Фонд має право здійснювати зменшення/збільшення статутного капіталу у спрощеному порядку, з урахуванням норм пункту шостого частини третьої Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".
Відповідно до спрощеної процедури НКЦПФР здійснює реєстрацію випуску акцій неплатоспроможного банку протягом одного дня з дня отримання заяви Фонду та документів для реєстрації випуску акцій неплатоспроможного банку.
3. НКЦПФР здійснює реєстрацію випуску акцій перехідного банку протягом одного дня, включаючи неробочі та святкові дні, з дня отримання заяви Фонду про реєстрацію випуску акцій перехідного банку разом з комплектом реєстраційних та установчих документів перехідного банку.
Особливості реєстрації НКЦПФР випуску акцій, перелік документів, необхідних для реєстрації випуску акцій, вимоги до оформлення документів, які надаються для реєстрації випуску акцій, при створенні перехідного банку здійснюється з урахуванням норм Положення про порядок створення, реєстрації випуску акцій, видачі банківської ліцензії перехідному банку, затвердженого рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 21 вересня 2020 року № 1715, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 06 січня 2021 року за № 19/35641.
4. Особливості емісії акцій банку у процесі його капіталізації здійснюється відповідно до вимог Закону України "Про спрощення процедур реорганізації та капіталізації банків" та з урахуванням норм цього Положення. У разі капіталізації банку за спрощеною процедурою скликання та проведення загальних зборів учасників банку для прийняття рішень, необхідних для проведення капіталізації, у тому числі про зміну розміру статутного капіталу банку здійснюється за спрощеною процедурою, згідно з якою:
1) наглядова рада приймає рішення про скликання загальних зборів, порядок денний яких включає лише питання про прийняття рішень, необхідних для проведення капіталізації, у тому числі про зміну розміру статутного капіталу банку, затвердження змін до статуту банку у зв’язку із збільшенням його статутного капіталу, та процедурні питання проведення загальних зборів, затверджує порядок денний та повідомлення про проведення загальних зборів, яке не містить проектів рішень щодо кожного з питань, включених до порядку денного загальних зборів, не пізніше ніж за десять робочих днів до дати їх проведення. Пропозиції до порядку денного загальних зборів не приймаються. Проекти рішень щодо кожного з питань, включених до порядку денного загальних зборів, форма і текст бюлетенів для голосування затверджуються наглядовою радою не пізніше ніж за два робочі дні до дати проведення загальних зборів;
2) банк не пізніше ніж за п’ять робочих днів до дати проведення загальних зборів розміщує у базі даних особи, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників ринків капіталу та професійних учасників організованих товарних ринків, а також на власному вебсайті повідомлення про проведення загальних зборів, яке не містить проектів рішень щодо кожного з питань, включених до порядку денного загальних зборів;
3) матеріали загальних зборів учасникам банку не надсилаються та надаються для ознайомлення на їх вимогу за місцезнаходженням банку або за адресою, визначеною в повідомленні про проведення загальних зборів;
4) протокол загальних зборів складається не пізніше ніж на наступний день після закриття загальних зборів та підписується головою і секретарем загальних зборів;
5) не застосовуються положення законодавства щодо:
необхідності надсилання учасникам банку письмового повідомлення про можливість реалізації їх переважного права на придбання акцій, що випускаються;
необхідності надсилання учасникам банку проспекту емісії акцій;
необхідності підписання проспекту емісії акцій операторами організованих ринків капіталу, на яких акції перебувають в обігу.
НКЦПФР у встановленому нею порядку розглядає заяву та необхідні документи, визначені законодавством, та у випадку відсутності передбачених законодавством підстав для відмови у реєстрації приймає рішення про реєстрацію випуску акцій, реєстрацію випуску акцій та затвердження проспекту акцій, звіту про результати емісії акцій протягом трьох робочих днів з дня подання до НКЦПФР відповідних заяви та повного пакета документів (не враховуючи день подання).
2. Особливості порядку реєстрації випуску акцій при зміні розміру статутного капіталу акціонерних товариств з одним акціонером
1. Збільшення статутного капіталу акціонерного товариства, яке складається з одного акціонера, шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості здійснюється:
1) у випадку збільшення статутного капіталу акціонерного товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості без здійснення публічної пропозиції (крім конвертації конвертованих облігацій в акції та переведення грошових зобов’язань в акції товариства, щодо якого введено процедуру санації), якщо рішенням про емісію акцій визначено перелік осіб, які є учасниками такого розміщення (крім єдиного акціонера товариства),- за етапами, передбаченими пунктом 7 частини 2.2 глави 2 розділу III цього Положення, у такій послідовності: підпункти 1, 2, 7-22, при цьому етапи, передбачені підпунктами 15-18, можуть бути реалізовані шляхом одночасного прийняття акціонером одноосібно рішень про:
затвердження ринкової вартості майна, немайнових прав, що мають грошову вартість, визначеної відповідно до Закону України "Про акціонерні товариства", у випадку, якщо акції оплачувались майном, немайновими правами, що мають грошову вартість;
затвердження результатів емісії акцій, звіту про результати емісії акцій;
внесення змін до статуту, пов’язаних зі збільшенням статутного капіталу акціонерного товариства, з урахуванням результатів розміщення акцій;
2) у випадку збільшення статутного капіталу акціонерного товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості без здійснення публічної пропозиції (крім конвертації конвертованих облігацій в акції), якщо згідно з рішенням про емісію акцій до переліку осіб, які є учасниками такого розміщення, внесено виключно єдиного акціонера товариства,- за етапами, передбаченими пунктом 7 частини 2.2 глави 2 розділу III цього Положення, у такій послідовності: підпункти 1, 2, 7-10, 13-23, при цьому:
розміщення здійснюється в один етап, тривалість якого не може бути менше одного робочого дня;
етапи, передбачені підпунктами 15-18, можуть бути реалізовані шляхом одночасного прийняття акціонером одноосібно рішень про:
затвердження ринкової вартості майна, немайнових прав, що мають грошову вартість, визначеної відповідно до Закону України "Про акціонерні товариства", у випадку, якщо акції оплачувались майном, немайновими правами, що мають грошову вартість;
затвердження результатів емісії акцій, звіту про результати емісії акцій;
внесення змін до статуту, пов’язаних зі збільшенням статутного капіталу акціонерного товариства, з урахуванням результатів емісії акцій;
3) у випадку збільшення статутного капіталу публічного акціонерного товариства у разі здійснення публічної пропозиції акцій додаткової емісії існуючої номінальної вартості (крім конвертації конвертованих облігацій в акції),- за етапами, передбаченими пунктом 5 частини 2.2 глави 2 розділу III цього Положення, у такій послідовності: підпункти 1, 2, 6-24, при цьому етапи, передбачені підпунктами 16-19, можуть бути реалізовані шляхом одночасного прийняття акціонером одноосібно рішень про:
затвердження ринкової вартості майна, немайнових прав, що мають грошову вартість, визначеної відповідно до Закону України "Про акціонерні товариства", у випадку, якщо акції оплачувались майном, немайновими правами, що мають грошову вартість;
затвердження результатів емісії акцій товариства;
затвердження звіту про результати емісії акцій;
внесення загальними зборами акціонерів змін до статуту, пов’язаних зі збільшенням статутного капіталу акціонерного товариства, з урахуванням результатів емісії акцій;
4) у випадку збільшення статутного капіталу акціонерного товариства з єдиним акціонером шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості без здійснення публічної пропозиції шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції - за етапами, передбаченими пунктом 8 частини 2.2 глави 2 розділу III цього Положення, у такій послідовності: підпункти 2, 6-18, при цьому етапи, передбачені підпунктами 10-12, можуть бути реалізовані шляхом одночасного прийняття акціонером одноосібно рішень про:
затвердження результатів емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції товариства;
затвердження звіту про результати емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;
внесення змін до статуту, пов’язаних зі збільшенням статутного капіталу акціонерного товариства, з урахуванням результатів емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;
5) у випадку збільшення статутного капіталу акціонерного товариства з єдиним акціонером шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості із здійсненням публічної пропозиції шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції - за етапами, передбаченими пунктом 9 частини 2.2 глави 2 розділу III цього Положення, у такій послідовності: підпункти 2, 6-22, при цьому етапи, передбачені підпунктами 15-17, можуть бути реалізовані шляхом одночасного прийняття акціонером одноосібно рішень про:
затвердження результатів емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції товариства;
затвердження звіту про результати емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;
внесення змін до статуту, пов’язаних зі збільшенням статутного капіталу акціонерного товариства, з урахуванням результатів емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції.
2. У разі збільшення статутного капіталу акціонерного товариства, яке складається з одного акціонера, шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості враховується ринкова вартість акцій, визначена станом на день, що не більше ніж на один місяць передує дню прийняття рішення про збільшення статутного капіталу.
3. Збільшення статутного капіталу акціонерного товариства, яке складається з одного акціонера, за рахунок спрямування до статутного капіталу додаткового капіталу в частині емісійного доходу (його частини) та/або прибутку (його частини) здійснюється за етапами, передбаченими пунктом 4 частини 2.3 глави 2 розділу III цього Положення, в такій послідовності: підпункти 2, 6-10.
4. Зменшення статутного капіталу акціонерного товариства, яке складається з одного акціонера, шляхом зменшення номінальної вартості акцій здійснюється за етапами, передбаченими пунктом 6 глави 3 розділу III цього Положення, в такій послідовності: підпункти 2, 5, 7-11.
5. Зменшення статутного капіталу акціонерного товариства, яке складається з одного акціонера, шляхом анулювання раніше викуплених та іншим чином набутих акцій та зменшення їх загальної кількості здійснюється за етапами, передбаченими пунктом 7 глави 3 розділу III цього Положення, в такій послідовності: підпункти 2, 5, 7-11.
6. Товариство з одним акціонером замість рішень (копій рішень) загальних зборів акціонерів, подання яких передбачено цим Положенням, подає відповідні рішення акціонера, оформлені ним письмово (у формі рішення), або їх копії, засвідчені відповідно до законодавства.
7. Рішення акціонера - фізичної особи оформляється ним письмово (у формі рішення), підписується такою фізичною особою та засвідчується в установленому порядку.
Рішення акціонера - юридичної особи приватного права приймається органом такого акціонера або особою, який (яка) відповідно до установчих документів, доручення чи закону виступає від імені акціонера та до компетенції якого (якої) належить прийняття рішень щодо емісії цінних паперів, оформляється письмово (у формі рішення або іншого розпорядчого документа), підписується уповноваженою особою цієї юридичної особи та засвідчується у встановленому порядку.
Рішення акціонера - юридичної особи публічного права приймається уповноваженим органом відповідно до законодавства, який регулює діяльність юридичної особи публічного права, та оформляється письмово (у формі рішення або іншого розпорядчого документа), підписується уповноваженою особою цього уповноваженого органу та засвідчується у встановленому порядку.
3. Особливості реєстрації випуску акцій акціонерних товариств при додатковій емісії акції з метою переведення грошових зобов’язань в акції товариства, щодо якого введено процедуру санації
1. Акціонерне товариство, щодо якого введено процедуру санації, розміщення простих акції шляхом додаткової емісії для переведення його грошових зобов’язань в акції, здійснює за існуючою номінальною вартістю.
2. Додаткова емісія простих акції акціонерного товариства, щодо якого введено процедуру санації, здійснюється шляхом переведення грошових зобов’язань в акції такого товариства.
3. Розміщення акцій додаткової емісії існуючої номінальної вартості з метою переведення грошових зобов’язань в акції товариства, щодо якого введено процедуру санації, (без здійснення публічної пропозиції) здійснюється шляхом їх безпосередньої пропозиції заздалегідь визначеному колу осіб - кредиторам товариства, без обмеження кількості таких осіб.
4. Для реєстрації випуску акцій у разі збільшення статутного капіталу акціонерного товариства, щодо якого введено процедуру санації, шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості, в які будуть переведені грошові зобов’язання товариства, без здійснення публічної пропозиції, товариство не пізніш як протягом 60 днів після прийняття рішення про емісію акцій подає до реєструвального органу такі документи:
1) заяву про реєстрацію випуску акцій у разі збільшення статутного капіталу акціонерного товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості, в які будуть переведені зобов’язання товариства;
2) копію схваленого кредиторами та затвердженого судом плану санації акціонерного товариства.
Зазначений план санації оформлюється відповідно до вимог законодавства;
3) рішення керуючого санацією акціонерного товариства про емісію акцій шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості, в які будуть переведені грошові зобов’язання товариства. Зазначене рішення оформлюється у письмовій формі та має бути засвідчене підписом керуючого санації товариства (або його копії, засвідчені відповідно до законодавства). Рішення керуючого санацією акціонерного товариства про емісію акцій має містити відомості відповідно до додатку 39 до цього Положення;
4) проміжну фінансову звітність відповідно до вимог пункту 8 розділу І цього Положення разом із звітом щодо огляду проміжної фінансової звітності за звітний період;
5) річну фінансову звітність відповідно до вимог пункту 8 розділу І цього Положення разом із аудиторським звітом щодо річної фінансової звітності за звітний рік, що передував року, у якому подаються документи для реєстрації випуску акцій;
6) довідку про персональне повідомлення акціонерів товариства про збільшення розміру статутного капіталу шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості, в які будуть переведені грошові зобов’язання товариства, засвідчену підписом керуючого санації. Персональне повідомлення акціонерів повинно містити інформацію відповідно до вимог законодавства;
7) копію платіжного документа, який підтверджує сплату державного мита відповідно до Декрету Кабінету Міністрів України від 21 січня 1993 року № 7-93 "Про державне мито", засвідчену підписом керівника товариства;
8) статут товариства в редакції, що була чинною на дату прийняття рішення про збільшення статутного капіталу та емісію акцій;
9) документ, що підтверджує визначення ринкової вартості зобов’язань у грошовій формі, з метою переведення яких в акції товариства здійснюється додаткова емісія акцій;
10) копію рішення суду про затвердження плану санації;
11) копію протоколу комітету кредиторів про схвалення плану санації;
12) копію рішення керуючого санацією про збільшення статутного капіталу акціонерного товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості, в які будуть переведені грошові зобов’язання товариства, без здійснення публічної пропозиції.
5. Для реєстрації звіту про результати емісії акцій товариством, щодо якого введено процедуру санації, (за наслідками переведення грошових зобов’язань товариства в його акції), товариство подає до реєструвального органу такі документи:
1) заяву про реєстрацію звіту про результати емісії акцій;
2) звіт про результати емісії акцій, в які були переведені зобов’язання товариства, щодо якого введено процедуру санації, складений згідно з додатком 40 до цього Положення; рішення керуючого санацією акціонерного товариства про затвердження:
результатів емісії акцій,
внесення змін до статуту, пов’язаних зі збільшенням статутного капіталу акціонерного товариства (у випадку необхідності), та
звіту про результати емісії акцій з урахуванням результатів фактично розміщених акцій.
Центральний депозитарій цінних паперів засвідчує звіт у частині кількості акцій, що обліковуються на рахунках власників на дату засвідчення звіту;
3) рішення зборів кредиторів емітента або керуючого санацією (у випадку надання йому таких повноважень) про затвердження результатів емісії акцій та звіту про результати емісії акцій;
4) статут товариства, зареєстрованого в органах державної реєстрації, або інформацію з Єдиного державного реєстру (якщо нова редакція статуту не затверджувалась), з урахуванням зміни розміру статутного капіталу;
5) проміжну фінансову звітність відповідно до вимог пункту 8 розділу І цього Положення разом із звітом щодо огляду проміжної фінансової звітності за звітний період, крім випадку, коли попереднім звітним періодом є рік або річну фінансову звітність відповідно до вимог пункту 8 розділу І цього Положення разом із аудиторським звітом щодо річної фінансової звітності за звітний рік (у випадку, коли попереднім звітним періодом є рік);
6) оригінали свідоцтва (свідоцтв) про реєстрацію попереднього випуску (попередніх випусків) акцій (у разі існування свідоцтв в паперовій формі) (у разі емісії акцій, що надають їх власникам права, однакові з правами за раніше розміщеними акціями);
7) оригінал тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій (у разі існування свідоцтва в паперовій формі);
8) довідку про персональне повідомлення кредиторів товариства, включених судом до реєстру вимог кредиторів, про збільшення розміру статутного капіталу шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості, в які будуть переведені зобов’язання товариства, засвідчену підписом керуючого санації. Персональне повідомлення кредиторів повинно містити інформацію відповідно до вимог законодавства;
9) довідку, засвідчену підписом керуючого санацією товариства, про перерахування кредиторам акцій, із зазначенням найменування кредитора, дати перерахування та кількості акцій (із наданням підтверджуючих документів (довідку про стан рахунку емітента в цінних паперах, відкритого в Центральному депозитарії);
10) довідку, засвідчену підписом керуючого санацією товариства, з інформацію щодо кредиторів, які не надали товариству реквізити свої рахунків у цінних паперів, протягом строку, установленого в рішенні про емісію акцій (надається у разі неповного розміщення);
11) документ, що підтверджує повноваження керуючого санацією.
6. Збільшення статутного капіталу акціонерного товариства, щодо якого введено процедуру санації, шляхом розміщення акцій додаткової емісії існуючої номінальної вартості, в які будуть переведені грошові зобов’язання товариства, без здійснення публічної пропозиції здійснюється за такими етапами:
1) схвалення кредиторами та затвердження судом плану санації.
План санації, окрім визначених Кодексом України з процедур банкрутства, в тому числі повинен визначати (або уповноважувати керуючого санацією на визначення) питання щодо:
порядку збільшення статутного капіталу;
переліку осіб, серед яких передбачено розміщення акцій додаткової емісії (кредиторів);
порядку оплати вартості акцій (погашення зобов’язань товариства перед кредиторами);
порядку та строків розміщення акцій (отримання прав на акції особами, серед яких передбачено розміщення акцій додаткової емісії). Строк розміщення акцій додаткової емісії існуючої номінальної вартості, в які будуть переведені грошові зобов’язання товариства, не може бути менше ніж 45 календарних днів;
порядку визначення розміру часток у статутному капіталі акціонерного товариства осіб, серед яких передбачено розміщення акцій додаткової емісії;
розмір зобов’язань, визначений у грошовій формі, для погашення яких здійснюється додаткова емісія акцій;
обсягу додаткової емісії акції існуючої номінальної вартості, в які будуть переведені грошові зобов’язання товариства;
наслідків не надання кредиторами необхідної інформації / документів для перерахування акції додаткової емісії на їх рахунки.
План санації затверджується відповідно до вимог Кодексу України з процедур банкрутства.
Перелік осіб, серед яких передбачено розміщення акцій додаткової емісії існуючої номінальної вартості, в які будуть переведені грошові зобов’язання товариства, складається на підставі реєстру вимог кредиторів акціонерного товариства.
2) прийняття керуючим санацією рішення про:
збільшення статутного капіталу акціонерного товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості, в які будуть переведені грошові зобов’язання товариства, без здійснення публічної пропозиції;
емісію акцій (із зазначенням учасників та строків розміщення);
визначення (затвердження) ціни розміщення акцій;
залучення до розміщення інвестиційної фірми, що здійснює андеррайтинг або діяльність з розміщення з наданням гарантії, або діяльність з розміщення без надання гарантії (за потреби);
повідомлення кожного акціонера про додаткову емісію акцій та затвердження тексту такого повідомлення;
3) складення переліку(-ів) акціонерів товариства, які мають бути повідомлені про додаткову емісію акцій шляхами передбаченими законодавством на дату затвердження плану санації;
4) повідомлення акціонерів згідно з переліком(-ами), складеним(-и) відповідно до підпункту 3 цього пункту, про додаткову емісію акцій не пізніше 5 робочих днів з дати прийняття рішення керуючим санацією відповідно до підпункту 2 цього пункту шляхом розміщення повідомлення на власному вебсайті товариства та у базі даних особи, яка провадить діяльність із оприлюднення регульованої інформації від імені учасників ринків капіталу та професійних учасників організованих товарних ринків.
Персональне повідомлення акціонерів повинно містити інформацію про:
розмір статутного капіталу до та після збільшення статутного капіталу акціонерного товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості, в які будуть переведені грошові зобов’язання товариства;
кількість акцій акціонерного товариства до та після збільшення статутного капіталу акціонерного товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості, в які будуть переведені грошові зобов’язання товариства;
5) подання до НКЦПФР офіційним каналом зв’язку заяви, рішення про емісію акцій і всіх необхідних документів на реєстрацію випуску акцій;
6) реєстрація НКЦПФР випуску акцій та видача товариству тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій;
7) присвоєння акціям міжнародного ідентифікаційного номера (коду ISIN);
8) оформлення та депонування тимчасового глобального сертифіката в Центральному депозитарії цінних паперів;
9) повідомлення кредиторів товариства, серед яких передбачено розміщення акцій, про додаткову емісію акцій шляхом персонального повідомлення та розміщення повідомлення у базі даних особи, яка провадить діяльність із оприлюднення регульованої інформації від імені учасників ринків капіталу та професійних учасників організованих товарних ринків.
Персональне повідомлення кредиторів повинно містити наступну інформацію:
розмір статутного капіталу до та після збільшення статутного капіталу акціонерного товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості, в які будуть переведені грошові зобов’язання товариства;
кількість акцій акціонерного товариства до та після збільшення статутного капіталу акціонерного товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості, в які будуть переведені грошові зобов’язання товариства;
дати початку та закінчення розміщення акцій;
строк на повідомлення кредитором товариству реквізитів свого рахунку у цінних паперах;
адреса, на яку кредитор повинен направити реквізити свого рахунку у цінних паперах;
реквізити, необхідні для заповнення кредитором розпорядження на зарахування акцій додаткової емісії на свій рахунок у цінних паперах;
наслідки для кредитора у разі ненадання товариству реквізитів для перерахування акцій додаткової емісії у встановлені строки.
10) розміщення акцій відбувається наступним чином:
кредитори повідомляють товариству реквізити своїх рахунків у цінних паперах, на які товариство зобов’язане здійснити дії щодо перерахування належних кредиторам акцій додаткової емісії, протягом строку, установленого в рішенні про емісію акцій. Строк на повідомлення кредиторами реквізитів своїх рахунків у цінних паперах не може бути менше ніж 30 календарних днів від дати початку розміщення акції;
товариство здійснює дії щодо перерахування акцій додаткової емісії на рахунок у цінних паперах кожного кредитора протягом 15 календарних днів з дати отримання від нього реквізитів рахунку у цінних паперах. Кількість акцій додаткової емісії, що повинні бути перераховані кожному кредиторові, визначається як співвідношення розміру зобов’язань товариства, визначеного у грошовій формі, перед відповідним кредитором (з урахуванням округлення до суми кратної номінальній вартості однієї акції), до існуючої номінальної вартості однієї акції додаткової емісії.
Оплата акцій здійснюється шляхом погашення вимог кредиторів до товариства, в результаті чого зобов’язання товариства перед кредиторами припиняються, а акції вважаються повністю оплачені. Датою погашення зобов’язань товариства вважається дата зарахування акцій додаткової емісії на рахунок в цінних паперах кредитора.
У випадку неотримання від кредитора(-ів) реквізитів його (їх) рахунку(-ів) в цінних паперах протягом строку, установленого в рішенні про емісію акцій, комітет кредиторів або керуючий санацією (у випадку надання йому таких повноважень) приймає рішення про затвердження результатів емісії акцій без врахування акцій, які не були перераховані кредитору (-ам) по причині не надання ним(-и) реквізитів рахунку(-ів) у цінних паперах.
Наслідком прийняття такого рішення, зокрема, є припинення зобов’язання товариства перед кредитором(-ами), який (які) не надав(-ли) товариству реквізитів рахунку(-ів) у цінних паперах протягом строку, установленого в рішенні про емісію акцій;
11) затвердження результатів емісії акцій керуючим санацією акціонерного товариства;
12) затвердження звіту про результати емісії акцій керуючим санацією акціонерного товариства;
13) внесення керуючим санацією змін до статуту, пов’язаних зі збільшенням статутного капіталу акціонерного товариства, з урахуванням результатів емісії акцій;
14) реєстрація зміни розміру статутного капіталу акціонерного товариства в органах державної реєстрації;
15) подання до НКЦПФР офіційним каналом зв’язку заяви і всіх необхідних документів для реєстрації звіту про результати емісії акцій;
16) реєстрація НКЦПФР звіту про результати емісії акцій та видача свідоцтва про реєстрацію випуску акцій та зареєстрованого звіту про результати емісії акцій;
17) переоформлення та депонування глобального сертифіката в Центральному депозитарії цінних паперів.
4. Особливості реєстрації випуску акцій акціонерних товариств, що створюються у процесі приватизації та корпоратизації
1. Відповідно до цієї глави здійснюється реєстрація випуску акцій акціонерних товариств, створених та/або перетворених з державних та комунальних підприємств у процесі приватизації або корпоратизації, у тому числі холдингових компаній, при їх створенні шляхом корпоратизації або приватизації.
2. Для реєстрації випуску акцій акціонерне товариство у десятиденний строк з дня його державної реєстрації подає до НКЦПФР такі документи:
1) заяву про реєстрацію випуску акцій, підписану керівником;
2) копію рішення засновника (засновників) про створення акціонерного товариства та/або перетворення державних/комунальних підприємств в акціонерні товариства, затвердження його статуту, а також рішення про емісію акцій.
У разі створення акціонерних товариств у процесі приватизації підприємств, утворених на базі орендованого майна та заснованих на базі об’єднання майна різних форм власності, рішення, зазначені в абзаці першому цього підпункту, оформлюються протоколом установчих зборів засновників товариства;
3) копію звіту про оцінку майна та/або акта оцінки майна, копію рішення про його затвердження та копію рецензії на звіт про оцінку майна (акт оцінки майна), що здійснена відповідно до Закону України "Про оцінку майна, майнових прав та професійну оціночну діяльність в Україні" засвідчену підписом керівника товариства;
4) копії виписок з рахунків у цінних паперах, актів приймання-передачі та інших документів, які підтверджують передачу пакетів акцій та інших активів до статутного капіталу товариства (подаються у разі реєстрації випуску акцій холдингової компанії);
5) звіт про фінансовий стан товариства, складений на дату державної реєстрації товариства, та звіт суб’єкта аудиторської діяльності щодо формування та сплати статутного капіталу товариства станом на дату державної реєстрації товариства або баланс (звіт про фінансовий стан) товариства за перший звітний період та звіт щодо огляду проміжної фінансової звітності за відповідний період;
6) копію договору з Центральним депозитарієм цінних паперів про обслуговування випусків цінних паперів;
7) копію платіжного доручення про сплату державного мита за реєстрацію випуску цінних паперів згідно з Декретом Кабінету Міністрів України від 21 січня 1993 року № 7-93 "Про державне мито".
5. Особливості реєстрації випуску акцій у разі поєднання шляхів збільшення статутного капіталу акціонерного товариства
1. Загальні збори акціонерів можуть прийняти рішення про збільшення статутного капіталу акціонерного товариства, що буде здійснюватися послідовним поєднанням шляху підвищення номінальної вартості акцій із шляхом здійснення додаткової емісії акцій нової номінальної вартості.
У разі прийняття загальними зборами такого рішення, збільшення статутного капіталу акціонерного товариства здійснюється за рахунок послідовного поєднання джерел:
спрямування до статутного капіталу прибутку (частини прибутку) та
залучення додаткових внесків до статутного капіталу.
Для цілей цього пункту під новою номінальною вартістю акцій розуміється номінальна вартість акцій, яка розрахована після спрямування до статутного капіталу прибутку (частини прибутку) акціонерного товариства.
Загальне збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства у разі прийняття рішення передбаченого абзацом першим цього пункту складається за рахунок спрямування до статутного капіталу прибутку (частини прибутку) акціонерного товариства шляхом підвищення номінальної вартості акцій та за рахунок залучення додаткових внесків до статутного капіталу шляхом здійснення додаткової емісії акцій нової номінальної вартості.
2. Збільшення статутного капіталу акціонерного товариства, що буде здійснюватися послідовним поєднанням шляху підвищення номінальної вартості акцій із шляхом здійснення додаткової емісії акцій нової номінальної вартості здійснюється за такими етапами:
1) затвердження ринкової вартості акцій наглядовою радою або загальними зборами акціонерів товариства.
Визначення ринкової вартості акцій здійснюється відповідно до законодавства станом на останній робочий день, що передує дню розміщення у базі даних особи, яка провадить діяльність із оприлюднення регульованої інформації від імені учасників ринків капіталу та професійних учасників організованих товарних ринків, повідомлення про проведення загальних зборів, до порядку денного яких включено питання про збільшення статутного капіталу акціонерного товариства, що буде здійснюватися послідовним поєднанням шляху підвищення номінальної вартості акцій із шляхом здійснення додаткової емісії акцій нової номінальної вартості;
2) прийняття загальними зборами акціонерів товариства рішень про:
затвердження результатів діяльності акціонерного товариства за рік, у якому отримано прибуток, який є джерелом збільшення статутного капіталу (якщо вони не були затверджені);
розподіл прибутку акціонерного товариства та визначення частини прибутку, що направляється на збільшення статутного капіталу;
збільшення статутного капіталу акціонерного товариства, що буде здійснюватися послідовним поєднанням шляху підвищення номінальної вартості акцій із шляхом здійснення додаткової емісії акцій нової номінальної вартості;
підвищення номінальної вартості акцій;
внесення змін до статуту, щодо збільшення статутного капіталу акціонерного товариства за рахунок спрямування до статутного капіталу прибутку (частини прибутку) товариства;
невикористання переважного права акціонера на придбання акцій додаткової емісії нової номінальної вартості у процесі їх розміщення (у разі потреби);
емісію акцій нової номінальної вартості (із зазначенням учасників розміщення);
визначення за потреби уповноваженого органу емітента (виконавчого органу, наглядової ради), якщо це не визначено статутом, якому надаються повноваження щодо:
визначення (затвердження) ціни розміщення акцій під час реалізації переважного права та розміщення акцій у процесі емісії;
залучення до розміщення інвестиційної фірми, що здійснює андеррайтинг або діяльність з розміщення з наданням гарантії, або діяльність з розміщення без надання гарантії (у разі потреби);
прийняття рішення про дострокове закінчення розміщення у процесі емісії акцій (у разі якщо на запланований обсяг акцій укладено договори з першими власниками та акції повністю оплачено);
затвердження результатів емісії акцій;
затвердження звіту про результати емісії акцій;
повідомлення кожного акціонера (у разі неприйняття загальними зборами рішення про невикористання переважного права), який має переважне право на придбання розміщуваних акціонерним товариством акцій, про можливість реалізації такого права в порядку, встановленому Законом України "Про акціонерні товариства";
внесення змін до рішення про емісію акцій нової номінальної вартості в частині неістотних параметрів випуску акцій.
Загальні збори акціонерів можуть визначити уповноважених осіб емітента, яким надаються повноваження:
проводити дії щодо забезпечення реалізації акціонерами свого переважного права на придбання акцій, щодо яких прийнято рішення про емісію;
проводити дії щодо забезпечення розміщення акцій;
проводити дії щодо здійснення обов’язкового викупу акцій у акціонерів, які реалізують право вимагати здійснення викупу акціонерним товариством належних їм акцій;
3) складення переліку(ів) акціонерів, які мають право вимагати здійснення обов’язкового викупу належних їм акцій;
4) повідомлення акціонерів згідно з переліком(ами), складеним(и) відповідно до підпункту 3 цього пункту, про право вимоги обов’язкового викупу акцій не пізніше 5 робочих днів з дати проведення загальних зборів акціонерів;
5) здійснення обов’язкового викупу акціонерним товариством у акціонерів належних їм акцій у порядку та строк, передбачені Законом України "Про акціонерні товариства";
6) повідомлення кожного акціонера, який має переважне право на придбання акцій, які додатково розміщуються, про можливість його реалізації не пізніше ніж за 30 днів до початку розміщення акцій та розміщення повідомлення на власному вебсайті та у базі даних особи, яка провадить діяльність із оприлюднення регульованої інформації від імені учасників ринків капіталу та професійних учасників організованих товарних ринків (крім випадку прийняття загальними зборами рішення про невикористання такого права);
7) подання до НКЦПФР офіційним каналом зв’язку заяви, рішення про підвищення номінальної вартості акцій, рішення про збільшення статутного капіталу акціонерного товариства, що буде здійснюватися послідовним поєднанням шляху підвищення номінальної вартості акцій із шляхом здійснення додаткової емісії акцій нової номінальної вартості і всіх необхідних документів на реєстрацію випуску акцій;
8) подання до НКЦПФР офіційним каналом зв’язку заяви, рішення про емісію акцій нової номінальної вартості, рішення про збільшення статутного капіталу акціонерного товариства, що буде здійснюватися послідовним поєднанням шляху підвищення номінальної вартості акцій із шляхом здійснення додаткової емісії акцій нової номінальної вартості і всіх необхідних документів на реєстрацію випуску акцій.
Подання документів до НКЦПФР передбачених етапами 7 та 8 здійснюється одночасно;
9) реєстрація НКЦПФР випуску акцій та видача акціонерному товариству свідоцтва про реєстрацію випуску акцій, що здійснюється шляхом підвищення номінальної вартості акцій;
10) реєстрація НКЦПФР випуску акцій, видача акціонерному товариству тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій, що здійснюється шляхом додаткової емісії акцій нової номінальної вартості та видача розпорядження про зупинення обігу акцій.
Виконання НКЦПФР дій передбачених цим підпунктом здійснюється у разі виконання дій передбачених підпунктом 9 цього пункту;
11) переоформлення та депонування глобального сертифіката випуску акцій нової номінальної вартості, що здійснюється шляхом підвищення номінальної вартості акцій товариства;
12) присвоєння акціям випуску, що оформлений тимчасовим свідоцтвом про реєстрацію випуску, міжнародного ідентифікаційного номеру (коду ISIN);
13) оформлення та депонування тимчасового глобального сертифіката випуску акцій, що здійснений шляхом додаткової емісії акцій нової номінальної вартості;
14) реалізація переважного права акціонерів на придбання акцій (крім випадку прийняття загальними зборами рішення про відмову від такого права).
Переважне право, передбачене статтею 27 Закону України "Про акціонерні товариства", реалізують особи, що є акціонерами на дату прийняття рішення про збільшення статутного капіталу, що буде здійснюватися послідовним поєднанням шляху підвищення номінальної вартості акцій із шляхом здійснення додаткової емісії акцій нової номінальної вартості (крім випадку прийняття загальними зборами рішення про невикористання такого права).
Акціонери, які мають намір реалізувати своє переважне право, подають акціонерному товариству в строк, передбачений у рішенні про емісію акцій, письмові заяви про придбання акцій та перераховують кошти в сумі, що дорівнює вартості акцій, які вони придбавають. Заяву та перераховані кошти акціонерне товариство приймає не пізніше дня, що передує дню початку строку розміщення акцій.
Строк, протягом якого реалізується переважне право акціонерів на придбання акцій, щодо яких прийнято рішення про емісію, не може бути менше ніж 15 робочих днів;
15) видача акціонерним товариством на підставі отриманих від акціонерів письмових заяв про придбання акцій та коштів у сумі вартості акцій, які вони придбавають, письмових зобов’язань про продаж відповідної кількості акцій протягом 5 робочих днів з дати отримання відповідних коштів товариством, але не пізніше дня, що передує дню початку розміщення акцій;
16) розміщення акцій, яке здійснюється у два етапи.
Перший етап - протягом установленого в рішенні про емісію акцій строку з акціонером укладається договір купівлі-продажу акцій, щодо яких акціонером була надана заява про придбання та перераховані відповідні кошти, відповідно до умов емісії акцій.
Тривалість першого етапу не може бути менше ніж 5 робочих днів.
Другий етап - після завершення першого етапу здійснюється укладення договорів купівлі-продажу акцій, щодо яких не укладено договори на першому етапі, серед осіб, які відповідно до рішення про емісію акцій є учасниками розміщення.
Протягом установленого в рішенні про емісію акцій строку учасниками розміщення подається заява, укладається договір купівлі-продажу акцій. Повна оплата акцій здійснюється відповідно до умов емісії, але не пізніше дати затвердження уповноваженим органом результатів емісії акцій.
У разі прийняття загальними зборами акціонерного товариства рішення про невикористання переважного права на придбання акцій додаткової емісії у процесі їх розміщення, розміщення акцій здійснюється в один етап, тривалість якого не може бути менше ніж 15 робочих днів;
17) забезпечення організації обліку розміщення випуску акцій відповідно до законодавства про депозитарну систему та договору з Центральним депозитарієм цінних паперів про обслуговування випусків цінних паперів;
18) затвердження наглядовою радою або загальними зборами акціонерів, якщо утворення наглядової ради не передбачено статутом акціонерного товариства, ринкової вартості майна, немайнових прав, що мають грошову вартість, визначеної відповідно до Закону України "Про акціонерні товариства", у випадку, якщо акції оплачувались майном, немайновими правами, що мають грошову вартість. У випадку, якщо наглядова рада не затвердила ринкову вартість внесених в оплату за акції майна, немайнових прав, що мають грошову вартість, така ринкова вартість затверджується загальними зборами акціонерного товариства;
19) затвердження результатів емісії акцій уповноваженим органом акціонерного товариства;
20) затвердження звіту про результати емісії акцій уповноваженим органом акціонерного товариства;
21) внесення загальними зборами акціонерів змін до статуту, пов’язаних зі збільшенням статутного капіталу акціонерного товариства за результатами емісії акцій;
22) реєстрація змін до статуту акціонерного товариства, пов’язаних зі збільшенням статутного капіталу акціонерного товариства, з урахуванням підвищення номінальної вартості акцій та результатів емісії акцій, в органах державної реєстрації;
23) подання до НКЦПФР офіційним каналом зв’язку заяви і всіх необхідних документів для реєстрації звіту про результати емісії акцій;
24) реєстрація НКЦПФР звіту про результати емісії акцій, видача свідоцтва про реєстрацію випуску акцій та зареєстрованого звіту про результати емісії акцій та розпорядження про відновлення обігу акцій;
25) оприлюднення публічним акціонерним товариством звіту про результати емісії акцій у спосіб, передбачений частиною другою статті 102 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки", не пізніше 3 робочих днів після реєстрації цього звіту НКЦПФР.
26) переоформлення та депонування глобального сертифіката в Центральному депозитарії цінних паперів.
У випадку відмови у реєстрації звіту про результати емісії акцій НКЦПФР:
видає розпорядження про скасування реєстрації випуску акцій, що здійснений шляхом додаткової емісії акцій нової номінальної вартості та анулювання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій;
видає розпорядження про анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску акцій, що здійснений шляхом підвищення номінальної вартості акцій;
видає емітенту свідоцтва про реєстрацію випуску акцій в електронній формі із реквізитами випуску, що є ідентичними реквізитам випуску у свідоцтві, що було чинним на дату подання до НКЦПФР пакету документів на реєстрацію випуску акцій, що здійснюється шляхом підвищення номінальної вартості акцій.
Реєструвальний орган не пізніше наступного робочого дня з дати видачі розпорядження про зупинення обігу акцій та розпорядження про відновлення обігу акцій забезпечує направлення офіційним каналом зв’язку електронних копій таких розпоряджень до Центрального депозитарію цінних паперів відповідно до Порядку електронної взаємодії Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку з учасниками ринку цінних паперів, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку 28 серпня 2014 року № 1120, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 16 вересня 2014 року за № 1127/25904.
3. Для реєстрації випуску акцій, у разі збільшення статутного капіталу шляхом підвищення номінальної вартості акцій, акціонерне товариство не пізніше 60 календарних днів після прийняття рішення про збільшення статутного капіталу, що буде здійснюватися послідовним поєднанням шляху підвищення номінальної вартості акцій із шляхом здійснення додаткової емісії акцій нової номінальної вартості подає до реєструвального органу такі документи:
1) заяву про реєстрацію випуску акцій при збільшення статутного капіталу шляхом підвищення номінальної вартості акцій (додаток 33);
2) рішення загальних зборів акціонерів товариства про:
затвердження результатів діяльності акціонерного товариства за рік, у якому отримано прибуток, який є джерелом збільшення статутного капіталу (якщо вони не були затверджені);
розподіл прибутку акціонерного товариства та визначення частини прибутку, що направляється на збільшення статутного капіталу;
збільшення статутного капіталу, що буде здійснюватися послідовним поєднанням шляху підвищення номінальної вартості акцій із шляхом здійснення додаткової емісії акцій нової номінальної вартості;
підвищення номінальної вартості акцій;
внесення змін до статуту, щодо збільшення статутного капіталу акціонерного товариства шляхом спрямування до статутного капіталу прибутку (частини прибутку) товариства.
Рішення про підвищення номінальної вартості акцій має містити відомості згідно з додатком 34 до цього Положення.
Заявник може подавати виписку з протоколу загальних зборів акціонерів, яка має містити питання, зазначені в абзацах другому - шостому цього підпункту.
У разі якщо на збільшення статутного капіталу акціонерного товариства спрямовується прибуток (його частина) більше ніж за один рік, подаються належним чином оформлені рішення загальних зборів акціонерів щодо затвердження результатів діяльності акціонерного товариства та порядку розподілу прибутку за кожен рік, частина прибутку за який направляється на збільшення статутного капіталу акціонерного товариства;
3) рішення відповідного органу акціонерного товариства (наглядової ради, виконавчого органу, якщо інше не встановлено статутом акціонерного товариства) щодо підготовки та проведення загальних зборів акціонерів товариства, на яких прийняті рішення про збільшення статутного капіталу, що буде здійснюватися послідовним поєднанням шляху підвищення номінальної вартості акцій із шляхом здійснення додаткової емісії акцій нової номінальної вартості та про внесення змін до статуту акціонерного товариства, щодо збільшення статутного капіталу акціонерного товариства шляхом спрямування до статутного капіталу прибутку (частини прибутку) товариства.
У разі скликання загальних зборів акціонерів товариства акціонерами відповідно до статті 47 Закону України "Про акціонерні товариства" надається рішення акціонера(ів) щодо підготовки та проведення загальних зборів акціонерів товариства, на яких прийнято рішення про збільшення статутного капіталу, що буде здійснюватися послідовним поєднанням шляху підвищення номінальної вартості акцій із шляхом здійснення додаткової емісії акцій нової номінальної вартості, або засвідчена копія такого рішення;
4) довідку про персональне повідомлення акціонерів товариства про проведення загальних зборів акціонерів, засвідчену підписом керівника акціонерного товариства.
Якщо до порядку денного загальних зборів акціонерів товариства були внесені зміни, також надається засвідчена підписом керівника акціонерного товариства довідка про повідомлення акціонерів щодо змін у порядку денному загальних зборів акціонерів;
5) статут товариства в редакції, що була чинною на дату прийняття рішення про збільшення статутного капіталу;
6) проміжну фінансову звітність відповідно до вимог пункту 8 розділу I цього Положення разом із звітом щодо огляду проміжної фінансової звітності у повному обсязі за звітний період;
7) річну фінансову звітність відповідно до вимог пункту 8 розділу I цього Положення разом із аудиторським звітом щодо річної фінансової звітності за рік, за результатами якого прибуток (його частина) направляється на збільшення статутного капіталу акціонерного товариства.
У разі якщо на збільшення статутного капіталу акціонерного товариства направляється прибуток (його частина) більше ніж за один рік, зазначені форми звітності разом із аудиторським звітом подаються за кожен з відповідних років;
8) оригінали свідоцтв про реєстрацію попередніх випусків акцій (у разі існування свідоцтв в паперовій формі);
9) засвідчену підписом керівника акціонерного товариства довідку про повідомлення всіх акціонерів, які мають право вимагати здійснення обов’язкового викупу належних їм акцій у випадках, передбачених статтею 68 Закону України "Про акціонерні товариства", про право вимоги обов’язкового викупу акцій (подається у разі наявності акціонерів, які з питань, передбачених статтею 68 Закону України "Про акціонерні товариства", голосували "проти"), що містить дані про:
кількість акціонерів, які голосували проти прийняття рішень, передбачених статтею 68 Закону України "Про акціонерні товариства", із зазначенням кількості та загальної номінальної вартості належних таким акціонерам акцій (по кожному з питань);