Зміни до Правил організації фінансової та статистичної звітності банків України (Доповнення 26)

Банк - юридична особа щодня до 14 години надає Операційному або територіальному управлінню Національного банку України розрахунок суми залучених коштів та залишків коштів на кореспондентському рахунку за формою N 381Д.

Операційне або територіальне управління Національного банку України звіряє надану інформацію з даними щоденного балансу банку, які отримує від Центральної розрахункової палати Національного банку України, і визначає правильність дотримання ними встановленого нормативу обов'язкового резервування.

3.5. Операційне або територіальне управління Національного банку України щодня до 17 години надсилає перевірений звіт електронною поштою Департаменту монетарної політики (через Департамент інформатизації Національного банку України) у розрізі банків.

Визначена сума коштів обов'язкових резервів у національній валюті має щодня перебувати на кореспондентському рахунку комерційного банку за встановлений період регулювання.

3.6. Щоденний контроль за дотриманням банком нормативу обов'язкового резервування може бути відмінений за рішенням Правління Національного банку України у разі виконання банком вимог щодо обов'язкових резервів протягом двох місяців.

3.7. За недотримання банком нормативу обов'язкового резервування у разі щоденного контролю протягом 7 календарних днів йому відкривається окремий рахунок у Національному банку України, на який банк зобов'язаний перераховувати кошти в розмірі встановленого нормативу обов'язкового резервування від суми залучених коштів. Надалі контроль за формуванням таким банком нормативу обов'язкового резервування коштів має здійснюватись відповідно до умов другого розділу цієї інструкції".

3.7. Увести форму N 401 "Дані про операції, які здійснені із застосуванням платіжних карток, емітованих для клієнтів банку" та інструкцію до неї такого змісту:

Примітка. х - позиції, що не заповнюються.

При складанні звіту враховуються дані про кількість і суми безготівкових операцій, а також готівки, яка отримана клієнтами банку - держателями карток як у власних банкоматах, касах банків, пунктах обміну іноземної валюти, так і через відповідну інфраструктуру інших банків. Дані повідомляються в розрізі платіжних систем (груп платіжних систем) за фізичними та юридичними особами (у цій формі під юридичними особами також розуміються фізичні особи - суб'єкти підприємницької діяльності та представництва юридичних осіб-нерезидентів).

Звіт складається на підставі даних, наданих банку процесинговими центрами, та власної інформації, отриманої з автоматизованих карткових систем банку (модулів емісії та еквайрингу платіжних карток, АКС Національної системи масових електронних платежів тощо).

Дані надаються банками - членами платіжних систем з урахуванням операцій, які здійснені платіжними картками, розповсюдженими іншими банками за агентськими угодами.

Дані зазначаються за звітний період.

Колонка 3 - зазначається загальна сума операцій, що здійснені із застосуванням платіжних карток, емітованих для клієнтів банку. Дані цієї колонки є сумою колонок 5, 7, 9, 11, 13.

Колонка 4 - зазначається кількість безготівкових операцій, що здійснені в Україні із застосуванням платіжних карток, емітованих для клієнтів банку.

Колонка 5 - зазначається сума безготівкових операцій, що здійснені в Україні із застосуванням платіжних карток, емітованих для клієнтів банку.

Колонка 6 - зазначається кількість безготівкових операцій, що здійснені за кордоном із застосуванням платіжних карток, емітованих для клієнтів банку.

Колонка 7 - зазначається сума безготівкових операцій, що здійснені за кордоном із застосуванням платіжних карток, емітованих для клієнтів банку.

Колонки 8, 10 - зазначається кількість операцій з видачі готівки у валюті України та в іноземній валюті, що здійснені в Україні із застосуванням платіжних карток, емітованих для клієнтів банку.

Колонки 9, 11 - зазначається сума операцій з видачі готівки у валюті України та в іноземній валюті, що здійснені в Україні із застосуванням платіжних карток, емітованих для клієнтів банку.

Колонка 12 - зазначається кількість операцій з видачі готівки, що здійснені за кордоном із застосуванням платіжних карток, емітованих для клієнтів банку.

Колонка 13 - зазначається сума операцій з видачі готівки, що здійснені за кордоном із застосуванням платіжних карток, емітованих для клієнтів банку.

У колонках 7, 11, 13 зазначається гривневий еквівалент сум операцій, що здійснені в іноземній валюті із застосуванням платіжних карток, у перерахунку за офіційним курсом гривні до іноземних валют, встановленим Національним банком України на дату списання коштів з рахунків клієнтів.

Рядок 1 - зазначається загальна кількість і сума операцій за внутрішньодержавними платіжними системами. Є підсумком рядків 1.1 - 1.3.

Рядок 2 - зазначається загальна кількість і сума операцій за міжнародними платіжними системами. Є підсумком рядків 2.1 - 2.3.

Рядок 3 - зазначається загальна кількість і сума операцій у розрізі клієнтів (фізичні і юридичні особи). Є підсумком рядків 1 і 2 відповідного розділу.

Рядок 4 - зазначається підсумок розділів I і II".

3.8. Увести форму N 402 "Дані про розрахунки, які здійснені на підприємствах торгівлі (послуг), та операції з видачі готівки із застосуванням платіжних карток через власну інфраструктуру банку" та інструкцію до неї такого змісту:

Примітка. х - позиції, що не заповнюються.

При складанні звіту враховуються дані про кількість і суми безготівкових операцій, а також виданої готівки з використанням власної інфраструктури банку як держателями карток - клієнтами цього банку, так і держателями карток інших емітентів, у розрізі платіжних систем (груп платіжних систем) та емітентів (резидентів і нерезидентів).

Звіт складається на підставі даних, наданих банку процесинговими центрами, та власної інформації, отриманої з автоматизованих карткових систем банку (модулів емісії та еквайрингу платіжних карток, АКС Національної системи масових електронних платежів тощо).

Дані, що зазначаються у цій формі банками - членами платіжних систем, мають включати інформацію банків, що працюють з ними за агентськими угодами.

Дані зазначаються за звітний період.

Колонка 3 - зазначається кількість безготівкових операцій, що здійснені із застосуванням платіжних карток на підприємствах торгівлі (послуг).

Колонка 4 - зазначається сума безготівкових операцій, що здійснені із застосуванням платіжних карток на підприємствах торгівлі (послуг).

Колонка 5 - зазначається кількість операцій з видачі готівки у валюті України, що здійснені із застосуванням платіжних карток.

Колонка 6 - зазначається сума операцій з видачі готівки у валюті України, що здійснені із застосуванням платіжних карток.

Колонка 7 - зазначається кількість операцій з видачі готівки в іноземній валюті, що здійснені із застосуванням платіжних карток.

Колонка 8 - зазначається гривневий еквівалент суми операцій з видачі готівки в іноземній валюті, що здійснені із застосуванням платіжних карток. Перерахунок у валюту України сум операцій, що здійснені в іноземній валюті, виконується за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком України на дату списання коштів з рахунків клієнтів.

Рядок 1 - зазначається загальна кількість і сума операцій за внутрішньодержавними платіжними системами. Є підсумком рядків 1.1-1.3.

Рядок 2 - зазначається загальна кількість і сума операцій за міжнародними платіжними системами. Є підсумком рядків 2.1-2.3.

Рядок 3 - зазначається загальна кількість і сума операцій у розрізі емітентів платіжних карток (резидентів і нерезидентів). Є підсумком рядків 1 і 2 відповідного розділу.

Рядок 4 - зазначається підсумок розділів I і II".

3.9. Увести форму N 403 "Дані про кількість емітованих (розповсюджених) платіжних карток для клієнтів банку та технічні засоби, що використовуються при здійсненні операцій з їх застосуванням" та інструкцію до неї такого змісту:

Примітка: х - позиції, що не заповнюються.

У звіті надається інформація про кількість емітованих (розповсюджених) платіжних карток для клієнтів банку та технічні засоби, що використовуються при здійсненні операцій із їх застосуванням, які обслуговуються банком на підставі відповідних угод з підприємствами торгівлі (послуг), а також про власні технічні засоби банку в розрізі платіжних систем (груп платіжних систем).

Звіт складається на підставі даних, наданих банку процесинговими центрами та власної інформації, отриманої з автоматизованих карткових систем банку (модулів емісії та еквайрингу платіжних карток, АКС Національної системи масових електронних платежів тощо).

Дані, що зазначаються в цій формі банками - членами платіжних систем, мають включати інформацію банків, що працюють з ними за агентськими угодами.

Дані надаються за станом на звітну дату.

Колонка 3 - зазначається кількість клієнтів банку (юридичні та фізичні особи), які мають у банку відкриті карткові рахунки та отримали платіжні картки, що емітовані банком для використання їх при здійсненні операцій особисто або їх довіреними особами. Дані надаються за рахунками:

2605 "Кошти суб'єктів господарської діяльності для розрахунків платіжними картками";

2625 "Кошти фізичних осіб для розрахунків платіжними картками";

2620 "Поточні рахунки фізичних осіб", якщо цей рахунок одночасно використовується і для обліку операцій за платіжними картками.

Колонка 4 - зазначається кількість емітованих банком банківських платіжних карток і розповсюджених ним карток небанківських платіжних систем.

Колонки 5, 6, 7 - зазначається кількість технічних засобів, які обслуговуються банком на підставі відповідних угод з підприємствами торгівлі (послуг), а також власні технічні засоби банку, що обслуговують платіжні картки відповідних платіжних систем.

Рядок 1 - зазначається загальна кількість клієнтів, які мають карткові рахунки, кількість емітованих (розповсюджених) банком платіжних карток, кількість банкоматів, терміналів та інших електронних пристроїв, імпринтерів, що обслуговуються банком, яка є сумою рядків 2 і 3.

Якщо у формі зазначаються дані за кількома платіжними системами (групами платіжних систем), то цей рядок може не бути сумою рядків 2 і 3 за колонками 3, 5, 6, 7.

Рядок 2 - зазначаються дані за внутрішньодержавними платіжними системами, що є сумою рядків 2.1-2.3.

Якщо внутрішньодержавні платіжні системи, щодо яких надається інформація, базуються на схожій технології, типах карток тощо, то цей рядок не є сумою рядків 2.1-2.3 за колонками 3, 5, 6, 7.

Рядок 3 - зазначаються дані за міжнародними платіжними системами, що є сумою рядків 3.1-3.4.

Якщо міжнародні платіжні системи, щодо яких надається інформація, базуються на схожій технології, типах карток тощо, то цей рядок не є сумою рядків 3.1-3.4 за колонками 3, 5, 6, 7.

Наприклад, банком установлено і обслуговуються 7 банкоматів, які приймають тільки платіжні картки Національної системи масових електронних платежів і 3 банкомати, які приймають платіжні картки одноемітентної (внутрішньобанківської) платіжної системи та міжнародних платіжних систем Europay International і VISA International. При цьому в колонці 5 проставляються такі дані: у рядку 1-10, у рядку 2-10, у рядку 2.1-7, у рядку 2.3-3, у рядку 3-3, у рядку 3.1-3, у рядку 3.2-3".

3.10. Форму N 504 "Прогнозовані операції з одержання і погашення іноземних довгострокових гарантованих/негарантованих кредитів" та інструкцію до неї викласти в такій редакції: