Зразки форм фінансової та статистичної звітності регіональних управлінь і установ Національного банку України та інструкції щодо їх заповнення

до 15.00 години наступного дня

Звіт про рух коштів на розподільчих рахунках суб'єктів

господарської діяльності

за _________________ 199_ року

_________________________ _________________________

(назва банку) (адреса банку)

(соті частки одиниць валюти)

------------------------------------------------------------------

| Код| Назва |Зараховано|-----------------------|коштів на|

| | | | | обов'язкового| дня |

|------+------------+----------+-------+---------------+---------|

| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |

|------+------------+----------+-------+---------------+---------|

| 840 |- долар | | | | |

| |США | | | | |

|------+------------+----------+-------+---------------+---------|

| 280 |- німецька | | | | |

|------+------------+----------+-------+---------------+---------|

| 810 |- російський| | | | |

|------+------------+----------+-------+---------------+---------|

| . |. | | | | |

------------------------------------------------------------------

"___"_____________ 199_ р. Керівник ________________________

_____________________________ Головний бухгалтер_______________

(прізвище виконавця, телефон)

Інструкція до форми N 553

Звіт про рух коштів на розподільчих рахунках суб'єктів

господарської діяльност і

Звіт містить дані про щоденні обороти та залишки коштів нарозподільчих рахунках суб'єктів господарської діяльності у розрізівсіх іноземних валют згідно з Класифікатором іноземних валют НБУ( v0521500-98 ).

Звіт за формою надається електронною поштою банками -юридичними особами в обласному розрізі регіональним управліннямНБУ у встановлений ними термін, а регіональними управліннями НБУ іОПЕРУ НБУ - управлінню прогнозування курсової політикиДепартаменту валютного регулювання через Центральну розрахунковупалату щоденно до 15 години наступного за звітним дня.

Складається звіт за даними балансу та первинногобухгалтерського обліку (повідомлення за системою SWIFT, іншітелекомунікаційні повідомлення та фінансові документи тощо).

Ці форми надаються у розрізі всіх іноземних валют відповіднодо Класифікатора іноземних валют НБУ в сотих частках одиницьвалют.

Дані у формі звітності надаються за такими показниками:

1. Колонка 1 (Код валюти) - цифровий код валюти згідно зКласифікатором іноземних валют, 3 знаки.

2. Колонка 2 (Назва показника) - долари США, німецькі марки,російські рублі та усі інші іноземні валюти згідно зКласифікатором іноземних валют.

3. Колонка 3 (Зараховано коштів) - відображаються кредитовіобороти (не сальдовані) за балансовим рахунком 2603. Операційніуправління установ Національного банку України відображаютьобороти за балансовим рахунком 3234 Плану рахунків бухгалтерськогообліку НБУ.

4. Колонка 4 (Списано коштів) - відображаються дебетовіобороти (не сальдовані) за балансовим рахунком 2603. Операційніуправління установ Національного банку України відображаютьобороти за балансовим рахунком 3234 Плану рахунків бухгалтерськогообліку НБУ.

5. Колонка 5 (у т.ч. для обов'язкового продажу формується ізколонки 4 (Списано коштів) і відповідає фактичному продажунадходжень на користь клієнтів в іноземній валюті, що підлягаютьзгідно з чинним законодавством України продажу на валютному ринкуУкраїни (у розмірі 50%).

6. Колонка 6 (Залишки коштів за станом на кінець дня) -відображається обсяг залишку коштів за станом на кінець дня забалансовим рахунком 2603. Операційні управління установНаціонального банку України відображають обсяг залишку коштів застаном на кінець дня за балансовим рахунком 3234 Плану рахунківбухгалтерського обліку НБУ.

Дані колонки 6 повинні дорівнювати обсягу залишків коштів застаном на кінець дня звіту за попередній день з урахуваннямдебетових та кредитових оборотів за звітний день (колонка 6 = 5звіту за попередній день + 3 - 4).

