Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України

у поясненні :

перед абзацом першим доповнити реченням такого змісту: "I. Робота з платіжними картками та з платіжними пристроями банку";

у третьому реченні абзацу четвертого слова "які відпрацювали у звітному періоді більше 30 календарних днів" замінити словами "які працювали у звітному періоді та за якими була здійснена хоча б одна видаткова операція";

після абзацу сімнадцятого доповнити новим абзацом вісімнадцятим такого змісту:

"Рядок 1.1.1 - зазначається кількість клієнтів банку - суб’єктів господарювання, які здійснили хоча б одну видаткову операцію з використанням платіжних карток та їх реквізитів у звітному періоді".

У зв’язку з цим абзаци вісімнадцятий - сорок третій уважати відповідно абзацами дев’ятнадцятим - сорок четвертим;

після абзацу дев’ятнадцятого доповнити новим абзацом двадцятим такого змісту:

"Рядок 1.2.1 - зазначається кількість клієнтів банку - фізичних осіб, які здійснили хоча б одну видаткову операцію з використанням платіжних карток та їх реквізитів у звітному періоді".

У зв’язку з цим абзаци двадцятий - сорок четвертий уважати відповідно абзацами двадцять першим - сорок п’ятим;

у першому реченні абзацу двадцять четвертого після цифр "3.4" доповнити цифрами ", 3.4.1";

абзац тридцять сьомий виключити.

У зв’язку з цим абзаци тридцять восьмий - сорок п’ятий уважати відповідно абзацами тридцять сьомим - сорок четвертим;

абзац тридцять сьомий викласти в такій редакції:

"Рядки 5.1, 5.1.1, 5.2, 5.2.1 - зазначається кількість платіжних терміналів (із них безконтактних), які обслуговуються банком на підставі відповідних договорів, укладених із торговцями, а також власних платіжних пристроїв банку, що обслуговують платіжні картки відповідних платіжних систем";

в абзацах тридцять восьмому - сорок третьому цифри "7", "8", "8.1", "8.2", "8.3" та "8.4" замінити відповідно цифрами "6", "7", "7.1", "7.2", "7.3" та "7.4";

в абзаці тридцять дев’ятому слово "імпринтери" виключити;

в абзаці сорок четвертому цифри "8.1", "8.4" та "8" замінити відповідно цифрами "7.1", "7.4" та "7".

після абзацу сорок четвертого доповнити новим розділом такого змісту:

Під час складання цієї частини звіту надається інформація про статус банку в платіжній системі, банк-спонсор та процесинговий центр.

Опис параметрів заповнення форми.

Рядок 1 - зазначається статус банку в платіжній системі. Дані цього рядка відображаються за такою кодифікацією: 1 - принциповий учасник платіжної системи; 2 - асоційований (афільований) учасник, який здійснює свою діяльність у платіжній системі через принципового учасника; 9 - інші.

Рядок 2 - зазначається інформація про банк-спонсор (банк - принциповий учасник, через якого банк - асоційований (афільований) учасник здійснює свою діяльність у платіжній системі). Дані цього рядка відображаються за такою кодифікацією: код банку - код банку за ЄДРПОУ; 0 - у разі відсутності банку-спонсора; 9 - інші.

Рядки 3, 3.1, 3.2, 3.2.1, 3.2.2, 3.2.3 - зазначається процесингова установа. Дані цього рядка відображаються за такою кодифікацією: 1 - власний процесинговий центр; 2 - процесингова установа, через яку працює банк, і яка розташована на території України (сторонній резидент); 3 - процесингова установа, через яку працює банк і яка розташована за межами України (сторонній нерезидент); 4 - власний та сторонній резидент; 5 - власний та сторонній нерезидент; 9 - інші";

11) форму № 404 "Дані про збитки банку, держателів платіжних карток і торговців через незаконні дії/сумнівні операції з платіжними картками" та пояснення щодо її заповнення викласти в такій редакції:

1. Звітність подається банками - юридичними особами, які є учасниками платіжних систем.

2. У звіті надається інформація в розрізі платіжних систем (груп платіжних систем) про кількість випадків і суми збитків банків, держателів платіжних карток і торговців, яких обслуговує банк відповідно до договору, через незаконні дії/сумнівні операції з платіжними картками.

3. У формі зазначаються дані за звітний рік.

4. Опис параметрів заповнення частин та розділів форми.

Частина І. Дані про збитки від незаконних дій/сумнівних операцій з платіжними картками

Під час складання цієї частини (розділи 1, 2, 3) у звіті надається інформація про кількість випадків і суми збитків через незаконні дії/сумнівні операції, здійснені з використанням платіжних карток, емітованих банками-резидентами/нерезидентами, на території України та за її межами.

Колонка 3 - зазначається загальна кількість випадків збитків через незаконні дії/сумнівні операції з платіжними картками в розрізі платіжних систем та їх учасників. Дані цієї колонки є сумою даних колонок 5, 7, 9, 11, 13, 15, 17, 19, 21.

Колонка 4 - зазначається загальна сума збитків через незаконні дії/сумнівні операції з платіжними картками в розрізі платіжних систем та їх учасників. Дані цієї колонки є сумою даних колонок 6, 8, 10, 12, 14, 16, 18, 20, 22.

Колонки 5, 7, 9, 11, 13, 15, 17, 19, 21 - зазначається кількість випадків збитків через незаконні дії/сумнівні операції з платіжними картками за їх типами в розрізі платіжних систем та їх учасників.

Колонки 6, 8, 10, 12, 14, 16, 18, 20, 22 - зазначається сума збитків через незаконні дії/сумнівні операції з платіжними картками за їх типами в розрізі платіжних систем та їх учасників.

Колонки 4, 6, 8, 10, 12, 14, 16, 18, 20, 22 - зазначається гривневий еквівалент суми збитків через незаконні дії з картками, що отримані в іноземній валюті, із перерахунку за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком України на звітну дату.

Рядки 1, 2, 3 - зазначаються загальна кількість випадків і сума збитків унаслідок здійснення незаконних дій/сумнівних операцій з платіжними картками і є підсумком даних рядків 1.1-1.7, 2.1-2.3, 3.1-3.4 відповідно.

Рядки 1.1-1.7 - є підсумком даних рядків 1.1.1-1.1.3, 1.2.1-1.2.3, 1.3.1-1.3.3, 1.4.1-1.4.3, 1.5.1-1.5.3, 1.6.1-1.6.3, 1.7.1-1.7.3 відповідно.

Рядки 2.1-2.3 - є підсумком даних рядків 2.1.1, 2.1.2; 2.2.1, 2.2.2; 2.3.1, 2.3.2 відповідно.

Рядки 3.1-3.4 - є підсумком даних рядків 3.1.1, 3.1.2; 3.2.1, 3.2.2; 3.3.1, 3.3.2; 3.4.1, 3.4.2 відповідно.

Рядок 4 - зазначаються загальна кількість випадків і сума збитків унаслідок здійснення незаконних дій/сумнівних операцій з платіжними картками і є підсумком даних розділів 1-3.

Частина ІI. Платіжні пристрої, за допомогою яких здійснювалися незаконні дії/сумнівні операції з використанням платіжних карток на території України

Під час складання цієї частини у звіті надається інформація про платіжні пристрої, за допомогою яких здійснювалися незаконні дії/сумнівні операції з використанням платіжних карток на території України в розрізі регіонів.

Колонка 3 - зазначається кількість банкоматів, через які здійснювалися незаконні дії/сумнівні операції з використанням платіжних карток.

Колонка 4 - зазначається кількість платіжних терміналів (банківські та торговельні, окрім інтернет-терміналів), через які здійснювалися незаконні дії/сумнівні операції з використанням платіжних карток.

Колонка 5 - зазначається кількість інших пристроїв, через які здійснювалися незаконні дії/сумнівні операції з використанням платіжних карток";

12) у формі № 405 "Звіт про перекази, що здійснені з використанням міжнародних систем переказу коштів" та поясненні щодо її заповнення :

у порядку подання форми слова "в регіональному розрізі" виключити;

у таблиці форми:

після колонки 4 доповнити новою колонкою 5 такого змісту:

У зв’язку з цим колонки "5" та "6" уважати відповідно колонками "6" та "7";

у поясненні :

в абзаці другому після слів "переказу коштів" доповнити словами "до кінця строку дії таких ліцензій або ліцензій Національного банку України на переказ коштів без відкриття рахунків", а слова "у регіональному розрізі" виключити;

в абзаці третьому слова "у регіональному розрізі" виключити;

після абзацу десятого доповнити пояснення новим абзацом одинадцятим такого змісту:

"Колонка 5 - зазначається код регіону України відправлення/отримання переказів з/в України/у згідно з Довідником регіонів України (kodobl.dbf), доповнений до 3 знаків нулями зліва. Щодо внутрішньодержавних переказів - зазначаються нулі (3 знаки)".

У зв’язку з цим абзаци одинадцятий - тринадцятий уважати відповідно абзацами дванадцятим - чотирнадцятим;

в абзаці дванадцятому цифру "5" замінити цифрою "6";

в абзаці тринадцятому після слова "Колонка" цифру "6" замінити цифрою "7";

в абзаці чотирнадцятому цифру "6" замінити цифрою "7";

13) у порядку подання форми № 410 "Звіт про кількість клієнтів банків та кількість відкритих клієнтами рахунків" слова "(два рази на рік)" замінити словом "(річна)", а слова та цифри "та до 15 липня" виключити;

14) у формі № 503 "Звіт про залучення та обслуговування кредиту за договором з нерезидентом" та поясненні щодо її заповнення :

у формі:

речення "Кредит у гривнях від ЄБРР або МФК" викласти в такій редакції: "Кредит у гривнях від ЄБРР, МФК, НЕФКО";

після речення "3 - короткостроковий терміном від 1 до 31 дня включно" доповнити вісьмома новими абзацами такого змісту:

"Вид позичальника (1 знак):

1 - банк;

2 - підприємство з іноземними інвестиціями, але не дочірнє підприємство;

3 - інші позичальники;

4 - підприємство, що контролюється іноземним інвестором (дочірнє);

5 - фізична особа - суб’єкт підприємницької діяльності;

6 - фізична особа, яка не зареєстрована як суб’єкт підприємницької діяльності;

7 - орган місцевого самоврядування";

у поясненні :

абзац третій пункту 1 викласти в такій редакції:

"у гривнях перед Європейським банком реконструкції та розвитку (ЄБРР), Міжнародною фінансовою корпорацією (МФК) та Північною екологічною фінансовою корпорацією (НЕФКО) за залученими від них кредитами";

у пункті 2:

після абзацу першого доповнити пункт вісьмома новими абзацами другим - дев’ятим такого змісту:

"Вид позичальника - заповнюється на підставі даних про вид підприємства.

Підприємство з іноземними інвестиціями - це підприємство, іноземні інвестиції в статутному капіталі якого за його наявності становлять не менше ніж 10 відсотків.

Дочірнє підприємство - підприємство, що контролюється компанією-нерезидентом, яка виступає кредитором. Контроль передбачає, що материнська компанія прямо або через дочірні компанії володіє 50 відсотками або більшою часткою капіталу компанії. Контроль також має місце, якщо материнська компанія прямо або через дочірні компанії володіє часткою капіталу компанії менше ніж 50 відсотків, але має:

частку управлінських голосів у компанії, що перевищує 50 відсотків завдяки угодам з іншими інвесторами;

право керувати фінансовою та виробничою політикою підприємства згідно із статутом або угодою;

право призначати або звільняти більшість членів ради директорів або аналогічного керівного органу компанії;

право визначального голосу в раді директорів або аналогічному керівному органі компанії.

До цього типу підприємств не включаються банки, що належать іноземним власникам".

У зв’язку з цим абзаци другий - сімнадцятий уважати відповідно абзацами десятим - двадцять п’ятим;

абзац п’ятнадцятий виключити.

У зв’язку з цим абзаци шістнадцятий - двадцять п’ятий уважати відповідно абзацами п’ятнадцятим - двадцять четвертим;

у пункті 3:

абзац перший після третього речення доповнити новим реченням такого змісту: "У звітному періоді в разі переходу резидента-позичальника на обслуговування операцій за договором з нерезидентом в інший уповноважений банк звіт відповідному територіальному управлінню Національного банку України подає тільки обслуговуючий банк, до якого перейшов клієнт".

У зв’язку з цим речення четверте уважати реченням п’ятим;

у пункті 4:

абзац дев’ятнадцятий викласти в такій редакції:

"Рядок 7 - зазначається сума планових платежів у рахунок погашення основної суми боргу за звітний період відповідно до графіка платежів за кредитною угодою без урахування достроково погашеного в попередніх періодах основного боргу. Дострокове погашення заборгованості у звітному періоді до суми планових платежів за звітний період не включається";

абзац тридцятий викласти в такій редакції:

"Рядок 12.2 - зазначається з рядка 12 сума амортизаційних платежів, що була реорганізована у звітному періоді шляхом списання кредитором боргу, а також сума амортизаційних платежів, що не будуть погашені з урахуванням анулювання реєстраційного свідоцтва за умови отримання від клієнта документів, які підтверджують офіційне зняття з позичальника зобов’язань щодо їх погашення, у зв’язку зі змінами умов кредитного договору (зміни пов’язані з прощенням боргу)";

абзац тридцять восьмий викласти в такій редакції:

"Рядок 14.2 - зазначається з рядка 14 сума процентних платежів, що була реорганізована у звітному періоді шляхом списання кредитором боргу, а також сума процентних платежів, що не будуть погашені з урахуванням анулювання реєстраційного свідоцтва за умови отримання від клієнта документів, які підтверджують офіційне зняття з позичальника зобов’язань щодо їх погашення, у зв’язку зі змінами умов кредитного договору (зміни пов’язані з прощенням боргу)";

15) у поясненні щодо заповнення форми № 522 "Дані про рух коштів на рахунках іноземних банків, відкритих в уповноважених банках України":

у пункті 4:

після абзацу шостого доповнити пункт новим абзацом сьомим такого змісту:

"32 - зараховано на користь фізичних осіб".

У зв’язку з цим абзаци сьомий - двадцять восьмий уважати відповідно абзацами восьмим - двадцять дев’ятим;

в абзаці восьмому слово та цифри "11 та 12" замінити словом та цифрами "11, 12 та 32";

після абзацу вісімнадцятого доповнити пункт новим абзацом дев’ятнадцятим такого змісту:

"33 - списано іноземної валюти за дорученням фізичних осіб".

У зв’язку з цим абзаци дев’ятнадцятий - двадцять дев’ятий уважати відповідно абзацами двадцятим - тридцятим;

абзац двадцять восьмий після цифр "23" доповнити цифрами ", 33";

в абзаці двадцять дев’ятому слова, літери та цифри "Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Державного комітету України стандартизації, метрології та сертифікації від 28.01.2000 № 73 (kl_r030.dbf), - 3 знаки" замінити словами, літерами та цифрами "Класифікатором іноземних валют та банківських металів , затвердженим постановою Правління Національного банку України від 04 лютого 1998 року № 34 (зі змінами) (KL_r030.dbf), - 3 знаки";

16) в абзаці п’ятому пункту 6 пояснення щодо заповнення форми № 525 "Звіт про перекази іноземної валюти фізичних осіб за межі України та їх надходження в Україну" слова, цифри та літери "(у редакції постанови Правління Національного банку України від 02.10.2002 № 378, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 24.10.2002 за № 841/7129) (KL_r030.dbf)" виключити;

17) абзац другий пункту 6 пояснення щодо заповнення форми № 526 "Інформація про залучені грошові кошти та надані кредити небанківськими фінансовими установами, що отримали генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій" викласти в такій редакції:

"Колонка 1 - зазначається цифровий код валюти, у якій були залучені грошові кошти або надані кредити, згідно з Національним стандартом України ДСТУ ISO 4217:2010 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держспоживстандарту України від 28 липня 2010 року № 327 (KL_r030.dbf), - 3 знаки";

18) абзац четвертий пояснення щодо заповнення форми № 527 "Звіт про оборот готівкової іноземної валюти" викласти в такій редакції:

"Звіт подається в розрізі кодів іноземних валют згідно з Класифікатором іноземних валют та банківських металів , затвердженим постановою Правління Національного банку України від 04 лютого 1998 року № 34 (зі змінами) (KL_r030.dbf)";

19) в абзаці четвертому пояснення щодо заповнення форми № 529 "Звіт про обсяги валютно-обмінних операцій у пунктах обміну іноземної валюти, що працюють на підставі агентських угод" цифри "4217-2000" замінити цифрами "4217:2010", а цифри "28.01.2000 № 73" замінити цифрами, словами і літерами "28 липня 2010 року № 327 (KL_r030.dbf), - 3 знаки";

20) абзац восьмий пункту 4 пояснення щодо заповнення форми № 530 "Інформація про операції з цінними паперами, що здійснюються небанківськими фінансовими установами, які отримали генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій" викласти в такій редакції:

"Колонка 2 - зазначається цифровий код валюти, за яку були куплені або продані ЦП, згідно з Національним стандартом України ДСТУ ISO 4217:2010 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держспоживстандарту України від 28 липня 2010 року № 327 (KL_r030.dbf), - 3 знаки";

21) абзац тридцять третій пункту 7 пояснення щодо заповнення форми № 531 "Звіт про резидентів-суб’єктів зовнішньоекономічної діяльності, які перевищили встановлені законодавством строки розрахунків за експортними, імпортними операціями" викласти в такій редакції:

"Колонка 19 (Код валюти розрахунку) - зазначається цифровий код валюти розрахунку згідно з Національним стандартом України ДСТУ ISO 4217:2010 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 28 липня 2010 року № 327 (KL_r030.dbf), - 3 знаки";

22) пункт 2 пояснення щодо заповнення форми № 538 "Звіт про купівлю безготівкової іноземної валюти за дорученням клієнтів банку, інших банків та уповноваженими банками" викласти в такій редакції:

"2. Звіт складається на дату здійснення операцій (на дату укладення угод) з купівлі іноземної валюти (у тому числі на умовах своп, форвард тощо) згідно з реєстрацією цих операцій у Системі підтвердження угод на міжбанківському валютному ринку України Національного банку України";

23) в абзаці шостому пояснення щодо заповнення форми № 550Д "Розшифрування валютних рахунків" цифри "4217-2000" замінити цифрами "4217:2010", а цифри "28.01.2000 № 73" замінити цифрами, словами і літерами "28 липня 2010 року № 327 (KL_r030.dbf)";

24) в абзаці шостому пояснення щодо заповнення форми № 550 "Обороти за рахунками в іноземній валюті" цифри "4217-2000" замінити цифрами "4217:2010", а цифри "28.01.2000 № 73" замінити цифрами, словами і літерами "28 липня 2010 року № 327 (KL_r030.dbf)";

25) у формі № 552 "Звіт про надходження від нерезидентів та продаж безготівкової іноземної валюти" та поясненні щодо її заповнення :

частину II таблиці форми після колонки 10 доповнити новою колонкою такого змісту:

У зв’язку з цим колонки 11 та 12 уважати відповідно колонками 12 та 13;

у поясненні :

абзац четвертий пункту 2 викласти в такій редакції:

"надходження на кореспондентські рахунки банку коштів для зарахування на рахунки лоро банків - нерезидентів";

в абзаці третьому пункту 3:

у першому реченні слова "Операції за системами міжнародних грошових переказів" замінити словами "Надходження коштів, у тому числі за операціями банків - субагентів";

у другому реченні слово "операції" замінити словами "надходження коштів";

у пункті 4:

в абзаці третьому:

у першому реченні слова "на обласному рівні" виключити;

у другому реченні слова та цифру "У колонці 4" замінити словами та цифрою "у цьому випадку в колонці 4", після слів "заповнюється нулями" доповнити словами "чи одним нулем", слова та цифри "у колонці 7 - "999", у колонці 8 - код країни, у колонці 5 - "1" (для резидентів), "2" (для нерезидентів)" виключити і доповнити речення словами та цифрою ", а в колонці 9 надається відповідне пояснення";

доповнити новим реченням такого змісту: "Інші колонки звіту заповнюються за загальними вимогами";

в абзаці четвертому слово "Консолідовані" та слова і цифри "колонка 4 заповнюється нулями, а в колонці 5 зазначається "1" виключити;

у пункті 7:

в абзаці сьомому слова "зараховані кошти" замінити словами "зарахованих коштів";

в абзаці восьмому слова "операції зі сплати комісій та нарахувань за виконання переказів, обслуговування рахунків, відсотків на залишки коштів на коррахунках, рахунках клієнтів тощо" замінити словом "операцій", а слова "таких операцій" замінити словом "них";

абзац дев’ятий виключити.

У зв’язку з цим абзаци десятий, одинадцятий уважати відповідно абзацами дев’ятим, десятим;

абзаци дев’ятий та десятий викласти в такій редакції:

"надходження та продажу банківських металів;

надходження безготівкової іноземної валюти за операціями з продажу готівкової іноземної валюти одного найменування";

у пункті 11:

абзац п’ятий після першого речення доповнити новим реченням такого змісту: "За відсутності у фізичних осіб - резидентів коду платника податків та інших обов’язкових платежів у колонці зазначаються серія та номер паспорта".

У зв’язку з цим друге речення уважати третім реченням;

в абзаці десятому слова та цифри "з кодами 08 та 10" замінити словами та цифрами "з кодом 08";

абзац чотирнадцятий викласти в такій редакції:

"05 - гуманітарна допомога";

абзац двадцять перший виключити.

У зв’язку з цим абзаци двадцять другий - сімдесят восьмий уважати відповідно абзацами двадцять першим - сімдесят сьомим;

в абзаці двадцять п’ятому друге речення виключити;

абзац двадцять восьмий викласти в такій редакції:

"30 - приватні перекази, членські внески, заробітна плата, компенсаційні виплати (у тому числі жертвам нацистських переслідувань), аліменти, спадщина, пенсії, стипендії та інші соціальні виплати";

після абзацу сорок другого доповнити новим абзацом сорок третім такого змісту:

"20 - обов’язковий продаж власної іноземної валюти (не була куплена на міжбанківському валютному ринку), що була перерахована нерезиденту і повернулась у зв’язку з невиконанням останнім своїх зобов’язань".

У зв’язку з цим абзаци сорок третій - сімдесят сьомий уважати відповідно абзацами сорок четвертим - сімдесят восьмим;

абзац сорок четвертий доповнити словами та цифрами "та зазначенням цифр "555" у колонці 9";

абзац сімдесят третій викласти в такій редакції:

"999 - інші операції (у тому числі консолідовані за різними кодами кредитних операцій)";

пункт 12 доповнити словами "та операції з обов’язкового продажу надходжень на користь юридичних осіб, фізичних осіб та за власними операціями банків";

у пункті 13:

в абзаці другому слова "у тому числі" виключити;

після абзацу другого доповнити пункт новим абзацом третім такого змісту:

"Колонка 11 - зазначається номер балансового рахунку, на який зараховано/списано іноземну валюту (2603, 3234), або рахунку, з якого здійснено обов’язковий продаж (2603, 2909, 1919)".

У зв’язку з цим абзаци третій та четвертий уважати відповідно абзацами четвертим та п’ятим;

в абзаці четвертому цифри "11" замінити цифрами "12";

абзац п’ятий викласти в такій редакції:

"Колонка 13 - зазначається сума іноземної валюти, що зарахована або списана з відповідного рахунку, у сотих частках одиниці валюти - до 16 знаків";

26) у поясненні щодо заповнення форми № 555 "Звіт про переказ безготівкової іноземної валюти":

в абзаці першому пункту 1 слова "та переказ коштів на рахунки лоро банків-нерезидентів за дорученням банку або його клієнтів (далі - перекази)" виключити;

у пункті 2:

в абзаці другому:

у першому реченні слова "на обласному рівні" виключити;

друге речення викласти в такій редакції: "Під час відображення таких операцій у колонках 3, 8, 9 зазначаються нулі, а в колонці 10 надається відповідне пояснення";

в абзаці сьомому:

у першому реченні слово "Операції" замінити словом "Перекази", а після слів "за системами міжнародних грошових переказів" доповнити словами ", у тому числі за операціями банків - субагентів";

у другому реченні слово "операції" замінити словом "перекази";

у пункті 4:

в абзаці п’ятому слова "у тому числі обсяги їх вивезення за межі України та обсяги продажу" виключити;

після абзацу сьомого доповнити пункт новим абзацом восьмим такого змісту:

"переказу коштів на рахунки лоро банків-нерезидентів за дорученням банку або його клієнтів".

У зв’язку з цим абзаци восьмий - одинадцятий уважати відповідно абзацами дев’ятим - дванадцятим;

в абзаці десятому слово "суми" виключити;

в абзаці дванадцятому слова "комісій та нарахувань за виконання переказів, обслуговування рахунків, відсотків на залишки коштів на коррахунках тощо" замінити словом "операцій", а слова "таких операцій" замінити словом "них";

у пункті 6:

абзац четвертий після першого речення доповнити новим реченням такого змісту: "Якщо у фізичних осіб-резидентів немає коду платника податків та інших обов’язкових платежів, то у колонці зазначаються серія та номер паспорта".

У зв’язку з цим друге речення уважати третім реченням;

друге речення абзацу чотирнадцятого виключити;

після абзацу тридцять третього доповнити пункт новим абзацом тридцять четвертим такого змісту:

"44 - перераховано іноземної валюти за операціями з купівлі банківських металів".

У зв’язку з цим абзаци тридцять четвертий - шістдесят дев’ятий уважати відповідно абзацами тридцять п’ятим - сімдесятим;

абзац шістдесят третій викласти в такій редакції:

"999 - інші операції (у тому числі консолідовані за різними кодами кредитних операцій)";

27) у формі № 610 "Інформація про врахування субординованого боргу до розрахунку капіталу банку" та поясненні щодо її заповнення :

у таблиці форми:

назву колонки 2 викласти в такій редакції:

"Найменування інвестора - юридичної особи/прізвище, ім’я, по батькові інвестора - фізичної особи";

після колонки 2 доповнити таблицю новою колонкою такого змісту:

у поясненні :

абзац четвертий викласти в такій редакції:

"Колонка 2 - зазначається повне найменування інвестора - юридичної особи або прізвище, ім’я та по батькові інвестора - фізичної особи, щодо якого отримано дозвіл Національного банку України на врахування субординованого боргу до капіталу банку";

після абзацу четвертого доповнити пояснення вісьмома новими абзацами такого змісту:

"Колонка 2-1 - зазначається код інвестора - юридичної особи за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України (ЄДРПОУ) або реєстраційний номер облікової картки платника податків інвестора - фізичної особи.

Для інвесторів, які є банками-резидентами, зазначається код згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (поле GLB).

Для інвесторів, які є банками-нерезидентами, зазначається цифровий код згідно з Довідником зарубіжних банків rc_bnk.dbf.

Якщо інвестор - юридична особа/фізична особа не має коду за ЄДРПОУ/реєстраційного номера облікової картки платника податків, то зазначаються:

для резидентів - фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку в паспорті, - серія і номер паспорта (без пробілів);

для нерезидентів - фізичних осіб - латинські літери "IN" та ідентифікаційний номер, який вони мають у країні постійного місця проживання, якщо це передбачено законодавством цієї країни; якщо немає ідентифікаційного номера - латинські літери "CC" і номер картки соціального страхування (без пробілів) або серія і номер паспорта або документа, що його замінює. Цей номер має бути єдиним для цілей складання статистичної звітності;

для нерезидентів - юридичних осіб - латинські літери "IN" та ідентифікаційний код відповідно до вимог законодавства країни - місця реєстрації юридичної особи; якщо немає ідентифікаційного коду - єдиний умовний код, який присвоює банк такому інвестору (контрагенту/інсайдеру) для цілей складання статистичної звітності. Цей код повинен містити 10 знаків і мати таку структуру: INMMMMMMMM, де MMMMMMMM - умовний номер інвестора (контрагента/інсайдера) (наприклад, IN00000001).

Якщо код/номер містить менше 10 знаків, то цей код/номер доповнюється до 10 знаків нулями ліворуч".

У зв’язку з цим абзаци п’ятий - двадцять другий уважати відповідно абзацами тринадцятим - тридцятим;

в абзаці сімнадцятому слово "загальна" виключити;

у першому реченні абзацу дев’ятнадцятого слова "додатковим параметром - "код валюти" замінити словами "кодами валют або банківських металів";

28) форму № 613 "Звіт про концентрацію ризиків за активними операціями банку з контрагентами та інсайдерами" та пояснення щодо її заповнення викласти в такій редакції:

1. Форма розроблена відповідно до вимог частини третьої статті 55 та частини першої статті 57 Закону України "Про Національний банк України" і частини п’ятої статті 49, частини третьої статті 60, частини сьомої статті 62, частини другої статті 67, частин першої - третьої статті 69 Закону України "Про банки і банківську діяльність" з метою отримання інформації, яка необхідна для оцінки та контролю за концентрацією ризиків у банках, що виникають під час здійснення ними активних операцій, а також реалізації визначених законодавством України завдань Національного банку України щодо забезпечення наглядової діяльності й створення ефективного інструменту банківського нагляду.

2. Інформація у формі № 613 надається за активними банківcькими операціями.

До звіту включаються активні банківські операції, облік яких здійснюється за такими балансовими та позабалансовими рахунками:

1500(А), 1502, 1508, 1509, 1510, 1512, 1513, 1514, 1515, 1516, 1517, 1518, 1519, 1520, 1521, 1522, 1523, 1524, 1525, 1526, 1527, 1528, 1529, 1590, 1592, 1600(А), 1607, 1811, 1819, 1890, 2010, 2016, 2018, 2020, 2026, 2027, 2028, 2029, 2030, 2036, 2037, 2038, 2039, 2062, 2063, 2065, 2066, 2067, 2068, 2069, 2071, 2075, 2076, 2077, 2078, 2079, 2082, 2083, 2085, 2086, 2087, 2088, 2089, 2102, 2103, 2105, 2106, 2107, 2108, 2109, 2112, 2113, 2115, 2116, 2117, 2118, 2119, 2122, 2123, 2125, 2126, 2127, 2128, 2129, 2132, 2133, 2135, 2136, 2137, 2138, 2139, 2202, 2203, 2205, 2206, 2207, 2208, 2209, 2211, 2215, 2216, 2217, 2218, 2219, 2220, 2226, 2227, 2228, 2229, 2232, 2233, 2235, 2236, 2237, 2238, 2239, 2400, 2401, 2600(А), 2605(А), 2607, 2620(А), 2625(А), 2627, 2650(А), 2655(А), 2657, 2800, 2801, 2805, 2806, 2809, 2890, 3002, 3003, 3005, 3006, 3007, 3008, 3010, 3011, 3012, 3013, 3014, 3015, 3016, 3017, 3018, 3040, 3041, 3042, 3102, 3103, 3105, 3106, 3107, 3108, 3110, 3111, 3112, 3113, 3114, 3115, 3116, 3117, 3118, 3119, 3122, 3123, 3125, 3128, 3132, 3133, 3135, 3138, 3140, 3141, 3142, 3190, 3210, 3211, 3212, 3213, 3214, 3216, 3217, 3218, 3219, 3290, 3510, 3519, 3540, 3541, 3548, 3578, 3579, 3590, 3599, 3690, 9000, 9001, 9002, 9003, 9020, 9023, 9100, 9122, 9129.

3. Належність контрагентів до інсайдерів банку визначається відповідно до вимог Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні , затвердженої постановою Правління Національного банку України від 28 серпня 2001 року № 368, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 26 вересня 2001 року за № 841/6032 (зі змінами).

4. У розділі I звіту зазначаються дані в розрізі всіх здійснених банком активних операцій за кожним контрагентом, якщо на звітну дату загальна сума всіх вимог банку та наданих банком безвідкличних фінансових зобов’язань щодо одного контрагента (колонка 21) становить 2 млн грн і більше.

Для банків, у яких один відсоток статутного капіталу становить менше 2 млн грн, зазначена інформація надається, якщо загальна сума всіх вимог банку та наданих банком безвідкличних фінансових зобов’язань щодо одного контрагента становить один відсоток статутного капіталу банку і більше.

У розділі II звіту зазначаються дані в розрізі всіх здійснених банком активних операцій за кожним інсайдером, якщо на звітну дату загальна сума всіх вимог банку та наданих банком безвідкличних фінансових зобов’язань щодо одного інсайдера (колонка 21) становить не менше 20 неоподатковуваних мінімумів.

5. Інформація, яка внесена до цієї форми звітності, надається на наступні звітні дати незалежно від суми, що відображається в колонці 21, до повного погашення заборгованості контрагента/інсайдера та/або припинення дії договору щодо наданих банком фінансових зобов’язань контрагенту/інсайдеру.

Якщо на звітну дату немає даних для заповнення колонки 21, то інформація про такі операції не надається.

6. Якщо інсайдер банку, який має непогашену заборгованість, перестає бути інсайдером, то інформація щодо його заборгованості надається в розділі I звіту до повного погашення заборгованості, і навпаки, якщо контрагент стає інсайдером банку, то інформація надається в розділі II звіту.

7. Під час заповнення інформації за операціями з цінними паперами банки можуть отримувати необхідні дані з доступних джерел публічної (відкритої) інформації відповідно до вимог законодавства України.

Інформація за операціями з цінними паперами одного виду, що випущені на однакових умовах, відображається у формі окремим рядком щодо контрагента/інсайдера (емітента/векселедавця/визначеної банком зобов’язаної за векселем особи).

8. Під час відображення інформації за кредитними операціями (факторинговими, гарантійними, з урахування векселів), за якими кошти надаються одній особі, а погашення заборгованості здійснюється іншою, контрагентом визнається та особа, яка має здійснювати погашення кредитної заборгованості.

9. Якщо банк здійснює операції з одним контрагентом/інсайдером, який за різними договорами одночасно є фізичною особою і суб’єктом підприємницької діяльності, то інформація щодо проведених операцій відображається як за одним контрагентом/інсайдером - фізичною особою в розрізі всіх договорів.

10. Якщо умовами договору з контрагентом/інсайдером на звітну дату передбачено здійснення активної банківської операції в кількох валютах, то інформація щодо цієї операції відображається в колонках 9-21, 23-25 окремими рядками за кодами валют (гривневий еквівалент).

11. Якщо умовами договору про відкриття кредитної лінії з контрагентом/інсайдером на звітну дату визначено суми та строки погашення для кожного траншу, то у колонках 9-21, 23-25 відображається інформація щодо кожного траншу окремими рядками.

12. Колонка 1 - зазначається порядковий номер запису.

13. Колонка 2 - зазначається порядковий номер основного договору та порядковий номер контрагента/інсайдера за відповідними рядками.

14. Колонка 3 - зазначається повне найменування контрагента/інсайдера - юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові контрагента/інсайдера - фізичної особи.

15. Колонка 4 - зазначається код контрагента/ інсайдера - юридичної особи за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України (ЄДРПОУ) або реєстраційний номер облікової картки платника податків контрагента/інсайдера - фізичної особи.

Для контрагентів/інсайдерів, які є банками-резидентами, зазначається код згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (поле GLB).

Для контрагентів/інсайдерів, які є банками-нерезидентами, зазначається цифровий код згідно з Довідником зарубіжних банків rc_bnk.dbf.

Якщо контрагент/інсайдер - юридична особа/фізична особа не має коду за ЄДРПОУ/реєстраційного номера облікової картки платника податків, то зазначаються:

для резидентів - фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідний орган державної податкової служби і мають відмітку в паспорті, - серія і номер паспорта (без пробілів);

для нерезидентів - фізичних осіб - латинські літери "IN" та ідентифікаційний номер, який вони мають у країні постійного місця проживання, якщо це передбачено законодавством цієї країни; якщо немає ідентифікаційного номера - латинські літери "CC" і номер картки соціального страхування (без пробілів) або серія і номер паспорта або документа, що його замінює. Цей номер має бути єдиним для цілей складання статистичної звітності;

для нерезидентів - юридичних осіб - латинські літери "IN" та ідентифікаційний код відповідно до вимог законодавства країни - місця реєстрації юридичної особи; якщо немає ідентифікаційного коду - єдиний умовний код, який присвоює банк такому контрагенту/інсайдеру для цілей складання статистичної звітності. Цей код повинен містити 10 знаків і мати таку структуру: INMMMMMMMM, де MMMMMMMM - умовний номер контрагента/інсайдера (наприклад, IN00000001);

для органів державної влади України та органів місцевого самоврядування України - єдиний умовний код, який присвоює банк такому контрагенту/інсайдеру для цілей складання статистичної звітності. Цей код повинен містити 10 знаків і мати таку структуру: DNNNNNNNNN, де NNNNNNNNN - умовний номер контрагента/інсайдера (наприклад, D000000001).

Якщо код/номер містить менше 10 знаків, то цей код/номер доповнюється до 10 знаків нулями ліворуч.

16. Колонка 5 - зазначається цифровий код країни контрагента/інсайдера згідно з Національним стандартом України "Коди назв країн світу" (kl_k040.dbf) - 3 знаки.

17. Колонка 6 - зазначається код виду економічної діяльності контрагента/інсайдера юридичної особи або фізичної особи - підприємця з урахуванням параметрів аналітичного обліку щодо видів економічної діяльності (файл kl_k110.dbf ), - 5 знаків.

Для контрагента/інсайдера - фізичної особи, яка не здійснює підприємницької діяльності, нерезидентів, органів державної влади України та органів місцевого самоврядування України, які не мають коду виду економічної діяльності, колонка 6 заповнюється нулями.

Для контрагента, щодо якого за даними оборотно-сальдового балансу банку [форма № 10 (місячна) ] обліковується дебіторська заборгованість за господарською діяльністю банку (рахунки 3510, 3519), колонка 6 заповнюється нулями.

18. Колонка 7 - зазначається номер основного договору, згідно з яким у контрагента/інсайдера виникає заборгованість перед банком та/або банк надає фінансові зобов’язання щодо контрагента/інсайдера (не більше 25 знаків). Якщо неможливо визначити номер договору (наприклад, за операціями з цінними паперами, дебіторською заборгованістю), то у колонці 7 зазначається ідентифікатор (номер), який присвоює банк такому договору відповідно до порядку реєстрації договорів, визначеному в обліковій політиці банку. Банк у звітності дотримується цього номера до повного погашення заборгованості контрагента/інсайдера та/або припинення дії договору щодо наданих банком фінансових зобов’язань контрагенту/інсайдеру.

19. Колонка 8 - зазначається дата основного договору.

20. Колонка 9 - зазначається дата виникнення заборгованості контрагента/інсайдера або наданих банком безвідкличних фінансових зобов’язань щодо контрагента/інсайдера згідно з умовами основного договору з урахуванням додаткових договорів (далі - договір).

21. Колонка 10 - зазначається дата кінцевого погашення заборгованості контрагента/інсайдера або дата припинення наданих банком фінансових зобов’язань щодо контрагента/інсайдера згідно з умовами договору. Якщо умовами договору не визначено цієї дати, колонка 10 не заповнюється.

22. Колонка 11 - зазначається номінальна процентна ставка за фінансовим інструментом, яка передбачена умовами договору (випуску) на звітну дату.

Якщо умовами договору (випуску) з контрагентом/інсайдером передбачено здійснення банком активної операції з використанням декількох валют, то у колонці 11 відображається номінальна процентна ставка, передбачена умовами договору (випуску), за кожним кодом валюти на звітну дату.

Якщо умовами договору (випуску) з контрагентом/інсайдером передбачено здійснення банком активної операції за однією валютою під різні процентні ставки на звітну дату, то в колонці 11 відображається середньозважена процентна ставка.

Якщо фінансовий інструмент не передбачає нарахування процентів або встановлено платіж за фінансовим інструментом у фіксованій сумі, то колонка 11 не заповнюється.

23. Колонка 12 - зазначається цифровий код валют або банківських металів (kl_r030.dbf) - 3 знаки.

24. Колонка 13 - зазначається номер балансового/позабалансового рахунку, за яким обліковуються складові балансової вартості активу та надані банком фінансові зобов’язання щодо контрагента/інсайдера.

25. Колонки 14-18 - зазначаються дані про залишки складових балансової вартості активу в розрізі балансових рахунків за даними оборотно-сальдового балансу банку [форма № 10 (місячна) ].

Інформація в колонках 16-18 зазначається таким чином:

суми дисконту, уцінки - зі знаком "-";

суми премії, дооцінки, резервів - без знака.

26. Колонка 19 - зазначаються дані про залишок наданих банком безвідкличних фінансових зобов’язань щодо контрагента/інсайдера (що включені до алгоритму розрахунку нормативів кредитного ризику) у розрізі позабалансових рахунків за даними оборотно-сальдового балансу банку [форма № 10 (місячна)].

27. Колонка 20 - зазначаються дані про залишок наданих банком відкличних фінансових зобов’язань щодо контрагента/інсайдера за позабалансовим рахунком 9129 за даними оборотно-сальдового балансу банку [форма № 10 (місячна)].

28. Колонка 21 - зазначається загальна сума вимог банку до контрагента/інсайдера та наданих банком безвідкличних фінансових зобов’язань щодо контрагента/інсайдера на звітну дату, яка розраховується таким чином:

дані колонки 21 = дані колонки 14 + дані колонки 15 + дані колонки 19.

29. Колонка 22 - зазначається співвідношення загальної суми вимог банку до контрагента/інсайдера та наданих банком безвідкличних фінансових зобов’язань щодо контрагента/інсайдера (колонка 21) на звітну дату, а саме: контрагента - до регулятивного капіталу банку, інсайдера - до статутного капіталу банку, визначене у відсотках.

30. Колонка 23 - зазначається код, що відповідає класу контрагента/інсайдера, визначеного згідно з Положенням про порядок формування та використання банками України резервів для відшкодування можливих втрат за активними банківськими операціями , затвердженим постановою Правління Національного банку України від 25 січня 2012 року № 23, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 15 лютого 2012 року за № 231/20544 (зі змінами) (далі - Положення № 23), а саме: