Про затвердження Технічного порядку проведення Національним банком України операцій з банками

Відповідно до пункту 1.10 розділу I Положення про регулювання Національним банком України ліквідності банків України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 30.04.2009 N 259, яким передбачено встановлення розпорядчим документом Національного банку України Технічного порядку проведення операцій з банками з питань визначення термінів їх виконання, послідовності дій структурних підрозділів Національного банку України та банків, а також зразків договорів та інших документів, що свідчать про проведення операцій, Правління Національного банку України

1. Затвердити Технічний порядок проведення Національним банком України операцій з банками (додається).

2. Визнати такою, що втратила чинність, постанову Правління Національного банку України від 25.11.2008 N 395 "Про затвердження нової редакції постанови Правління Національного банку України від 14.11.2006 N 434".

3. Департаменту монетарної політики (Н.І.Гребеник) довести зміст цієї постанови до відома Департаменту з управління валютним резервом та здійснення операцій на відкритому ринку (М.О. Мельничук), Департаменту інформатизації (А.С.Савченко), Операційного та територіальних управлінь Національного банку України, Центральної розрахункової палати (Ю.Л.Бендерський) та банків України для використання в роботі.

4. Постанова набирає чинності з дня набрання чинності постановою Правління Національного банку України від 30.04.2009 N 259 "Про затвердження Положення про регулювання Національним банком України ліквідності банків України".

5. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на першого заступника Голови А.В.Шаповалова.

1.1. Технічний порядок проведення Національним банком України операцій з банками (далі - Технічний порядок) розроблено відповідно до Положення про регулювання Національним банком України ліквідності банків України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 30.04.2009 N 259 (далі - Положення).

1.2. Цей Технічний порядок регламентує проведення Національним банком України (далі - Національний банк) таких операцій:

рефінансування через постійно діючу лінію рефінансування для надання банкам кредитів на термін до наступного робочого дня (далі - кредит овернайт), проведення тендерів з підтримки ліквідності банків строком до 90 днів;

прямого та зворотнього репо;

з випуску власних боргових зобов'язань через постійно діючу лінію проведення тендерів з розміщення депозитних сертифікатів на термін до наступного робочого дня (далі - депозитний сертифікат овернайт) та до 90 днів);

з державними облігаціями України.

1.3. Технічний порядок передбачає терміни виконання операцій, що визначені в пункті 1.2 цього Технічного порядку, послідовність дій структурних підрозділів Національного банку і банків, а також зразки договорів та інших документів, що свідчать про проведення зазначених операцій.

1.4. Терміни, які вживаються в Технічному порядку, застосовуються в значеннях, визначених у Положенні.

1.5. Операції з рефінансування банків під забезпечення державними облігаціями України, операції прямого та зворотного репо з державними облігаціями України та операції з купівлі (продажу) державних облігацій України обслуговуються депозитарієм державних цінних паперів Національного банку в порядку, визначеному нормативно-правовими актами Національного банку з питань депозитарної діяльності.

2.1. Кредит овернайт надається на умовах, які визначаються Положенням, генеральним кредитним договором та відповідно до порядку, установленого цією главою.

2.2. Генеральний кредитний договір (додаток 1) про надання Національним банком кредитів овернайт укладається банком з відповідним територіальним управлінням Національного банку (далі - територіальне управління) на поточний календарний рік незалежно від періодичності користування таким кредитом і наявності забезпечення.

2.3. Відповідні територіальні управління за допомогою засобів електронної пошти протягом двох робочих днів після укладення договору надають Департаменту з управління валютним резервом та здійснення операцій на відкритому ринку (далі - ДУВРЗОВР) і Департаменту монетарної політики інформацію про укладені з банками генеральні кредитні договори та додаткові договори до них щодо використання лінії рефінансування.

2.4. Департамент монетарної політики щоденно засобами програмно-технологічного забезпечення оголошує банкам, ДУВРЗОВР, територіальним управлінням та Операційному управлінню Національного банку України (далі - Операційне управління) процентні ставки за кредитами овернайт під забезпечення державними облігаціями України та депозитними сертифікатами Національного банку України (далі - кредит овернайт під забезпечення) та кредиту овернайт без забезпечення (далі - бланковий), що діятимуть наступного робочого дня, з одночасним розміщенням цієї інформації на офіційній сторінці Національного банку в мережі Інтернет.

2.5. Банк у разі виникнення потреби в підтримці ліквідності може будь-якого робочого дня тижня протягом операційного дня або з 9.00 до 11.00 або з 14.00 до 16.30 (у п'ятницю та передсвяткові дні - до 15.30) за допомогою засобів програмно-технологічного забезпечення "КредЛайн" подати до ДУВРЗОВР та відповідного територіального управління заявку на одержання кредиту овернайт під забезпечення (додаток 2) або заявку на одержання кредиту овернайт бланкового (додаток 3).

Один і той самий банк протягом дня може подати лише одну заявку на отримання кредиту овернайт під забезпечення або кредиту овернайт бланкового.

2.6. Відповідне територіальне управління перевіряє виконання банком вимог Положення (залежно від виду кредиту овернайт), оперативно розглядає можливість надання банку кредиту овернайт і протягом дня звернення банку в міру надходження заявок, а саме заявок отриманих з 9.00 до 11.00 - до 11.30, заявок, отриманих з 14.00 до 16.30, - не пізніше 17.00 (у п'ятницю та передсвяткові дні - до 16.00), повідомляє про своє рішення ДУВРЗОВР (додаток 4 або 5).

2.7. ДУВРЗОВР на підставі повідомлення територіального управління узгоджує з Департаментом монетарної політики обсяги здійснення рефінансування шляхом надання кредиту овернайт та готує пропозиції для подання на розгляд керівництва Національного банку для прийняття рішення.

2.8. ДУВРЗОВР після прийняття рішення керівництвом Національного банку надсилає банку, територіальному управлінню та Операційному управлінню (за умови задоволення заявки банку в повному обсязі або частково) повідомлення про результати задоволення заявки на одержання кредиту овернайт (додаток 6) і на підставі генерального кредитного договору та задоволеної заявки забезпечує перерахування банку коштів за наданим кредитом овернайт у міру надходження заявок, а саме заявок, отриманих з 9.00 до 11.00 - до 14.00, заявок, отриманих з 14.00 до 16.30 (у п'ятницю та передсвяткові дні - до 16.00), до закінчення операційного дня Національного банку.

2.9. Перерахування коштів банкам за кредитом овернайт під забезпечення здійснюється ДУВРЗОВР та Операційним управлінням у встановленому порядку з одночасним блокуванням цінних паперів на рахунку в цінних паперах у депозитарії державних цінних паперів Національного банку або в системі кількісного обліку СЕРТИФ на підставі відповідних розпоряджень/повідомлень.

Перерахування коштів банкам за кредитом овернайт бланковим забезпечується ДУВРЗОВР та Операційним управлінням з одночасним блокуванням коштів на кореспондентському рахунку в розмірі наданого кредиту та процентів за користування ним на строк до його погашення.

2.10. Банк наступного робочого дня повертає кредит овернайт та проценти за користування ним у термін до 13.00.

2.11. ДУВРЗОВР у день повернення банком-позичальником кредиту овернайт надсилає залежно від виду кредиту овернайт розпорядження/повідомлення про необхідність розблокування цінних паперів на рахунку в цінних паперах у депозитарії державних цінних паперів Національного банку в установленому порядку або в системі кількісного обліку СЕРТИФ на користь банку-позичальника.

2.12. Після погашення кредитів овернайт територіальні управління списують предмети застави, що обліковуються на позабалансових рахунках.

2.13. З метою здійснення контролю за наданими кредитами овернайт територіальні управління обліковують ці кредити на підставі повідомлення ДУВРЗОВР, а також одержаних від Департаменту інформатизації виписок Операційного управління за операціями за рахунками класу 8 розділу 88 Плану рахунків бухгалтерського обліку Національного банку України.

2.14. У разі порушення банком строку повернення кредиту овернайт (за винятком причин технічного порядку), що наданий Національним банком через лінію рефінансування, та/або процентів за користування ним, про що Операційне управління повідомляє ДУВРЗОВР та останній надсилає повідомлення банку-порушнику про недопущення його до використання цієї лінії протягом трьох місяців.

3.1. Кредит рефінансування шляхом проведення кількісного або процентного тендера з підтримки ліквідності банків строком до 90 днів надається на умовах, які визначаються Положенням, укладеними договорами та відповідно до порядку, установленого цією главою.

3.2. Департамент монетарної політики на початку року розробляє графік проведення тендерів з підтримки ліквідності банків і за допомогою засобів електронної пошти доводить його до відома банків. За потреби до графіка можуть бути внесені зміни, про які своєчасно повідомляється банкам.

3.3. Департамент монетарної політики щокварталу на підставі результатів моніторингу цінних паперів визначає перелік цінних паперів, що можуть прийматися Національним банком як забезпечення кредитів рефінансування і засобами електронної пошти доводить його до відома банків і територіальних управлінь.

3.4. Управління контролю ризиків постійно здійснює моніторинг цінних паперів, що надаються під забезпечення кредитів рефінансування, та до 20 числа місяця, наступного за звітним, надає Департаменту монетарної політики і ДУВРЗОВР інформацію щодо можливих ризиків прийняття під забезпечення кредитів рефінансування цінних паперів, визначених Національним банком, та щодо можливої зміни їх справедливої вартості.

3.5. Кредит рефінансування шляхом проведення тендерів надається в таких розмірах залежно від забезпечення:

державними облігаціями України в розмірі 100 процентів від їх балансової вартості, але не вищої від номінальної вартості цих цінних паперів з урахуванням процентів за користування кредитом;

державними облігаціями України, які перебувають у довірчій власності, у розмірі 95 процентів від їх вартості, оприбуткованої на позабалансових рахунках банку-управителя, але не вищої від номінальної вартості цих цінних паперів з урахуванням процентів за користування кредитом;

депозитними сертифікатами в розмірі 100 процентів від їх номінальної вартості з урахуванням процентів за користування кредитом;

облігаціями Державної іпотечної установи з додатковим забезпеченням у формі державної гарантії за зобов'язаннями емітента, яка видана Кабінетом Міністрів України, та облігаціями підприємств, розміщення яких здійснено під гарантію Кабінету Міністрів України, у розмірі 95 процентів від їх балансової вартості, але не вищої від номінальної вартості цих цінних паперів з урахуванням процентів за користування кредитом;

іпотечними облігаціями Державної іпотечної установи України в розмірі 85 процентів від їх балансової вартості, але не вищої від номінальної вартості цих цінних паперів з урахуванням процентів за користування кредитом;

іноземною валютою в розмірі 90 процентів від обсягу наданої банком валюти, перерахованої за офіційним курсом гривні до іноземних валют, що встановлений Національним банком на дату укладення договору, з урахуванням процентів за користування кредитом;

іпотечними облігаціями, облігаціями місцевих позик, облігаціями підприємств у розмірі 70 процентів від їх балансової вартості, але не вищої від номінальної вартості цих цінних паперів з урахуванням процентів за користування кредитом;

урахованими векселями суб'єктів господарювання та векселями банків, авальованими іншим банком, та отриманою гарантією іншого банку-резидента у розмірі 80 процентів від балансової вартості врахованих векселів та від обсягу наданої гарантії з урахуванням процентів за користування кредитом.

3.6. Банк, який, виходячи з прогнозу своєї ліквідності, планує взяти участь у тендері, має заздалегідь, орієнтуючись на терміни проведення Національним банком тендерів з підтримки ліквідності банків, подавати до територіального управління документи для здійснення перевірки запропонованого ним виду забезпечення, що приймається Національним банком, а саме: оригінал договору управління майном, згоду на заставу державних облігацій України, які перебувають у довірчій власності, витяг з Державного реєстру обтяжень рухомого майна на предмет відсутності обтяжень цінних паперів, які є забезпеченням за кредитами рефінансування, виписку з рахунку в цінних паперах банку-позичальника, документи, що підтверджують достовірність вексельного досьє, фінансовий стан та дотримання економічних нормативів банком-гарантом.

Територіальне управління для прийняття остаточного рішення щодо прийнятності запропонованого забезпечення може запросити в банку іншу додаткову інформацію.

3.7. Департамент монетарної політики щотижня у п'ятницю засобами програмно-технологічного забезпечення надає повідомлення банкам, ДУВРЗОВР, територіальним та Операційному управлінням про проведення Національним банком тендера, в якому зазначаються умови його проведення (додаток 7), з одночасним розміщенням цієї інформації на офіційній сторінці Національного банку в мережі Інтернет.

За умови, що п'ятниця оголошується неробочим днем, повідомлення про проведення тендера надсилається банкам у робочий день, що передує дню проведення тендера.

3.8. Протягом понеділка банк, який потребує підтримки своєї ліквідності, подає відповідному територіальному управлінню всі необхідні документи, на підставі яких здійснюється перевірка застави, що пропонується під забезпечення кредиту рефінансування.

3.9. Банк за допомогою засобів програмно-технологічного забезпечення "КредЛайн" до 10.00 вівторка подає до ДУВРЗОВР (копію - територіальному управлінню, а в разі надання під забезпечення кредиту іноземної валюти - і Операційному управлінню) заявку на участь у тендері (кількісному або процентному) на одержання кредиту від Національного банку (далі - заявка) без подальшого внесення до неї будь-яких змін (додаток 8 або 9).

У разі проведення позачергового тендера з підтримки ліквідності банків та якщо понеділок є неробочим днем, то заявки подаються в терміни, визначені в повідомленні про проведення тендера.

3.10. У разі надання під забезпечення кредиту рефінансування державних облігацій України (крім облігацій зовнішньої державної позики України), державних облігацій України, які перебувають у довірчій власності, депозитних сертифікатів ДУВРЗОВР перевіряє наявність у банку вільних від зобов'язань державних облігацій України, депозитних сертифікатів, їх кількість, номінальну вартість, суму депозиту (вартість депозитних сертифікатів), строки погашення та наявність у банку-управителя на рахунку в цінних паперах вільних від зобов'язань державних облігацій України, які перебувають у довірчій власності, та строки їх погашення.

3.11. У разі надання кредиту рефінансування під забезпечення облігаціями зовнішньої державної позики України, цінними паперами Державної іпотечної установи, іпотечними облігаціями, облігаціями місцевих позик, облігаціями підприємств, іноземною валютою, урахованими векселями суб'єктів господарювання, векселями банків, авальованими іншим банком, гарантіями територіальне управління здійснює перевірку:

наявності в банку-позичальника облігацій зовнішньої державної позики України, цінних паперів Державної іпотечної установи, іпотечних облігацій, облігацій місцевих позик, облігацій підприємств на підставі виписки з рахунку в цінних паперах банку-позичальника;

наявності в банку-позичальника іноземної валюти, яка є забезпеченням кредиту рефінансування;

урахування векселів суб'єктів господарювання, їх обліку на відповідному рахунку бухгалтерського обліку згідно з вимогами Положення та інших відповідних нормативно-правових актів Національного банку;

векселів банків, авальованих іншими банками відповідно до вимог законодавства;

отриманої гарантії іншого банку-резидента відповідно до вимог законодавства України і фінансового стану банку-гаранта протягом останніх двох років до дати надання гарантії, дотримання ним економічних нормативів.

3.12. Відповідне територіальне управління після розгляду заявки банку, перевірки запропонованого забезпечення та дотримання ним вимог Положення за допомогою засобів програмно-технологічного забезпечення "КредЛайн" протягом вівторка повідомляє ДУВРЗОВР (додаток 10) про можливу участь банку в тендері та надійність запропонованого банком забезпечення.

3.13. ДУВРЗОВР на підставі повідомлення відповідного територіального управління, інформації Управління контролю ризиків щодо прийнятності цінних паперів, наданих банком під забезпечення кредитів рефінансування, та щодо можливої зміни їх справедливої вартості (за умови надання в забезпечення кредиту рефінансування цінних паперів, окрім державних облігацій України та депозитних сертифікатів) узгоджує з Департаментом монетарної політики обсяги здійснення рефінансування банків та визначення прийнятної процентної ставки (за умови оголошення процентного тендера) та готує пропозиції керівництву Національного банку для прийняття відповідного рішення.

3.14. Після прийняття керівництвом Національного банку відповідного рішення ДУВРЗОВР протягом середи повідомляє засобами програмно-технологічного забезпечення "КредЛайн" про результати проведення тендера банкам, які брали участь у тендері, територіальним та Операційному управлінням (за умови задоволення заявки банку в повному обсязі або частково) (додаток 11).

3.15. Відповідне територіальне управління не пізніше наступного робочого дня після надання банку повідомлення про результати проведення тендера має надіслати повідомлення (додаток 12) ДУВРЗОВР щодо укладення кредитних договорів (додатки 13, 14, 15) та договорів застави (гарантії) (додатки 16, 17, 18, 19, 20, 21), обов'язково зазначивши в ньому встановлені терміни погашення кредиту і сплати процентів за користування ним.

3.16. У разі часткового задоволення заявок кількість кожного коду (міжнародного ідентифікаційного номера) державних облігацій України, державних облігацій України, які перебувають у довірчій власності, депозитних сертифікатів, цінних паперів Державної іпотечної установи, іпотечних облігацій, облігацій місцевих позик, облігацій підприємств, запропонованих під забезпечення кредиту, пропорційно перераховується та округлюється до більшого цілого, про що зазначається в повідомленні банку-позичальнику й відповідному територіальному управлінню.

У разі часткового задоволення заявок банків під забезпечення іноземною валютою сума запропонованої валюти пропорційно перераховується та округлюється до більшого цілого, про що зазначається в повідомленні банку-позичальнику, відповідному територіальному та Операційному управлінням.

3.17. Перерахування коштів банкам, що надали під забезпечення кредиту рефінансування державні облігації України (крім облігацій зовнішньої державної позики України), державні облігації України, які перебувають у довірчій власності, депозитні сертифікати, забезпечується ДУВРЗОВР та Операційним управлінням в установленому порядку з одночасним блокуванням цих цінних паперів на рахунку в цінних паперах у депозитарії державних цінних паперів Національного банку або в системі кількісного обліку СЕРТИФ на підставі відповідних розпоряджень/повідомлень.

3.18. Перерахування коштів банкам, що надали під забезпечення кредиту рефінансування облігації зовнішньої державної позики України, цінні папери Державної іпотечної установи, іпотечні облігації, облігації місцевих позик, облігації підприємств, забезпечується після отримання ДУВРЗОВР виписки з рахунку в цінних паперах банку-позичальника, яка видана зберігачем, що обслуговує банк-позичальник, про їх блокування на користь Національного банку у визначеній у кредитному договорі та договорі застави кількості.

3.19. Перерахування коштів банкам, що надали під забезпечення кредиту рефінансування іноземну валюту, забезпечується після отримання ДУВРЗОВР від Операційного управління копії SWIFT- повідомлення або виписки з рахунку Національного банку про перерахування на рахунок Національного банку іноземної валюти у визначеному в кредитному договорі та договорі застави обсязі.

3.20. Територіальне управління забезпечує збереження застави в документарній формі (цінних паперів), отриманої за кредитами рефінансування, до закінчення строку дії кредитного договору в грошовому сховищі територіального управління.

3.21. У разі отримання під забезпечення кредиту державних облігацій України, які перебувають у довірчій власності, територіальне управління приймає на зберігання нотаріально посвідчені копію договору управління майном та письмову згоду установника управління на заставу державних облігацій України, які перебувають у довірчій власності банку, під забезпечення кредиту рефінансування.

За умови отримання під забезпечення кредиту врахованих банком векселів суб'єктів господарювання територіальне управління в межах узгодженої суми складає реєстр векселів, який має містити таку інформацію:

дату і місце складання векселя;

номер бланка векселя;

найменування векселедавця, його місцезнаходження;

місце платежу;

строк платежу;

кількість днів від дня складання зазначеного реєстру до часу платежу за векселем;

номінальну суму векселя;

дисконт, який утриманий банком;

найменування індосантів, авалістів за векселем, а також акцептантів (для переказних векселів).

Векселі в реєстрах розміщуються в порядку настання строків платежів, починаючи з найближчого.

Реєстр складається у двох примірниках - по одному для кожної із сторін договору.

3.22. Територіальне управління протягом дії кредитного договору між банком і Національним банком може здійснювати перевірки банку (це передбачається в кредитному договорі) щодо правильності відображення в бухгалтерському обліку предметів застави, наданих під забезпечення кредитів рефінансування.

Територіальне управління протягом дії кредитного договору між банком і Національним банком має перевіряти заставу, надану банками під забезпечення кредитів рефінансування, а саме:

правильність визначення банками справедливої вартості та зменшення корисності цінних паперів відповідно до нормативно-правових актів Національного банку, а також у разі потреби вимагати від банків приведення у відповідність суми за наданими цінними паперами до суми одержаного кредиту рефінансування Національного банку і процентів за користування ним;

дотримання співвідношення суми кредиту рефінансування і наданої банком під забезпечення іноземної валюти, а також у разі потреби (знецінення іноземної валюти) вимагати від банків приведення у відповідність суми наданої валюти до суми одержаного кредиту рефінансування Національного банку і процентів за користування ним.

3.23. Операційне управління здійснює бухгалтерський облік операцій з надання банкам кредитів рефінансування, нарахування процентів за наданими кредитами рефінансування, віднесення заборгованості за кредитами рефінансування на рахунки з обліку простроченої заборгованості та прострочених нарахованих доходів та обліковує іноземну валюту, що є забезпеченням за кредитами рефінансування, на балансі Операційного управління як гарантійний депозит (без сплати процентів за ним).

3.24. Територіальні управління з метою здійснення контролю за наданими кредитами рефінансування обліковують ці кредити на підставі повідомлення ДУВРЗОВР, а також одержаних від Департаменту інформатизації виписок Операційного управління за операціями за рахунками класу 8 розділу 88 Плану рахунків бухгалтерського обліку Національного банку України.

Облік отриманої застави здійснюється територіальним управлінням на позабалансових рахунках.

3.25. Територіальні управління в установленому порядку списують предмети застави, що обліковуються на позабалансовому рахунку, а Операційне управління на підставі розпорядження ДУВРЗОВР повертає банку іноземну валюту, що надана під забезпечення кредиту рефінансування.

3.26. У день повернення банком-позичальником кредиту рефінансування, у тому числі за умови його дострокового повернення, ДУВРЗОВР надсилає залежно від виду забезпечення розпорядження/повідомлення про необхідність розблокування зберігачем на користь банку-позичальника заблокованих цінних паперів.

3.27. Банк може достроково повернути кредит та проценти за користування ним повністю або частково, письмово повідомивши про це, але не пізніше ніж за один робочий день до повернення коштів, відповідні територіальні та Операційне управління, ДУВРЗОВР.

3.28. У разі порушення банком строку повернення кредиту, що наданий Національним банком через тендер, та/або процентів за користування ним, про що Операційне управління повідомляє ДУВРЗОВР та останній надсилає повідомлення банку-порушнику про недопущення його до участі в наступних п'яти тендерах.

4.1. Національний банк може проводити з банками на умовах, які визначаються Положенням, укладеними договорами та відповідно до порядку, установленого цією главою:

операції прямого репо з державними облігаціями України шляхом проведення тендера заявок банків щодо участі в операціях прямого репо або шляхом безпосередньої домовленості з банком, а також з банківськими металами шляхом безпосередньої домовленості з банком;

операції зворотного репо з державними облігаціями України шляхом безпосередньої домовленості з банком.

4.2. Департамент монетарної політики у разі проведення тендера заявок щодо участі банків в операціях прямого репо з державними облігаціями України (далі - тендер) за допомогою програмно-технологічного забезпечення надсилає банкам, ДУВРЗОВР, територіальним та Операційному управлінням відповідне повідомлення про проведення тендера із зазначенням умов його проведення та строку проведення операції репо (додаток 22).

4.3. Банк у разі проведення тендера може подати за допомогою засобів програмного забезпечення "АРМ репо-тендер" до ДУВРЗОВР (копію - територіальному управлінню) заявку на участь у тендері за операцією прямого репо (додаток 23), у якій пропонують свої умови щодо ціни купівлі (продажу) державних облігацій України, строку проведення операції репо, обсягу операції репо, кількості та коду (міжнародного ідентифікаційного номера) державних облігацій України, що пропонуються.

4.4. ДУВРЗОВР після розгляду заявок банків про здійснення операцій прямого репо з державними облігаціями України відбирає для задоволення ті заявки банків, які є найприйнятнішими для Національного банку за обсягами операцій або ціновими параметрами, узгоджує з Департаментом монетарної політики можливі обсяги проведення операції прямого репо та готує пропозиції керівництву Національного банку щодо проведення операції прямого репо з банками.

4.5. ДУВРЗОВР надсилає банкам (копії - територіальним та Операційному управлінням) повідомлення про результати проведення тендера за операціями прямого репо (додаток 24).

4.6. Банк може звернутися до ДУВРЗОВР щодо проведення операцій прямого/зворотного репо шляхом безпосередньої домовленості за допомогою засобів електронної пошти.

4.7. ДУВРЗОВР узгоджує з Департаментом монетарної політики обсяги проведення операцій прямого/зворотного репо з урахуванням поточної ситуації на грошово-кредитному ринку та потреби надання/вилучення відповідного обсягу коштів на певний період.

4.8. ДУВРЗОВР у разі проведення операції прямого/зворотного репо з державними облігаціями України розраховує справедливу вартість державних облігацій України, що є ціною купівлі (продажу) Національним банком державних облігацій України, ціну зворотного продажу (купівлі) державних облігацій України, визначає суму процентного доходу/витрат за цією операцією.

ДУВРЗОВР у разі проведення операції прямого репо з банківськими металами на підставі повідомлення-підтвердження від Державної скарбниці про перебування банківських металів банку-позичальника на відповідальному зберіганні в Національному банку розраховує суму коштів у національній валюті, яка підлягає перерахуванню банку, що є ціною купівлі Національним банком банківських металів, ціну зворотного продажу банківських металів, визначає суму процентного доходу за цією операцією.

4.9. Розрахунок ціни зворотного продажу державних облігацій України або банківських металів залежить від ціни, що визначена в першій частині операції репо та строку цієї операції, дохідності державних облігацій України, облікової ставки Національного банку, процентних ставок за кредитами та депозитами на міжбанківському ринку, середньозваженої процентної ставки за кредитами рефінансування, яка була встановлена за результатами проведення останнього тендера з підтримки ліквідності банків, середньозваженої процентної ставки за кредитами овернайт під забезпечення, що діяли у відповідному періоді.

4.10. ДУВРЗОВР готує пропозиції керівництву Національного банку для прийняття рішення щодо проведення операції прямого/зворотного репо з відповідним банком і після прийняття рішення керівництвом Національного банку надсилає лист-повідомлення банку (у разі позитивного вирішення - із зазначенням умов проведення операції, у разі відмови - з обґрунтуванням причин відмови) та забезпечує проведення організаційних заходів щодо укладання з банком договорів прямого/зворотного репо.

4.11. ДУВРЗОВР не пізніше наступного робочого дня після надсилання повідомлення банку про можливість проведення операції прямого/зворотного репо забезпечує укладання договору прямого/зворотного репо (додатки 25, 26, 27).

4.12. Блокування державних облігацій України та перерахування в установленому порядку на рахунок банку коштів у сумі, що передбачена договором прямого репо, здійснюються на дату купівлі державних облігацій України Національним банком шляхом подання до депозитарію державних цінних паперів Національного банку:

банком - розпорядження на переказ відповідних державних облігацій України;

ДУВРЗОВР - розпорядження на одержання відповідних державних облігацій України.

Блокування державних облігацій України та перерахування в установленому порядку на рахунок Національного банку коштів у сумі, що передбачена договором зворотного репо, здійснюються на дату купівлі державних облігацій України банком шляхом подання до депозитарію державних цінних паперів Національного банку:

банком - розпорядження на одержання відповідних державних облігацій України;

ДУВРЗОВР - розпорядження на переказ відповідних державних облігацій України.

4.13. ДУВРЗОВР у разі укладення договору прямого репо з банківськими металами надсилає про це повідомлення до Державної скарбниці, на підставі якого Державна скарбниця України забезпечує відображення за позабалансовими рахунками зазначеної в договорі кількості банківських металів, які прийняті на відповідальне зберігання.

4.14. ДУВРЗОВР та Операційне управління забезпечують перерахування коштів банкам за операцією прямого репо в установленому порядку з одночасним блокуванням відповідних цінних паперів на рахунку в цінних паперах у депозитарії державних цінних паперів Національного банку.

Перерахування коштів Національному банку за операцією зворотного репо забезпечується банком у встановленому порядку з одночасним блокуванням відповідних цінних паперів на рахунку в цінних паперах у депозитарії державних цінних паперів Національного банку.

4.15. Юридичний департамент забезпечує зберігання примірників Національного банку договорів прямого репо та зворотного репо, укладених з банком.

4.16. Розблокування державних облігацій України та перерахування в установленому порядку на рахунок Національного банку коштів у сумі, що передбачена договором прямого репо, здійснюються на дату зворотної купівлі державних облігацій України, передбачену договором як кінцевий термін за операцією прямого репо, шляхом подання до депозитарію державних цінних паперів Національного банку:

банком - розпорядження на переказ відповідних державних облігацій України;

ДУВРЗОВР - розпорядження на одержання відповідних державних облігацій України.

Розблокування державних облігацій України та перерахування в установленому порядку на рахунок банку коштів у сумі, що передбачена договором зворотного репо, здійснюються на дату зворотної купівлі державних облігацій України, передбачену договором як кінцевий термін за операцією зворотного репо, шляхом подання до депозитарію державних цінних паперів Національного банку:

банком - розпорядження на одержання відповідних державних облігацій України;

ДУВРЗОВР - розпорядження на переказ відповідних державних облігацій України.

4.17. Банк забезпечує перерахування коштів Національному банку за другою частиною договору прямого репо в установленому порядку з одночасним розблокуванням відповідних цінних паперів на рахунку в цінних паперах у депозитарії державних цінних паперів Національного банку.

ДУВРЗОВР та Операційне управління забезпечують перерахування коштів банкам за другою частиною договору зворотного репо в установленому порядку з одночасним розблокуванням відповідних цінних паперів на рахунку в цінних паперах у депозитарії державних цінних паперів Національного банку.

4.18. ДУВРЗОВР у день зворотної купівлі банківських металів надсилає до Державної скарбниці повідомлення про виконання банком умов договору прямого репо з банківськими металами, що перебувають на відповідальному зберіганні.

4.19. Банк у разі ініціювання дострокового розірвання договору прямого репо має за один робочий день письмово повідомити про це ДУВРЗОВР і Операційне управління.

4.20. Операційне управління на підставі розпорядження ДУВРЗОВР здійснює бухгалтерський облік коштів, що надані/отримані за операціями репо, доходів/витрат за операціями репо, віднесення заборгованості за операціями репо на рахунки з обліку простроченої заборгованості та прострочених нарахованих доходів.

4.21. Територіальні управління з метою здійснення контролю за операціями прямого репо не пізніше наступного робочого дня обліковують надані банкам кошти на підставі повідомлення ДУВРЗОВР, а також одержаних від Департаменту інформатизації виписок Операційного управління за операціями за рахунками класу 8 розділу 88 Плану рахунків бухгалтерського обліку Національного банку України.

5.1. Національний банк щоденно здійснює операції з власними борговими зобов'язаннями шляхом емісії депозитних сертифікатів овернайт та щочетверга - депозитних сертифікатів строком до 90 днів.

5.2. Депозитні сертифікати розміщуються на умовах, визначених Положенням, генеральним договором про участь у тендерах з розміщення депозитних сертифікатів та відповідно до порядку, установленого цією главою.

5.3. Генеральний договір про участь у тендерах з розміщення депозитних сертифікатів (далі - генеральний договір) укладається банком з відповідним територіальним управлінням на поточний календарний рік, про що територіальне управління засобами електронної пошти протягом двох робочих днів повідомляє ДУВРЗОВР та Департамент монетарної політики (додаток 28).

5.4. ДУВРЗОВР повідомляє Операційному управлінню перелік банків, які уклали генеральний договір, а Операційне управління повідомляє цим банкам номер транзитного рахунку для перерахування коштів.

5.5. Банк після укладення генерального договору повідомляє Операційне управління про рахунок, на який зараховуються кошти від погашення депозитних сертифікатів і процентні доходи, у тому числі за умови укладення договору про купівлю депозитних сертифікатів на міжбанківському ринку.

5.6. Департамент монетарної політики в робочі дні щоденно для депозитних сертифікатів овернайт та щосереди для депозитних сертифікатів строком до 90 днів надсилає засобами програмно-технологічного забезпечення повідомлення банкам, територіальним та Операційному управлінням, ДУВРЗОВР, Центральній розрахунковій палаті про проведення тендера з розміщення депозитних сертифікатів, в якому зазначаються умови його проведення (додаток 29), з одночасним розміщенням цієї інформації на офіційній сторінці Національного банку в мережі Інтернет.

За умови, що середа оголошується неробочим днем, повідомлення про проведення тендера надсилається банкам у робочий день, що передує дню проведення тендера.

5.7. Банк, який бажає придбати депозитні сертифікати, за допомогою засобів програмно-технологічного забезпечення "Депозитний сертифікат" щоденно - для депозитних сертифікатів овернайт та щочетверга - для депозитних сертифікатів строком до 90 днів до часу, зазначеного в повідомленні, подає до ДУВРЗОВР заявку на участь у тендері з розміщення депозитних сертифікатів (додаток 30).

У разі проведення позачергового тендера з розміщення депозитних сертифікатів заявки подаються в терміни, визначені в повідомленні про його проведення.

5.8. ДУВРЗОВР після розгляду заявок банків, перевірки дотримання ними вимог Положення узгоджує з Департаментом монетарної політики можливі обсяги розміщення депозитних сертифікатів та визначення прийнятної процентної ставки за депозитними сертифікатами (за умови оголошення процентного тендера) і готує пропозиції керівництву Національного банку щодо можливої участі банків у їх розміщенні, а також до часу, визначеного в повідомленні про проведення такого тендера, за допомогою засобів програмно-технологічного забезпечення "Депозитний сертифікат" завершує тендер, у результаті чого забезпечується можливість отримання:

Операційним, територіальними управліннями та банками - учасниками тендера за запитами, наданими засобами програмно-технологічного забезпечення "Депозитний сертифікат", інформації про задоволення/ незадоволення заявок банків на придбання депозитних сертифікатів у відповідних обсягах (додатки 31, 32).

Департамент монетарної політики засобами програмно-технологічного забезпечення системи кількісного обліку СЕРТИФ надає інформацію щодо розподілу розміщених депозитних сертифікатів серед банків - учасників тендера із визначенням їх кодів та кількості для здійснення відповідних проводок на рахунках системи кількісного обліку СЕРТИФ (додаток 33).

5.9. Банк після отримання повідомлення про задоволення заявки на придбання депозитних сертифікатів до часу, зазначеного в повідомленні про проведення тендера, на підставі виписки з відповідного рахунку в системі кількісного обліку СЕРТИФ щодо депозитних сертифікатів, які розміщені та підлягають оплаті, перераховує відповідну суму коштів на транзитний рахунок в Операційному управлінні.

Операційне управління після отримання від банків потрібної суми коштів за розміщені депозитні сертифікати засобами відповідного програмно-технологічного забезпечення передає інформацію щодо надходження коштів від банків за розміщені депозитні сертифікати до програмно-технологічного забезпечення системи кількісного обліку СЕРТИФ Департаменту монетарної політики для здійснення відповідних проводок на рахунках у системі кількісного обліку СЕРТИФ.

5.10. Право власності банку на депозитний сертифікат виникає з часу зарахування оплаченої кількості депозитних сертифікатів на рахунки власників у системі кількісного обліку СЕРТИФ (додаток 34).

Підтвердженням права власності на депозитний сертифікат є виписка з рахунку банку в системі кількісного обліку СЕРТИФ, яку власник депозитного сертифіката отримує за допомогою засобів програмно-технологічного забезпечення "Депозитний сертифікат".

5.11. ДУВРЗОВР на підставі інформації, отриманої від Операційного управління, здійснює контроль за своєчасним перерахуванням банками коштів за придбані депозитні сертифікати, а також за своєчасністю та повнотою відображення розміщення депозитних сертифікатів за балансовим рахунком Національного банку.

У разі несвоєчасного перерахування коштів за придбані депозитні сертифікати до часу, зазначеного в повідомленні про проведення тендера, крім причин технічного характеру, ДУВРЗОВР надсилає банку лист-попередження.

ДУВРЗОВР у разі неперерахування коштів за придбані депозитні сертифікати в день проведення тендера відповідно до повідомлення Операційного управління готує пропозиції керівництву Національного банку України. На підставі рішення, прийнятого керівництвом Національного банку України, ДУВРЗОВР:

анульовує заявку банку на розміщення депозитних сертифікатів;

видає розпорядження Департаменту монетарної політики щодо анулювання депозитних сертифікатів відповідного банку, заблокованих для оплати, та виконання відповідних проводок на рахунках системи кількісного обліку СЕРТИФ;

надсилає лист-попередження банку і надалі не допускає цей банк до участі в проведенні тендерів протягом наступних шести місяців.

5.12. Операційне управління здійснює сплату суми процентного доходу власникам депозитних сертифікатів у день погашення депозитних сертифікатів шляхом перерахування коштів на кореспондентський рахунок банку на підставі реєстру власників депозитних сертифікатів.

5.13. Система кількісного обліку СЕРТИФ на початку дня погашення депозитних сертифікатів формує і надсилає Операційному управлінню реєстр власників депозитних сертифікатів, який містить такі реквізити:

код банку-власника;

номер рахунку банку в системі кількісного обліку СЕРТИФ;

код випуску депозитних сертифікатів;

кількість депозитних сертифікатів;

суму вкладу (вартість) депозитних сертифікатів та процентів за ними.

Якщо дата погашення депозитних сертифікатів припадає на неробочий день, то операції здійснюються наступного робочого дня.

Погашення депозитних сертифікатів відбувається після завершення операційного дня відповідно до реєстру їх власників у системі кількісного обліку СЕРТИФ. У день погашення депозитних сертифікатів перереєстрація прав власності, блокування та розблокування депозитних сертифікатів не проводяться. За результатами погашення депозитних сертифікатів у системі кількісного обліку СЕРТИФ здійснюються відповідні проводки.

5.14. Облік депозитних сертифікатів, проведення банками операцій з депозитними сертифікатами на міжбанківському ринку здійснюються в системі кількісного обліку СЕРТИФ.

5.15. Депозитний сертифікат може бути достроково погашений за ініціативою Національного банку або за ініціативою банку.

У разі дострокового погашення депозитного сертифіката за ініціативою Національного банку Департамент монетарної політики після погодження керівництвом Національного банку надсилає банкам - власникам депозитних сертифікатів, ДУВРЗОВР, відповідним територіальним й Операційному управлінням, Центральній розрахунковій палаті повідомлення про необхідність дострокового погашення депозитних сертифікатів. Процентний дохід у такому випадку розраховується відповідно до пункту 1.7 глави 1 розділу IV Положення.

За умови дострокового погашення депозитного сертифіката за ініціативою банку після отримання від банку - власника депозитного сертифіката письмового повідомлення про намір достроково погасити депозитний сертифікат Департамент монетарної політики в разі прийняття позитивного рішення повідомляє ДУВРЗОВР, відповідні територіальні й Операційне управління, Центральну розрахункову палату про необхідність дострокового погашення депозитних сертифікатів за ініціативою банку. Процентний дохід у такому випадку розраховується, виходячи з розрахунку 20 процентів від розміру процентної ставки за депозитним сертифікатом Національного банку.

6.1. Операції з купівлі (продажу) державних облігацій України проводяться на умовах, визначених Положенням, відповідно до порядку, установленого цією главою, шляхом:

участі в торгах державними облігаціями України (у тому числі операції двостороннього котирування), які проводяться організаторами торгівлі цінними паперами, на підставі відповідних договорів, укладених з організаторами торгівлі, згідно з установленими ними правилами торгів;

безпосередньої домовленості з банками щодо проведення операції з купівлі (продажу) державних облігацій України на позабіржовому ринку.

6.2. Банк, який планує здійснити операції з купівлі (продажу) державних облігацій України, може взяти участь у торгах державними облігаціями України, які проводяться організаторами торгівлі цінними паперами, або звернутися до ДУВРЗОВР щодо проведення цих операцій на позабіржовому ринку.

6.3. Департамент монетарної політики з метою визначення участі Національного банку в торгах державними облігаціями України (у тому числі операції двостороннього котирування), які проводяться організаторами торгівлі цінними паперами, на підставі аналізу стану грошово-кредитного ринку та прогнозу його розвитку надалі оцінює можливу потребу в регулюванні грошово-кредитного ринку шляхом проведення операцій з купівлі (продажу) державних облігацій України та готує пропозиції керівництву Національного банку щодо участі в торгах державними облігаціями України, які проводяться організаторами торгівлі.

6.4. Департамент монетарної політики після прийняття керівництвом Національного банку рішення щодо участі Національного банку в торгах державними облігаціями України (у тому числі операції двостороннього котирування), які проводяться організаторами торгівлі цінними паперами, дає доручення ДУВРЗОВР щодо подання заявок на купівлю (продаж) державних облігацій України в необхідних обсягах на торги державними облігаціями України, які проводяться організаторами торгівлі.

6.5. ДУВРЗОВР на підставі аналізу портфеля державних облігацій України, які перебувають у власності Національного банку, з урахуванням пропозиції державних облігацій України, що складається на торгах державними облігаціями України, які проводяться організаторами торгівлі цінними паперами, визначає перелік державних облігацій України, параметри яких оптимально задовольняють потреби регулювання грошово-кредитного ринку відповідно до зазначених у дорученні Департаменту монетарної політики обсягів.

6.6. ДУВРЗОВР після погодження керівництвом Національного банку переліку та/або умов проведення операцій з купівлі (продажу) державних облігацій України формує та подає за допомогою відповідного програмно-технологічного забезпечення заявки на купівлю (продаж) державних облігацій України на торги державними облігаціями України, які проводяться організаторами торгівлі цінними паперами, із зазначенням основних параметрів проведення цих операцій.

У разі проведення операцій двостороннього котирування ДУВРЗОВР здійснює розрахунок ціни продажу та зворотної купівлі державних облігацій України.

6.7. ДУВРЗОВР у разі проведення операцій з купівлі державних облігацій України подає організаторам торгівлі цінними паперами заявки на купівлю державних облігацій України в межах загального обсягу проведення операцій та з урахуванням умов їх проведення.

6.8. ДУВРЗОВР у разі проведення операцій з продажу державних облігацій України:

надсилає депозитарію державних цінних паперів Національного банку розпорядження на переказ державних облігацій України, відповідно до якого їх загальна кількість зараховується на загальний рахунок з обліку державних облігацій України, заблокованих для участі в торгах, без визначення коду організатора торгівлі цінними паперами;

подає кожному з організаторів торгівлі цінними паперами заявки на продаж державних облігацій України, в яких зазначає загальну кількість державних облігацій України, визначену для участі в торгах.

Організатор торгівлі цінними паперами для укладання договорів щодо купівлі учасниками торгів державних облігацій України в Національного банку подає до депозитарію державних цінних паперів Національного банку запит щодо їх наявності на загальному рахунку за реквізитами, що містяться в заявках учасників торгів на купівлю державних облігацій України.

Депозитарій державних цінних паперів Національного банку на підставі запиту організатора торгівлі цінними паперами здійснює переказ зазначеної в ньому кількості державних облігацій України із загального рахунку на рахунок Національного банку України з обліку державних облігацій України, заблокованих для участі в торгах, які проводяться відповідним організатором торгівлі цінними паперами.

Якщо на загальному рахунку обліковуються державні облігації України в кількості, що менша від зазначеної в заявці, то депозитарій державних цінних паперів Національного банку надсилає організатору торгівлі цінними паперами повідомлення про відсутність державних облігацій України в кількості, що потрібна для укладання договорів.

6.9. ДУВРЗОВР за результатами участі Національного банку в торгах державними облігаціями України, які проводяться організаторами торгівлі цінними паперами, за допомогою засобів відповідного програмно-технологічного забезпечення організаторів торгівлі цінними паперами отримує виписки з реєстрів договорів організаторів торгівлі або свідоцтва про договори, або повідомлення про результати торгівлі державними облігаціями України.

6.10. ДУВРЗОВР у разі звернення банків щодо проведення операцій з купівлі (продажу) державних облігацій України на позабіржовому ринку узгоджує з Департаментом монетарної політики можливі обсяги проведення цих операцій з урахуванням поточної ситуації на грошово-кредитному ринку та готує пропозиції керівництву Національного банку про можливість проведення таких операцій.

6.11. ДУВРЗОВР після прийняття керівництвом Національного банку відповідного рішення щодо проведення операцій з купівлі (продажу) державних облігацій України на позабіржовому ринку за допомогою засобів електронної пошти надсилає повідомлення відповідним банкам, які подали заявки на проведення операцій з купівлі (продажу) державних облігацій України на позабіржовому ринку (у разі позитивного вирішення - із зазначенням умов їх проведення, у разі відмови - з обґрунтуванням причин).

6.12. ДУВРЗОВР не пізніше наступного робочого дня після надсилання банку повідомлення про можливість проведення операції з купівлі (продажу) державних облігацій України:

забезпечує укладання договорів про купівлю (продаж) державних облігацій України з відповідними банками (додаток 35);