Про встановлення особливостей розрахунків за правочинами щодо цінних паперів та затвердження Положення про депозитарну та клірингову діяльність Національного банку України

Національний банк України | Постанова, Журнал, Схема, Сертифікат, Заява, Повідомлення, Інформація, Довідка, Зразок, Форма типового документа, Договір, Перелік, План, Положення від 25.09.2013 № 387

__________

Примітки:

Транзитні рахунки депозитарного обліку.

( Додаток 1 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 639 від 07.10.2014 )

Додаток 2

до Положення про депозитарну

та клірингову діяльність

Національного банку України

(пункт 2 розділу II)

ПЕРЕЛІК

депозитарних проводок за операціями з цінними паперами, облік яких відповідно до законодавства України належить до компетенції Національного банку України

Дебет	Кредит	Примітки
1. Переведення боргових цінних паперів, що посвідчують відносини позики органів місцевого самоврядування, які були розміщені за межами України (далі - БЦП), та облігацій зовнішніх державних позик (далі - ОЗДП) з іноземного депозитарію/депозитарію до депозитарію/іноземного депозитарію:




322000	210000	балансові рахунки депозитарних установ - клієнтів іноземного депозитарію щодо обліку БЦП/ОЗДП, переведених з іноземного депозитарію до депозитарію;

210000	322000	балансові рахунки депозитарних установ - клієнтів іноземного депозитарію щодо обліку БЦП/ОЗДП, переведених з депозитарію до іноземного депозитарію
2. Первинне розміщення державних цінних паперів (далі - ДЦП) на аукціоні:
122000 610000	610000 122000	балансові рахунки емітентів (на кількість ДЦП, що були розміщені);


122000	220000 420100 420200 420300 420400	балансові рахунки депозитарних установ (на кількість ДЦП, що були розміщені);





220000 420100 420200 420300 420400	210000 410100 410200 410300 410400	балансові рахунки депозитарних установ (на кількість ДЦП, що були оплачені)




у разі несплати коштів за ДЦП:
220000 420100 420200 420300 420400	122000	балансові рахунки депозитарних установ (на кількість ДЦП, що не були оплачені);





122000 610000	610000 122000	балансові рахунки емітентів

3. Розміщення облігацій внутрішніх місцевих позик (далі - ОМП) на фондовій біржі:
121000	621000	балансові рахунки емітентів (у разі оформлення тимчасового глобального сертифіката);


621000	627000	балансові рахунки емітентів (заблоковані для продажу на фондовій біржі);


627000	121000	балансові рахунки емітентів;

121000 122000	210000 410100 410200 410300 410400	балансові рахунки депозитарних установ/ депозитарних установ - клієнтів іноземного депозитарію (далі - балансові рахунки клієнтів-одержувачів) (на кількість ОМП, що були оплачені)




за результатами заміни тимчасового глобального сертифіката випуску ОМП на глобальний сертифікат випуску ОМП:
погашення нерозміщених ОМП:
627000	621000	балансові рахунки емітентів (на кількість ОМП, що не були оплачені)

621000	121000
заміна тимчасового глобального сертифіката випуску ОМП на глобальний сертифікат випуску ОМП:
122000	121000	балансові рахунки клієнтів-одержувачів (на кількість ОМП, що були оплачені)
4. Первинне розміщення ДЦП/ОМП поза фондовою біржею:
121000	621000	балансові рахунки емітентів (у разі оформлення тимчасового глобального сертифіката);


122000	610000	балансові рахунки емітентів (на кількість ДЦП, що були розміщені та оформлені глобальним сертифікатом);



621000	121000	балансові рахунки емітентів (на кількість ОМП, що були розміщені);

610000	122000	балансові рахунки емітентів (на кількість ДЦП, що були розміщені);


122000 121000	220000 420100 420200 420300 420400	балансові рахунки клієнтів-одержувачів (на кількість ДЦП/ОМП, що були розміщені);





220000 420100 420200 420300 420400	210000 410100 410200 410300 410400	балансові рахунки клієнтів-одержувачів (на кількість ДЦП/ОМП, що були оплачені)




у разі несплати коштів за ДЦП/ОМП та/або заміни глобального сертифіката випуску ДЦП або тимчасового глобального сертифіката випуску ОМП на глобальний сертифікат випуску ДЦП/ОМП:
погашення неоплачених ДЦП/ОМП:
220000 420100 420200 420300 420400	121000 122000	балансові рахунки клієнтів-постачальників (на кількість розміщених та неоплачених ДЦП/ОМП);





121000 621000	621000 121000	балансові рахунки емітентів щодо обліку ОМП (на кількість неоплачених ОМП)

заміна глобального сертифіката випуску ДЦП та тимчасового глобального сертифіката випуску ОМП:
122000 610000	610000 122000	балансові рахунки емітентів щодо обліку ДЦП (на кількість неоплачених ДЦП);


122000	121000	балансові рахунки клієнтів-одержувачів (на кількість ОМП, що були оплачені)

5. Блокування БЦП/ОЗДП/ДЦП/ОМП (далі - ЦП) для їх продажу та проведення операцій репо з переходом прав на ЦП, що виконуються в режимі одиночних або нетингових розрахунків, у тому числі під час виконання кліринговою установою/розрахунковим центром (далі - КУ/РЦ) функцій центрального контрагента (далі - ЦК):
210000 223000 410100 423100 410200 423200 410300 423300 410400 423400	227010 427110 427210 427310 427410	балансові рахунки депозитарних установ/депозитарних установ - клієнтів іноземного депозитарію (далі - балансові рахунки клієнтів-одержувачів) (на кількість ЦП, заблокованих для продажу)

розблокування ЦП у разі відмови в укладанні/неукладення договору щодо ЦП:
227010 427110 427210 427310 427410	210000 223000 410100 423100 410200 423200 410300 423300 410400 423400	балансові рахунки клієнтів (на кількість розблокованих ЦП)









6. Купівля-продаж ЦП/репо з переходом прав на ЦП поза фондовою біржею та на фондовій біржі, що виконуються в режимі одиночних та нетингових розрахунків без ЦК:
227010 427110 427210 427310 427410	322000 122000	балансові рахунки клієнтів-постачальників (на кількість ЦП, що були оплачені);





122000 322000	227010 427110 427210 427310 427410 623000	балансові рахунки клієнтів-одержувачів (на кількість ЦП, що були оплачені)



7. Купівля-продаж ЦП/репо з переходом прав на ЦП за договорами щодо ЦП, укладеними поза фондовою біржею та на фондовій біржі, що виконуються в режимі одиночних та нетингових розрахунків під час виконання КУ/РЦ функцій ЦК:
227010 427110 427210 427310 427410	122000 322000	балансові рахунки клієнтів-постачальників (на кількість ЦП);





122000 322000	210000	балансовий рахунок КУ/РЦ;


210000	122000 322000	балансовий рахунок КУ/РЦ;


122000 322000	227010 427110 427210 427310 427410 623000	балансові рахунки клієнтів-одержувачів





8. Блокування/розблокування ЦП в гарантійному фонді/з гарантійного фонду, створеного КУ/РЦ для управління ризиками, та гарантій із виконання зобов’язань:
210000 410100 410200 410300 410400	122000 322000	балансові рахунки клієнтів-постачальників;





122000 322000	229000	балансові рахунки КУ/РЦ;


229000	122000 322000	балансові рахунки КУ/РЦ;
122000 322000	227010 427110 427210 427310 427410	балансові рахунки клієнтів-одержувачів
9. Переказ ЦП з гарантійного фонду на рахунок РЦ щодо обліку ЦП, заблокованих для продажу:
229000	227010	балансові рахунки РЦ (на кількість ЦП, що заблоковані для продажу)
10. Переведення ЦП у власність РЦ у разі невиконання зобов’язань клієнтом-постачальником/одержувачем з метою подальшого продажу ЦП:
227010 427110 427210 427310 427410	122000 322000	балансові рахунки клієнтів-постачальників (на кількість ЦП, що були заблоковані з метою отримання додаткового грошового ліміту для забезпечення розрахунків);





122000 322000	227010	балансовий рахунок РЦ

11. Операції з ЦП щодо забезпечення кредитів, наданих Національним банком України через механізми рефінансування:

блокування ЦП під час надання кредиту:
210000 410300	225010 425310	балансові рахунки депозитарних установ банків та депозитарних установ щодо обліку ЦП, що належать депонентам - юридичним особам-банкам (далі - балансові рахунки щодо обліку ЦП, що належать банкам);





225010 425310	225020 425320	балансові рахунки щодо обліку ЦП, що належать банкам (на кількість ЦП, що надається в заставу для отримання кредиту);



225020 425320	225000 425300	балансові рахунки щодо обліку ЦП, що належать банкам (на кількість ЦП, що заблоковані під забезпечення кредиту)


розблокування ЦП під час повернення кредиту та/або сплати відсотків:
225000 425300	225030 425330	балансові рахунки щодо обліку ЦП, що належать банкам (за несквитованими розпорядженнями, що очікують пари);



225030 425330	225040 425340	балансові рахунки щодо обліку ЦП, що належать банкам (після квитування розпоряджень та до повернення кредиту);



225040 425340	210000 410300	балансові рахунки щодо обліку ЦП, що належать банкам (після повернення кредиту)

розблокування ЦП у разі неповернення кредиту шляхом списання за безумовною операцією:

225000 425300 223000 423300	223000 423300 122000	балансові рахунки щодо обліку ЦП, що належать банкам;




122000	210000	балансові рахунки клієнта-одержувача (Національного банку України)

розблокування ЦП у разі неповернення кредиту шляхом списання за безумовною операцією та продажу ЦП:

225000 425300	223000 423300	балансові рахунки щодо обліку ЦП, що належать банкам;


223000 423300	227010 427310	балансові рахунки щодо обліку ЦП, що належать банкам (на кількість ЦП, заблокованих для продажу);


227010 427310	122000 322000	балансові рахунки щодо обліку ЦП, що належать банкам (на кількість ЦП, що були оплачені);


122000 322000	210000	балансові рахунки КУ/РЦ під час нетингових розрахунків (на кількість ЦП, що були оплачені);


210000	122000	балансові рахунки КУ/РЦ під час нетингових розрахунків (на кількість ЦП, що були оплачені);


122000	227010 427110 427210 427310 427410	балансові рахунки клієнтів-одержувачів (на кількість ЦП, що були оплачені)




у разі неукладення договору та списання ЦП за безумовною операцією:
227010 427310	223000 423300	балансові рахунки щодо обліку ЦП, що належать банкам;


223000 423300	122000


122000	210000	балансові рахунки клієнта-одержувача (Національного банку України)
розблокування ЦП у разі неповернення кредиту за взаємною домовленістю сторін:

225000 425300 225030 425330	225030 425330 122000	балансові рахунки щодо обліку ЦП, що належать банкам;




122000	210000	балансові рахунки клієнта-одержувача (Національного банку України)

у випадках повернення надлишку ЦП банкам:
227010 427310 223000 423300	223000 423300 210000 410300	балансові рахунки щодо обліку ЦП, що належать банкам; балансові рахунки щодо обліку ЦП, що належать банкам

12. Операції з ЦП щодо забезпечення кредиту:
блокування ЦП під час надання кредиту:
210000 410100 410200 410300 410400	226010 426110 426210 426310 426410	балансові рахунки клієнтів-постачальників (за несквитованими розпорядженнями, що очікують пари);





226010 426110 426210 426310 426410	226020 426120 426220 426320 426420	балансові рахунки клієнтів-постачальників (після квитування розпоряджень та до отримання кредиту);





226020 426120 426220 426320 426420	226000 426100 426200 426300 426400	балансові рахунки клієнтів-постачальників (після отримання кредиту)




розблокування ЦП під час повернення кредиту та/або сплати відсотків:
226000 426100 426200 426300 426400	226030 426130 426230 426330 426430	балансові рахунки клієнтів-постачальників (за несквитованими розпорядженнями, що очікують пари);





226030 426130 426230 426330 426430	226040 426140 426240 426340 426440	балансові рахунки клієнтів-постачальників (після квитування розпоряджень та до повернення кредиту);





226040 426140 426240 426340 426440	210000 410100 410200 410300 410400	балансові рахунки клієнтів-постачальників (після повернення кредиту)




розблокування ЦП у разі неповернення кредиту шляхом списання за безумовною операцією:

226000 426100 426200 426300 426400	223000 423100 423200 423300 423400	балансові рахунки клієнтів-постачальників;





223000 423100 423200 423300 423400	122000 322000





122000 322000	210000 410100 410200 410300 410400	балансові рахунки клієнтів-одержувачів




розблокування ЦП у разі неповернення кредиту шляхом списання за безумовною операцією та продажу ЦП:

226000 426100 426200 426300 426400	223000 423100 423200 423300 423400	балансові рахунки клієнтів-постачальників;





223000 423100 423200 423300 423400	227010 427110 427210 427310 427410	балансові рахунки клієнтів-постачальників (на кількість ЦП, заблокованих для продажу);





227010 427100 427200 427300 427400	122000 322000	балансові рахунки клієнтів-постачальників (на кількість ЦП, що були оплачені);





122000 322000	210000	балансові рахунки КУ/РЦ під час нетингових розрахунків (на кількість ЦП, що були оплачені);


210000	122000 322000	балансові рахунки КУ/РЦ під час нетингових розрахунків (на кількість ЦП, що були оплачені);


122000	227010 427110 427210 427310 427410 623000	балансові рахунки клієнтів-одержувачів (на кількість ЦП, що були оплачені)





у разі неукладення договору та списання ЦП за безумовною операцією:
227010 427110 427210 427310 427410	223000 423100 423200 423300 423400	балансові рахунки клієнтів-постачальників;





223000 423100 423200 423300 423400	122000





122000	210000 410100 410200 410300 410400	балансові рахунки клієнтів-одержувачів




розблокування ЦП у разі неповернення кредиту за взаємною домовленістю сторін:
226000 426100 426200 426300 426400	226030 426130 426230 426330 426430	балансові рахунки клієнтів-постачальників;





226030 426130 426230 426330 426430	122000





122000	210000 410100 410200 410300 410400	балансові рахунки клієнтів-одержувачів




13. Операції репо без переходу прав на ЦП:
блокування ЦП з метою продажу:
210000 410100 410200 410300 410400	221010 421110 421210 421310 421410	балансові рахунки клієнтів-постачальників (за несквитованими розпорядженнями, що очікують пари);





221010 421110 421210 421310 421410	221020 421120 421220 421320 421420	балансові рахунки клієнтів-постачальників (після квитування розпоряджень, що очікують оплати);




221020 421120 421220 421320 421420	221000 421100 421200 421300 421400	балансові рахунки клієнтів-постачальників (після оплати)




розблокування ЦП з метою зворотного викупу:
221000 421100 421200 421300 421400	221030 421130 421230 421330 421430	балансові рахунки клієнтів-постачальників (за несквитованими розпорядженнями, що очікують пари);





221030 421130 421230 421330 421430	221040 421140 421240 421340 421440	балансові рахунки клієнтів-постачальників (після квитування розпоряджень, що очікують оплати);





221040 421140 421240 421340 421440	210000 410100 410200 410300 410400	балансові рахунки клієнтів-постачальників (після оплати)




розблокування ЦП у разі невиконання зобов’язань шляхом списання за безумовною операцією:

221000 421100 421200 421300 421400	223000 423100 423200 423300 423400	балансові рахунки клієнтів-постачальників;





223000 423100 423200 423300 423400	122000





122000	210000 410100 410200 410300 410400	балансові рахунки клієнтів-одержувачів




розблокування ЦП у разі неповернення кредиту шляхом списання за безумовною операцією та продажу ЦП:

221000 421100 421200 421300 421400	223000 423100 423200 423300 423400	балансові рахунки клієнтів-постачальників;





223000 423100 423200 423300 423400	227010 427110 427210 427310 427410	балансові рахунки клієнтів-постачальників (на кількість ЦП, заблокованих для продажу);





227010 427110 427210 427310 427410	122000 322000	балансові рахунки клієнтів-постачальників (на кількість ЦП, що були оплачені);





122000 322000	210000	балансові рахунки КУ/РЦ під час нетингових розрахунків (на кількість ЦП, що були оплачені);


210000	122000 322000	балансові рахунки КУ/РЦ під час нетингових розрахунків (на кількість ЦП, що були оплачені);


122000 322000	227010 427110 427210 427310 427410	балансові рахунки клієнтів-одержувачів (на кількість ЦП, що були оплачені)




у разі неукладення договору та списання ЦП за безумовною операцією:
223010 423110 423210 423310 423410	223000 423100 423200 423300 423400	балансові рахунки клієнтів-постачальників;






223000 423100 423200 423300 423400	122000 322000





122000 322000	210000 410100 410200 410300 410400	балансові рахунки клієнтів-одержувачів




розблокування ЦП у разі неповернення кредиту за взаємною домовленістю сторін:

221000 421100 421200 421300 421400	221030 421130 421230 421330 421430	балансові рахунки клієнтів-постачальників;





221030 421130 421230 421330 421430	122000 322000





122000 322000	210000 410100 410200 410300 410400	балансові рахунки клієнтів-одержувачів




у випадках повернення надлишку ЦП банкам:
227010 427310 223000 423300	223000 423300 210000 410300	балансові рахунки щодо обліку ЦП, що належать банкам; балансові рахунки щодо обліку ЦП, що належать банкам

14. Заміна застави за операціями з кредитування під заставу ЦП, уключаючи операції репо без переходу прав на ЦП:

блокування ЦП:
210000 410100 410200 410300 410400	225010 425310 226010 426110 426210 426310 426410 221010 421110 421210 421310 421410	балансові рахунки клієнтів-постачальників (за несквитованими розпорядженнями, що очікують пари);












225010 425310 226010 426110 426210 426310 426410 221010 421110 421210 421310 421410	225000 425300 226000 426100 426200 426300 426400 221000 421100 421200 421300 421400	балансові рахунки клієнтів-постачальників (після квитування розпоряджень)











розблокування ЦП:
225000 425300 226000 426100 426200 426300 426400 221000 421100 421200 421300 421400	225030 425330 226030 426130 426230 426330 426430 221030 421130 421230 421330 421430	балансові рахунки клієнтів-постачальників (за несквитованими розпорядженнями, що очікують пари);












225030 425330 226030 426130 426230 426330 426430 221030 421130 421230 421330 421430	210000 410100 410200 410300 410400	балансові рахунки клієнтів-постачальників (після квитування розпоряджень)











15. Операції застави ЦП під забезпечення виконання договірних відносин:
блокування ЦП для виконання договірних відносин:
210000 410100 410200 410300 410400	228010 428110 428210 428310 428410	балансові рахунки клієнтів-постачальників (за несквитованими розпорядженнями, що очікують пари);





228010 428110 428210 428310 428410	228000 428100 428200 428300 428400	балансові рахунки клієнтів-постачальників (після квитування розпоряджень)




розблокування ЦП після виконання договірних відносин:
228000 428100 428200 428300 428400	228030 428130 428230 428330 428430	балансові рахунки клієнтів-постачальників (за несквитованими розпорядженнями, що очікують пари);





228030 428130 428230 428330 428430	210000 410100 410200 410300 410400	балансові рахунки клієнтів-постачальників (після квитування розпоряджень)




розблокування ЦП у разі невиконання договірних зобов’язань шляхом списання за безумовною операцією (у разі невиконання клієнтами-постачальниками зобов’язань за договірними відносинами):


228000 428100 428200 428300 428400	223000 423100 423200 423300 423400	балансові рахунки клієнтів-постачальників;





223000 423100 423200 423300 423400	122000 322000





122000 322000	210000 410100 410200 410300 410400	балансові рахунки клієнтів-одержувачів




розблокування ЦП у разі невиконання договірних зобов’язань шляхом списання за безумовною операцією (у разі невиконання клієнтами-одержувачами зобов’язань за договірними відносинами):


228000 428100 428200 428300 428400	223000 423100 423200 423300 423400	балансові рахунки клієнтів-постачальників;





223000 423100 423200 423300 423400	210000 410100 410200 410300 410400	балансові рахунки клієнтів-постачальників




розблокування ЦП у разі невиконання зобов’язань клієнтами-постачальниками шляхом списання за безумовною операцією та продажу ЦП:

228000 428100 428200 428300 428400	223000 423100 423200 423300 423400	балансові рахунки клієнтів-постачальників;





223000 423100 423200 423300 423400	227010 427110 427210 427310 427410	балансові рахунки клієнтів-постачальників (на кількість ЦП, заблокованих для продажу);





227010 427110 427210 427310 427410	122000 322000	балансові рахунки клієнтів-постачальників (на кількість ЦП, що були оплачені);





122000 322000	210000	балансові рахунки КУ/РЦ під час нетингових розрахунків (на кількість ЦП, що були оплачені);


210000	122000 322000	балансові рахунки КУ/РЦ під час нетингових розрахунків (на кількість ЦП, що були оплачені);


122000	227010 427110 427210 427310 427410	балансові рахунки клієнтів-одержувачів (на кількість ЦП, що були оплачені)




у разі неукладення договору та списання ЦП за безумовною операцією:
227010 427110 427210 427310 427410	223000 423100 423200 423300 423400	балансові рахунки клієнтів-постачальників;





223000 423100 423200 423300 423400	122000





122000	210000 410100 410200 410300 410400	балансові рахунки клієнтів-одержувачів




розблокування ЦП у разі невиконання договірних зобов’язань за взаємною домовленістю сторін (у разі невиконання договірних зобов’язань клієнтами-постачальниками):


228000 428100 428200 428300 428400	228030 428130 428230 428330 428430	балансові рахунки клієнтів-постачальників;





228030 428130 428230 428330 428430	122000





122000	210000 410100 410200 410300 410400	балансові рахунки клієнтів-одержувачів




розблокування ЦП у разі невиконання договірних зобов’язань за взаємною домовленістю сторін (у разі невиконання договірних зобов’язань клієнтами-одержувачами):


228000 428100 428200 428300 428400	228030 428130 428230 428330 428430	балансові рахунки клієнтів-постачальників;





228030 428130 428230 428330 428430	210000 410100 410200 410300 410400	балансові рахунки клієнтів-постачальників




16. Успадкування ЦП:
410100	428110	балансові рахунки спадкодавця;

428110	122000 322000


122000 322000	410100 410400	балансові рахунки спадкоємця

17. Дарування ЦП:
210000 410100 410200 410300 410400	228010 428110 428210 428310 428410	балансові рахунки дарувальника;





228010 428110 428210 428310 428410	122000 322000





122000 322000	210000 410100 410200 410300 410400	балансові рахунки обдарованого




18. Переказ депонентських ЦП на обслуговування до іншої депозитарної установи:

410100 410200 410300 410400	428110 428210 428310 428410	балансові рахунки депозитарної установи щодо обліку ЦП, що належать депонентам;




428110 428210 428310 428410	122000 322000




122000 322000	410100 410200 410300 410400	балансові рахунки іншої депозитарної установи щодо обліку ЦП, що належать депонентам



19. Обмін ЦП:
210000 410100 410200 410300 410400	228010 428110 428210 428310 428410	балансові рахунки кожної сторони за договором міни;





228010 428110 428210 428310 428410	122000 322000





122000 322000	210000 410100 410200 410300 410400	балансові рахунки кожної сторони за договором міни




20. Операції за іншими договорами щодо ЦП, що виконуються без дотримання принципу "поставка ЦП проти оплати":
210000 410100 410200 410300 410400 228010 428110 428210 428310 428410	228010 428110 428210 428310 428410 122000 322000	балансові рахунки клієнтів-постачальників









122000	210000	балансові рахунки клієнтів-отримувачів
322000	410100 410200 410300 410200



21. Консолідація і дроблення ЦП:
вилучення з обігу ЦП:
210000 410100 410200 410300 410400 хххххх*	122000 322000	балансові рахунки клієнтів-постачальників у день вилучення;






123000 622000	622000 123000	балансові рахунки емітентів

розміщення ЦП:
122000 610000	610000 122000	балансові рахунки емітентів;


122000 322000	210000 410100 410200 410300 410400 хххххх*	балансові рахунки клієнтів-постачальників





22. Конвертація ЦП:
вилучення з обігу ЦП:
210000 410100 410200 410300 410400	122000 322000	балансові рахунки клієнтів-постачальників у день вилучення;





123000 622000	622000 123000	балансові рахунки емітентів

розміщення ЦП:
122000 610000	610000 122000	балансові рахунки емітентів;


122000 322000	210000 410100 410200 410300 410400	балансові рахунки клієнтів-постачальників




23. Анулювання викуплених емітентом ЦП:
623000	622000	балансові рахунки емітентів

123000	122000

622000	123000
24. Викуп емітентом:
210000 410100 410200 410300 410400	122000 322000	балансові рахунки клієнтів-постачальників (на кількість ЦП, що були оплачені);





122000 322000	623000	балансові рахунки емітента (на кількість ЦП, що були оплачені)

25. Дострокове погашення ЦП:
блокування ЦП (для здійснення дострокового погашення):
210000 410100 410200 410300 410400	222000 422100 422200 422300 422400	балансові рахунки клієнтів-постачальників




розблокування ЦП (у разі відмови в достроковому погашенні):
222000 422100 422200 422300 422400	210000 410100 410200 410300 410400	балансові рахунки клієнтів-постачальників




дострокове погашення ЦП:
222000 422100 422200 422300 422400 хххххх*	122000	балансові рахунки клієнтів-постачальників після проведення платежів з погашення ЦП та/або після переведення ЦП на балансові рахунки емітентів: балансові рахунки клієнтів-постачальників;






123000 622000	622000 123000	балансові рахунки емітентів

26. Погашення ЦП:
210000 410100 410200 410300 410400	222000 422100 422200 422300 422400	балансові рахунки клієнтів-постачальників у день погашення;





222000 422100 422200 422300 422400 хххххх*	122000 322000	балансові рахунки клієнтів-постачальників після проведення платежів з погашення ЦП та/або після переведення ЦП на балансові рахунки емітентів;






123000	622000	балансові рахунки емітентів
123000 622000	622010 622010	балансові рахунки емітента ОМП (зарахування за розпорядженнями емітентів ОМП);

622000	123000
622010
27. Блокування/розблокування та переведення ЦП за рішенням суду та в інших випадках, передбачених законодавством України, за безумовною операцією:


блокування/розблокування ЦП на рахунках власників (клієнтів-постачальників):
210000 410100 410200 410300 410400	223000 423100 423200 423300 423400	балансові рахунки клієнтів-постачальників





223000 423100 423200 423300 423400	210000 410100 410200 410300 410400




переведення ЦП на рахунки нових власників (клієнтів-одержувачів)
210000 410100 410200 410300 410400	223000 423100 423200 423300 423400	балансові рахунки клієнтів-постачальників;





223000 423100 423200 423300 423400	122000





122000 322000	210000 410100 410200 410300 410400	балансові рахунки клієнта-одержувача

Усі документи

Головні новини

Головне за тиждень

Перевір свого контрагента:

Зараз коментують