Про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України з питань діяльності Експортно-кредитного агентства

145. Дані звітності, зазначеної в підпунктах 1, 2 пункту 138 розділу XIII цього Положення, складеної відповідно до вимог законодавства України з питань бухгалтерського обліку та фінансової звітності, подаються до Національного банку у формі електронних документів у форматі Word (для приміток до фінансової звітності) та Excel (для форм звітності). Дані звітності, зазначеної в підпункті 3 пункту 138 розділу XIII цього Положення, подаються до Національного банку у формі електронних документів у форматі Excel. Пояснювальна записка до регуляторної звітності Експортно-кредитного агентства зазначена в підпункті 4 пункту 138 розділу XIII цього Положення, подається до Національного банку у формі електронних документів у форматі Word.

146. Електронний документ із даними фінансової звітності повинен містити КЕП голови правління ЕКА або уповноваженої особи, яка виконує його обов’язки, відомості про яких містяться в Єдиному державному реєстрі та/або які можуть вчиняти дії від імені юридичної особи, та головного бухгалтера. КЕП голови правління ЕКА або уповноваженої особи, яка виконує його обов’язки, та головного бухгалтера накладається на кожний файл із даними фінансової звітності у форматах Word та Excel.

Електронний документ із даними регуляторної звітності повинен містити лише один КЕП голови правління ЕКА або уповноваженої особи, яка виконує його обов’язки, відомості про яких містяться в Єдиному державному реєстрі та/або які можуть вчиняти дії від імені юридичної особи.

Вимоги до подання електронного документа з даними звітності ЕКА, який підписано КЕП інших осіб, інформація про яких не міститься в Єдиному державному реєстрі, визначені в пункті 144 розділу XIII цього Положення.

147. Електронний документ з даними звітності ЕКА, підписаний КЕП осіб, зазначених у пункті 146 розділу XIII цього Положення, повинен бути упакованим у контейнер-архів формату ZIP розміром до 8 МБ, який надсилається до Національного банку з окремим листом на офіційну електронну поштову скриньку Національного банку nbu@bank.gov.ua.

Електронний документ з даними звітності ЕКА, обсяг якого перевищує зазначений в абзаці першому пункту 147 розділу XIII цього Положення розмір контейнер-архіву, упаковується в багатотомний контейнер-архів. Кожний том такого архіву надсилається з окремим листом на офіційну електронну поштову скриньку Національного банку nbu@bank.gov.ua.

148. Національний банк здійснює перевірку даних звітності на відповідність вимогам, установленим цим Положенням.

149. ЕКА за наявності в Національного банку зауважень до звітності за результатами перевірки, визначеної у пункті 148 розділу XIII цього Положення, зобов’язане на запит Національного банку надіслати пояснення на офіційну електронну поштову скриньку Національного банку nbu@bank.gov.ua протягом трьох робочих днів від дати надсилання запиту Національним банком.

Пояснення повинне містити згоду з виявленими Національним банком зауваженнями до звітності та електронний документ з даними звітності ЕКА на заміну або інформацію про достовірність наданої звітності та інформацію про те, що потреби в заміні електронного документа немає.

150. ЕКА в разі ненадання ним пояснень або їх неприйняття Національним банком зобов’язане на вимогу Національного банку в установлений у такій вимозі строк замінити електронний документ з даними звітності ЕКА.

151. Національний банк має право вимагати від ЕКА подання виправлених даних звітності в разі визначення потреби в перегляді даних за результатами інспекційної перевірки.

152. ЕКА зобов’язане здійснити заміну даних звітності на вимогу Національного банку в установлений у такій вимозі строк згідно з пунктом 151 розділу XIII цього Положення.

153. ЕКА має право самостійно замінити електронний документ з даними звітності ЕКА до настання строку, визначеного законодавством України з питань бухгалтерського обліку та фінансової звітності для подання фінансової звітності або встановленого в пункті 141 розділу XIII цього Положення для відповідного звіту регуляторної звітності.

154. Подання ЕКА електронного документа з даними звітності ЕКА після строку, визначеного законодавством України з питань бухгалтерського обліку та фінансової звітності для подання фінансової звітності або встановленого в пункті 141 розділу XIII цього Положення для відповідного звіту регуляторної звітності, є несвоєчасним поданням звітності.

155. Неподання ЕКА електронного документа з даними звітності ЕКА, подання якого визначено цим Положенням, є неподанням звітності.

156. ЕКА в разі виявлення факту подання електронного документа з даними звітності ЕКА з недостовірними даними або даними, що розкриті не відповідно до вимог цього Положення, після строку, визначеного законодавством України з питань бухгалтерського обліку та фінансової звітності для подання фінансової звітності або встановленого в пункті 141 розділу XIII цього Положення для відповідного звіту регуляторної звітності, зобов’язане звернутися до Національного банку на адресу офіційної електронної поштової скриньки Національного банку nbu@bank.gov.ua з клопотанням про заміну електронного документа з даними звітності ЕКА з наданням відповідних пояснень та здійснити його заміну в установлений Національним банком строк.

157. Дані звітності ЕКА вважаються недостовірними, якщо вони суперечать даним бухгалтерського, управлінського, іншого обліку, даним інформаційних систем ЕКА за звітний період.

158. Національний банк має право застосувати до ЕКА заходи, визначені в підпунктах 4, 5, 7 пункту 172 розділу XVI цього Положення, у разі порушення ЕКА вимог щодо подання звітності.

159. Застосування Національним банком заходів за порушення вимог щодо подання звітності відповідно до цього Положення не звільняє ЕКА від обов’язку подання до Національного банку достовірної звітності в повному обсязі.

160. ЕКА щороку протягом усього строку дії ліцензії подає до Національного банку на офіційну електронну поштову скриньку Національного банку nbu@bank.gov.ua аудиторський звіт (його копію) суб’єкта аудиторської діяльності, який має право проводити обов’язковий аудит фінансової звітності підприємств, що становлять суспільний інтерес, за результатами обов’язкового аудиту річної фінансової звітності до 01 червня року, наступного за звітним, а також звіт про надання впевненості щодо річної регуляторної звітності ЕКА, складений суб’єктом аудиторської діяльності, який має право проводити обов’язковий аудит фінансової звітності підприємств, що становлять суспільний інтерес, у порядку, установленому законодавством України і міжнародними стандартами аудиту, до 01 червня року, наступного за звітним.

161. ЕКА має право укладати договори вхідного та вихідного перестрахування:

1) зі страховиками-нерезидентами, крім страховиків-нерезидентів (перестраховиків-нерезидентів), держава (юрисдикція) реєстрації / місцезнаходження яких визнана Верховною Радою України державою-агресором / державою-окупантом та/або не виконує чи неналежним чином виконує рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, задіяних у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму чи фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення;

2) іноземними ЕКА - членами Міжнародного союзу страховиків кредитів та інвестицій (Бернський союз), крім іноземних ЕКА, що є резидентами Російської Федерації та Республіки Білорусь.

162. ЕКА в разі укладання договорів вихідного перестрахування зі страховиками-нерезидентами зобов’язане укладати такі договори зі страховиками-нерезидентами, які мають право здійснювати діяльність на території України відповідно до частини другої статті 6 Закону про страхування та вимог законодавства України.

Укладання ЕКА договорів перестрахування зі страховиками-нерезидентами дозволяється, якщо рейтинг фінансової надійності (стійкості) страховика-нерезидента на дату укладення договору перестрахування повинен бути не нижчим за такий рівень рейтингу за класифікацією нижчезазначених міжнародних рейтингових агентств (далі - міжнародні рейтингові агентства):

"В+" [A.M. Best (США)];

"Baa3" [Moody’s Investors Service (США)];

"BBB-" [Standard & Poor’s (США)];

"BBB-" [Fitch Ratings (Великобританія)].

Рейтинг фінансової надійності (стійкості) страховика-нерезидента, присвоєний міжнародним рейтинговим агентством, підтверджується відповідним документом цього міжнародного рейтингового агентства та/або інформацією, розміщеною на офіційному вебсайті такого агентства в мережі Інтернет або на офіційному вебсайті такого страховика-нерезидента, або інформацією, отриманою від такого страховика-нерезидента.

Рейтинги фінансової надійності (стійкості) страховика-нерезидента, якщо такі рейтинги присвоєно більше ніж одним міжнародним рейтинговим агентством, повинні відповідати встановленим в абзацах другому - шостому пункту 162 розділу XIV цього Положення вимогам щодо відповідного рівня рейтингу фінансової надійності (стійкості), присвоєного кожним із таких міжнародних рейтингових агентств.

163. Укладання ЕКА договорів перестрахування зі страховиками-нерезидентами в разі невідповідності рейтингу страховика-нерезидента рівню рейтингів, зазначених у пункті 162 розділу XIV цього Положення, або його відсутності дозволяється, якщо:

1) страховик-нерезидент має досвід провадження безперервної страхової (перестрахової) діяльності не менше ніж три роки до дати укладення договору перестрахування з таким страховиком-нерезидентом;

2) страховик-нерезидент зареєстрований в державі, законодавством якої передбачено державний нагляд за страховою (перестраховою) діяльністю.

Контроль за достовірністю інформації, що підтверджує відповідність страховика-нерезидента вимогам цього Положення, покладається на ЕКА.

164. Національний банк у межах своїх повноважень здійснює нагляд за діяльністю ЕКА у формі безвиїзного нагляду та інспекційних перевірок відповідно до Закону про ЕКА, Закону про страхування та Положення про здійснення безвиїзного нагляду за діяльністю з надання фінансових та супровідних послуг, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 14 грудня 2023 року № 162, Положення про організацію та проведення інспекційних перевірок на ринках небанківських фінансових послуг, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 20 грудня 2023 року № 167 (зі змінами), а також з урахуванням особливостей, визначених у пунктах 165-167 розділу XV цього Положення.

165. Національний банк має право проводити інспекційні перевірки ЕКА та його діяльності, афілійованих осіб ЕКА, крім Кабінету Міністрів України, та споріднених осіб ЕКА, крім юридичних осіб, власником істотної участі в яких є держава.

166. Планові інспекційні перевірки діяльності ЕКА здійснюються не частіше ніж один раз на два роки відповідно до затвердженого рішенням Національного банку плану проведення інспекційних перевірок.

167. На засідання Правління / Комітету з питань нагляду у разі розгляду питань щодо застосування заходу до ЕКА запрошується (запрошуються) уповноважена особа (уповноважені особи) ЕКА для надання пояснень / заперечень, а також представник (представники) уповноваженого органу управління ЕКА.

168. Національний банк невідкладно, але не пізніше ніж протягом 10 робочих днів після виявлення підстав для застосування до ЕКА заходів за результатами інспекційної перевірки або здійснення безвиїзного нагляду, повідомляє про це уповноважений орган управління ЕКА.

169. Національний банк під час здійснення дій щодо застосування заходів до ЕКА керується Положенням про застосування Національним банком України коригувальних заходів, заходів раннього втручання, заходів впливу у сфері державного регулювання діяльності на ринках небанківських фінансових послуг, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 25 грудня 2023 року № 183 (зі змінами) (далі - Положення про застосування заходів), з урахуванням особливостей, визначених у розділах XVI-XXIII цього Положення.

170. Національний банк застосовує заходи до ЕКА за порушення законодавства України на підставі результатів (матеріалів):

1) планових і позапланових інспекційних перевірок ЕКА та його діяльності, афілійованих осіб ЕКА, крім Кабінету Міністрів України, та споріднених осіб ЕКА, крім юридичних осіб, власником істотної участі в яких є держава;

2) здійснення безвиїзного нагляду.

171. Національний банк застосовує заходи до ЕКА в порядку, визначеному в главах 3, 5-8 розділу II Положення про застосування заходів, оприлюднює інформацію у порядку оприлюднення інформації, визначеному в главі 65 розділу XI Положення про застосування заходів, забезпечує участь у розгляді питання щодо застосування заходів до ЕКА в порядку, визначеному у главі 66 розділу XI Положення про застосування заходів, з урахуванням статусу ЕКА як страховика із спеціальним статусом та видів діяльності, які провадить ЕКА відповідно до статті 6 Закону про ЕКА, та особливостей, установлених цим Положенням. ЕКА оформляє та подає до Національного банку документи, пов’язані із застосуванням заходів до ЕКА, у порядку, визначеному в главі 67 розділу XI Положення про застосування заходів.

172. Національний банк у разі порушення ЕКА законодавства України в межах своїх повноважень має право:

1) тимчасово збільшувати частоту подання фінансової та інших видів звітності або вимагати надання додаткової інформації;

2) вимагати складення або оновлення плану відновлення діяльності ЕКА в порядку та відповідно до вимог, установлених цим Положенням;

3) вимагати реалізації заходів плану відновлення діяльності ЕКА;

4) тимчасово, у тому числі до усунення виявлених порушень, встановлювати для ЕКА обмеження щодо здійснення окремих видів діяльності;

5) встановлювати підвищені вимоги до системи внутрішнього контролю ЕКА;

6) скликати загальні збори акціонерів ЕКА безпосередньо або вимагати скликання загальних зборів акціонерів ЕКА органами управління ЕКА;

7) тимчасово відсторонювати від виконання обов’язків окремих осіб, які входять до складу правління, наглядової ради, осіб, відповідальних за виконання ключових функцій, головного бухгалтера ЕКА (далі - посадова особа ЕКА).

173. Рішення про застосування заходів до ЕКА, зазначених у підпунктах 1-3, 5, 7 пункту 172 розділу XVI цього Положення, а також усі рішення, пов’язані з виконанням таких рішень (про внесення змін до рішення, про дострокову відміну рішення, про задоволення клопотання ЕКА, про відмову в задоволенні клопотання ЕКА, про погодження плану відновлення діяльності ЕКА, про поновлення на посаді посадової особи ЕКА), приймає Правління / Комітет з питань нагляду, а щодо заходів, зазначених у підпунктах 4, 6 пункту 172 розділу XVI цього Положення, а також усі рішення, пов’язані з виконанням таких рішень (про внесення змін до рішення, про дострокову відміну рішення, про відмову в задоволенні клопотання ЕКА), - Правління.

174. Національний банк має право прийняти рішення про тимчасове збільшення частоти подання фінансової та інших видів звітності ЕКА або вимогу про надання додаткової інформації (далі - рішення про збільшення частоти подання звітності) у разі невиконання або неналежного виконання ЕКА вимог Закону про ЕКА та законодавства України з питань регулювання ринку небанківських фінансових послуг, що призвело до погіршення фінансового стану ЕКА (збитки ЕКА за результатами фінансового року та/або потреба в залученні додаткових активів від акціонерів) (далі - погіршення фінансового стану ЕКА) та/або порушень НДКП.

175. Рішення про збільшення частоти подання звітності додатково до інформації, визначеної в пункті 10 глави 3 розділу II Положення про застосування заходів, повинно містити:

1) обсяг, перелік видів (форм) звітності та/або показників звітності ЕКА або додаткової інформації (іншої ніж вимагається нормативно-правовими актами Національного банку), подання яких вимагається в рішенні про збільшення частоти подання звітності, та частоту подання такої звітності або додаткової інформації;

2) строк або період, протягом якого ЕКА зобов’язане подавати перелік видів (форм) звітності та/або показників звітності ЕКА або додаткової інформації, зазначених у рішенні про збільшення частоти подання звітності;

3) строк, протягом якого ЕКА потрібно усунути порушення та подати до Національного банку звіт про усунення порушень, і засвідчені ЕКА в порядку, установленому в главі 67 розділу XI Положення про застосування заходів, документи, що підтверджують усунення порушень.

176. Національний банк протягом трьох робочих днів із дня прийняття рішення, зазначеного в пункті 174 розділу XVII цього Положення, надсилає копію такого рішення до ЕКА.

177. ЕКА має право подати обґрунтоване клопотання щодо внесення змін до раніше прийнятого рішення про збільшення частоти подання звітності до закінчення строку, зазначеного в підпункті 3 пункту 175 розділу XVII цього Положення, стосовно перегляду обсягу, переліку видів (форм) звітності та/або показників звітності ЕКА або додаткової інформації, які подаються до Національного банку, або зменшення частоти подання такої звітності чи додаткової інформації в разі часткового усунення ЕКА порушень, що стали підставою для застосування такого заходу.

178. Національний банк за результатами розгляду клопотання ЕКА, зазначеного в пункті 177 розділу XVII цього Положення, має право прийняти рішення про внесення змін до рішення Національного банку про збільшення частоти подання звітності або відмовити в задоволенні клопотання ЕКА в разі подання ЕКА клопотання пізніше строку, зазначеного в підпункті 3 пункту 175 розділу XVII цього Положення, або в разі недоведення ЕКА факту часткового усунення ним порушень, що стали підставою для застосування такого заходу.

179. Національний банк приймає рішення, зазначене в пункті 178 розділу XVII цього Положення, не пізніше ніж протягом 30 робочих днів від дати надходження до Національного банку клопотання ЕКА, зазначеного в пункті 177 розділу XVII цього Положення.

180. Національний банк протягом трьох робочих днів із дня прийняття рішення, зазначеного в пункті 178 розділу XVII цього Положення, надсилає копію такого рішення до ЕКА.

181. ЕКА має право подати обґрунтоване клопотання про дострокову відміну рішення про збільшення частоти подання звітності та документи, що підтверджують усунення порушень, що стали підставою для прийняття такого рішення.

182. Національний банк за результатами розгляду клопотання ЕКА, зазначеного в пункті 181 розділу XVII цього Положення, має право прийняти рішення про дострокову відміну рішення Національного банку про збільшення частоти подання звітності або відмовити в задоволенні клопотання ЕКА про дострокову відміну рішення в разі подання ЕКА клопотання пізніше строку, зазначеного в підпункті 3 пункту 175 розділу XVII цього Положення, або в разі недоведення ЕКА факту усунення ним порушень, що стали підставою для застосування такого заходу.

183. Національний банк приймає рішення, зазначене в пункті 182 розділу XVII цього Положення, не пізніше ніж протягом 30 робочих днів від дати надходження до Національного банку клопотання ЕКА, зазначеного в пункті 181 розділу XVII цього Положення.

184. Національний банк протягом трьох робочих днів із дня прийняття рішення, зазначеного в пункті 182 розділу XVII цього Положення, надсилає копію такого рішення до ЕКА.

185. Національний банк має право прийняти рішення про висунення вимоги про складення або оновлення плану відновлення діяльності ЕКА в разі порушення ЕКА вимог щодо формування та використання страхових (технічних) резервів.

186. Національний банк протягом трьох робочих днів із дня прийняття рішення, зазначеного в пункті 185 розділу XVIII цього Положення, надсилає копію такого рішення до ЕКА.

187. ЕКА протягом 20 робочих днів із дня отримання від Національного банку копії рішення, у якому зафіксовані порушення, визначені в пункті 185 розділу XVIII цього Положення:

1) розробляє та складає план відновлення діяльності ЕКА з урахуванням допущених порушень у діяльності ЕКА;

2) надсилає до Національного банку затверджений органом управління ЕКА план відновлення діяльності ЕКА.

188. План відновлення діяльності, розроблений ЕКА на вимогу Національного банку, повинен містити заходи, спрямовані на поліпшення фінансового стану ЕКА, усунення виявлених порушень вимог, установлених законами України та/або нормативно-правовими актами Національного банку, а саме:

1) аналіз причин, які призвели до порушень та/або погіршення фінансового стану ЕКА;

2) графік відновлення показників, щодо яких зафіксовано порушення порядку формування та використання страхових (технічних) резервів, до повного усунення порушень у межах строку виконання плану відновлення діяльності ЕКА та/або його окремих заходів;

3) детальний опис заходів щодо виконання плану відновлення діяльності ЕКА;

4) строки виконання плану відновлення діяльності ЕКА та/або його окремих заходів;

5) порядок і форму звітування про виконання плану відновлення діяльності ЕКА;

6) ключові показники (кількісні та якісні), яких планується досягти під час виконання плану відновлення діяльності ЕКА, їх прогнозні значення та строки досягнення;

7) ризики, що впливають на виконання плану відновлення діяльності ЕКА, та заходи, яких уживатиме ЕКА для запобігання та мінімізації таких ризиків.

189. Ключові кількісні показники можуть відображати показники, досягнення яких буде підтверджувати дотримання порядку формування та використання страхових (технічних) резервів, поліпшення якості активів ЕКА, забезпечення прибуткової діяльності ЕКА, включаючи випадки розширення видів діяльності ЕКА зі страхування та перестрахування.

Ключові якісні показники можуть відображати поліпшення ефективності роботи менеджменту ЕКА, системи внутрішнього контролю, зменшення адміністративно-господарських витрат ЕКА.

190. План відновлення діяльності ЕКА засвідчується підписами керівника та головного бухгалтера ЕКА.

191. До плану відновлення діяльності ЕКА додаються:

1) прогнозна звітність ЕКА, складена станом на кінець кожного місяця в межах строків, зазначених у підпункті 4 пункту 188 розділу XVIII цього Положення;

2) засвідчена ЕКА копія документа, що підтверджує затвердження плану відновлення діяльності ЕКА органом управління ЕКА.

192. Національний банк протягом 15 робочих днів із дня отримання плану відновлення діяльності ЕКА розглядає його щодо відповідності вимогам пункту 188 розділу XVIII цього Положення і, якщо немає пропозицій та зауважень, приймає рішення про погодження плану відновлення діяльності ЕКА.

193. Національний банк має право протягом 15 робочих днів із дня отримання плану відновлення діяльності ЕКА надати пропозиції та зауваження до такого плану, що є обов’язковими для врахування ЕКА, або вимагати надання пояснень, додаткової інформації (документів). Національний банк за наявності пропозицій або зауважень до наданого ЕКА плану відновлення діяльності надсилає лист за підписом уповноваженої посадової особи Національного банку з обґрунтованими пропозиціями або зауваженнями.

194. ЕКА зобов’язане протягом 15 робочих днів із дня отримання листа Національного банку, зазначеного в пункті 193 розділу XVIII цього Положення, подати доопрацьований план відновлення діяльності ЕКА з урахуванням наданих Національним банком пропозицій та зауважень та/або надати пояснення, додаткову інформацію (документи).

195. Національний банк протягом 15 робочих днів із дня отримання доопрацьованого плану відновлення діяльності ЕКА розглядає його щодо відповідності вимогам пункту 188 розділу XVIII цього Положення та приймає рішення про погодження плану відновлення діяльності ЕКА або повторно надає пропозиції та зауваження до плану відновлення діяльності ЕКА в порядку, установленому в пункті 193 розділу XVIII цього Положення.

196. ЕКА зобов’язане протягом 15 робочих днів із дня отримання листа Національного банку, зазначеного в пункті 195 розділу XVIII цього Положення, повторно подати доопрацьований план відновлення діяльності ЕКА з урахуванням наданих Національним банком пропозицій та зауважень та/або надати пояснення, додаткову інформацію (документи).

197. Національний банк протягом трьох робочих днів із дня прийняття відповідного рішення, зазначеного в пунктах 192, 195 розділу XVIII цього Положення, надсилає копію такого рішення ЕКА.

198. Рішення про погодження плану відновлення діяльності ЕКА додатково до інформації, визначеної в пункті 10 глави 3 розділу II Положення про застосування заходів, повинно містити порядок і строки звітування за планом відновлення діяльності ЕКА та/або за його окремими заходами.

199. Погоджений план відновлення діяльності ЕКА є невід’ємною частиною рішення Національного банку про погодження плану відновлення діяльності ЕКА.

200. Строк виконання плану відновлення діяльності ЕКА не може перевищувати 180 днів.

201. ЕКА, якщо немає порушень показників і строків, установлених планом відновлення діяльності ЕКА та/або його окремими заходами, та до закінчення таких строків, зазначених у підпункті 4 пункту 188 розділу XVIII цього Положення, має право не більше одного разу звернутися до Національного банку з обґрунтованим клопотанням про внесення змін до плану відновлення діяльності ЕКА, включаючи клопотання щодо продовження строків виконання такого плану, погоджених рішенням, зазначеним у пункті 192 або в пункті 195 розділу XVIII цього Положення, на строк до 90 днів додатково до строку, визначеного в погодженому плані відновлення діяльності ЕКА.

202. Національний банк розглядає клопотання, зазначене в пункті 201 розділу XVIII цього Положення, та протягом 10 робочих днів із дня його надходження приймає одне з таких рішень:

1) про задоволення клопотання ЕКА;

2) про відмову в задоволенні клопотання ЕКА.

203. Рішення, зазначене в підпункті 2 пункту 202 розділу XVIII цього Положення, приймається у разі:

1) необґрунтованості поданого ЕКА клопотання;

2) подання ЕКА клопотання пізніше строку, зазначеного в підпункті 4 пункту 188 розділу XVIII цього Положення;

3) недоведення ЕКА факту часткового усунення ним порушень, що стали підставою для застосування такого заходу.

204. Національний банк протягом трьох робочих днів із дня прийняття рішення, зазначеного в пункті 202 розділу XVIII цього Положення, надсилає копію такого рішення ЕКА.

205. Рішення про висунення вимоги щодо реалізації заходів плану відновлення діяльності ЕКА приймається Національним банком у разі порушень ЕКА НДКП, інших показників і вимог, установлених законами України та/або нормативно-правовими актами Національного банку, та за наявності в ЕКА складеного плану відновлення діяльності ЕКА.

206. Рішення про висунення вимоги щодо реалізації заходів плану відновлення діяльності ЕКА додатково до інформації, визначеної в пункті 10 глави 3 розділу II Положення про застосування заходів, повинно містити:

1) порядок і строки звітування щодо реалізації заходів та/або окремих заходів плану відновлення діяльності ЕКА;

2) строк, протягом якого ЕКА потрібно усунути порушення та подати до Національного банку звіт про усунення порушень, а також засвідчені ЕКА в порядку, установленому в главі 67 розділу XI Положення про застосування заходів, копії документів, що підтверджують усунення порушень.

207. Національний банк протягом трьох робочих днів із дня прийняття рішення, зазначеного в пункті 205 розділу XIX цього Положення, надсилає копію такого рішення ЕКА.

208. ЕКА звітує Національному банку про виконання рішення про висунення вимоги щодо реалізації заходів плану відновлення діяльності ЕКА в порядку та строки, визначені таким рішенням.

209. Національний банк має право прийняти рішення про тимчасове, у тому числі до усунення виявлених порушень, встановлення для ЕКА обмеження щодо здійснення окремих видів діяльності (далі - рішення про встановлення обмежень) у разі:

1) погіршення фінансового стану ЕКА;

2) порушення вимог нормативно-правових актів, що регулюють діяльність ЕКА, вимог, рішень та/або розпоряджень Національного банку;

3) вчинення повторного порушення Закону про ЕКА та законодавства України з питань регулювання ринку небанківських фінансових послуг.

210. Застосування заходу про тимчасове, у тому числі до усунення виявлених порушень, встановлення для ЕКА обмеження щодо здійснення окремих видів діяльності є тимчасове, на визначений строк, обмеження (заборона) ЕКА здійснювати окремі види діяльності, зазначені в частині першій статті 6 Закону про ЕКА та статуті ЕКА .

211. Рішення про встановлення обмежень додатково до інформації, визначеної в пункті 10 глави 3 розділу II Положення про застосування заходів, повинно містити:

1) перелік видів діяльності яких стосуються встановлені обмеження;

2) строк, протягом якого ЕКА потрібно усунути порушення та подати до Національного банку звіт про усунення порушень, а також засвідчені ЕКА в порядку, установленому в главі 67 розділу XI Положення про застосування заходів, копії документів, що підтверджують усунення порушень;

3) строк, на який запроваджуються обмеження щодо здійснення окремих видів діяльності ЕКА.

Обмеження щодо здійснення окремих видів діяльності встановлюються Національним банком з урахуванням характеру проблем і порушень, допущених ЕКА та виявлених Національним банком.

212. Національний банк протягом трьох робочих днів із дня прийняття рішення, зазначеного в пункті 209 розділу XX цього Положення, надсилає копію такого рішення ЕКА.

213. ЕКА з наступного робочого дня після дня отримання копії рішення про встановлення обмежень здійснює діяльність виключно з урахуванням установлених обмежень до таких видів діяльності ЕКА, а саме:

1) не укладати договорів (продовжувати строк діючих договорів та/або вносити зміни до договорів, укладених ЕКА з клієнтами до дня отримання рішення Національного банку про встановлення обмежень) зі страхування, перестрахування та надання гарантій із клієнтами щодо виду (видів) діяльності ЕКА, щодо якого (яких) прийнято рішення про встановлення обмежень;

2) не укладати договорів (уносити зміни до діючих договорів, укладених ЕКА з клієнтами до дня отримання рішення Національного банку про встановлення обмежень) зі страхування, перестрахування та надання гарантій, що мають як наслідок збільшення зобов’язань ЕКА перед клієнтами щодо виду (видів) діяльності ЕКА, щодо якого (яких) прийнято рішення про встановлення обмежень.

ЕКА виконує зобов’язання за договорами, укладеними ЕКА з клієнтами до дня отримання рішення про встановлення обмежень, з урахуванням установлених Національним банком обмежень до таких видів діяльності.

214. ЕКА в порядку, строки та в обсягах, установлених Національним банком у рішенні про встановлення обмежень, надає Національному банку:

1) звіт про усунення порушень;

2) засвідчені належним чином у порядку, установленому в главі 67 розділу XI Положення про застосування заходів, копії документів, що підтверджують усунення порушень та/або вжиття ЕКА заходів щодо недопущення порушень (за потреби).

215. ЕКА з наступного робочого дня після дня отримання копії рішення про встановлення обмежень зобов’язане оприлюднити на власному вебсайті інформацію про:

1) установлені обмеження щодо здійснення окремих видів діяльності;

2) дату набрання чинності таким рішенням.

216. ЕКА має право подати обґрунтоване клопотання про внесення змін до рішення, зазначеного в пункті 209 розділу XX цього Положення, стосовно зменшення обсягу (переліку) установлених обмежень чи переліку видів діяльності ЕКА, яких стосуються встановлені обмеження, до закінчення строку, зазначеного в підпункті 3 пункту 211 розділу XX цього Положення, у разі часткового усунення ЕКА порушень, що стали підставою для застосування такого заходу.

217. Національний банк за результатами розгляду клопотання ЕКА, зазначеного в пункті 216 розділу XX цього Положення, має право прийняти рішення про внесення змін до рішення про встановлення обмежень або відмовити в задоволенні клопотання ЕКА в разі подання ЕКА клопотання пізніше строку, зазначеного в підпункті 3 пункту 211 розділу XX цього Положення, або в разі недоведення ЕКА факту усунення ним порушень, що стали підставою для застосування такого заходу.

218. Національний банк приймає рішення, зазначене в пункті 217 розділу XX цього Положення, не пізніше 30 робочих днів від дати надходження до Національного банку клопотання ЕКА про внесення змін до раніше прийнятого рішення про встановлення обмежень.

219. Національний банк протягом трьох робочих днів із дня прийняття рішення, зазначеного в пункті 217 розділу XX цього Положення, надсилає копію такого рішення ЕКА.

220. ЕКА з наступного робочого дня після дня отримання копії рішення Національного банку про внесення змін до рішення про встановлення обмежень здійснює діяльність з урахуванням установлених обмежень до видів діяльності ЕКА.

221. ЕКА має право подати обґрунтоване клопотання про дострокову відміну рішення, зазначеного в пункті 209 розділу XX цього Положення, та документи, що підтверджують дотримання ЕКА умов здійснення видів діяльності ЕКА та усунення порушень, що стали підставою для прийняття такого рішення, до закінчення строку, зазначеного в підпункті 3 пункту 211 розділу XX цього Положення.

222. Національний банк за результатами розгляду клопотання ЕКА, зазначеного в пункті 221 розділу XX цього Положення, має право прийняти рішення про дострокову відміну рішення, зазначеного в пункті 209 розділу XX цього Положення, або відмовити в задоволенні клопотання ЕКА в разі подання ЕКА клопотання пізніше строку, зазначеного в підпункті 3 пункту 211 розділу XX цього Положення, або в разі недоведення ЕКА факту усунення ним порушень, що стали підставою для застосування такого заходу.

223. Національний банк приймає рішення, зазначене в пункті 222 розділу XX цього Положення, не пізніше ніж протягом 30 робочих днів від дати надходження до Національного банку клопотання ЕКА про дострокову відміну встановлених обмежень, зазначеного в пункті 221 розділу XX цього Положення.

224. Національний банк протягом трьох робочих днів із дня прийняття рішення, зазначеного в пункті 222 розділу XX цього Положення, надсилає копію такого рішення ЕКА.

225. ЕКА має право з наступного робочого дня після дня отримання копії рішення про дострокову відміну рішення про встановлення обмежень, зазначеного в пункті 222 розділу XX цього Положення, розпочати діяльність, що була обмежена, у повному обсязі та зобов’язане оприлюднити на офіційному вебсайті інформацію про відновлення діяльності.

226. ЕКА має право розпочати діяльність, що була обмежена, у повному обсязі з наступного робочого дня після закінчення строку (настання терміну), на який здійснення відповідних видів діяльності ЕКА було обмежено, відповідно до рішення, зазначеного в пункті 209 розділу XX цього Положення.

227. Національний банк має право прийняти рішення про встановлення підвищених вимог до системи внутрішнього контролю ЕКА в разі виявлення порушень у діяльності ЕКА щодо забезпечення функціонування комплексної та адекватної системи внутрішнього контролю ЕКА.

228. Рішення про встановлення підвищених вимог до системи внутрішнього контролю ЕКА додатково до інформації, визначеної в пункті 10 глави 3 розділу II Положення про застосування заходів, повинно містити:

1) вимогу щодо приведення внутрішніх положень ЕКА стосовно системи внутрішнього контролю у відповідність до вимог, визначених цим Положенням (у разі виявлення таких порушень);

2) вимогу щодо забезпечення наглядовою радою ЕКА додаткового контролю за функціонуванням комплексної та адекватної системи внутрішнього контролю ЕКА;

3) строк, протягом якого ЕКА потрібно усунути порушення та подати до Національного банку звіт про усунення порушень і засвідчені ЕКА в порядку, установленому в главі 67 розділу XI Положення про застосування заходів, копії документів, що підтверджують усунення порушень.

229. Національний банк протягом трьох робочих днів із дня прийняття рішення, зазначеного в пункті 227 розділу XXI цього Положення, надсилає копію такого рішення ЕКА.

230. ЕКА звітує Національному банку про виконання рішення про встановлення підвищених вимог до системи внутрішнього контролю ЕКА в порядку та строки, визначені таким рішенням.

231. Національний банк має право прийняти рішення про скликання позачергових зборів у разі погіршення фінансового стану ЕКА.

232. Рішення про скликання позачергових зборів додатково до інформації, зазначеної в пункті 10 глави 3 розділу II Положення про застосування заходів, повинно містити:

1) граничний термін скликання позачергових зборів ЕКА, установлений з урахуванням строків проведення позачергових зборів акціонерів акціонерних товариств, визначених законами України;

2) перелік питань (за наявності), які доцільно внести до порядку денного позачергових зборів акціонерів для усунення порушень ЕКА;

3) інформацію щодо участі в позачергових зборах акціонерів ЕКА особи, уповноваженої Національним банком, та/або особи уповноваженого органу управління ЕКА та обґрунтування потреби забезпечити їх допуск до участі в таких зборах (за потреби такої участі).

233. Національний банк протягом трьох робочих днів із дня прийняття рішення, зазначеного в пункті 231 розділу XXII цього Положення, надсилає копію такого рішення ЕКА.

234. ЕКА після отримання рішення про скликання позачергових зборів зобов’язане його розглянути і не пізніше ніж за 10 календарних днів до дня їх проведення надіслати Національному банку інформацію про:

1) заплановану дату, час і місце проведення позачергових зборів акціонерів ЕКА;

2) порядок денний позачергових зборів акціонерів ЕКА та проєкт рішення з питань, що вносяться на їх розгляд.

235. ЕКА в разі виникнення змін в інформації, надісланій до Національного банку відповідно до пункту 234 розділу XXII цього Положення, зобов’язане не пізніше ніж за чотири календарних дні до дати проведення позачергових зборів акціонерів ЕКА надати Національному банку актуальну інформацію.

236. ЕКА після отримання копії рішення Національного банку про застосування заходу у вигляді скликання позачергових зборів забезпечує їх проведення не пізніше граничного терміну, визначеного таким рішенням.

237. Особа, уповноважена Національним банком, та/або особа уповноваженого органу управління ЕКА, яка бере участь у позачергових зборах акціонерів ЕКА, має право брати участь в обговоренні питань, унесених до порядку денного позачергових зборів, які стосуються усунення порушень, що стали підставою для застосування заходу.

238. ЕКА після проведення позачергових зборів учасників ЕКА зобов’язане протягом 10 робочих днів із дня їх проведення надіслати до Національного банку примірник / копію протоколу позачергових зборів акціонерів ЕКА, підписаного особою (особами), яка (які) відповідно до законів України має(ють) право підписувати протокол загальних зборів акціонерів ЕКА. Протокол позачергових зборів акціонерів ЕКА повинен містити рішення щодо приведення діяльності ЕКА у відповідність до вимог законодавства України з питань регулювання ринку небанківських фінансових послуг та кінцевий строк для такого приведення у відповідність.

239. ЕКА не пізніше ніж через 10 робочих днів із дня спливу кінцевого строку виконання рішення, зазначеного у пункті 238 розділу XXII цього Положення, зобов’язане надати Національному банку інформацію про результати виконання такого рішення.

240. Національний банк має право прийняти рішення про застосування інших заходів відповідно до цього Положення, якщо ЕКА не забезпечило виконання рішення, зазначеного у пункті 231 розділу XXII цього Положення.

241. Національний банк має право прийняти рішення про тимчасове, до усунення порушень, відсторонення від виконання обов’язків посадової особи ЕКА за наявності фактів, які свідчать про дії або бездіяльність цієї посадової особи ЕКА, що призвели до порушень ЕКА Закону про ЕКА та законодавства України з питань регулювання ринку небанківських фінансових послуг (далі - рішення про тимчасове відсторонення).

242. До ознак, які можуть свідчити про дії або бездіяльність посадової особи ЕКА, що призвели до порушень ЕКА законодавства України з питань регулювання ринку небанківських фінансових послуг, належить наявність фактів, які свідчать про:

1) невиконання ЕКА в установлений строк вимог, визначених Національним банком у рішенні про застосування заходу, які належать до сфери компетенції посадової особи ЕКА;

2) наявність порушень вимог законодавства України з питань регулювання ринку небанківських фінансових послуг, вимоги, рішення та/або розпорядження Національного банку, які належать до сфери компетенції посадової особи ЕКА;

3) невідповідність посадової особи ЕКА кваліфікаційним вимогам, установленим законодавством України з питань регулювання ринку небанківських фінансових послуг до таких посадових осіб.

243. До посадових осіб ЕКА, яких Національний банк має право тимчасово відсторонити від виконання обов’язків, належать:

1) голова, заступники голови та члени правління ЕКА, члени наглядової ради ЕКА;

2) особи, відповідальні за виконання ключових функцій в ЕКА:

керівник підрозділу з управління ризиками (головний ризик-менеджер);

керівник підрозділу з контролю за дотриманням норм (комплаєнс) (головний комплаєнс-менеджер);

керівник підрозділу з внутрішнього аудиту (головний внутрішній аудитор);

3) головний бухгалтер ЕКА.

Посадова особа ЕКА, яка відсторонюється від виконання обов’язків, запрошується на засідання Правління / Комітету з питань нагляду в порядку, визначеному в главі 66 розділу XI Положення про застосування заходів.

244. Рішення про тимчасове відсторонення додатково до інформації, визначеної в пункті 10 глави 3 розділу II Положення про застосування заходів, повинно містити:

1) строк, на який посадова особа ЕКА тимчасово відсторонена від виконання обов’язків;

2) прізвище, власне ім’я, по батькові (за наявності), реєстраційний номер облікової картки платника податків фізичної особи або серію та номер паспорта / номер паспорта у формі ID-картки (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний орган державної податкової служби і мають відмітку в паспорті) / ідентифікаційний код або податковий номер (за наявності) посадової особи ЕКА;

3) строк, протягом якого ЕКА потрібно усунути порушення та подати до Національного банку звіт про усунення порушень і засвідчені ЕКА в порядку, установленому в главі 67 розділу XI Положення про застосування заходів, копії документів, що підтверджують усунення порушень.

245. Посадовій особі ЕКА та ЕКА надсилається копія рішення про тимчасове відсторонення протягом трьох робочих днів із дня прийняття такого рішення в порядку, визначеному в пункті 481 глави 65 розділу XI Положення про застосування заходів.

246. Керівник / загальні збори ЕКА або уповноважений орган управління ЕКА зобов’язаний(і) протягом трьох робочих днів від дня отримання копії рішення про тимчасове відсторонення відсторонити посадову особу ЕКА від виконання обов’язків та протягом п’яти робочих днів із дня набрання чинності відповідним рішенням повідомити про таке відсторонення Національний банк із доданням засвідчених належним чином документів, що підтверджують таке відсторонення.

247. Посадовій особі ЕКА, тимчасово відстороненій від виконання обов’язків, заборонено виконувати свої функції з дня відсторонення такої посадової особи ЕКА. Усі рішення, прийняті ним (нею) після оприлюднення інформації про таке рішення про відсторонення на сторінці офіційного Інтернет-представництва Національного банку, є нікчемними.

248. ЕКА не пізніше п’яти робочих днів із дня отримання копії рішення про тимчасове відсторонення від виконання обов’язків посадової особи ЕКА повідомляє Національному банку про особу, яка виконуватиме обов’язки посадової особи ЕКА, тимчасово відстороненої від виконання обов’язків, та надає належним чином у порядку, установленому в главі 67 розділу XI Положення про застосування заходів, засвідчену копію відповідного рішення.

Особа, яка виконуватиме обов’язки тимчасово відстороненої посадової особи ЕКА, повинна на дату призначення та протягом усього строку заміщення відповідати вимогам, які встановлюються до такої особи цим Положенням, включаючи вимоги щодо ділової репутації.

249. ЕКА в строк, визначений у рішенні про тимчасове відсторонення, зобов’язане подати до Національного банку:

1) звіт про усунення порушень;

2) засвідчені належним чином у порядку, установленому в главі 67 розділу XI Положення про застосування заходів, копії документів, що підтверджують усунення порушень та/або вжиття ЕКА заходів щодо недопущення порушень (за потреби).

Національний банк має право вимагати від ЕКА в строк не більше ніж 30 робочих днів надання додаткової інформації та документів (копій документів) щодо усунення порушень з метою визначення можливості допуску до виконання обов’язків тимчасово відстороненої посадової особи ЕКА та встановити строк для їх отримання.

250. Національний банк у разі усунення ЕКА порушень, що були підставою для прийняття рішення про тимчасове відсторонення, та подання ЕКА документів, визначених у пункті 249 розділу XXIII цього Положення, має право прийняти рішення про поновлення на посаді посадової особи ЕКА.

251. Посадову особу ЕКА, яку на підставі рішення Національного банку відсторонено від виконання обов’язків, після усунення виявлених порушень ЕКА може бути поновлено на посаді на підставі рішення про поновлення на посаді такої посадової особи ЕКА або за рішенням суду, яке набрало законної сили.

252. Національний банк протягом трьох робочих днів із дня прийняття рішення, зазначеного в пункті 250 розділу XXIII цього Положення, надсилає копію такого рішення ЕКА.

253. Відсторонена посадова особа ЕКА допускається до виконання обов’язків (поновлення на посаді) із дня набрання чинності рішенням про поновлення на посаді такої посадової особи ЕКА.