Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України

7. Під час визначення сум, які зазначаються у звіті, слід ураховувати таке.

В останній колонці рядка 5 ("Фактична сума коштів обов'язкових резервів на окремому рахунку в Національному банку України") зазначається сума коштів обов'язкових резервів, що зберігається на окремому рахунку в Національному банку на останню дату звітного періоду резервування. У рядку 6 ("Відхилення") зазначаються суми коштів, що розраховані як різниця між рядками 5 і 4".

2.6. Абзаци перші пояснень щодо заповнення форм N 401 "Дані про операції, які здійснені із застосуванням платіжних карток, емітованих для клієнтів банку" і N 402 "Дані про операції, які здійснені із застосуванням платіжних карток через власну інфраструктуру банку" викласти в такій редакції:

"Форма звіту розроблена на виконання вимог статті 41 Закону України "Про платіжні системи та переказ грошей в Україні" і пункту 8.1 Положення про порядок емісії платіжних карток і здійснення операцій з їх застосуванням, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 19.04.2005 N 137, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 19.05.2005 за N 543/10823, і вводиться в дію з метою контролю за діяльністю банків, пов'язаною з емісією та еквайрингом платіжних карток".

2.7. Форму N 403 "Дані про кількість емітованих (розповсюджених) платіжних карток для клієнтів банку та технічні засоби, що використовуються під час здійснення операцій з їх застосуванням" і пояснення щодо її заповнення викласти в такій редакції:

Примітка. X - позиції, що не заповнюються.

Форма звіту розроблена на виконання вимог статті 41 Закону України "Про платіжні системи та переказ грошей в Україні" і пункту 8.1 Положення про порядок емісії платіжних карток і здійснення операцій з їх застосуванням, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 19.04.2005 N 137, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 19.05.2005 за N 543/10823, і вводиться в дію з метою контролю за діяльністю банків, пов'язаною з емісією та еквайрингом платіжних карток.

Звіт подається банками - принциповими та асоційованими членами платіжних систем з урахуванням даних за банками, що працюють з ними за агентськими угодами.

У звіті надається інформація про кількість емітованих (розповсюджених) платіжних карток для клієнтів банку та технічні засоби, що використовуються під час здійснення операцій з їх застосуванням, які обслуговуються банком на підставі відповідних договорів з торговцями, а також про власні технічні засоби банку в розрізі платіжних систем (груп платіжних систем). Якщо емітовані банком платіжні картки містять логотипи двох і більше платіжних систем, то в звіті дані за такими картками відображаються за тією платіжною системою, ідентифікатор емітента якої нанесено на картку.

Звіт складається на підставі даних, наданих банку процесинговими центрами, і власної інформації, отриманої з автоматизованих карткових систем банку (модулів емісії та еквайрингу платіжних карток, автоматизованої карткової системи Національної системи масових електронних платежів тощо).

Дані подаються за станом на звітну дату.

Опис параметрів заповнення форми.

Колонки 3, 4, 5 - зазначаються дані за внутрішньодержавними платіжними системами.

Колонка 6 - зазначаються загальні дані за внутрішньодержавними платіжними системами. Дані цієї колонки є сумою даних колонок 3-5.

Якщо внутрішньодержавні платіжні системи, щодо яких надається інформація, базуються на схожих технологіях, типах карток тощо, то дані цієї колонки можуть не бути сумою даних колонок 3-5.

Колонки 7, 8, 9, 10, 11 - зазначаються дані за міжнародними платіжними системами.

Колонка 12 - зазначаються загальні дані за міжнародними платіжними системами. Дані цієї колонки є сумою даних колонок 7-11.

Якщо міжнародні платіжні системи, щодо яких надається інформація, базуються на схожих технологіях, типах карток тощо, то дані цієї колонки можуть не бути сумою даних колонок 7-11.

Якщо, банком установлено і обслуговуються 7 банкоматів, які приймають тільки платіжні картки Національної системи масових електронних платежів, і 3 банкомати, які приймають платіжні картки одноемітентної (внутрішньобанківської) платіжної системи та міжнародних платіжних систем MasterCard і VISA, то в рядку 3 проставляються такі дані:

10 - у колонках 6,13;

7 - у колонці 3;

3 - у колонках 5, 7, 8, 12.

Колонка 13 - зазначаються загальні дані за внутрішньодержавними та міжнародними платіжними системами. Дані цієї колонки є сумою даних колонок 6, 12.

Рядок 1 - зазначається загальна кількість клієнтів банку. Дані цього рядку є сумою даних рядків 1.1, 1.2.

Рядок 1.1 - зазначається кількість клієнтів банку - суб'єктів господарювання, які уклали з банком договір та відкрили карткові рахунки.

Рядок 1.2 - зазначається кількість клієнтів банку - фізичних осіб, що не здійснюють підприємницьку діяльність та які уклали з банком договір і відкрили карткові рахунки. У цій колонці також зазначається кількість клієнтів - фізичних осіб, яким банком відкрито консолідований картковий рахунок та видано наперед оплачені платіжні картки.

Рядок 2 - зазначається загальна кількість емітованих (розповсюджених) банком платіжних карток.

Рядки 2.1, 2.2 - зазначається кількість емітованих банком корпоративних та особистих платіжних карток і розповсюджених ним карток небанківських платіжних систем, за якими була здійснена хоча б одна видаткова операція за останні дванадцять місяців. У цій колонці не зазначаються платіжні картки, які вийшли з ладу, термін дії яких закінчився, а також утрачені платіжні картки. Сума даних рядків 2.1 та 2.2 має дорівнювати даним рядка 2.

Рядки 2.3, 2.4, 2.5, 2.6 - зазначається кількість емітованих банком платіжних карток і розповсюджених ним платіжних карток небанківських платіжних систем-нерезидентів, які мають відповідно магнітну смугу, магнітну смугу та чип, чип, а також картки, що використовуються тільки для розрахунків у мережі Інтернет (віртуальні картки), за якими була здійснена хоча б одна видаткова операція за останні дванадцять місяців. У цій колонці не зазначаються платіжні картки, які вийшли з ладу, термін дії яких закінчився, а також утрачені платіжні картки. Сума даних рядків 2.3, 2.4, 2.5, 2.6 має дорівнювати даним рядка 2.

Рядок 2.7 - зазначається кількість емітованих банком платіжних карток і розповсюджених ним платіжних карток небанківських платіжних систем-нерезидентів, які функціонують за дебетовою і дебетово-кредитною платіжними схемами (картки з дебетовою функцією), за якими була здійснена хоча б одна видаткова операція за останні дванадцять місяців. У цій колонці не зазначаються платіжні картки, які вийшли з ладу, термін дії яких закінчився, а також утрачені платіжні картки.

У цьому звіті картками з дебетовою функцією є платіжні картки, які передбачають можливість здійснення клієнтом операцій за дебетовою і дебетово-кредитною платіжними схемами за рахунок коштів, які обліковуються на його рахунку, та наданого банком овердрафту, або за рахунок коштів клієнта за наперед оплаченою платіжною карткою, які обліковуються на консолідованому картрахунку банку.

Рядок 2.8 - зазначається кількість емітованих банком платіжних карток і розповсюджених ним платіжних карток небанківських платіжних систем-нерезидентів, які функціонують за кредитною платіжною схемою (картки з кредитною функцією), за якими була здійснена хоча б одна видаткова операція за останні дванадцять місяців. У цій колонці не зазначаються платіжні картки, які вийшли з ладу, термін дії яких закінчився, а також утрачені платіжні картки.

У цьому звіті картками з кредитною функцією є платіжні картки, які передбачають можливість здійснення клієнтом операцій за кредитною платіжною схемою за рахунок коштів, наданих йому банком у кредит (у межах кредитної лінії), а також з умовою відстроченого дебетування.

Сума даних рядків 2.7 та 2.8 має дорівнювати даним рядка 2.

Рядки 2.9, 2.10, 2.11 - зазначається кількість емітованих банком платіжних карток і розповсюджених ним платіжних карток небанківських платіжних систем-нерезидентів за відповідними типами фінансових операцій (картки тільки з функцією видачі (внесення) готівки, картки з функцією платежів за товари (послуги) і переказу коштів на інші рахунки та видачі (внесення) готівки, картки тільки з функцією платежів без функції видачі готівки), за якими була здійснена хоча б одна видаткова операція за останні дванадцять місяців. У цій колонці не зазначаються платіжні картки, які вийшли з ладу, термін дії яких закінчився, а також утрачені платіжні картки. Сума даних рядків 2.9, 2.10, 2.11 має дорівнювати даним рядка 2.

Рядки 3, 4.1, 4.2, 5.1, 5.2 - зазначається кількість технічних засобів, які обслуговуються банком на підставі відповідних договорів з торговцями, а також власні технічні засоби банку, що обслуговують платіжні картки відповідних платіжних систем.

Рядок 4 - зазначається загальна кількість платіжних терміналів та інших електронних пристроїв (надаються в розрізі торговельних і банківських). Дані цього рядка є сумою даних рядків 4.1, 4.2.

Рядок 5 - зазначається загальна кількість імпринтерів (надаються в розрізі торговельних і банківських). Дані цього рядка є сумою даних рядків 5.1, 5.2."

2.8. Абзац чотирнадцятий пояснення щодо заповнення форми N 503 "Звіт про залучення та обслуговування іноземного гарантованого/негарантованого кредиту" після слів "Дані про заборгованість" доповнити словами "зазначені в пункті 1".

2.9. У поясненні щодо заповнення форми N 522 "Дані про рух коштів на рахунках іноземних банків, відкритих в уповноважених банках України":

пункт 2 доповнити словами "комісійні доходи банку за перекази через коррахунок";

у пункті 4:

абзац двадцять п'ятий після слів "за іншими операціями" доповнити словами "банків-нерезидентів";

пункт доповнити новим абзацом такого змісту:

"31 - списано кошти за іншими операціями клієнтів-нерезидентів, які не відображені за кодами 21-23".

2.10. У поясненні щодо заповнення форми N 527 "Звіт про оборот готівкової іноземної валюти":

абзац десятий доповнити словами "за винятком обсягу готівкової валюти, що надійшла для переказу за кордон";

абзац одинадцятий доповнити словами "з урахуванням комісійної винагороди за переказ".

2.11. Пояснення щодо заповнення форми N 529 "Звіт про обсяги валютно-обмінних операцій у пунктах обміну іноземної валюти, що працюють на підставі агентських угод" після абзацу десятого доповнити новим абзацом такого змісту:

"Організаційно-правову форму господарювання доцільно зазначати загальноприйнятою абревіатурою (наприклад, ТОВ, ВАТ тощо)".

У зв'язку з цим абзаци одинадцятий-чотирнадцятий уважати відповідно абзацами дванадцятим-п'ятнадцятим.

2.12. У поясненні щодо заповнення форми N 531 "Звіт про резидентів - суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності, які перевищили встановлені законодавством терміни розрахунків за експортними, імпортними та лізинговими операціями":

останнє речення пункту 6 виключити;

у пункті 7:

абзац п'ятий викласти в такій редакції:

"Колонка 4 (Вид економічної діяльності) - зазначається вид економічної діяльності згідно з підсекцією Національного класифікатора України ДК 009-2005 "Класифікація видів економічної діяльності" (КВЕД), затвердженого наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 26.12.2005 N 375 (kl_k113.dbf), - 2 знаки";

в абзацах десятому та дванадцятому цифри "30" замінити цифрами "135";

в абзаці одинадцятому цифри "50" замінити цифрами "135";

в абзаці двадцять п'ятому слова та цифри "(тобто на 91-й день)" виключити;

у пункті 14 слова "актом перевірки суб'єкта господарювання за цією операцією органом державної податкової служби" замінити словами "копією акта перевірки суб'єкта господарювання за цією операцією органом державної податкової служби, засвідченою в установленому порядку".

2.13. У формі N 538 "Інформація про купівлю безготівкової іноземної валюти за дорученням клієнтів банку, інших банків та уповноваженими банками" і поясненні щодо її заповнення:

таблицю форми доповнити новою колонкою такого змісту:

у поясненні:

пункт 7 після абзацу другого доповнити новим абзацом такого змісту:

"у разі купівлі іноземної валюти банком за дорученням резидента - торговця цінними паперами на виконання операцій, визначених у підпунктах "б", "в" пункту 2 глави 3 розділу III Правил торгівлі іноземною валютою, затверджених постановою Правління Національного банку України від 10.08.2005 N 281 і зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 29.08.2005 за N 950/11230, у колонках 5, 6, 7, 9, 10, 11 форми зазначаються дані клієнта, за дорученням якого торговцем цінними паперами купується іноземна валюта".

У зв'язку з цим абзаци третій-четвертий уважати відповідно абзацами четвертим-п'ятим;

у пункті 8:

пункт після абзацу сьомого доповнити новим абзацом такого змісту:

"Організаційно-правову форму господарювання доцільно зазначати загальноприйнятою абревіатурою (наприклад, ТОВ, ВАТ тощо)".

У зв'язку з цим абзаци восьмий-тридцять п'ятий уважати відповідно абзацами дев'ятим-тридцять шостим;

абзац дев'ятнадцятий викласти в такій редакції:

"Колонка 9 - зазначається код основного виду економічної діяльності, присвоєний клієнту банку (фізичній або юридичній особі, за дорученням яких була куплена іноземна валюта) згідно з Національним класифікатором України ДК 009-2005 "Класифікація видів економічної діяльності", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 26.12.2005 N 375 (далі - КВЕД) (kl_k110.dbf), - 5 знаків";

в абзаці двадцятому цифри "25" замінити цифрами "50";

абзац тридцять п'ятий викласти в такій редакції:

"Якщо в Довіднику іноземних банків (rc_bnk.dbf) немає іноземного банку, що зазначений у платіжних документах, або в разі неможливості ідентифікації такого іноземного банку в колонці 16 форми слід зазначати 0 (нуль), а в колонці 17 - назву банку на підставі платіжних документів";

абзац тридцять шостий виключити;

пункт доповнити новими абзацами такого змісту:

"Колонка 18 - зазначається цифровий код товарної групи, для імпорту товарів якої купується валюта.

Код товарної групи може мати такі значення:

10 - зернові культури;

15 - олія та жири тваринного або рослинного походження;

17 - цукор і кондитерські вироби;

22 - алкогольні та безалкогольні напої;

26 - руди, шлаки та зола;

27 - мінеральні продукти (вугілля, кокс, нафта і нафтопродукти, бітум, віск);

28 - продукти неорганічної хімії;

29 - органічні хімічні сполуки;

31 - добрива;

39 - пластмаси та полімерні матеріали;

40 - каучук та гумові вироби;

44 - деревина та вироби з неї;

72 - чорні метали;

73 - вироби з чорних металів;

74 - кольорові метали і вироби з них;

84 - ядерні реактори та устаткування, їх запчастини;

85 - електричні машини та устаткування, їх частини, апаратура для запису і відтворення телевізійного, відеозображення, відтворення звуку тощо;

86 - локомотиви залізничні, трамваї, їх запчастини;

87 - засоби наземного транспорту (крім залізничного і трамваїв), їх запчастини;

88 - літальні та космічні апарати;

89 - судна, човни, інші плавучі засоби;

99 - інші товари".

2.14. В абзацах сьомих пояснень щодо заповнення форм N 550Д "Розшифрування валютних рахунків", N 550 "Обороти за рахунками в іноземній валюті" цифри та знаки "21.11.97 N 388" замінити словами, цифрами та знаком "17.06.2004 N 280, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 26.07.2004 за N 918/9517 (із змінами)".

2.15. У формі N 552 "Інформація про надходження від нерезидентів та продаж безготівкової іноземної валюти" і поясненні щодо її заповнення:

частину I форми доповнити новою колонкою такого змісту:

У зв'язку з цим колонки 9-10 частини II уважати відповідно колонками 10-12;

у поясненні:

абзац другий пункту 6 викласти в такій редакції:

"за операціями з надходження коштів від нерезидентів на користь клієнтів банку - на дату, коли банк має потрібну для складання звіту інформацію про переказ нерезидента";

у пункті 10:

абзац дев'ятий доповнити словами "згідно з Довідником банків України (rcukru.dbf)";

після абзацу двадцять сьомого доповнити двадцятьма чотирма абзацами такого змісту:

"Колонка 9 - зазначається цифровий код товарної групи, від експорту якої надійшла виручка.

Код товарної групи може мати такі значення:

10 - зернові культури;

15 - олія та жири тваринного або рослинного походження;

17 - цукор і кондитерські вироби;

22 - алкогольні та безалкогольні напої;

26 - руди, шлаки та зола;

27 - мінеральні продукти (вугілля, кокс, нафта і нафтопродукти, бітум, віск);

28 - продукти неорганічної хімії;

29 - органічні хімічні сполуки;

31 - добрива;

39 - пластмаси та полімерні матеріали;

40 - каучук та гумові вироби;

44 - деревина та вироби з неї;

72 - чорні метали;

73 - вироби з чорних металів;

74 - кольорові метали і вироби з них;

84 - ядерні реактори та устаткування, їх запчастини;

85 - електричні машини та устаткування, їх частини, апаратура для запису і відтворення телевізійного, відеозображення, відтворення звуку тощо;

86 - локомотиви залізничні, трамваї, їх запчастини;

87 - засоби наземного транспорту (крім залізничного і трамваїв), їх запчастини;

88 - літальні та космічні апарати;

89 - судна, човни, інші плавучі засоби;

99 - інші товари";

пункт 12 викласти в такій редакції:

"12. У частині II форми відображаються загальні суми зарахованої або списаної банком (Операційним управлінням Національного банку України) іноземної валюти (у розрізі валют) за розподільчими рахунками суб'єктів господарювання за звітний операційний день (обороти для банків за балансовим рахунком 2603, для Операційного управління Національного банку України - 3234)";

в абзацах другому-четвертому пункту 13 цифри "9, 10, 11" замінити відповідно цифрами "10, 11, 12".

2.16. У поясненні щодо заповнення форми N 606 "Звіт про формування банками резерву за простроченими та сумнівними до отримання нарахованими доходами":

абзац шостий викласти в такій редакції:

"рядок 2 - 2029, 2039, 2069, 2079, 2089, 2109, 2119, 2129, 2139, 2209, 2219, 2229, 2239, 2480";

абзац одинадцятий викласти в такій редакції:

"рядок 2 - 2029/1, 2039/1, 2069/1, 2079/1, 2089/1, 2109/1, 2119/1, 2129/1, 2139/1, 2209/1, 2219/1, 2229/1, 2239/1";

абзац шістнадцятий викласти в такій редакції:

"рядок 2 - 2029/2, 2039/2, 2069/2, 2079/2, 2089/2, 2109/2, 2119/2, 2129/2, 2139/2, 2209/2, 2219/2, 2229/2, 2239/2".

2.17. У формі N 615 "Звіт про кредитні операції банку" і поясненні щодо її заповнення:

у порядку подання форми цифри "15" замінити цифрами "11";

назву колонки 21 таблиці форми після слів "регулятивного" доповнити словом "(статутного)";

у поясненні:

в абзаці третьому цифри "11" і "21" виключити, слова "числа щомісяця" замінити словами "число місяця";

останній абзац викласти в такій редакції:

"Колонка 21 - дані колонки розраховуються як процентне відношення суми заборгованості контрагента перед банком, позабалансових зобов'язань, наданих банком щодо цього контрагента, на звітну дату до регулятивного капіталу (для всіх контрагентів за винятком інсайдерів), який розраховується відповідно до глави 1 розділу II Інструкції, або до статутного капіталу (для інсайдерів)".

2.18. У формі N 621 "Звіт про роботу ліквідатора (ліквідаційної комісії) банку" і поясненні щодо її заповнення:

таблицю форми доповнити новими рядками такого змісту:

у поясненні:

пункт 6 доповнити новими абзацами такого змісту:

"Рядки 19, 19.1, 19.1.1, 19.2, 19.3 - зазначаються наявні кількості архівних справ у банку до ліквідаційного періоду та за період ліквідації за термінами зберігання з виділенням кількості справ особового складу, а також кількість документів, зданих до архіву та знищених за станом на звітну дату.

Для показників, викладених у рядках 19, 19.1, 19.1.1, 19.2, 19.3, колонки форми мають такі значення:

Колонка 3 - зазначається кількість архівних справ банку на останній робочий день банку (ліквідаційного періоду).

Колонка 7 - зазначається кількість архівних справ банку за ліквідаційний період.

Колонка 9 - зазначається кількість архівних справ банку, переданих до архіву за станом на звітну дату (накопичувальним підсумком за всі періоди).

Колонка 10 - зазначається кількість знищених архівних справ банку, термін архівації яких минув за станом на звітну дату (накопичувальним підсумком за всі періоди).

Колонка 11 - зазначається наявна кількість архівних справ банку за станом на звітну дату (дані колонки 11 = дані колонки 3 + + дані колонки 7 - дані колонки 9 - дані колонки 10);

таблицю пункту 7 доповнити рядками такого змісту:

2.19. У формі N 627 "Звіт про двадцять найбільших кредиторів банку" і поясненні щодо її заповнення:

у порядку подання форми цифри "17" замінити цифрами "12";

в абзаці третьому пояснення:

рахунки "26П", "27(П-А)", "33(П-А)" замінити відповідно рахунками "26(П-КП)", "27(П-КП)", "33(П-КП)";

після рахунку 3308 доповнити рахунком 3318.

2.20. Форму N 631 "Звіт про структуру активів та пасивів за строками" і пояснення щодо її заповнення викласти в такій редакції: