8. Інформація про проекти, під які планується залучити кредитні кошти |
|
9. Джерела капітальних інвестицій |
N з/п | Назва об'єкта | Залучення кредитних коштів | Амортизація | Інші джерела (розшифрувати) | Усього |
у тому числі за кварталами | у тому числі за кварталами | у тому числі за кварталами | у тому числі за кварталами |
I | II | III | I | II | III | I | II | III | I | II | III |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
| | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Усього | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Відсоток | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100% | 100% | 100% |
N з/п | Назва об'єкта | Залучення кредитних коштів | Амортизація | Інші джерела (розшифрувати) | Усього |
рік | у тому числі за кварталами | рік | у тому числі за кварталами | рік | у тому числі за кварталами | рік | у тому числі за кварталами |
IV | IV | IV | IV |
1 | 2 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 |
| | - | - | - | - | - | - | - | - |
Усього | - | - | - | - | - | - | - | - |
Відсоток | - | - | - | - | - | - | 100% | 100% |
10. Інша додаткова інформація по підприємству |
|
Додаткова інформація має включати результати аналізу фінансово-господарської діяльності підприємства за попередній рік, показники господарської діяльності та розвитку підприємства в поточному році та на плановий рік, цінову політику підприємства.
Керівник _________________ ________________________
(посада) (підпис) (ініціали, прізвище)
Додаток 2
до Порядку складання,
затвердження та контролю
виконання фінансового плану
| Коди |
| Рік | |
Підприємство | | за ЄДРПОУ за КОПФГ | |
Організаційно-правова форма | | |
Територія | | за КОАТУУ | |
Орган державного управління | | за СПОДУ | |
Галузь | | за ЗКГНГ | |
Вид економічної діяльності | | за КВЕД | |
Одиниця виміру, тис.грн. | |
Форма власності | |
Чисельність працівників | |
Місцезнаходження | |
Телефон | |
Прізвище та ініціали керівника | |
ЗВІТ
ПРО ВИКОНАННЯ ФІНАНСОВОГО ПЛАНУ ПІДПРИЄМСТВА
за ______________________________
(квартал, рік)
Основні фінансові показники підприємства
I. Формування прибутку підприємства
Показники | Код рядка | План | Факт | Відхилення (+,-) | Виконання (%) |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Доходи |
Дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 001 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Податок на додану вартість | 002 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Акцизний збір | 003 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Інші непрямі податки (розшифрувати) | 004 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Інші вирахування з доходу (розшифрувати) | 005 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) (розшифрувати) | 006 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Інші операційні доходи (розшифрувати) | 007 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Дохід від участі в капіталі (розшифрувати) | 008 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Інші фінансові доходи (розшифрувати) | 009 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Інші доходи (розшифрувати) | 010 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Надзвичайні доходи (відшкодування збитків від надзвичайних ситуацій, стихійного лиха, пожеж, техногенних аварій тощо) | 011 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Усього доходів | 012 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Витрати | | |
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт та послуг) (розшифрувати) | 013 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Адміністративні витрати, усього, у тому числі: | 014 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
витрати, пов'язані з використанням службових автомобілів | 014/1 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
витрати на консалтингові послуги | 014/2 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
витрати на страхові послуги | 014/3 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
витрати на аудиторські послуги | 014/4 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
інші адміністративні витрати (розшифрувати) | 014/5 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Витрати на збут (розшифрувати) | 015 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Інші операційні витрати (розшифрувати) | 016 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Фінансові витрати (розшифрувати) | 017 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Втрати від участі в капіталі (розшифрувати) | 018 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Інші витрати (розшифрувати) | 019 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Податок на прибуток від звичайної діяльності | 020 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Надзвичайні витрати (невідшкодовані збитки) | 021 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Усього витрати | 022 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Фінансові результати діяльності | | | | | |
Валовий прибуток (збиток) | 023 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Фінансовий результат від операційної діяльності | 024 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Фінансовий результат від звичайної діяльності до оподаткування | 025 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Частка меншості | 026 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Чистий прибуток (збиток), у тому числі: | 027 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
прибуток | 027/1 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
збиток | 027/2 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
II. Розподіл чистого прибутку
Показники | Код рядка | План | Факт | Відхилення (+,-) | Виконання (%) |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Відрахування частини чистого прибутку до державного бюджету : | 028 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
державними унітарними підприємствами та їх об'єднаннями | 028/1 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
господарськими товариствами, у статутному фонді яких більше 50 відсотків акцій (часток, паїв) належать державі | 028/2 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Відрахування до фонду на виплату дивідендів: | | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
господарськими товариствами, у статутному фонді яких більше 50 відсотків акцій (часток, паїв) належать державі, за нормативами, установленими в поточному році за результатами фінансово- господарської діяльності за минулий рік | 029 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
у тому числі на державну частку | 029/1 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Довідково: відрахування до фонду на виплату дивідендів господарськими товариствами, у статутному фонді яких більше 50 відсотків акцій (часток, паїв) належать державі, за нормативами, установленими в поточному році від чистого прибутку планового року | 030 | | | | |
Залишок нерозподіленого прибутку (непокритого збитку) на початок звітного періоду | 031 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Розвиток виробництва | 032 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
у тому числі за основними видами діяльності згідно з КВЕД | 032/1 | | | | |
Резервний фонд | 033 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Інші фонди (розшифрувати) | 034 | | | | |
Інші цілі (розшифрувати) | 035 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Залишок нерозподіленого прибутку (непокритого збитку) на кінець звітного періоду | 036 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
III. Обов'язкові платежі підприємства до бюджету та державних цільових фондів |
Сплата поточних податків та обов'язкових платежів до державного бюджету , у тому числі: | 037 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
податок на прибуток | 037/1 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
акцизний збір | 037/2 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
ПДВ, що підлягає сплаті до бюджету за підсумками звітного періоду | 037/3 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
ПДВ, що підлягає відшкодуванню з бюджету за підсумками звітного періоду | 037/4 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
рентні платежі | 037/5 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
ресурсні платежі | 037/6 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
інші податки, у тому числі (розшифрувати): | 037/7 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
відрахування частини чистого прибутку державними підприємствами | 037/7/1 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
відрахування частини чистого прибутку до фонду на виплату дивідендів господарськими товариствами | 037/7/2 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Погашення податкової заборгованості, у тому числі: | 038 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
погашення реструктуризованих та відстрочених сум, що підлягають сплаті в поточному році до бюджету | 038/1 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
до державних цільових фондів | 038/2 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
неустойки (штрафи, пені) | 038/3 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Внески до державних цільових фондів, у тому числі: | 039 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
внески до Пенсійного фонду України | 039/1 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
внески до фондів соціального страхування | 039/2 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Інші обов'язкові платежі, у тому числі: | 040 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
місцеві податки та збори | 040/1 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
інші платежі (розшифрувати) | 040/2 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Керівник _________________ ________________________
(посада) (підпис) (ініціали, прізвище)
Таблиця 1
Елементи операційних витрат
Показники | Код рядка | План | Факт | Відхилення (+,-) | Виконання (%) |
Матеріальні витрати, у тому числі: | 001 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
витрати на сировину й основні матеріали | 001/1 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
витрати на паливо та енергію | 001/2 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Витрати на оплату праці | 002 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Відрахування на соціальні заходи | 003 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Амортизація | 004 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Інші операційні витрати | 005 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Операційні витрати, усього | 006 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Керівник _________________ ________________________
(посада) (підпис) (ініціали, прізвище)
Таблиця 2
Капітальні інвестиції
Показники | Код рядка | План | Факт | Відхилення (+,-) | Виконання (%) |
Капітальні інвестиції, усього, у тому числі: | 001 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
капітальне будівництво | 001/1 | | | | |
придбання (виготовлення) основних засобів | 001/2 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
придбання (виготовлення) інших необоротних матеріальних активів | 001/3 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
придбання (створення) нематеріальних активів | 001/4 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
модернізація, модифікація (добудова, дообладнання, реконструкція) основних засобів | 001/5 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
капітальний ремонт | 001/6 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Керівник _________________ ________________________
(посада) (підпис) (ініціали, прізвище)
Таблиця 3
Коефіцієнтний аналіз
Показники | Оптимальне значення | Факт відповідного періоду минулого року | Факт поточного періоду | Примітки |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
Коефіцієнт рентабельності активів (чистий прибуток / вартість активів) ф. 2 р. 220 / ф. 1 р. 280 | збільшення | | | характеризує ефективність використання активів підприємства |
Коефіцієнт рентабельності діяльності (чистий прибуток / чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)) ф. 2 р. 220 / ф. 2 р. 035 | > 0 | | | характеризує ефективність господарської діяльності підприємства |
Коефіцієнт абсолютної ліквідності (грошові кошти / поточні зобов'язання) ф. 1 (р. 230 + р. 240) / ф. 1 р. 620 | 0,2 - 0,35 та більше | | | характеризує частину поточних зобов'язань, яка може бути сплачена негайно |
Коефіцієнт поточної ліквідності (покриття) (оборотні активи / поточні зобов'язання) ф. 1 р. 260 / ф. 1 р. 620 | > 1 | | | показує достатність ресурсів підприємства, які можуть бути використані для погашення його поточних зобов'язань. Нормативним значенням для цього показника є > 1 - 1,5 |
Коефіцієнт фінансової стійкості (власний капітал / (довгострокові зобов'язання + поточні зобов'язання)) ф. 1 (р. 380 + р. 430) / ф. 1 (р. 480 + р. 620) | > 1 | | | характеризує співвідношення власних та позикових коштів і залежність підприємства від зовнішніх фінансових джерел |
Коефіцієнт фінансової незалежності (автономії) (власний капітал / пасиви) ф. 1 (р. 380 + р. 430) / ф. 1 р. 640 | > 0,5 | | | характеризує можливість підприємства виконати зовнішні зобов'язання за рахунок власних активів, його незалежність від позикових джерел |
Коефіцієнт заборгованості (залучений капітал / власний капітал) ф. 1 (р. 480 + р. 620) / ф. 1 (р. 380 + р. 430) | 0,5 - 0,7 | | | показує фінансову незалежність підприємства від залучення (запозичення) коштів. Зменшення цього показника свідчить про зміцнення фінансового стану підприємства та зменшення його залежності від залучених коштів |
Зменшення / приріст зобов'язань (зобов'язання на дату розрахунку / зобов'язання на відповідну дату попереднього року), % ф. 1 (р. 480 + р. 620) | < 100% | | | показує відносний приріст (зменшення) зобов'язань підприємства, його залежність від позикових коштів |
Коефіцієнт зносу основних засобів (сума зносу / первісну вартість основних засобів) ф. 1 р. 032 / ф. 1 р. 031 | зменшення | | | характеризує інвестиційну політику підприємства |
Керівник _________________ ________________________
(посада) (підпис) (ініціали, прізвище)
Таблиця 4
Рух грошових коштів
Показники | Код рядка | План | Факт | Відхилення (+,-) | Виконання (%) |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Надходження грошових коштів від основної діяльності | 001 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Виручка від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 002 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Цільове фінансування | 003 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Отримання короткострокових кредитів | 004 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Аванси одержані | 005 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Інші надходження (розшифрувати) | 006 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Надходження грошових коштів від інвестиційної діяльності | 007 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Виручка від реалізації основних фондів | 008 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Виручка від реалізації нематеріальних активів | 009 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Надходження від продажу акцій та облігацій | 010 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Інші надходження (розшифрувати) | 011 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Надходження грошових коштів від фінансової діяльності | 012 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Отримання довгострокових кредитів | 013 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Інші надходження (розшифрувати) | 014 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Видатки грошових коштів основної діяльності | 015 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Розрахунки за продукцію (товари, роботи та послуги) | 016 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Розрахунки з оплати праці | 017 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Повернення короткострокових кредитів | 018 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Платежі в бюджет (розшифрувати) | 019 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Інші витрати (розшифрувати) | 020 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Видатки грошових коштів інвестиційної діяльності | 021 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Придбання основних засобів | 022 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Капітальне будівництво | 023 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Придбання нематеріальних активів | 024 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Придбання акцій та облігацій | 025 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Інші витрати (розшифрувати) | 026 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Видатки грошових коштів фінансової діяльності | 027 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Сплата дивідендів | 028 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Повернення довгострокових кредитів | 029 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Грошові кошти: | | | | | |
на початок періоду | 030 | | | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
на кінець періоду | 031 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Чистий грошовий потік | 032 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | #ДЕЛ/0! |
Керівник _________________ ________________________
(посада) (підпис) (ініціали, прізвище)
Таблиця 5
ІНФОРМАЦІЯ
до звіту про виконання фінансового
плану за _________________
______________________________________________
(назва підприємства)
1. Дані про підприємство
Загальна інформація про підприємство (резюме).
Фонд оплати праці за планом _________ тис. гривень та фактично __________ тис. гривень.
Середньомісячна заробітна плата за планом ______ гривень та фактично ________ гривень.
Середньооблікова кількість усіх працівників в еквіваленті повної зайнятості __________ осіб, у тому числі з відокремленням чисельності апарату підприємства та розмежуванням категорій працівників (порівняно з фактичними даними року, що минув, запланованого рівня поточного року та даними планового року). У разі збільшення фонду оплати праці в плановому році порівняно з установленим рівнем попереднього року надати обґрунтування.
2. Перелік підприємств, які входять до зведеного (або консолідованого) фінансового плану
Підприємство | Вид діяльності |
1 | 2 |
| |
| |
| |
| |
3. Інформація про бізнес підприємства (код рядка 006 фінансового плану)
Види діяльності (указати всі види діяльності) | Питома вага в загальному обсязі реалізації (%) | Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | Пояснення та обґрунтування відхилення від запланованого рівня |
план | факт | план | факт | відхилення (+, -) | виконання (%) |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
Разом | 100 | 100 | | | | | |