Про затвердження Технічного порядку проведення Національним банком України операцій з банками

1. У системі кількісного обліку СЕРТИФ Національний банк України (далі - Національний банк) здійснює облік депозитних сертифікатів Національного банку (далі - депозитний сертифікат), власниками яких є банки.

2. За результатами проведення тендера з розміщення депозитних сертифікатів за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ на загальний обсяг розміщених депозитних сертифікатів здійснюється така проводка:

дебет рахунку 99950 Національного банку;

кредит рахунку 58950 Національного банку.

3. На підставі задоволених заявок у розрізі кожного банку здійснюється блокування депозитних сертифікатів, що розміщені та підлягають сплаті, і виконуються такі проводки:

дебет рахунку 99950 банку;

кредит рахунку 58410 банку.

Одночасно здійснюється така проводка:

дебет рахунку 58950 Національного банку;

кредит рахунку 99950 Національного банку.

У такому разі банки отримують виписки з відповідних рахунків у системі кількісного обліку СЕРТИФ за такою формою:

4. У разі отримання від банків потрібної суми коштів за розміщені депозитні сертифікати здійснюється зарахування депозитних сертифікатів на відповідні рахунки кожного власника та виконуються такі проводки:

дебет рахунку 58410 банку;

кредит рахунку 58310 банку;

дебет рахунку 99990 банку;

кредит рахунку 99950 банку.

Після цього банки отримують виписки з відповідних рахунків у системі кількісного обліку СЕРТИФ за такою формою:

5. У разі неперерахування банками - учасниками тендера коштів за розміщені депозитні сертифікати в системі кількісного обліку СЕРТИФ здійснюються такі проводки:

дебет рахунку 58410 банку;

кредит рахунку 99950 банку.

6. Банки можуть здійснювати операції з купівлі-продажу депозитних сертифікатів на міжбанківському ринку, у тому числі на торгах, які проводяться організаторами торгівлі цінними паперами, а також використовувати їх як забезпечення на міжбанківському кредитному ринку та за кредитами Національного банку.

Розрахунки банків за операціями з купівлі-продажу депозитних сертифікатів на міжбанківському ринку без участі організаторів торгівлі цінними паперами виконуються за принципом "поставка без оплати".

Розрахунки банків за операціями з купівлі-продажу депозитних сертифікатів за участі організаторів торгівлі цінними паперами здійснюється за принципом "поставка проти оплати". Дотримання принципу "поставка проти оплати" під час здійснення розрахунків за цими операціями забезпечується системою кількісного обліку СЕРТИФ за допомогою спеціальних засобів СЕП.

Регламент роботи системи кількісного обліку СЕРТИФ (далі - Регламент) установлює технологічний порядок надання до системи кількісного обліку СЕРТИФ електронних документів під час обслуговування операцій на рахунках системи кількісного обліку СЕРТИФ, уключаючи розрахунки за договорами щодо депозитних сертифікатів.

Система кількісного обліку СЕРТИФ обслуговує операції на рахунках системи кількісного обліку СЕРТИФ за договорами щодо депозитних сертифікатів, уключаючи розрахунки за ними, відповідно до:

розпоряджень/повідомлень банків за укладеними на позабіржовому ринку договорами щодо депозитних сертифікатів;

електронного реєстру укладених договорів, одержаного від організатора торгівлі цінними паперами за результатами укладених договорів щодо депозитних сертифікатів на торгах, які були ним проведені;

електронної відомості сквитованих розпоряджень, сформованої системою кількісного обліку СЕРТИФ за результатами задоволених заявок на отримання кредитів рефінансування під заставу депозитних сертифікатів, що надаються банками засобами програмно-технологічного забезпечення "КредЛайн2".

Операційний день системи кількісного обліку СЕРТИФ розпочинається о 9.00 і закінчується о 20.00 кожного робочого дня.

За договорами щодо купівлі-продажу депозитних сертифікатів на організаторах торгівлі цінними паперами, що виконуються за принципом "поставка проти оплати", СЕП згідно з регламентом її роботи приймає платіжні доручення з 9.00 до 18.00.

За такими договорами система кількісного обліку СЕРТИФ приймає:

електронний реєстр укладених договорів від організаторів торгівлі цінними паперами з 9.00 до 17.55;

повідомлення про перерахування коштів від СЕП з 9.00 до 18.30.

У разі зміни регламенту роботи СЕП відповідним чином змінюється Регламент.

Система кількісного обліку СЕРТИФ за договорами щодо депозитних сертифікатів, що виконуються за принципом "поставка без оплати", приймає відповідні розпорядження і повідомлення та електронні відомості сквитованих розпоряджень і повідомлень з 9.00 до 19.30".

7. Облік проведення банками операцій з купівлі-продажу депозитних сертифікатів на торгах, які проводяться організаторами торгівлі цінними паперами, здійснюється в такому порядку:

блокування депозитних сертифікатів банком-продавцем на транзитному рахунку 58710 (дебет рахунку 58310, кредит рахунку 58710) на підставі відповідного розпорядження за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ за такою формою:

надсилання організатору торгівлі цінних паперів за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ довідки про блокування на його користь відповідної кількості депозитних сертифікатів;

отримання від організатора торгівлі цінних паперів за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ електронного реєстру укладених договорів, що містить електронну відомість сквитованих розпоряджень і повідомлень за такою формою:

переведення депозитних сертифікатів банку-продавця з рахунку 58710 на його блокувальний рахунок 58810 для розрахунків за результатами торгів;

надсилання покупцю за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ довідки про блокування на його користь відповідної кількості депозитних сертифікатів та повідомлення про необхідність перерахувати кошти за депозитні сертифікати банку-продавцю, яке містить такі обов'язкові реквізити:

код банку-продавця;

код банку-покупця;

суму платежу;

номер та дату договору, за яким мають бути перераховані кошти;

реєстраційний номер операції, що наданий системою кількісного обліку СЕРТИФ;

код ЄДРПОУ банку-продавця;

код ЄДРПОУ банку-покупця;

номер рахунку банку-продавця;

перерахування банком-покупцем на підставі вищезазначеного повідомлення коштів за відповідну кількість депозитних сертифікатів з використанням спеціальних засобів СЕП;

СЕП надає повідомлення про перерахування коштів за депозитні сертифікати;

здійснення системою кількісного обліку СЕРТИФ таких проводок:

надсилання банку-покупцю за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ довідки про зарахування депозитних сертифікатів на його рахунок 58310.

8. За наявності помилок у документах банку-покупця або банку-продавця, надісланих за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ, або в разі неперерахування банком-покупцем коштів на кінець операційного дня депозитні сертифікати автоматично розблоковуються та повертаються на рахунок 58310 банку-продавця.

Розблокування депозитних сертифікатів з торгів здійснюється на підставі розпорядження банку-продавця депозитних сертифікатів та інформаційного повідомлення організатора торгівлі щодо підтвердження розблокування цих депозитних сертифікатів за формою розпорядження.

9. Облік проведення банками операцій з купівлі (продажу) депозитних сертифікатів без участі організаторів торгівлі цінних паперів здійснюється в такому порядку:

блокування депозитних сертифікатів їх власником на транзитному рахунку 58910 шляхом надання відповідного розпорядження за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ за такою формою:

надання покупцю за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ довідки про блокування на його користь відповідної кількості депозитних сертифікатів;

перерахування покупцем коштів за відповідну кількість депозитних сертифікатів;

надсилання покупцем за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ відповідного повідомлення про перерахування коштів за такою формою:

зарахування депозитних сертифікатів на рахунок 58310 банку-покупця.

10. За наявності помилок у документах покупця або продавця, надісланих за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ, або в разі ненадання покупцем повідомлення про перерахування коштів на кінець операційного дня депозитні сертифікати автоматично розблоковуються.

Якщо інформація в розпорядженнях відповідає інформації в повідомленнях, що надійшли за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ до Національного банку, то в кількісному обліку здійснюються такі проводки:

11. У разі здійснення операцій на міжбанківському ринку кредитів з використанням депозитних сертифікатів як застави їх блокування здійснюється в такому порядку:

блокування депозитних сертифікатів їх власником на транзитному рахунку 58910 у системі кількісного обліку СЕРТИФ шляхом надсилання відповідного розпорядження за такою формою:

надсилання позичальником кредитору довідки про блокування на його користь відповідної кількості депозитних сертифікатів за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ;

перерахування кредитором коштів власнику депозитних сертифікатів;

надсилання кредитором відповідного повідомлення про перерахування коштів за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ за такою формою:

блокування депозитних сертифікатів у системі кількісного обліку СЕРТИФ на рахунку 58610 позичальника на користь кредитора за договорами міжбанківського кредиту.

12. У разі наявності помилок, допущених кредитором або заставодавцем у документах, надісланих за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ, або в разі ненадання кредитором відповідного документа про перерахування коштів на кінець операційного дня депозитні сертифікати підлягають розблокуванню.

13. Якщо інформація в розпорядженнях збігається з інформацією в повідомленнях, що надійшли за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ до Національного банку, то в кількісному обліку здійснюються такі проводки:

14. У разі повернення банком-заставодавцем кредиту депозитні сертифікати, що заблоковані як застава, розблоковуються на підставі розпорядження банку-заставодавця за такою формою:

і повідомлення банку-кредитора про повернення кредиту за такою формою:

Якщо немає одного з цих документів, то розблокування не здійснюється.

15. Якщо інформація в розпорядженнях збігається з інформацією в повідомленнях, що надійшли за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ до Національного банку, то в кількісному обліку здійснюються такі проводки:

16. Національний банк у разі неповернення кредиту банком-заставодавцем здійснює в системі кількісного обліку СЕРТИФ перереєстрацію прав власності за депозитними сертифікатами на підставі розпорядження банку-заставодавця за такою формою:

і повідомлення банку-кредитора про неповернення міжбанківського кредиту за такою формою:

До моменту отримання цих документів депозитні сертифікати залишаються заблокованими на рахунку 58610 у банку-заставодавця.

Перереєстрація прав власності за депозитними сертифікатами здійснюється за умови відповідності інформації в розпорядженнях тій, що зазначена в повідомленнях, які надійшли до Національного банку за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ, і в кількісному обліку здійснюються такі проводки:

17. У разі закінчення строку обігу та погашення заставлених депозитних сертифікатів сума коштів від їх погашення та сплачені за ними проценти зараховуються на балансовий рахунок 4621 "Транзитний рахунок за операціями з фінансовими інвестиціями" Національного банку до отримання ним письмових узгоджених розпоряджень від банку-кредитора і банку-заставодавця.

18. Національний банк надає кредити рефінансування під забезпечення депозитних сертифікатів на підставі поданих банками за допомогою засобів програмно-технологічного забезпечення "КредЛайн" заявок на отримання кредитів згідно з розділом II Положення про регулювання Національним банком України ліквідності банків України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 30 квітня 2009 року N 259 (зі змінами).

19. У разі задоволення заявок банків на отримання кредитів рефінансування під забезпечення депозитних сертифікатів оформляється електронна відомість сквитованих розпоряджень і повідомлень.

Роздруковану відомість сквитованих розпоряджень і повідомлень підписує директор Департаменту з управління валютним резервом та здійснення операцій на відкритому ринку Національного банку, а в разі його відсутності - уповноважена на це особа.

На підставі цього документа Генеральний департамент грошово-кредитної політики Національного банку за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ подає до Центральної розрахункової палати Національного банку відомість сквитованих розпоряджень і повідомлень за такою формою:

20. На підставі електронної відомості сквитованих розпоряджень і повідомлень у системі кількісного обліку СЕРТИФ депозитні сертифікати блокуються на рахунку 58510 банку-заставодавця на користь Національного банку (заставодержателя) та здійснюються такі проводки:

21. Перерахування коштів позичальнику здійснюється Національним банком після блокування депозитних сертифікатів.

22. У разі повернення банком-заставодавцем Національному банку кредиту рефінансування та процентів за користування ним депозитні сертифікати, що заблоковані як забезпечення, розблоковуються на підставі розпорядження банку-заставодавця за такою формою:

і повідомлення Національного банку (заставодержателя) за такою формою:

23. У разі наявності помилок у розпорядженні та/або повідомленні, надісланих за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ, або в разі ненадання одного з цих документів розблокування депозитних сертифікатів не здійснюється.

24. Якщо інформація в розпорядженнях збігається з інформацією в повідомленнях, то в кількісному обліку здійснюються такі проводки:

25. У разі неповернення банком-заставодавцем кредиту та процентів за користування ним та прийняття Національним банком рішення щодо переведення депозитних сертифікатів, що заблоковані як забезпечення, на власну користь зарахування відповідних депозитних сертифікатів у власність Національного банку здійснюється на підставі розпорядження банку-заставодавця за такою формою:

і повідомлення Національного банку (заставодержателя) про неповернення кредиту рефінансування за такою формою:

26. Якщо інформація в розпорядженнях збігається з інформацією в повідомленнях, що надійшли за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ, то депозитні сертифікати зараховуються у власність Національного банку та здійснюються такі проводки:

27. У разі ненадання банком-заставодавцем розпорядження, зазначеного в пункті 25 цього додатка, зарахування депозитних сертифікатів у власність Національного банку (заставодержателя) здійснюється на підставі розпорядження Національного банку за такою формою: