НАЦІОНАЛЬНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ
РІШЕННЯ
| 05.02.2026 № 09/21/3651/К03 |
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
18 лютого 2026 року
за № 222/45616
Про внесення змін до рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 25 вересня 2012 року № 1284
Відповідно до пункту 1 частини першої статті 7, статті 30 Закону України "Про державне регулювання ринків капіталу та організованих товарних ринків" Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку
ВИРІШИЛА:
1. Внести до рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 25 вересня 2012 року № 1284 "Про затвердження Положення про порядок складання адміністративних даних щодо здійснення діяльності організаторами торгівлі, оприлюднення інформації та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку", зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 16 жовтня 2012 року за № 1738/22050, такі зміни:
1) заголовок викласти у такій редакції:
"Про затвердження Положення про звітні дані операторів організованих ринків капіталу та порядок їх подання до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку ";
2) преамбулу викласти у такій редакції:
"Відповідно до пунктів 1 і 30 частини першої статті 7 Закону України "Про державне регулювання ринків капіталу та організованих товарних ринків" Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку ВИРІШИЛА:";
3) пункт 1 викласти у такій редакції:
"1. Затвердити Положення про звітні дані операторів організованих ринків капіталу та порядок їх подання до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, що додається.";
4) пункт 4 викласти у такій редакції:
"4. Установити, що Система довідників та класифікаторів Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затверджена рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 08 травня 2012 року № 646, зареєстрована в Міністерстві юстиції України 25 травня 2012 року за № 831/21143, є обов’язковою для використання операторами організованих ринків капіталу при складанні та поданні до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку звітних даних.".
2. Положення про порядок складання адміністративних даних щодо здійснення діяльності організаторами торгівлі, оприлюднення інформації та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затверджене рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 25 вересня 2012 року № 1284, зареєстроване в Міністерстві юстиції України 16 жовтня 2012 року за № 1738/22050, викласти у новій редакції, що додається.
3. Департаменту методології забезпечити подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.
4. Управлінню адміністративної діяльності забезпечити оприлюднення цього рішення на офіційному вебсайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.
5. Департаменту правового розвитку, після державної реєстрації рішення Міністерством юстиції України, забезпечити опублікування цього рішення на офіційному вебсайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.
6. Це рішення набирає чинності з 01 травня 2026 року.
7. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку І. Барамію.
| Голова Комісії | Олексій СЕМЕНЮК |
Протокол засідання Комісії
від 05.02.2026 р. № 6
ЗАТВЕРДЖЕНО
Рішення Національної комісії
з цінних паперів
та фондового ринку
25 вересня 2012 року № 1284
(в редакції рішення
Національної комісії
з цінних паперів
та фондового ринку
05 лютого 2026 року
№ 09/21/3651/К03)
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
18 лютого 2026 року
за № 222/45616
Положення
про звітні дані операторів організованих ринків капіталу та порядок їх подання до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
І. Загальні положення
1. Це Положення визначає склад звітних даних оператора організованого ринку капіталу, строки та порядок їх подання до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.
2. Дія цього Положення поширюється на операторів організованих ринків капіталу, які мають ліцензію на право провадження професійної діяльності на ринках капіталу – діяльності з організації торгівлі фінансовими інструментами.
3. Термін "дані" (далі – Дані) вживається у такому значенні – звітні дані, які складаються оператором організованого ринку капіталу (з урахуванням відокремлених підрозділів у разі їх наявності) відповідно до вимог, встановлених цим Положенням, та подаються до НКЦПФР.
Термін "відокремлений підрозділ" вживається у значенні, визначеному в Ліцензійних умовах провадження професійної діяльності з організації торгівлі фінансовими інструментами на регульованому ринку та з організації торгівлі фінансовими інструментами на багатосторонньому торговельному майданчику, затверджених рішенням НКЦПФР від 29 квітня 2022 року № 321, зареєстрованих в Міністерстві юстиції України 14 червня 2022 року за № 638/37974.
Інші терміни, які вживаються у цьому Положенні, використовуються у значеннях, визначених законами України, Положенням щодо здійснення професійної діяльності з організації торгівлі фінансовими інструментами, затвердженим рішенням НКЦПФР від 10 серпня 2023 року № 879, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 25 жовтня 2023 року за № 1863/40919, та іншими нормативно-правовими актами НКЦПФР.
4. Дані складаються з використанням Системи довідників та класифікаторів Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженої рішенням НКЦПФР від 08 травня 2012 року № 646, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 25 травня 2012 року за № 831/21143 (далі – Система довідників та класифікаторів).
II. Склад Даних та строки подання їх до НКЦПФР
5. Дані складаються з:
щоденних Даних;
щомісячних Даних;
нерегулярних Даних.
6. Щоденні Дані складаються з:
1) довідки про список активів, допущених до торгів на організованому ринку капіталу оператора організованого ринку капіталу (додаток 1);
2) довідки про укладені (виконані) правочини, вчинені на організованому ринку капіталу (додаток 2).
7. Щомісячні Дані складаються з:
1) довідки про перелік учасників торгів на організованому ринку капіталу (додаток 3);
2) довідки щодо виконання маркет-мейкером своїх зобов’язань (додаток 4);
3) річної фінансової звітності / річної консолідованої фінансової звітності (у разі складання консолідованої фінансової звітності) за останній звітний рік, що передує даті подання таких даних, складеної з урахуванням вимог пункту 11 цього Положення, у строки, визначені для подання щомісячних даних за квітень;
4) проміжної (квартальної) фінансової звітності / проміжної консолідованої фінансової звітності (у разі складання консолідованої фінансової звітності), складеної з урахуванням вимог пункту 11 цього Положення, у строки, визначені для подання щомісячних даних за березень, червень, вересень.
8. Нерегулярні Дані складаються за фактом виникнення:
1) змін, що відбулись у списку активів, допущених до торгів на організованому ринку капіталу – з довідки про зміни у списку активів, допущених до торгів на організованому ринку капіталу (додаток 5);
2) змін, що відбулись у переліку учасників торгів на організованому ринку капіталу – з довідки про зміни в переліку учасників торгів на організованому ринку капіталу (додаток 6);
3) змін щодо правочинів, вчинених на організованому ринку капіталу – з довідки про правочини, вчинені на організованому ринку капіталу, щодо яких відбулися зміни (додаток 7);
4) ситуації цінової нестабільності – з довідки про ситуації цінової нестабільності (додаток 8);
5) підозрілих операцій – з повідомлення про підозрілі операції (додаток 9) та висновку щодо підозрілих операцій (додаток 10).
9. Оператор організованого ринку капіталу подає Дані до НКЦПФР у такі строки:
1) щоденні Дані – до 10 години дня, наступного за звітним;
2) щомісячні Дані – не пізніше останнього числа місяця, наступного за звітним, крім довідки щодо виконання маркет-мейкером своїх зобов’язань, яка подається до 10 години третього робочого дня після останнього дня звітного місяця;
3) нерегулярні Дані:
протягом трьох робочих днів з дня виникнення нерегулярних Даних, визначених підпунктами 1-3 пункту 8 цього Положення;
не пізніше завершення робочого дня, протягом якого виникли нерегулярні Дані, визначені підпунктами 4 та 5 пункту 8 цього Положення (крім висновку щодо підозрілих операцій (додаток 10), який надсилається протягом 30 календарних днів з дня подання повідомлення про підозрілі операції).
Якщо останній день подання Даних припадає на неробочий день, строк подання щоденних, щомісячних та нерегулярних даних переноситься на перший після нього робочий день.
10. Дані складаються за формою, визначеною цим Положенням, відповідно до опису розділів та схем XML файлів, визначених окремим документом нормативно-технічного характеру, оприлюдненим на офіційному вебсайті НКЦПФР, та подаються відповідно до Положення про подання адміністративних даних та інформації у вигляді електронних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 13 травня 2011 року № 492, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 25 червня 2011 року за № 789/19527, за винятком випадків, передбачених пунктом 11 цього Положення.
11. Фінансова звітність оператора організованого ринку капіталу, утвореного у формі акціонерного товариства, розкривається відповідно до нормативно-правових актів, що регулюють питання розкриття інформації емітентами цінних паперів.
Фінансова звітність оператора організованого ринку капіталу (річна, проміжна) та звіт про управління / консолідована фінансова звітність (річна, проміжна) та консолідований звіт про управління (у разі складання консолідованої фінансової звітності) складаються відповідно до Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" на основі таксономії фінансової звітності за міжнародними стандартами в єдиному електронному форматі XBRL та подаються до центру збору фінансової звітності, у порядку, встановленому Кабінетом Міністрів України, з урахуванням вимог нормативно-правових актів НКЦПФР та у строки, встановлені пунктами 7 та 9 цього Положення.
Оператор організованого ринку капіталу, який відповідно до частини другої статті 2 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" відноситься до категорії мікропідприємств та малих підприємств, не подає звіт про управління, крім випадків подання такого звіту на запит НКЦПФР.
Електронний файл фінансової звітності має містити аудиторський звіт, який подається разом з річною фінансовою звітністю / річною консолідованою фінансовою звітністю (у разі складання консолідованої фінансової звітності).
Аудиторський звіт складається відповідно до Закону України "Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність", має відповідати Міжнародним стандартам контролю якості, аудиту, огляду, іншого надання впевненості та супутніх послуг та вимогам, встановленим нормативно-правовими актами НКЦПФР щодо інформації, що стосується аудиту або огляду фінансової звітності учасників ринків капіталу та організованих товарних ринків.
12. Оператор організованого ринку капіталу у разі виявлення невідповідностей Даних, які подані до НКЦПФР, має усунути ці невідповідності та подати Дані повторно, але не пізніше наступного робочого дня з дня виявлення. Виправлені Дані подаються разом із супровідною довідкою для виправлених Даних оператора організованого ринку капіталу (додаток 11).
13. У разі наявності інформації, яка необхідна для повного і всебічного розуміння конкретних умов діяльності оператора організованого ринку капіталу, оператор організованого ринку капіталу наводить її у примітках до відповідної довідки.
14. Дані вважаються не поданими до НКЦПФР, якщо вони не відповідають вимогам щодо порядку, форми, строків та обсягу їх подання, встановленим цим Положенням.
Актуальними вважаються останні Дані, подані до НКЦПФР.
15. Строк подання Даних продовжується у разі надходження до НКЦПФР письмового повідомлення оператора організованого ринку капіталу про неможливість подання Даних у встановлений строк у зв'язку з:
вилученням документів оператора організованого ринку капіталу в паперовій та електронній формах правоохоронними органами (з наданням копій документів, які підтверджують вилучення зазначеної документації);
настанням форс-мажорних обставин (з наданням копій документів, які підтверджують зазначені обставини).
16. Оператор організованого ринку капіталу зобов'язаний щомісячно інформувати НКЦПФР про усунення / неусунення обставин, які обумовили неможливість подання Даних, та у разі їх усунення подати Дані до НКЦПФР протягом 15 календарних днів з дня усунення таких обставин.
| Директор департаменту методології | Максим ТИМОХІН |
Додаток 1
до Положення про звітні дані
операторів організованих ринків капіталу
та порядок їх подання
до Національної комісії
з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 1 пункту 6)
Довідка
про список активів, допущених до торгів на організованому ринку капіталу оператора організованого ринку капіталу
| __________ Примітки: | 1 - заповнюється відповідно до Довідника 57 "Види організованих ринків" Системи довідників та класифікаторів; 2 - заповнюється відповідно до Довідника 7 "Класифікація фінансових та нефінансових інструментів" Системи довідників та класифікаторів; 3 - заповнюється відповідно до Довідника 46 "Перелік та коди валют" Системи довідників та класифікаторів; 4 - заповнюється відповідно до Довідника 45 "Класифікація країн світу" Системи довідників та класифікаторів; 5 - заповнюється відповідно до специфікації деривативних контрактів оператора організованого ринку капіталу. |
Додаток 2
до Положення про звітні дані
операторів організованих ринків капіталу
та порядок їх подання
до Національної комісії
з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 2 пункту 6)
Довідка
про укладені (виконані) правочини, вчинені на організованому ринку капіталу
| __________ Примітки: | 1 - заповнюється відповідно до Довідника 57 "Види організованих ринків" Системи довідників та класифікаторів; 2 - заповнюється відповідно до Довідника 7 "Класифікація фінансових та нефінансових інструментів" Системи довідників та класифікаторів; 3 - для правочинів в іноземній валюті заповнюється сума - еквівалент у гривні за офіційним курсом гривні до іноземних валют, встановленим Національним банком України на день укладання правочину; 4 - заповнюється відповідно до Довідника 46 "Перелік та коди валют" Системи довідників та класифікаторів; 5 - заповнюється відповідно до специфікації деривативних контрактів оператора організованого ринку капіталу; 6 - заповнюється відповідно до Довідника 8 "Види ринку" Системи довідників та класифікаторів; 7 - заповнюється відповідно до Довідника 25 "Технології проведення торгів" Системи довідників та класифікаторів; 8 - заповнюється відповідно до Довідника 9 "Види ринку за характером проведення операцій" Системи довідників та класифікаторів; 9 - до 30 червня 2026 року включно заповнюється з такими значеннями: юридична особа – резидент або інститут спільного інвестування – "1", юридична особа – нерезидент – "2", фізична особа – резидент – "3", фізична особа – нерезидент – "4", інвестиційна фірма – "5". З 01 липня 2026 року заповнюється відповідно до Довідника 37 "Види депонентів, клієнтів" Системи довідників та класифікаторів; 10 - при здійсненні дилерської діяльності інвестиційною фірмою поля не заповнюються; 11 - заповнюється відповідно до Довідника 45 "Класифікація країн світу" Системи довідників та класифікаторів; 12 - заповнюється щодо цінних паперів, які використовуються для розрахунку індексу організованого ринку капіталу; 13 - заповнюється щодо цінних паперів, допущених до торгів на організованому ринку капіталу. |
Додаток 3
до Положення про звітні дані
операторів організованих ринків капіталу
та порядок їх подання
до Національної комісії
з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 1 пункту 7)
Довідка
про перелік учасників торгів на організованому ринку капіталу
| __________ Примітки: | 1 - заповнюється відповідно до Довідника 57 "Види організованих ринків" Системи довідників та класифікаторів; 2 - заповнюється відповідно до Довідника 7 "Класифікація фінансових та нефінансових інструментів" Системи довідників та класифікаторів. |
Додаток 4
до Положення про звітні дані
операторів організованих ринків капіталу
та порядок їх подання
до Національної комісії
з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 2 пункту 7)
Довідка
про виконання маркет-мейкером своїх зобов’язань-1
| __________ Примітки: | 1 - зобов’язання маркет-мейкера визначаються відповідно до вимог Положення щодо здійснення професійної діяльності з організації торгівлі фінансовими інструментами , затвердженого рішенням НКЦПФР від 10 серпня 2023 року № 879, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 25 жовтня 2023 року за № 1863/40919 (зі змінами); 2 - заповнюється відповідно до Довідника 57 "Види організованих ринків" Системи довідників та класифікаторів; 3 - заповнюється відповідно до Довідника 7 "Класифікація фінансових та нефінансових інструментів" Системи довідників та класифікаторів. |
Додаток 5
до Положення про звітні дані
операторів організованих ринків капіталу
та порядок їх подання
до Національної комісії
з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 1 пункту 8)
Довідка
про зміни у списку активів, допущених до торгів на організованому ринку капіталу
| __________ Примітки: | 1 - заповнюється відповідно до Довідника 57 "Види організованих ринків" Системи довідників та класифікаторів; 2 - заповнюється відповідно до Довідника 7 "Класифікація фінансових та нефінансових інструментів" Системи довідників та класифікаторів; 3 - заповнюється відповідно до Довідника 45 "Класифікація країн світу" Системи довідників та класифікаторів; 4- заповнюється відповідно до Довідника 46 "Перелік та коди валют" Системи довідників та класифікаторів; 5 - заповнюється відповідно до специфікації деривативних контрактів оператора організованого ринку капіталу. |
Додаток 6
до Положення про звітні дані
операторів організованих ринків капіталу
та порядок їх подання
до Національної комісії
з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 2 пункту 8)
Довідка
про зміни в переліку учасників торгів на організованому ринку капіталу
| __________ Примітка: | 1 - заповнюється відповідно до Довідника 57 "Види організованих ринків" Системи довідників та класифікаторів. |
Додаток 7
до Положення про звітні дані
операторів організованих ринків капіталу
та порядок їх подання
до Національної комісії
з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 3 пункту 8)
Довідка
про правочини, вчинені на організованому ринку капіталу, щодо яких відбулися зміни
| __________ Примітки: | 1 - заповнюється відповідно до Довідника 57 "Види організованих ринків" Системи довідників та класифікаторів; 2 - заповнюється відповідно до Довідника 7 "Класифікація фінансових та нефінансових інструментів" Системи довідників та класифікаторів; 3 - для правочинів в іноземній валюті заповнюється сума - еквівалент у гривні за офіційним курсом гривні до іноземних валют, встановленим Національним банком України на день укладання правочину; 4 - заповнюється відповідно до специфікації деривативних контрактів оператора організованого ринку капіталу; 5 - заповнюється відповідно до Довідника 46 "Перелік та коди валют" Системи довідників та класифікаторів; 6 - заповнюється відповідно до Довідника 8 "Види ринку" Системи довідників та класифікаторів; 7 - заповнюється відповідно до Довідника 25 "Технології проведення торгів" Системи довідників та класифікаторів; 8 - заповнюються відповідно до Довідника 9 "Види ринку за характером проведення операцій" Системи довідників та класифікаторів; 9 - до 30 червня 2026 року включно заповнюється з такими значеннями: юридична особа – резидент або інститут спільного інвестування – "1", юридична особа – нерезидент – "2", фізична особа – резидент – "3", фізична особа – нерезидент – "4", інвестиційна фірма – "5". З 01 липня 2026 року заповнюється відповідно до Довідника 37 "Види депонентів, клієнтів" Системи довідників та класифікаторів; 10 - при здійсненні дилерської діяльності інвестиційною фірмою поля не заповнюються; 11 - заповнюється відповідно до Довідника 45 "Класифікація країн світу" Системи довідників та класифікаторів. |
