Про затвердження Змін до деяких нормативно-правових актів Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (щодо інвестиційних фондів та інвестиційних компаній)

Відповідно до пункту 13 частини першої статті 8 Закону України "Про державне регулювання ринків капіталу та організованих товарних ринків", пунктів 13, 14 розділу IX "Прикінцеві та перехідні положення" Закону України "Про інститути спільного інвестування" , Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки", Закону України "Про електронні довірчі послуги" з метою приведення нормативно-правових актів у відповідність до вимог законодавства Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку ВИРІШИЛА:

1. Затвердити Зміни до деяких нормативно-правових актів Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (щодо інвестиційних фондів та інвестиційних компаній), що додаються.

2. Департаменту методології регулювання професійних учасників ринку цінних паперів (Курочкіна І.) забезпечити:

подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України;

оприлюднення цього рішення на офіційному вебсайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

3. Це рішення набирає чинності з дня його офіційного опублікування.

4. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку Бойко Ю.

1. У Положенні про порядок реєстрації випуску інвестиційних сертифікатів інвестиційного фонду та інформації про їх випуск, затвердженому рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 15 січня 1998 року № 8:

1) у розділі 1:

у пункті 1.3 слова "в порядку, визначеному Комісією" замінити словами "у визначеному нею порядку";

в абзаці другому пункту 1.4 слова "і офіційних виданнях Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку" виключити;

у першому реченні пункту 1.6 слово "Комісії" замінити словом "НКЦПФР";

у пункті 1.9 слово "арбітражного" виключити;

доповнити цей розділ двома новими пунктами такого змісту:

"1.13. Реєстрація змін до інформації про випуск інвестиційних сертифікатів інвестиційних фондів є платною послугою, розмір плати за надання якої встановлено Розмірами плати за реєстраційні дії щодо учасників ринків капіталу та інших осіб, затвердженими рішенням НКЦПФР від 13 червня 2022 року № 620, зареєстрованими в Міністерстві юстиції України 10 серпня 2022 року за № 909/38245.

1.14. Реєстрація змін до інформації про випуск інвестиційних сертифікатів інвестиційних фондів здійснюється з дотриманням вимог, визначених Порядком надання адміністративних послуг Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку, затвердженим рішенням НКЦПФР від 17 листопада 2021 року № 1124, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 03 лютого 2022 року за № 147/37483.".

2) у розділі 2:

у пункті 2.1:

у підпункті "ж":

абзац другий викласти в такій редакції:

"повне найменування, місцезнаходження, дата державної реєстрації відповідно до запису в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, ідентифікаційний код юридичної особи в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань (далі - ідентифікаційний код);";

абзац четвертий викласти в такій редакції:

"номер і дата прийняття рішення про видачу відповідної(них) ліцензії(й) на провадження професійної діяльності на ринках капіталу - діяльності з торгівлі фінансовими інструментами;";

у підпункті "и":

абзац другий викласти в такій редакції:

"повне найменування, місцезнаходження, дата державної реєстрації відповідно до запису в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, ідентифікаційний код;";

в абзаці третьому слова "фондовому ринку" замінити словами "ринках капіталу";

підпункт "і" викласти в такій редакції:

"і) відомості про аудитора (аудиторську фірму) фонду:

для юридичних осіб - повне найменування, ідентифікаційний код, реєстровий номер у Реєстрі аудиторів та суб’єктів аудиторської діяльності;

для фізичних осіб - аудиторів, які одноосібно провадять аудиторську діяльність - прізвище, ім’я, по батькові (за наявності), реєстраційний номер облікової картки платника податків (за наявності) або серія (за наявності) та номер паспорта, реєстровий номер у Реєстрі аудиторів та суб’єктів аудиторської діяльності;";

у другому реченні пункту 2.6 цифру "4" замінити цифрою "3", цифру "5" замінити цифрою "4";

3) у пункті 3.1 розділу 3:

у підпункті 5 розділовий знак "." замінити розділовим знаком ";";

доповнити цей пункт новим підпунктом такого змісту:

"6) платіжний документ із зазначенням повного і скороченого найменування інвестиційного фонду, що підтверджує внесення плати за реєстрацію змін до інформації про випуск інвестиційних сертифікатів інвестиційного фонду, з відміткою банку про його прийняття.";

4) у пункті 4.1 розділу 4:

в абзаці першому та підпунктах 6, 7 слово "Комісії" замінити словом "НКЦПФР";

у підпункті 6 слова "(звіт незалежного аудитора)" виключити, слово "висновок" замінити словом "інформацію";

5) додаток 1 до Положення про порядок реєстрації випуску інвестиційних сертифікатів інвестиційного фонду та інформації про їх випуск та Положення про порядок реєстрації випуску інвестиційних сертифікатів інвестиційної компанії та інформації про їх випуск, затверджених рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 15 січня 1998 року № 8, викласти в новій редакції, що додається.

2. У Положенні про порядок реєстрації випуску інвестиційних сертифікатів інвестиційної компанії та інформації про їх випуск, затвердженому рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 15 січня 1998 року № 8:

1) у розділі 1:

у пункті 1.3 слова "в порядку, визначеному Комісією" замінити словами "у визначеному нею порядку";

в абзаці другому пункту 1.4 слова "і офіційних виданнях Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку" виключити;

у першому реченні пункту 1.6 слово "Комісії" замінити словом "НКЦПФР";

у пункті 1.9 слово "арбітражного" виключити;

доповнити цей розділ двома новими пунктами такого змісту:

"1.13. Реєстрація змін до інформації про випуск інвестиційних сертифікатів взаємного фонду інвестиційної компанії є платною послугою, розмір плати за надання якої встановлено Розмірами плати за реєстраційні дії щодо учасників ринків капіталу та інших осіб, затвердженими рішенням НКЦПФР від 13 червня 2022 року № 620, зареєстрованими в Міністерстві юстиції України 10 серпня 2022 року за № 909/38245.

1.14. Реєстрація змін до інформації про випуск інвестиційних сертифікатів взаємного фонду інвестиційної компанії здійснюється з дотриманням вимог, визначених Порядком надання адмініст-ративних послуг Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку, затвердженим рішенням НКЦПФР від 17 листопада 2021 року № 1124, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 03 лютого 2022 року за № 147/37483.";

2) у розділі 2:

у пункті 2.1:

у підпункті "а":

абзац четвертий викласти в такій редакції:

"дата державної реєстрації відповідно до запису в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, ідентифікаційний код юридичної особи в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань (далі - ідентифікаційний код);";

абзац п’ятий викласти в такій редакції:

"номер і дата прийняття рішення про видачу відповідної(них) ліцензії(й) на провадження професійної діяльності на ринках капіталу - діяльності з торгівлі фінансовими інструментами;";

у підпункті "и":

абзац другий викласти в такій редакції:

"повне найменування, місцезнаходження, дата державної реєстрації відповідно до запису в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, ідентифікаційний код;";

в абзаці третьому слова "фондовому ринку" замінити словами "ринках капіталу";

підпункт "і" викласти в такій редакції:

"і) відомості про аудитора (аудиторську фірму) інвестиційної компанії:

для юридичних осіб - повне найменування, ідентифікаційний код, реєстровий номер у Реєстрі аудиторів та суб’єктів аудиторської діяльності;

для фізичних осіб - аудиторів, які одноосібно провадять аудиторську діяльність - прізвище, ім’я, по батькові (за наявності), реєстраційний номер облікової картки платника податків (за наявності) або серія (за наявності) та номер паспорта, реєстровий номер у Реєстрі аудиторів та суб’єктів аудиторської діяльності;";

у другому реченні пункту 2.6 цифру "4" замінити цифрою "3", цифру "5" замінити цифрою "4";

3) у пункті 3.1 розділу 3:

у підпункті 5 розділовий знак "." замінити розділовим знаком ";";

доповнити цей пункт новим підпунктом такого змісту:

"6) платіжний документ із зазначенням повного і скороченого найменування взаємного фонду інвестиційної компанії, що підтверджує внесення плати за реєстрацію змін до інформації про випуск інвестиційних сертифікатів взаємного фонду інвестиційної компанії, з відміткою банку про його прийняття.";

4) у пункті 4.1 розділу 4:

в абзаці першому та підпунктах 5, 6 слово "Комісії" замінити словом "НКЦПФР";

у підпункті 5 слова "(звіт незалежного аудитора)" виключити, слово "висновок" замінити словом "інформацію";

5) додаток 2 до Положення про порядок реєстрації випуску інвестиційних сертифікатів інвестиційного фонду та інформації про їх випуск та Положення про порядок реєстрації випуску інвестиційних сертифікатів інвестиційної компанії та інформації про їх випуск, затверджених рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 15 січня 1998 року № 8, викласти в новій редакції, що додається.

3. У Положенні про порядок оцінки вартості чистих активів інвестиційних фондів і взаємних фондів інвестиційних компаній, затвердженому рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 18 березня 2002 року № 104, зареєстрованому в Міністерстві юстиції України 24 квітня 2002 року за № 392/6680:

1) у розділі 2:

пункт 2.2 викласти в такій редакції:

"2.2. Ринкова вартість цінних паперів українських емітентів, які допущені до торгів на організованому ринку капіталу, визначається як середній курс за результатами регулярних торгів таких цінних паперів на відповідному організованому ринку капіталу, розрахований оператором такого організованого ринку капіталу за останні три місяці їх обігу, що передують даті розрахунку вартості чистих активів, розрахованого та оприлюдненого відповідно до вимог законодавства.

Акції українських емітентів, які не допущені до торгів на організованому ринку капіталу або допуск до торгів яким було скасовано, оцінюються відповідно до вимог пункту 2.9 цього розділу.";

у другому реченні пункту 2.3 слова "біржового курсу" замінити словами "середнього курсу";

у пункті 2.5:

абзац перший викласти в такій редакції:

"2.5. Ринкова вартість належних інвестиційному фонду або взаємному фонду інвестиційної компанії цінних паперів, що перебувають в обігу на двох і більше організованих ринках капіталу, при розрахунку вартості активів оцінюється за найменшим з середніх курсів, визначених та оприлюднених на кожному з організованих ринків капіталу.";

в абзаці другому та третьому слова "біржовий курс" замінити словами "середній курс", слова "та перебувають у біржовому списку фондової біржі" замінити словами ", та які допущені до торгів на організованому ринку капіталу";

у пункті 2.6 слово "одній" замінити словом "одному", слово "бірж" замінити словами "регульованих ринків", слова "цією біржею" замінити словами "цим регульованим ринком";

в абзаці першому пункту 2.9 слово "реєстру" замінити словами "депозитарного обліку цінних паперів";

у пункті 2.10:

абзац перший викласти в такій редакції:

"2.10. Акції українських емітентів, які не допущені до торгів на організованому ринку капіталу, та акції емітентів, допуск до торгів на організованому ринку капіталу щодо яких було скасовано, оцінюються так:";

підпункт 1 викласти в такій редакції:

"1) у рік придбання або скасування допуску до торгів на організованому ринку капіталу акції оцінюються за балансовою вартістю.

У наступному календарному році до дати розкриття емітентом таких акцій відповідно до статті 126 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки" регулярної річної інформації за рік, у якому ці акції були придбані, такі акції оцінюються за балансовою вартістю;";

підпункт 5 викласти в такій редакції:

"5) оцінка акцій із застосуванням ПК починає застосовуватись з року, наступного за роком придбання або скасування допуску до торгів на організованому ринку капіталу цих акцій, з дати розкриття емітентом регулярної річної інформації за відповідний рік відповідно до статті 126 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки".";

у пункті 2.12:

підпункт 1 викласти в такій редакції:

"1) боргові цінні папери, які не допущені до торгів на організованому ринку капіталу або допуск до торгів на організованому ринку капіталу щодо яких було скасовано та на дату скасування допуску не знаходились в активах інвестиційного фонду або взаємного фонду інвестиційної компанії, оцінюються за собівартістю з урахуванням дохідності до погашення (або до викупу);";

у підпункті 2 слова "які виключені з біржового списку організаторів торгівлі" замінити словами "допуск до торгів на організованому ринку капіталу щодо яких було скасовано," та слово "виключення" замінити словами "скасування допуску";

2) у пункті 4.3 розділу 4:

в абзаці восьмому слова "та її територіальних органів" виключити;

в абзаці дванадцятому слова ", а також до її відповідного територіального органу" виключити;

3) у додатках до цього Положення:

у рядку 10 додатка 3 слова "номер реєстрації" замінити словами "реєстровий номер";

у рядку 12 додатка 4 слова "номер реєстрації" замінити словами "реєстровий номер".

4. У Положенні про порядок скасування реєстрації випуску (випусків) інвестиційних сертифікатів інвестиційного фонду (інвестиційної компанії), затвердженому рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 05 листопада 1999 року № 229, зареєстрованому в Міністерстві юстиції України 17 грудня 1999 року за № 881/4174:

1) у розділі 1:

в абзаці другому пункту 1.1 цифру "5" замінити цифрою "4";

доповнити цей розділ двома новими пунктами такого змісту:

"1.10. Скасування реєстрації випуску цінних паперів (щодо цінних паперів інститутів спільного інвестування, інвестиційних фондів, взаємних фондів інвестиційних компаній), є платною послугою, розмір плати за надання якої встановлено Розмірами плати за реєстраційні дії щодо учасників ринків капіталу та інших осіб, затвердженими рішенням НКЦПФР від 13 червня 2022 року № 620, зареєстрованими в Міністерстві юстиції України 10 серпня 2022 року за № 909/38245.

1.11. Скасування реєстрації випуску (випусків) інвестиційних сертифікатів при ліквідації інвестиційного фонду або взаємного фонду (усіх взаємних фондів) інвестиційної компанії здійснюється з дотриманням вимог, визначених Порядком надання адміністративних послуг Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку, затвердженим рішенням НКЦПФР від 17 листопада 2021 року № 1124, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 03 лютого 2022 року за № 147/37483.";

2) у розділі 2:

у пункті 2.1:

у підпункті "ж" розділовий знак "." замінити розділовим знаком ";";

доповнити цей пункт новим підпунктом такого змісту:

"з) платіжний документ, із зазначенням найменування інвестиційного фонду / взаємного фонду інвестиційної компанії, що підтверджує внесення заявником плати за скасування реєстрації випуску цінних паперів (щодо цінних паперів інститутів спільного інвестування, інвестиційних фондів/ взаємних фондів інвестиційних компаній) з відміткою банку про його прийняття.";

пункт 2.5 викласти в такій редакції:

"2.5. НКЦПФР протягом п’яти робочих днів з дати винесення Розпорядження:

надсилає Центральному депозитарію повідомлення про скасування реєстрації випуску цінних паперів з зазначенням події, внаслідок якої випуск скасований, та реквізитів свідоцтва про реєстрацію випуску інвестиційних сертифікатів (номер та дата реєстрації), яке було анульовано, та реквізитів Розпорядження (номер та дата).

Повідомлення складається відповідно до опису розділів та схем XML файлів, визначених окремим документом нормативно-технічного характеру, та надається в електронній формі з накладанням кваліфікованого електронного підпису уповноваженої особи НКЦПФР відповідно до вимог законодавства про електронні документи та електронний документообіг;

розміщує інформацію щодо скасування випуску (випусків) інвестиційних сертифікатів у базі даних особи, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників ринків капіталу та професійних учасників організованих товарних ринків із зазначенням посилання на проспект емісії інвестиційних сертифікатів у форматі універсального покажчика місцезнаходження Universal Resource Locator (URL-адреса);

розміщує інформацію щодо скасування випуску (випусків) інвестиційних сертифікатів на офіційному вебсайті НКЦПФР.";

у пунктах 2.10, 2.11, 2.12 слова "ринку цінних паперів в Україні" замінити словами "ринків капіталу та організованих товарних ринків";

3) у тексті цього Положення слово "Комісія" в усіх відмінках замінити словом "НКЦПФР".