Про затвердження Положення про порядок реєстрації випуску звичайних іпотечних облігацій, проспекту емісії, звіту про результати розміщення іпотечних облігацій, погашення та скасування реєстрації випуску іпотечних облігацій

для юридичних осіб - резидентів: найменування, місцезнаходження, ідентифікаційний код (згідно з Єдиним державним реєстром юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців), місце та дата проведення державної реєстрації;

для юридичних осіб - нерезидентів: найменування, місцезнаходження, реквізити документа, що свідчить про реєстрацію цієї юридичної особи в країні її місцезнаходження (копія легалізованого витягу торговельного, банківського чи судового реєстру або нотаріально засвідчене реєстраційне посвідчення уповноваженого органу іноземної держави про реєстрацію відповідної юридичної особи);

для фізичних осіб - резидентів: прізвище, ім'я, по батькові, місце проживання, номер та серія паспорта або іншого документа, що посвідчує особу, дата його видачі, найменування органу, що видав відповідний документ;

для фізичних осіб - нерезидентів: прізвище, ім'я, по батькові (за наявності), громадянство, номер та серія паспорта або іншого документа, що посвідчує особу, дата його видачі, найменування органу, що видав відповідний документ.

2.7. Умови та дата закінчення обігу іпотечних облігацій, можливість викупу емітентом іпотечних облігацій у власників на їх вимогу із зазначенням випадків, у яких емітент здійснює викуп іпотечних облігацій, порядок повідомлення власників облігацій про здійснення викупу облігацій, порядок установлення ціни викупу іпотечних облігацій і строк, у який облігації можуть бути пред'явлені їх власниками для викупу.

2.8. Порядок виплати доходу за іпотечними облігаціями:

1) адреси місць, дати початку і закінчення виплати доходу за облігаціями;

2) запланований процент, метод розрахунку та порядок виплати доходу; валюта, в якій здійснюється виплата доходу.

2.9. Порядок погашення іпотечних облігацій:

1) адреси місць, дати початку і закінчення погашення іпотечних облігацій;

2) порядок виплати номінальної вартості та доходу за іпотечними облігаціями із зазначенням валюти, у якій здійснюється погашення (національна або іноземна валюта);

3) можливість дострокового погашення іпотечних облігацій;

4) дії, які проводяться у разі несвоєчасного подання іпотечних облігацій для погашення (дострокового погашення) випуску (серії).

2.10. Порядок внесення змін до проспекту емісії.

2.11. Порядок повідомлення про розміщення іпотечних облігацій.

2.12. Інформація про управителя іпотечного покриття:

1) найменування управителя;

2) місцезнаходження, ідентифікаційний код (згідно з Єдиним державним реєстром юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців), номери телефонів, факсу, електронної пошти та інших засобів зв'язку емітента;

3) предмет діяльності;

4) розмір статутного капіталу, відомості щодо його сплати;

5) умови сплати розміру винагороди управителю;

6) дата видачі ліцензії та строк дії відповідної ліцензії;

7) номер та дата договору про здійснення управління іпотечним покриттям.

2.13. Інформація про обслуговуючу установу (якщо емітент самостійно не виконує функції обслуговуючої установи):

1) найменування;

2) місцезнаходження, ідентифікаційний код (згідно з Єдиним державним реєстром юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців), номери телефонів, факсу, електронної пошти та інших засобів зв'язку обслуговуючої установи;

3) предмет діяльності;

4) розмір винагороди обслуговуючої установи;

5) порядок повідомлення установою боржників за іпотечними активами про місце та інші умови обслуговування їх забезпечених іпотекою зобов'язань;

6) номер та дата договору про здійснення обслуговування іпотечних активів.

2.14. Інформація про андеррайтера (якщо емітент користується його послугами), депозитарій та аудитора (аудиторську фірму):

1) найменування;

2) місцезнаходження, ідентифікаційний код (згідно з Єдиним державним реєстром юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців), номери телефонів, факсу, електронної пошти та інших засобів зв'язку;

3) дата видачі ліцензії та строк дії відповідної ліцензії.

2.15. Дані про осіб, відповідальних за інформацію, яка міститься у проспекті емісії: керівника виконавчого органу та головного бухгалтера емітента (прізвище, ім'я та по батькові, посада), про аудитора (аудиторську фірму) (назва, ідентифікаційний код за Єдиним державним реєстром юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, місце та дата проведення державної реєстрації аудиторської фірми (прізвище, ім'я та по батькові аудитора), місцезнаходження, номери телефонів та факсів, номер та дата видачі свідоцтва про внесення до відповідних реєстрів аудиторів та аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки емітента.

Особи, що підписали проспект емісії, тим самим підтверджують достовірність відомостей, які в ньому містяться, а аудитор - достовірність перевірених ним відомостей. Особи, винні в поданні недостовірних відомостей у проспекті емісії, несуть відповідальність згідно із законами України.

2.16. Якщо емітент прийняв рішення про відкрите (публічне) розміщення іпотечних облігацій через організатора торгівлі - найменування організатора торгівлі цінними паперами, його місцезнаходження, номери телефонів та факсів, ідентифікаційний код за Єдиним державним реєстром юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, місце та дата проведення державної реєстрації, номер та дата видачі ліцензії на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів - діяльності з організації торгівлі на фондовому ринку.

3. Проспект емісії іпотечних облігацій може передбачати надання власникам іпотечних облігацій гарантії щодо виконання грошових зобов'язань емітента або створення з цією метою спеціального резервного чи страхового фонду.

У разі, якщо власникам іпотечних облігацій надаються додаткові гарантії виконання зобов'язань емітента за облігаціями або щодо іпотечного покриття застосовуються договори про збереження реальної вартості, проспект емісії має містити інформацію про зміст таких гарантій або договорів, відомості про особу-гаранта або сторону договору про збереження реальної вартості іпотечного покриття, а також про спосіб відшкодування премії гаранта або сторони договору про збереження реальної вартості.

4. Управитель, емітент, обслуговуюча установа та аудитор (аудиторська фірма) не можуть бути пов'язаними особами.

1. Емітент подає до Комісії для реєстрації випуску іпотечних облігацій та проспекту їх емісії такі документи:

а) заяву про реєстрацію випуску іпотечних облігацій та проспекту емісії згідно з додатком 1;

б) рішення про розміщення іпотечних облігацій;

в) копії внутрішніх документів емітента, що підтверджують повноваження уповноваженого органу, щодо прийняття рішення про розміщення іпотечних облігацій, крім випадку, коли товариство діє на підставі модельного статуту;

г) проспект емісії іпотечних облігацій;

ґ) проміжну фінансову звітність за звітний період, що передував кварталу, у якому подаються документи для реєстрації випуску іпотечних облігацій, та фінансову звітність за останні три завершені фінансові роки;

д) довідку про фінансовий стан та висновок аудитора (аудиторської фірми) за період, що передував кварталу, у якому подаються документи для реєстрації випуску іпотечних облігацій.

Якщо емітент здійснює діяльність менше трьох років, фінансова звітність подається за завершені фінансові роки.

Склад і зміст фінансової звітності, яка надається для реєстрації випуску іпотечних облігацій та проспекту емісії іпотечних облігацій, а також уключається до проспекту емісії іпотечних облігацій, для емітентів - небанківських установ визначаються Положенням (стандартом) бухгалтерського обліку 1 "Загальні вимоги до фінансової звітності", затвердженим наказом Міністерства фінансів України від 31.03.99 N 87, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 21.06.99 за N 391/3684 (із змінами). Суб'єкти малого підприємництва (визнані такими відповідно до законодавства) подають фінансовий звіт суб'єкта малого підприємництва, який визначається Положенням (стандартом) бухгалтерського обліку 25 "Фінансовий звіт суб'єкта малого підприємництва", затвердженим наказом Міністерства фінансів України від 25.02.2000 N 39, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 15.03.2000 за N 161/4382 (із змінами). Фінансова звітність емітентів-банків складається з балансу, звіту про фінансові результати, звіту про рух грошових коштів, склад і зміст яких визначаються нормативно-правовими актами Національного банку України;

е) аудиторський висновок щодо відповідності розміру іпотечного покриття даним бухгалтерського обліку і фінансової звітності емітента та вимогам Закону;

є) довідку депозитарію про укладання договору про обслуговування емісії іпотечних облігацій ( у разі його укладання до дати подання документів до Комісії);

ж) реєстр іпотечного покриття у паперовій та електронній формах. У разі внесення змін (заміни іпотечних активів) до Реєстру іпотечного покриття емітент має подати в паперовому та електронному вигляді відповідну інформацію до структурного підрозділу Комісії, що здійснював реєстрацію випуску іпотечних облігацій, у термін, що не перевищує 10 календарних днів з дати внесення змін (заміни іпотечних активів);

з) копію договору з управителем про управління іпотечним покриттям та договір про обслуговування іпотечних активів з обслуговуючою установою, якщо емітент самостійно не виконує функцій з обслуговування іпотечних активів. У разі припинення управителя іпотечного покриття (реорганізація/ злиття, приєднання, поділ, перетворення) або його заміни емітент повинен надати до Комісії зміни до договору та/або договір з новим управителем протягом 10 календарних днів з дати виникнення змін до структурного підрозділу Комісії, що здійснював реєстрацію випуску іпотечних облігацій;

и) копію чинної виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців;

і) копію документа встановленої форми відповідного державного органу про внесення емітента іпотечних облігацій до Державного реєстру банків або Державного реєстру фінансових установ, засвідчену печаткою та підписом керівника емітента;

ї) копію ліцензії на провадження професійної діяльності на ринку цінних паперів - діяльності з управління іпотечним покриттям.

2. Комісія:

а) після надходження заяви і документів, необхідних для реєстрації випуску та проспекту емісії іпотечних облігацій, здійснює одночасно реєстрацію випуску та проспекту емісії іпотечних облігацій або відмовляє в реєстрації протягом:

10 робочих днів - у разі наявності зареєстрованого базового проспекту емісії та перебування цінних паперів емітента в біржовому реєстрі організатора торгівлі;

20 робочих днів - у разі наявності зареєстрованого базового проспекту емісії та відсутності цінних паперів емітента в біржовому реєстрі організатора торгівлі;

25 робочих днів - у разі відсутності зареєстрованого базового проспекту емісії;

б) повертає у передбачені підпунктом "а" цього пункту строки документи емітентові без розгляду в разі їх подання не в повному обсязі або з порушенням встановлених Комісією вимог до їх оформлення.

Датою подання заяви та всіх необхідних документів є дата їх реєстрації в загальному відділі Комісії.

Реєстрація випуску іпотечних облігацій та проспекту емісії є підставою для внесення іпотечних облігацій до Державного реєстру випусків цінних паперів.

Комісія має право здійснювати перевірку відомостей, що містяться в проспекті емісії та в інших документах, а також повноважень органів емітента.

До закінчення встановленого для реєстрації строку Комісія може запросити надання додаткових документів, які підтверджують дані, наведені в документах, поданих емітентом для реєстрації випуску іпотечних облігацій. У цьому разі строк розгляду документів, поданих для реєстрації, відраховується з дати надходження останнього документа.

Відповідальність за достовірність інформації, наведеної у документах, які подаються до Комісії, несуть особи, які засвідчили ці документи своїми підписами та печатками.

Емітент має право внести зміни до документів, поданих до Комісії для реєстрації випуску іпотечних облігацій та проспекту емісії іпотечних облігацій. Зміни до документів мають бути подані до дати закінчення строку розгляду документів. У цьому разі строк розгляду документів відраховується від дати подання і реєстрації таких змін до документів у загальному відділі Комісії.

За письмовою заявою емітента, поданою до Комісії до закінчення строку розгляду документів, Комісія може повернути всі документи, подані для реєстрації, на доопрацювання.

Проспект емісії іпотечних облігацій засвідчується штампом "ЗАРЕЄСТРОВАНО" або написом "ЗАРЕЄСТРОВАНО", підписом уповноваженої особи та печаткою Комісії.

Після реєстрації випуску іпотечних облігацій та проспекту емісії емітенту видається тимчасове свідоцтво (додаток 2), яке є підставою для оформлення тимчасового глобального сертифіката.

Якщо випуск іпотечних облігацій здійснюється різними серіями, на кожну серію цього випуску іпотечних облігацій емітенту видається окреме тимчасове свідоцтво про реєстрацію випуску іпотечних облігацій.

Після реєстрації проспекту емісії звичайних іпотечних облігацій емітент не менш як за 10 днів до початку відкритого (публічного) розміщення:

публікує проспект в офіційному друкованому виданні Комісії у повному обсязі;

розміщує проспект у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії у повному обсязі.

Не менш як за 10 днів до початку розміщення облігацій емітент:

у разі відкритого (публічного) розміщення іпотечних облігацій розміщує зареєстрований проспект емісії на власному веб-сайті та веб-сайті організатора торгівлі, через якого планується здійснити розміщення іпотечних облігацій відповідного випуску;

у разі закритого (приватного) розміщення іпотечних облігацій не оприлюднює зареєстрований проспект емісії, а надає його особам, які є учасниками такого розміщення згідно з відповідним рішенням емітента.

3. Емітент до початку розміщення іпотечних облігацій може прийняти рішення про скасування рішення про розміщення іпотечних облігацій.

У разі прийняття емітентом рішення про скасування рішення про розміщення іпотечних облігацій емітент зобов'язаний надіслати оригінал цього рішення до Комісії протягом 5 робочих днів з дати його прийняття. Це рішення оформлюється протоколом та має бути засвідчене підписами та печаткою емітента.

Комісія протягом 5 робочих днів з дати отримання такого рішення видає розпорядження про скасування реєстрації випуску іпотечних облігацій (додаток 3) та анулює тимчасове свідоцтво про реєстрацію випуску іпотечних облігацій.

4. Емітент може прийняти рішення про розміщення іпотечних облігацій наступного випуску до закінчення строку обігу іпотечних облігацій попереднього випуску.

5. Емітент має право до початку розміщення іпотечних облігацій внести зміни до проспекту емісії іпотечних облігацій.

Не допускається внесення змін до проспекту емісії іпотечних облігацій в частині зменшення обсягу прав, які надаються власникам іпотечних облігацій, кількості іпотечних облігацій, щодо яких прийнято рішення про розміщення, зміни умов розміщення, установлених рішенням про розміщення.

6. У разі внесення змін до проспекту емісії іпотечних облігацій, щодо яких прийнято рішення про відкрите (публічне) розміщення, емітент повинен зареєструвати їх та опублікувати зміни протягом 30 днів після опублікування проспекту емісії, але не менш як за 10 днів до початку відкритого (публічного) розміщення іпотечних облігацій. У разі внесення змін до проспекту емісії цінних паперів, щодо яких прийнято рішення про закрите (приватне) розміщення, емітент повинен зареєструвати їх до початку розміщення та подати особам, які відповідно до рішення про закрите (приватне) розміщення цінних паперів є учасниками такого розміщення. До реєстрації та опублікування інформації про внесення змін до проспекту емісії іпотечних облігацій емітент не має права здійснювати відкрите (публічне) розміщення іпотечних облігацій.

Якщо зміни до проспекту емісії іпотечних облігацій неможливо зареєструвати та опублікувати в зазначений строк, то такі зміни мають також містити відомості про перенесення строків розміщення іпотечних облігацій.

Для реєстрації змін до проспекту емісії іпотечних облігацій емітент подає до органу реєстрації:

а) заяву про реєстрацію змін до проспекту емісії іпотечних облігацій згідно з додатком 4 до цього Положення;

б) зміни до проспекту емісії іпотечних облігацій;

в) рішення уповноваженого органу емітента про внесення змін до проспекту емісії іпотечних облігацій, яке оформлюється протоколом.

У разі, якщо зміни стосуються і реєстру іпотечного покриття, емітент надає також зміни до реєстру іпотечного покриття.

Реєстрація змін до проспекту емісії здійснюється Комісією протягом 15 днів з дати подання відповідних документів.

Зареєстровані зміни до проспекту емісії іпотечних облігацій засвідчуються штампом "ЗАРЕЄСТРОВАНО" або написом "ЗАРЕЄСТРОВАНО", підписом уповноваженої особи та печаткою Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

Один примірник зареєстрованих змін проспекту емісії іпотечних облігацій після реєстрації повертається емітенту.

7. Відмова в реєстрації випуску іпотечних облігацій та проспекту емісії або реєстрації випуску іпотечних облігацій та/або змін до нього (за наявності) складається у разі:

а) визнання емісії іпотечних облігацій недобросовісною;

б) невідповідності іпотечного покриття вимогам Закону;

в) відсутності будь-якого документа, передбаченого цим Положенням.

Підставами для визнання емісії іпотечних облігацій недобросовісною можуть бути:

порушення емітентом вимог Законів України "Про іпотечні облігації" та "Про цінні папери та фондовий ринок", невідповідність поданих емітентом документів або відомостей, що в них містяться, вимогам законодавства та/або переліку, визначеному Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку;

порушення порядку прийняття рішення про розміщення іпотечних облігацій;

унесення недостовірних відомостей до проспекту емісії та рішення про розміщення іпотечних облігацій та документів, які подаються для реєстрації випуску іпотечних облігацій та проспекту емісії.

Рішення щодо визнання емісії іпотечних облігацій недобросовісною приймається на засіданні Комісії та оформлюється відповідним рішенням Комісії.

8. Повідомлення про відмову в реєстрації випуску іпотечних облігацій, проспекту емісії та/або змін до проспекту емісії здійснюється шляхом направлення емітенту розпорядження (додаток 5) про відмову в реєстрації випуску іпотечних облігацій та проспекту емісії, змін до проспекту емісії, яке має містити обґрунтовані підстави відмови.

У разі відмови в реєстрації всі подані документи залишаються в Комісії для захисту інтересів Комісії в судах та інших органах при виникненні спірних питань.

У разі, коли в реєстрації випуску іпотечних облігацій, проспекту емісії іпотечних облігацій, змін до проспекту емісії, відмовлено з мотивів, які емітент вважає не обґрунтованими, він може звернутися до суду.

9. Емітент має право оформити проспект емісії іпотечних облігацій, що підлягають відкритому (публічному) розміщенню, двома частинами (базовий проспект емісії іпотечних облігацій та проспект емісії іпотечних облігацій відповідного випуску), які підлягають реєстрації Комісією.

Базовий проспект емісії облігацій має містити інформацію, зазначену в підпунктах 1-6 підпункту 2.2, підпунктах 3-8, 10 (у частині звітності за останні три завершені фінансові роки) підпункту 2.3 пункту 2 глави 2 розділу II цього Положення.

Також емітент може включити до базового проспекту іншу інформацію, зазначену в пункті 2 глави 2 розділу II цього Положення, крім інформації, наведеної у підпункті 2.4 вказаного пункту.

Інформація, передбачена пунктом 2 глави 2 розділу II цього Положення, що не включена до базового проспекту, має міститись у проспекті емісії іпотечних облігацій відповідного випуску.

10. Для реєстрації випуску та проспекту емісії у разі оформлення базового проспекту емісії іпотечних облігацій та проспекту емісії іпотечних облігацій відповідного випуску подаються документи, передбачені пунктом 1 цього розділу.

При цьому замість єдиного проспекту емісії подаються базовий проспект емісії та перший проспект емісії відповідного випуску, а у разі наявності вже зареєстрованого базового проспекту емісії - наступний проспект емісії відповідного випуску.

Емітент подає до Комісії заяву та документи, необхідні для реєстрації:

базового проспекту емісії та першого проспекту емісії відповідного випуску - не пізніш як протягом 60 днів з дня прийняття рішення про затвердження базового проспекту емісії та першого проспекту емісії відповідного випуску органом емітента, уповноваженим приймати відповідне рішення;

наступного проспекту емісії облігацій відповідного випуску - не пізніш як протягом 60 днів з дня прийняття рішення про розміщення іпотечних облігацій такого випуску органом емітента, уповноваженим приймати відповідне рішення.

Базовий проспект емісії цінних паперів та перший проспект емісії цінних паперів відповідного випуску подаються для реєстрації одночасно.

Базовий проспект емісії облігацій, перший проспект емісії облігацій відповідного випуску, наступний проспект емісії облігацій відповідного випуску подаються у двох примірниках і оформлюються відповідно до пункту 1 глави 2 розділу II цього Положення.

Інформація, що міститься у базовому проспекті емісії, першому проспекті емісії облігацій відповідного випуску, наступному проспекті емісії облігацій відповідного випуску, розкривається відповідно до пункту 2 цього розділу.

11. У разі зміни інформації, що міститься у базовому проспекті емісії цінних паперів, емітент протягом 20 робочих днів з дня зміни такої інформації зобов'язаний подати відповідні зміни до базового проспекту емісії для реєстрації.

Для реєстрації змін до базового проспекту емісії облігацій емітент подає до Комісії:

а) заяву про реєстрацію змін до базового проспекту емісії іпотечних облігацій згідно з додатком 5 до цього Положення;

б) зміни до базового проспекту емісії облігацій. Зміни до базового проспекту емісії подаються в 2 примірниках, вони повинні бути засвідчені підписом керівника та печаткою емітента;

в) рішення уповноваженого органу емітента про внесення змін до базового проспекту емісії облігацій;

г) у разі зміни найменування, місцезнаходження, керівника емітента - виписку з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців або її копію, засвідчену підписом керівника та печаткою емітента;

ґ) у разі зміни інформації, зазначеної у підпунктах 5, 8 підпункту 2.2 пункту 2 глави 2 розділу II цього Положення, - копію установчих документів емітента, засвідчену підписом керівника та печаткою емітента.

Реєстрація та опублікування змін до базового проспекту емісії здійснюються відповідно до вимог пункту 15 глави 1 цього розділу.

1. У разі, якщо протягом строку розміщення іпотечних облігацій, який вказаний у рішенні про розміщення іпотечних облігацій та в проспекті емісії, була розміщена хоча б одна іпотечна облігація, емітент для реєстрації звіту про результати розміщення іпотечних облігацій подає до Комісії такі документи:

а) заяву про реєстрацію звіту про результати розміщення іпотечних облігацій, складену відповідно до додатка 6;

б) звіт про результати розміщення іпотечних облігацій (серії облігацій), складений відповідно до додатка 7 до цього Положення. Звіт про результати розміщення іпотечних облігацій (серії облігацій) подається в двох примірниках, засвідчений підписом керівника та печаткою емітента, а також підписом та печаткою управителя, обслуговуючої (их) установи (в), якщо емітент самостійно не виконує обов'язки обслуговуючої установи, аудитора (аудиторської фірми), підписом (ами) та печаткою (ами) андеррайтера (ів), якщо емітент користується його (їх) послугами щодо розміщення випуску; підписом та печаткою депозитарію, з яким емітент уклав договір про обслуговування емісії облігацій, оформив та депонував тимчасовий глобальний сертифікат випуску цінних паперів;

в) оригінал тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску (серії) іпотечних облігацій;

г) примірник друкованого органу з публікацією проспекту емісії іпотечних облігацій та змін до проспекту емісії іпотечних облігацій (у разі відкритого (публічного) розміщення, якщо такі зміни реєструвалися);

ґ) копію тимчасового глобального сертифіката;

д) належним чином засвідчене рішення уповноваженого органу емітента щодо затвердження результатів розміщення іпотечних облігацій та звіту про результати розміщення;

е) документ, який підтверджує оплату 100% вартості розміщених іпотечних облігацій.

2. У разі, якщо протягом строку розміщення іпотечних облігацій, який вказаний у рішенні про розміщення іпотечних облігацій та в проспекті емісії іпотечних облігацій, не було розміщено жодної іпотечної облігації, Комісія одночасно з реєстрацією звіту про результати розміщення іпотечних облігацій (серії іпотечних облігацій) видає розпорядження про скасування реєстрації випуску (серії) іпотечних облігацій (додаток 9) та анулює тимчасове свідоцтво про реєстрацію випуску (серії) іпотечних облігацій.

Емітент для реєстрації звіту про результати розміщення іпотечних облігацій подає до Комісії документи, передбачені підпунктами "б" - "е" пункту 1 цього розділу, а також заяву про реєстрацію звіту про результати розміщення іпотечних облігацій та скасування реєстрації випуску іпотечних облігацій, складену відповідно до додатка 8 до цього Положення.

3. Емітент подає до Комісії звіт про результати розміщення іпотечних облігацій (серії іпотечних облігацій) та інші документи, передбачені пунктами 1, 2 цієї глави, не пізніше 15 днів після завершення розміщення іпотечних облігацій.

Якщо іпотечні облігації випускалися різними серіями, емітент подає до Комісії звіт про результати розміщення кожної серії іпотечних облігацій.

Якщо іпотечні облігації були розміщені до дати закінчення строку розміщення іпотечних облігацій, зазначеного в проспекті емісії та рішенні про розміщення, емітент подає до Комісії звіт про результати розміщення не пізніше 15 днів після завершення розміщення останньої іпотечної облігації цього випуску (серії).

4. Комісія протягом 15 календарних днів після отримання від емітента необхідних документів здійснює реєстрацію звіту про результати розміщення іпотечних облігацій та видає свідоцтво про реєстрацію випуску (серії) іпотечних облігацій або відмовляє в реєстрації.

До закінчення встановленого для реєстрації звіту строку Комісія може запросити надання додаткових документів, які підтверджують дані, наведені в документах, поданих емітентом для реєстрації звіту. У разі надходження будь-яких додаткових документів строк розгляду документів, поданих для реєстрації звіту, відраховується з дати надходження останнього документа.

5. Розпорядження про скасування реєстрації випуску (серії) іпотечних облігацій протягом 3 робочих днів з дати його видання направляється емітенту, управителю та депозитарію, який обслуговує іпотечні облігації емітента.

Комісія забезпечує опублікування інформації про скасування реєстрації випуску іпотечних облігацій в одному із своїх офіційних друкованих видань протягом 15 календарних днів з дати видання розпорядження про скасування реєстрації випуску іпотечних облігацій.

На підставі розпорядження про скасування реєстрації випуску іпотечних облігацій Комісією вносяться відповідні зміни до Державного реєстру випусків цінних паперів.

6. Підставами для відмови в реєстрації звіту про результати розміщення іпотечних облігацій є порушення вимог законодавства, пов'язане з розміщенням цінних паперів, а також відсутність будь-якого з документів, визначених у пунктах 1, 2 цієї глави.

Повідомлення про відмову в реєстрації звіту про результати розміщення іпотечних облігацій здійснюється шляхом направлення емітенту розпорядження про відмову в реєстрації звіту про результати розміщення іпотечних облігацій, яке має містити обґрунтовані підстави відмови.

У разі відмови в реєстрації звіту про результати розміщення іпотечних облігацій усі подані документи залишаються в Комісії. Оригінал тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску (серії) іпотечних облігацій повертається заявнику.

7. Комісія у двотижневий строк з дня реєстрації звіту про результати розміщення іпотечних облігацій (серії облігацій) видає емітенту свідоцтво про реєстрацію випуску (серії) іпотечних облігацій (додаток 10) на суму, що відповідає загальній номінальній вартості розміщених іпотечних облігацій, та анулює тимчасове свідоцтво про реєстрацію випуску (серії) іпотечних облігацій.

8. У разі відкритого (публічного) розміщення іпотечних облігацій емітент не пізніше ніж через 15 робочих днів з дати реєстрації звіту про результати розміщення іпотечних облігацій (серії іпотечних облігацій) та видачі свідоцтва про реєстрацію випуску публікує звіт в офіційному друкованому виданні Комісії.

Емітент не пізніше 5 робочих днів з дати опублікування звіту про результати відкритого (публічного) розміщення іпотечних облігацій (серії облігацій) направляє до Комісії примірник офіційного друкованого видання Комісії, в якому був опублікований звіт про результати відкритого (публічного) розміщення іпотечних облігацій (серії облігацій).

1. Емітент подає до Комісії звіт про наслідки погашення іпотечних облігацій (серії іпотечних облігацій) не пізніше 15 календарних днів після закінчення строку погашення випуску іпотечних облігацій (серії), який вказаний у рішенні про розміщення іпотечних облігацій та в проспекті емісії іпотечних облігацій, а в разі дострокового погашення іпотечних облігацій (серії іпотечних облігацій), якщо можливість дострокового погашення випуску (серії) іпотечних облігацій була передбачена рішенням про розміщення іпотечних облігацій та проспектом емісії іпотечних облігацій, - не пізніше 15 календарних днів після закінчення дострокового погашення випуску іпотечних облігацій (серії).

2. Звіт про наслідки погашення іпотечних облігацій має містити інформацію, зазначену в додатку 11 до цього Положення.

Звіт про дострокове погашення іпотечних облігацій має містити інформацію, зазначену в додатку 12 до цього Положення.

Звіт про наслідки погашення (про дострокове погашення) іпотечних облігацій подається в одному примірнику. Звіт повинен бути засвідчений підписом керівника та печаткою емітента, а також підписом та печаткою управителя, обслуговуючої установи, якщо емітент самостійно не виконує функцій обслуговуючої установи, аудитора (аудиторської фірми), підписом та печаткою депозитарію, з яким емітент уклав договір про обслуговування емісії іпотечних облігацій, оформив та депонував глобальний сертифікат випуску цінних паперів.

3. При поданні звіту емітент також подає до Комісії заяву про подання звіту про погашення іпотечних облігацій та про скасування реєстрації випуску іпотечних облігацій, складену згідно з додатком 13, або заяву про подання звіту про дострокове погашення іпотечних облігацій, складену згідно з додатком 14, а також копію рішення про розміщення іпотечних облігацій та оригінал свідоцтва про реєстрацію випуску (серії) іпотечних облігацій.

4. Уповноважена особа видає розпорядження про скасування реєстрації випуску (серії) іпотечних облігацій (додаток 9) протягом 15 робочих днів з дати надходження необхідних документів.

5. Розпорядження про скасування реєстрації випуску (серії) іпотечних облігацій протягом 3 робочих днів з дати видачі направляється емітенту, управителю та депозитарію, який обслуговує емісію цінних паперів.

6. Комісія забезпечує опублікування інформації про скасування реєстрації випуску іпотечних облігацій в одному із своїх офіційних друкованих видань протягом 15 календарних днів з дати видачі розпорядження про скасування реєстрації випуску іпотечних облігацій.

7. На підставі розпорядження про скасування реєстрації випуску (серії) іпотечних облігацій Комісією вносяться відповідні зміни до Державного реєстру випусків цінних паперів, а також здійснюється анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску (серії) іпотечних облігацій.

1. У разі настання дефолту або технічного дефолту емітента звичайних іпотечних облігацій управитель зобов'язаний письмово повідомити про це Комісію протягом 10 календарних днів з дня настання дефолту або технічного дефолту. Технічний дефолт не тягне за собою наслідків, що настають у разі дефолту.

2. Дефолт емітента звичайних іпотечних облігацій (далі - дефолт) настає у разі:

а) невиконання або неналежного виконання грошових зобов'язань за іпотечними облігаціями у строки, визначені у проспекті емісії;

б) порушення щодо емітента провадження у справі про банкрутство або призначення тимчасового адміністратора чи ліквідатора;

в) настання інших випадків, визначених у проспекті емісії.

3. У разі настання дефолту власники звичайних іпотечних облігацій набувають такі права:

а) вимагати від емітента дострокового виконання грошових зобов'язань за іпотечними облігаціями;

б) ужити заходів примусового стягнення заборгованості емітента за іпотечними облігаціями відповідно до законодавства;

в) звернути стягнення на іпотечне покриття;

г) задовольнити свої вимоги за рахунок інших активів емітента в разі недостатності коштів після звернення стягнення на іпотечне покриття.

Власники іпотечних облігацій задовольняють вищезазначені права через управителя.

Управитель у разі:

призначення тимчасової адміністрації емітента іпотечних облігацій або порушення справи про банкрутство емітента, в тому числі у разі настання дефолту, вимагає передачі іпотечного покриття до визначеної ним обслуговуючої установи на обслуговування, а також здійснює розпорядження коштами від іпотечного покриття;

прийняття рішення про ліквідацію емітента іпотечних облігацій відчужує іпотечне покриття самостійно або спільно з ліквідатором, а також уживає заходів щодо отримання коштів власниками облігацій за рахунок іншого майна емітента.

Після задоволення прав власників іпотечних облігацій управитель протягом 30 днів з дати виконання зобов'язань перед власниками іпотечних облігацій повідомляє Комісію про задоволення прав власників іпотечних облігацій.

4. Припинення емітента іпотечних облігацій (реорганізація /злиття, приєднання, поділ, перетворення/ або ліквідація) здійснюється у порядку, установленому законодавством України.

5. У разі, якщо на дату прийняття рішення про припинення емітента або настання дефолту іпотечні облігації цього емітента перебувають в обігу, здійснюється зупинення обігу іпотечних облігацій та задоволення прав власників іпотечних облігацій (погашення іпотечних облігацій).

6. Для зупинення обігу іпотечних облігацій комісія з припинення діяльності емітента (управитель, ліквідаційна комісія, ліквідатор тощо) (далі - комісія з припинення) протягом 15 робочих днів з дня прийняття рішення про припинення діяльності або постановлення судового рішення щодо припинення емітента подає до Комісії такі документи:

а) заяву про зупинення обігу іпотечних облігацій (додаток 15);

б) копію рішення засновників (учасників) або вповноваженого ними органу щодо припинення емітента, або копію судового рішення щодо припинення емітента, що не пов'язане з банкрутством юридичної особи, або копію судового рішення про визнання емітента банкрутом, або копію постанови Правління Національного банку України про відкриття процедури ліквідації (для емітентів-банків).

Рішення засновників (учасників) або вповноваженого ними органу щодо припинення емітента має бути оформлене відповідним протоколом, який повинен бути пронумерований, прошнурований та засвідчений підписами засновників (учасників) або голови та секретаря зборів.

Копія судового рішення щодо припинення емітента, судового рішення про визнання емітента банкрутом, копія постанови Правління Національного банку України про відкриття процедури ліквідації засвідчується головою комісії з припинення та печаткою емітента;

в) копію повідомлення (оголошення) про припинення емітента, опублікованого в друкованих засобах масової інформації відповідно до вимог статті 105 Цивільного кодексу України, статті 59 Господарського кодексу України, статті 22 Закону України "Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців", статті 23 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом";

г) довідку, яка містить перелік і результати попередніх випусків іпотечних облігацій, із зазначенням: реквізитів свідоцтв про реєстрацію випусків іпотечних облігацій, обсягів випусків, строків обігу та результатів погашення кожного випуску.

7. Уповноважена особа Комісії видає розпорядження про зупинення обігу іпотечних облігацій (додаток 16) протягом 15 робочих днів з дати надходження до Комісії документів, зазначених у пункті 5 цього розділу.

8. Комісія протягом 3 робочих днів з дати видання розпорядження про зупинення обігу іпотечних облігацій направляє його емітенту, управителю та депозитарію, який обслуговує іпотечні облігації цього емітента.

9. Комісія забезпечує опублікування відомостей про зупинення обігу іпотечних облігацій в одному зі своїх офіційних друкованих видань протягом 15 календарних днів з дати видання розпорядження про зупинення обігу іпотечних облігацій.

10. Дата опублікування відомостей про зупинення обігу іпотечних облігацій в одному з офіційних друкованих видань Комісії є датою, на яку складається зведений обліковий реєстр і здійснюється операція обмеження в обігу іпотечних облігацій.

11. Погашення іпотечних облігацій здійснює комісія з припинення емітента у порядку та у строк, що зазначені в повідомленні про припинення емітента, яке публікується в друкованих засобах масової інформації відповідно до вимог законодавства.

12. Для скасування реєстрації випуску іпотечних облігацій та анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску іпотечних облігацій комісія з припинення емітента не пізніше 7 робочих днів з дати завершення погашення іпотечних облігацій до Комісії подає такі документи:

а) заяву про скасування реєстрації випуску іпотечних облігацій, складена згідно з додатком 17;

б) рішення засновників (учасників) емітента або органу, який прийняв рішення про припинення емітента, що оформлене протоколом та засвідчене підписом голови комісії з припинення та печаткою емітента;

в) довідку про розрахунки із власниками іпотечних облігацій із зазначенням таких даних:

1) найменування та місцезнаходження емітента, управителя та обслуговуючої установи;

2) загальна номінальна вартість, кількість іпотечних облігацій (з фіксованим або плаваючим процентом);