше відсотками акцій (часток) таких компаній з управління активами;

6) всіх інших осіб, через яких особи, які зазначені у підпунктах 1, 2, 4 та 5 цього пункту, опосередковано володіють акціями (частками) товариства, у тих випадках, коли такі інші особи не підпадають під вимоги підпунктів 1, 2, 4 та 5 цього пункту.

-2 Всі особи, які мають юридичне право власності та бенефіціарне право власності у такій трастовій конструкції, а також будь-які інші особи учасники такої трастової конструкції, наприклад, захисники трасту.

За наявності інших осіб, які не увійшли до переліку визначеного у цьому пункті, щодо таких осіб зазначається агрегована інформація щодо сукупного обсягу володіння фізичними або юридичними особами акціями, частками у кожній юридичній особі у ланцюгу володіння участю-3 в емітенті, а також про сукупну кількість таких фізичних або юридичних осіб.

6. На схемі не розкривається інформація про структуру власності держави (в особі відповідного державного органу), територіальної громади (в особі відповідного органу місцевого самоврядування) або ж міжнародної фінансової установи, які прямо та/або опосередковано володіють 5 і більше відсотками акцій (для акціонерних товариств) або 10 і більше відсотками часток (для суб'єктів господарювання інших організаційно правових форм) емітента.

7. Інформація щодо осіб, визначених пунктом 5 цього додатку, в усіх ланцюгах володіння участю в емітенті наводиться в окремих прямокутниках, які позначаються суцільною лінією.

8. В окремому прямокутнику щодо кожної відповідної особи зазначається така інформація:

1) щодо фізичних осіб - громадян України - ім'я українською мовою, унікальний номер запису в Єдиному державному демографічному реєстрі (за наявності) та напис "Україна";

2) щодо фізичних осіб - іноземців та осіб без громадянства - ім'я англійською мовою та його транслітерація українською мовою, а також назва країни, громадянином якої є особа, або назва країни місцезнаходження (для осіб без громадянства) українською мовою. У разі якщо особа є громадянином кількох країни, наводяться назви всіх країн;

3) щодо юридичних осіб, країною реєстрації / місцезнаходження яких є Україна - повне найменування українською мовою та напис "Україна". Допускається скорочення назви організаційно-правової форми юридичних осіб;

4) щодо юридичних осіб, які зареєстровані / місцезнаходженням яких є іноземні країни - повне найменування англійською мовою та його транслітерація українською мовою, а також назва країни реєстрації / місцезнаходження особи українською мовою. Допускається скорочення назви організаційно-правової форми юридичних осіб.

9. Інформація про повне найменування українською мовою та назва країни реєстрації / місцезнаходження особи пайового інвестиційного фонду та компанію з управління активами, яка діє в інтересах такого фонду, наводиться в одному окремому прямокутнику, який позначається суцільною лінією.

10. Інформація про учасників трастової конструкції наводиться в такому порядку:

1) інформація про кожного учасника трастової конструкції наводиться з урахуванням вимог пункту 8 цього додатку;

2) біля прямокутника кожного учасника трастової конструкції зазначається інформація щодо ролі такої особи у трастовій конструкції (наприклад, довірчий керуючий, вигодоодержувач (бенефіціар), захисник, тощо);

3) інформація про всіх учасників трастової конструкції обводиться прямокутником, що позначається пунктирною лінією, а над прямокутником зазначається назва "Трастова конструкція".

11. Відносини власності між особами, які відображені на схемі, зображуються у вигляді нерозривних стрілок.

12. Розмір участі осіб у ланцюгу володіння наводиться в прямокутнику, який позначається суцільною лінією, що має бути розміщений на стрілці, яка поєднує відповідних осіб.

13. Інші взаємозв'язки між особами, які відображені на схемі, зображуються у вигляді пунктирних стрілок (наприклад, для позначення того, що особа володіє правом голосу за акціями власника таких акцій).

14. Особливості / характер взаємозв'язку між особами, відображеними на схемі, наводиться у прямокутнику з пунктирних ліній, який має бути розміщений на пунктирній стрілці, що зображує наявність такого взаємозв'язку.

15. До схеми емітента додається таблиця з описом інформації щодо кожної з осіб, визначених у пункті 5 цього додатку (таблиця 1), а також таблиця з інформацією щодо розрахунку розміру опосередкованої участі в емітенті (таблиця 2).

16. Таблиця 1 та таблиця 2 наведені в цьому пункті та складаються окремо від схеми. Таблиця 1 та таблиця 2 можуть бути розміщенні на одному чи більше аркушах, та мають складатися в електронному вигляді у форматі pdf із забезпеченням можливості контекстного пошуку будь-якої розміщеної в них інформації.