Форма N 601 (квартальна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 2 квітня 1998 року N 136

Погоджена з Державним комітетом

статистики України

Надається електронною поштою:

- головним банком (консолідовано) -

регіональним управлінням НБУ за місцем

відкриття коррахунку у термін,

встановлений регіональними управліннями;

- регіональними управліннями НБУ в розрізі

комерційних банків - юридичних осіб -

Центральній розрахунковій палаті

до 10 числа після звітного періоду

Звіт про списану безнадійну заборгованість

за ________________ 199_ р.

(квартал)

_______________________ _______________________

(назва банку) (адреса)

(копійки)

---------------------------------------------------------------------

| Кредити, надані гарантії та | Списано за рахунок: | Усього: |

| депозити |---------------------| (2+3) |

|-------------------------------+----------+----------+-------------|

| 1 | 2 | 3 | 4 |

|-------------------------------+----------+----------+-------------|

|-------------------------------+----------+----------+-------------|

|-------------------------------+----------+----------+-------------|

|-------------------------------+----------+----------+-------------|

|-------------------------------+----------+----------+-------------|

---------------------------------------------------------------------

"___"____________ 199_ р. Керівник _______________________

______________________________

(прізвище виконавця, телефон) Головний бухгалтер _____________

Інструкція до форми N 601

Звіт про списану безнадійну заборгованість

Інформація про списання безнадійної заборгованості за рахунокрезервів, створених для відшкодування можливих втрат за кредитнимиопераціями комерційних банків, надається за звітний квартал урозрізі наданих кредитів, гарантій та депозитів, що розглядаєтьсяз точки зору ринку надання банківських послуг на підставі рішеньПравління банку - юридичної особи - про її списання.

При складанні звіту за формою враховуються дебетові оборотивідповідних позабалансових рахунків підрозділу 961 "Борги, списаніу збиток" за параметрами аналітичного обліку на:

МІЖБАНКІВСЬКОМУ РИНКУ -

враховуються дебетові обороти позабалансового рахунку N 9610"Борги банків, які списані у збиток" за параметрами аналітичногообліку:

1 - банків України за рахунок загального резерву;

2 - банків України за рахунок спеціального резерву;

3 - банків країн СНД та Балтії за рахунок загального резерву; 4 - банків країн СНД та Балтії за рахунок спеціальногорезерву;

5 - банків країн ОЕСР за рахунок загального резерву;

6 - банків країн ОЕСР за рахунок спеціального резерву;

7 - інших нерезидентів за рахунок загального резерву;

8 - інших нерезидентів за рахунок спеціального резерву;

При цьому враховується списання заборгованості за:

- кредитами, які надані комерційними банками іншим банкам(балансовий рахунок N 1582);

- строковими депозитами, які розміщені в інших банках(балансовий рахунок N 1581);

- виплаченими гарантіями, виданими банкам (балансовий рахунокN 1589).

НЕБАНКІВСЬКОМУ РИНКУ -

враховуються дебетові обороти позабалансового рахунку N 9611"Борги інших клієнтів, які списані у збиток" за параметрамианалітичного обліку:

1 - борги центральних органів державного управління, списаніза рахунок загального резерву;

2 - борги центральних органів державного управління, списаніза рахунок спеціального резерву;

3 - борги місцевих органів державного управління, списані зарахунок загального резерву;

4 - борги місцевих органів державного управління, списані зарахунок спеціального резерву;

5 - борги суб'єктів господарської діяльності, списані зарахунок загального резерву;

6 - борги суб'єктів господарської діяльності, списані зарахунок спеціального резерву;

7 - борги фізичних осіб, списані за рахунок загальногорезерву;

8 - борги фізичних осіб, списані за рахунок спеціальногорезерву.

При цьому враховується списання безнадійної заборгованості закредитами та гарантіями, наданими комерційними банками нанебанківському ринку, які обліковуються на рахунках розділів 20,21, 22, у тому числі:

II. Кредити, надані органам загальнодержавного управління:

II.1. "Кредити, які надані центральним органам державногоуправління" - 2190, 2198;

II.2. "Кредити, які надані місцевим органам державногоуправління" - 2191, 2199;

III. Кредити, надані суб'єктам господарської діяльності -NN 2090, 2091, 2092, 2093, 2094, 2095, 2096, 2097, 2099;

IV. "Кредити, надані фізичним особам" - NN 2290, 2291, 2299.

Згідно з п.1.5. Положення "Про порядок формування івикористання резерву для відшкодування можливих втрат закредитними операціями комерційних банків", затвердженогопостановою Правління Національного банку України від 27 березня1998 року N 122 ( v0538500-98 ) резерв розподіляється на загальний(балансовий рахунок N 5020) та спеціальний (балансові рахункиNN 1590 і 2400)

Списання безнадійної заборгованості за рахунок загальногорезерву показується у відповідних рядках графи 2, спеціальногорезерву - графи 3, при цьому списання безнадійної заборгованостіза кредитними операціями на міжбанківському ринку здійснюється збал. рах. N 1590; на небанківському ринку - з бал. рах. N 2400;

Списання безнадійної заборгованості здійснюється з бал. рах.NN 5020, 1590 і 2400 за параметром аналітичного обліку 2.

Порядок списання резервів визначений вищезазначенимПоложенням у розділі III. "Використання резерву".

Підсумковий рядок "Усього списано безнадійної заборгованості"дорівнює сумам рядків "Міжбанківського ринку" (розділ I) та"Небанківського ринку" (розділ II + розділ III + розділ IV) завідповідними графами.

Графа 4 є підсумком показників по графах 2, 3. Вонавідображає загальну суму заборгованості, списану за рахунокзагального та спеціального резервів за кожною групою кредитів (I,II, III, IV).

Форма N 602 (квартальна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 12 грудня 1997 року N 436

Погоджена з Державним комітетом

статистики України

Надається електронною поштою:

- головним банком (консолідовано) -

регіональним управлінням НБУ

за місцем відкриття коррахунку

в терміни, встановлені регіональними

управліннями НБУ;

- регіональними управліннями НБУ

в розрізі комерційних

банків - юридичних осіб -

Департаменту безвиїзного нагляду

через Центральну розрахункову палату

до 10 числа після звітного періоду

Звіт про зміни в резервах

за _____________ 199_ року

(квартал)

___________________________ ___________________________

(назва банку) (адреса)

(копійки)

------------------------------------------------------------------

| | N 5020 |NN 1590, | |

| | | 2400 | |

|--------------------------------+----------+-----------+--------|

| 1 | 2 | 3 | 4 |

|--------------------------------+----------+-----------+--------|

|--------------------------------+----------+-----------+--------|

|--------------------------------+----------+-----------+--------|

|--------------------------------+----------+-----------+--------|

| 2. Повернення раніше списаної | | Х | |

|--------------------------------+----------+-----------+--------|

|--------------------------------+----------+-----------+--------|

|--------------------------------+----------+-----------+--------|

|--------------------------------+----------+-----------+--------|

------------------------------------------------------------------

"___"_______________ 199_ р. Керівник _________________________

_____________________________ Головний бухгалтер _______________

(прізвище виконавця, телефон)

Інструкція до форми N 602

Зиіт про зміни в резервах

У таблиці надаються дані про залишки та зміни в резервах,створених для покриття можливих збитків, що виникають зарезультатами кредитної діяльності банку. Суми змін надаються запідсумками роботи комерційного банку в звітному кварталі. Зміни врезервах деталізуються відповідно з розбивкою резерву на загальний(балансовий рахунок N 5020) та спеціальний (балансові рахункиNN 1590, 2400), відповідно до п.1.5. Положення "Про порядокформування і використання резерву для відшкодування можливих втратза позичками комерційних банків", затвердженого постановоюПравління Національного банку України від 29 вересня 1997 рокуN 323 ( v0471500-97 ) (далі - "Положення").

У графі 2 вказуються залишки та зміни загального резерву.

У графі 3 вказуються залишки та зміни спеціального резерву.

У графі 4 вказуються загальні залишки та зміни загального іспеціального резервів (4 = 2 + 3).

У рядку "Залишок на початок кварталу" вказуються залишки нарахунках:

- у графі 2 - балансовий рахунок N 5020;

- у графі 3 - сума залишків на балансові рахунки NN 1590,2400.

Сума рядка "Залишок на початок звітного кварталу" дорівнює"Залишку на кінець звітного кварталу" за попередній квартал.

До балансових рахунків NN 5020, 1590, 2400 відкриваютьсяокремі аналітичні рахунки за параметрами:

- параметр 1 - за рахунок щоквартальних уточнень(збільшення/зменшення);

- параметр 2 - за рахунок безнадійної заборгованості(списання/повернення).

I.1. Збільшення резерву за рахунок збільшення загальногообсягу резерву відповідно до щоквартальних уточнень здійснюється уразі збільшення розміру загального обсягу резерву (порівняно зпопередньою звітною датою).

При збільшенні резервів здійснюються такі проводки:

- загального резерву

Д-Т - рахунок N 5030

К-Т - рахунок N 5020 (параметр 1)

- спеціального резерву, створеного за кредитами, які наданііншим банкам

Д-Т - рахунок N 7701

К-Т - рахунок N 1590 (параметр 1);

- спеціального резерву, створеного за кредитами, які наданіклієнтам

Д-Т - рахунок N 7702

К-Т - рахунок N 2400 (параметр 1).

У цьому рядку в графі 3 також вказуються суми щоквартальнихвідрахувань до спеціального резерву за позиками, які були наданідо 01.07.97 р. та віднесеними до категорій "під наглядом","субстандартні", "сумнівні". Термін цих відрахувань встановлено до01.07.99 р.

I.2. Збільшення резерву за рахунок повернення раніше списаноїзаборгованості здійснюється у випадку, якщо позичальник повністюабо частково погашає заборгованість, списану за рахунок загальногорезерву.

При цьому здійснюються такі проводки:

Д-Т - розрахунковий рахунок позичальника

К-Т - рахунок N 5020 (параметр 2).

Збільшення спеціального резерву у випадку погашеннязаборгованості, яка була списана з даного резерву, невідбувається, оскільки при цьому комерційний банк збільшує свійдоход на суму компенсації, одержаної від позичальника.

II.1. Зменшення резервів за рахунок зменшення загальногообсягу резервів відповідно до щоквартальних уточнень.

У разі зменшення розміру загального резерву (порівняно зпопередньою звітною датою) комерційний банк направляє різницю назбільшення прибутку, при цьому здійснюються такі проводки:

- списання за рахунок загального резерву:

Д-Т - рахунок N 5020 (параметр 1)

К-Т - рахунок N 5030.

У разі зменшення розміру спеціального резерву (порівняно зпопередньою звітною датою) комерційний банк надлишкову суму цьогорезерву направляє на збільшення доходу банку, при цьомуздійснюються такі проводки:

а) по міжбанківських операціях:

Д-Т - рахунок N 1590 (параметр 1)

К-Т - рахунок N 6701;

б) по операціях з клієнтами:

Д-Т - рахунок N 2400 (параметр 1)

К-Т - рахунок N 6702.

II.2. Зменшення резерву за рахунок списання безнадійноїзаборгованості може відбуватись за рахунок як загального, так іспеціального резервів відповідно до порядку, встановленогопп.3.2.1.-3.2.14. "Положення".

При списанні здійснюються такі проводки:

- за рахунок загального резерву:

Д-Т - рахунок N 5020 (параметр 2)

К-Т - рахунки NN 1582, 2090, 2091, 2092, 2093, 2094, 2095,2096, 2097, 2190, 2191, 2290, 2291, 1589, 2198, 2099, 2199, 2299.

- за рахунок спеціального резерву, створеного за кредитами,які надані:

а) іншим банкам:

Д-Т - рахунок N 1590 (параметр 2)

К-Т - рахунки NN 1582, 1589;

б) клієнтам:

Д-Т - рахунок N 2400 (параметр 2)

К-Т - рахунки NN 2090, 2091, 2092, 2093, 2094, 2095, 2096,2097, 2190, 2191, 2290, 2291, 2198, 2099, 2199, 2299.

"Залишок на кінець звітного кварталу" дорівнює результатурозрахунку таблиці, відповідно до внесених змін, і переноситься як"залишок на початок кварталу" у звіт на наступний квартал.

Підсумкове значення рядка "Залишок на кінець звітногокварталу" в 4 графі "Усього" повинне відповідати підсумковомузначенню графи 12 "Фактично сформований резерв" форми N 604"Розрахунок резерву на можливі втрати за позиками комерційнихбанків".

Примітки:

1. Клітинки таблиці, відмічені "х", при складанні звіту незаповнюються.

2. Показники форми повинні мати цифрові значення, принульовому значенні проставляється "0".

Форма N 603 (місячна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 12 грудня 1997 року N 436

Погоджена з Державним комітетом

статистики України

Надається електронною поштою:

- комерційними банками - юридичними

особами - регіональному управлінню

НБУ

- регіональним управлінням НБУ -

Департаменту безвиїзного нагляду

через Центральну розрахункову

палату до 10 числа місяця, наступного

за звітним

Форма N 603 втратила чинність.

Звіт про достатність капіталу

за ____________ 199_ р.

______________________________ _____________________________

(назва банку) (адреса)

(копійки)

------------------------------------------------------------------

| Назва показника |У тому числі| Усього |

|--------------------------------------+------------+------------|

| 1 | 2 | 3 |

|--------------------------------------+------------+------------|

|ОСНОВНИЙ КАПІТАЛ | х | К10 |

|--------------------------------------+------------+------------|

|Сплачений зареєстрований статутний | К101 | х |

|капітал: | | |

|--------------------------------------+------------+------------|

|Нерозподілений прибуток і резерви | К102 | х |

|капіталу: | | |

|--------------------------------------+------------+------------|

|Нерозподілений прибуток минулих років,| К1021 | х |

|який можна розподілити | | |

|--------------------------------------+------------+------------|

|Збитки поточного року | К1022 | х |

|--------------------------------------+------------+------------|

|Фонди банку | К1023 | х |

|--------------------------------------+------------+------------|

|Мінус: відрахування з основного | К103 | х |

|капіталу | | |

|--------------------------------------+------------+------------|

|Нематеріальні активи | К1031 | х |

|--------------------------------------+------------+------------|

|ДОДАТКОВИЙ КАПІТАЛ | х | К20 |

|--------------------------------------+------------+------------|

|Загальні резерви | К201 | х |

|--------------------------------------+------------+------------|

|Прибуток поточного року | К202 | х |

|--------------------------------------+------------+------------|

|Інші елементи додаткового капіталу | К203 | х |

|--------------------------------------+------------+------------|

|ОСНОВНИЙ І ДОДАТКОВИЙ КАПІТАЛ | х | К30 |

|--------------------------------------+------------+------------|

|Мінус: Відрахування | К301 | х |

|--------------------------------------+------------+------------|

|Вкладення банків | К3011 | х |

|--------------------------------------+------------+------------|

|Інші відрахування | К3012 | х |

|--------------------------------------+------------+------------|

|КАПІТАЛ БАНКУ | х | К40 |

|--------------------------------------+------------+------------|

|Активи з ризиком 0 %: | | |

|--------------------------------------+------------+------------|

| Каса і прирівнені до неї кошти | А101 | А111 |

|--------------------------------------+------------+------------|

| Кошти на кореспондентському рахунку | А102 | А112 |

| в НБУ | | |

|--------------------------------------+------------+------------|

| Кредити та депозити в НБУ | А103 | А113 |

|--------------------------------------+------------+------------|

| Вкладення в державні боргові | А104 | А114 |

| зобов'язання | | |

|--------------------------------------+------------+------------|

| Всього | А10 | А11 |

|--------------------------------------+------------+------------|

|Активи з ризиком 5 %: | | |

|--------------------------------------+------------+------------|

| Готівка в процесі інкасації | А201 | А211 |

|--------------------------------------+------------+------------|

| Всього | А20 | А21 |

|--------------------------------------+------------+------------|

|Активи з ризиком 50 %: | | |

|--------------------------------------+------------+------------|

| Кошти на кореспондентських рахунках | А301 | А311 |

| банків резидентів | | |

|--------------------------------------+------------+------------|

| Кошти на кореспондентських рахунках | А302 | А312 |

| банків нерезидентів | | |

|--------------------------------------+------------+------------|

| Міжбанківські депозити | А303 | А313 |

|--------------------------------------+------------+------------|

| Всього | А30 | А31 |

|--------------------------------------+------------+------------|

|Активи з ризиком 100 % | | |

|--------------------------------------+------------+------------|

| Кредити надані | А401 | А411 |

|--------------------------------------+------------+------------|

| Дебітори | А402 | А412 |

|--------------------------------------+------------+------------|

| Основні фонди | А403 | А413 |

|--------------------------------------+------------+------------|

|Всього | А40 | А41 |

|--------------------------------------+------------+------------|

|Позабалансові статті з ризиком 100 % | | |

|--------------------------------------+------------+------------|

| Гарантії надані | А501 | А511 |

|--------------------------------------+------------+------------|

|Всього | А50 | А51 |

|--------------------------------------+------------+------------|

|Всього Балансові активи/Активи, | А60 | А61 |

|зважені на ризик | | |

------------------------------------------------------------------

"___"_______________ 199 р. Керівник _________________________

_____________________________ Головний бухгалтер _______________

(прізвище виконавця, телефон)

Інструкція до форми N 603

Звіт про достатність капіталу

Достатність капіталу - це здатність банку захиститикредиторів та вкладників від непередбачених збитків, яких можезазнати банк у процесі діяльності залежно від розмірурізноманітних ризиків.

Даний звіт надає можливість визначати капітал банку зурахуванням основного та додаткового капіталу та активів банку,зважених на коефіцієнти за ступенем ризику.

К10 ОСНОВНИЙ КАПІТАЛ

Значення показника К10 дорівнює сумі значень показників К101і К102 за мінусом значення показника К103.

К101 Сплачений зареєстрований статутний капітал банку(балансовий рахунок N 5000).

Вказати розмір сплаченого зареєстрованого статутногокапіталу, який визначається як сукупність власних коштівакціонерів або пайових внесків засновників (учасників) у грошовійформі та зареєстрований у встановленому порядку Національнимбанком України.

К102 Нерозподілений прибуток і резерви капіталу.

Значення показника К102 дорівнює сумі значень показниківК1021 і К1023 за мінусом значення показника К1022.

К1021 Нерозподілений прибуток минулих років, який можнарозподілити (балансовий рахунок N 5030).

Вказати суму нерозподіленого прибутку минулих років, якийможна розподілити.

К1022 Збитки поточного року (балансовий рахунок N 5900А).

Вказати суму збитків поточного року.

К1023 Фонди банку (балансові рахунки N 5010, 5020).

К103 Відрахування з основного капіталу.

Значення показника К103 в даному випадку дорівнює значеннюпоказника К1031.

К1031 Нематеріальні активи.

К20 ДОДАТКОВИЙ КАПІТАЛ

Значення показника К20 дорівнює сумі значень показників К201,К202, К203, К204 за мінусом значення показника К205.

К201 Загальні резерви (балансовий рахунок N 5021).

Вказати суму загальних резервів, які створені за рахунокрозподіленого прибутку.

К202 Прибуток поточного року (балансовий рахунок N 5900).

Вказати суму прибутку поточного року.

К203 Інші елементи додаткового капіталу.

К30 ОСНОВНИЙ І ДОДАТКОВИЙ КАПІТАЛ

Значення показника К30 дорівнює сумі значень показників К10 іК20.

К301 Відрахування.

Значення показника К301 враховує відрахування з основного ідодаткового капіталу, який дорівнює сумі значень показників К3011і К3012.

К3011 Вкладення банків (балансові рахунки N 41, 42).

Вказати загальну суму вкладень банку в асоційовані компанії(балансовий рахунок N 41) і вкладень в дочірні установи(балансовий рахунок N 42).

К3012 Інші відрахування банків.

К40 КАПІТАЛ

Значення показника К40 дорівнює значенню показника К30 замінусом значення показника К301.

Таблицю "БАЛАНСОВІ АКТИВИ" слід заповнювати у двох колонках. Перша колонка відображає загальну суму активів, об'єднаних загрупами ризику.

Друга колонка відображає дані активи, зважені навідповідальні коефіцієнти ризику.

Активи комерційного банку за ступенем ризику вкладень таможливості втрати частини вартості поділяються на 4 групи (активиз ризиком 0%, 5%, 50%, 100%). П'яту групу складають позабалансовістатті з ризиком 100%.

А10 і А11: Всього активів з ризиком 0%.

Значення показника А10 повинно дорівнювати сумі значеньпоказників А101, 102, 103 і 104.

Значення показника А11 повинно дорівнювати сумі значеньпоказників А111, 112, 113 і 114, оскільки коефіцієнт ризику вданій групі активів дорівнює 0 - А111, 112, 113, 114 і,відповідно, А11 буде дорівнювати 0.

А101 Каса і прирівнені до неї кошти (балансові рахунки NN100, 101, 110).

А102 Кошти на кореспондентському рахунку в НБУ (балансовийрахунок N 1200).

А103 Кредити та депозити в НБУ (балансові рахунки NN 1201,1211, 1212).

К104 Вкладення в державні боргові зобов'язання (балансовийрахунок N 1400).

А20 і А21: Всього активів з ризиком 5%.

Значення показника А20 повинно дорівнювати значенню показникаА201.

Значення показника А21 повинно дорівнювати значенню показникаА211.

А201 Готівка в процесі інкасації.

А211 Вкажіть суму показника А201, помножену на коефіцієнт0,05.

А30 і А31: Всього активів з ризиком 50%.

Значення показника А30 повинно дорівнювати сумі значеньпоказників А301, А302, А303.

Значення показника А31 повинно дорівнювати сумі значеньпоказників А311, А312, А313.

А301 Кошти на кореспондентських рахунках банків-резидентів(балансовий рахунок N 1500).

А302 Кошти на кореспондентських рахунках банків-нерезидентів(балансовий рахунок N 1500).

А303 Міжбанківські депозити (балансові рахунки N 1501, 1510,1512, 1515).

А311 Вказати суму показника А301, помножену на коефіцієнт0,5.

А312 Вказати суму показника А302, помножену на коефіцієнт0,5.

А313 Вказати суму показника А303, помножену на коефіцієнт0,5.

А40 і А41: Всього активів з ризиком 100%.

Значення показника А40 повинно дорівнювати сумі значеньпоказників А401, А402, А403.

Значення показника А41 повинно дорівнювати сумі значеньпоказників А411, А412, А413.

А401 Кредити надані.

А402 Дебітори.

А403 Основні фонди.

А411 Вказати суму показника А401, помножену на коефіцієнт1,0.

А412 Вказати суму показника А302, помножену на коефіцієнт1,0.

А413 Вказати суму показника А303, помножену на коефіцієнт1,0.

А50 і А51: Всього позабалансових статей з ризиком 100%.

Значення показника А50 повинно дорівнювати значенню показникаА501.

Значення показника А51 повинно дорівнювати значенню показникаА511.

А501 Загальна сума наданих гарантій.

А511 Вкажіть суму показника А501, помножену на коефіцієнт1,0.

А60: Всього - балансові активи

Значення показника А60 дорівнює сумі значень показників А10,А20, А30, А40 і А50.

А61: Всього - активи, зважені на ризик

Значення показника А61 дорівнює сумі значень показників А11,А21, А31, А41 і А51.

Форма N 604 (квартальна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 2 квітня 1998 року N 136

Погоджена з Державним комітетом

статистики України

Надається електронною поштою:

Зразки форм фінансової та статистичної звітності регіональних управлінь і установ Національного банку України та інструкції щодо їх заповнення

Усі документи

Головні новини

Головне за тиждень

Перевір свого контрагента:

Зараз коментують