( Абзац третій підпункту 6.4 пункту 6 розділу V із змінами, внесеними згідно з Рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 51 від 24.01.2008 )
Вид та порядок надання такого повідомлення визначаються депозитарієм в порядку проведення розрахунково-клірингових операцій щодо договорів з цінними паперами (наприклад, електронний документ (квитанція) від депозитарію до організатора торгівлі тощо).
( Абзац четвертий підпункту 6.4 пункту 6 розділу V із змінами, внесеними згідно з Рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 51 від 24.01.2008 )
Електронний документ (квитанція) відправляється організатору торгівлі. Повідомлення зберігаються в архівах депозитарію та організатора торгівлі у формі електронного документа із забезпеченням можливості виготовлення копії цього електронного документа у вигляді документа на папері.
( Абзац п'ятий підпункту 6.4 пункту 6 розділу V із змінами, внесеними згідно з Рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 51 від 24.01.2008 )
6.5. Депозитарій та організатор торгівлі відповідно до укладених між ними договорів повинні організаційно та технічно забезпечити постійний взаємообмін інформацією на умовах гарантованої конфіденційності.
7. Депозитарій надає клієнтам повідомлення про сквитовані та затверджені розпорядження, які стосуються операцій на їх рахунках у цінних паперах. Вид та порядок надання такого повідомлення визначаються депозитарієм у порядку проведення розрахунково-клірингових операцій за договорами щодо цінних паперів та у відповідних договорах, що регулюють відносини між депозитарієм та його клієнтами.
Клієнт депозитарію має право отримувати повідомлення про сквитовані та затверджені розпорядження, які стосуються операцій з цінними паперами тільки на його рахунку в цінних паперах.
VI. Вимоги до порядку здійснення розрахунково-клірингових операцій за договорами щодо цінних паперів
1. Депозитарій відповідно до вимог цього Положення та внутрішніх документів депозитарію: регламенту та порядку проведення розрахунково-клірингових операцій за договорами щодо цінних паперів здійснює:
одиночні розрахунки за договорами щодо цінних паперів;
розрахунки за договорами щодо цінних паперів за результатом клірингу - урегулювання взаємних зобов'язань за договорами щодо цінних паперів, що передбачає взаємозалік.
2. Одиночні розрахунки за договорами щодо цінних паперів (далі - одиночні розрахунки) депозитарій здійснює відповідно до вимог цього Положення, внутрішніх документів депозитарію та умов укладених договорів щодо цінних паперів.
Одиночні розрахунки поділяються на:
розрахунки з грошовим урегулюванням за принципом "поставка цінних паперів проти оплати" - здійснення депозитарієм переказу цінних паперів з рахунку в цінних паперах клієнта-постачальника на рахунок у цінних паперах клієнта-одержувача на підставі відомості сквитованих та затверджених розпоряджень за умови надходження грошових коштів, що повинні бути сплачені в рамках виконання договору купівлі-продажу цінних паперів, у порядку, який встановлюється правилами депозитарію та організатора торгівлі, умовами договорів депозитарію з його клієнтами, організатором торгівлі та розрахунковим банком, умовами договорів про відкриття рахунку в цінних паперах зберігачів з їх депонентами, з дотриманням вимог законодавства України з питань валютного регулювання та валютного контролю і безготівкових розрахунків у разі проведення розрахунків за придбані цінні папери, номіновані в іноземній валюті;
( Абзац третій пункту 2 розділу VI із змінами, внесеними згідно з Рішеннями Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 51 від 24.01.2008, Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 1903 від 27.12.2012 )
розрахунки без грошового врегулювання - здійснення депозитарієм переказу цінних паперів з рахунку в цінних паперах клієнта-постачальника на рахунок у цінних паперах клієнта-одержувача на підставі відомості сквитованих та затверджених розпоряджень одразу після її формування. Розрахунки без грошового врегулювання можуть здійснюватися депозитарієм виключно за договорами щодо цінних паперів, укладеними поза межами організаційно оформлених ринків.
Депозитарій забезпечує ідентифікацію одиночних розрахунків за вищевизначеними видами відповідно до розпоряджень, що надаються його клієнтами та внесені до відомості сквитованих та затверджених розпоряджень.
2.1. При виконанні депозитарієм одиночних розрахунків забороняється взаємозалік за зустрічними договорами щодо цінних паперів між клієнтами депозитарію (депонентами зберігачів - клієнтів депозитарію, у тому числі зберігачів - клієнтів депозитарію-кореспондента). Депозитарій зобов'язаний виконувати кожну пару розпоряджень на поставку/одержання цінних паперів, унесену до відомості сквитованих та затверджених розпоряджень, послідовно, відповідно до черговості їх унесення.
2.2. Для здійснення депозитарієм одиночних розрахунків з грошовим урегулюванням без попереднього резервування активів (цінних паперів і грошових коштів) для забезпечення виконання договорів щодо цінних паперів у порядку, визначеному розділом III цього Положення:
( Абзац перший підпункту 2.2 пункту 2 розділу VI із змінами, внесеними згідно з Рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 51 від 24.01.2008 )
клієнти-постачальники після отримання від депозитарію повідомлення про сквитовані та затверджені розпорядження здійснюють блокування під здійснення розрахунків відповідних цінних паперів на рахунку в цінних паперах депонента-постачальника;
депозитарій після формування відомості сквитованих та затверджених розпоряджень здійснює відповідно до власного внутрішнього розпорядження блокування цінних паперів, що призначені для поставки клієнту-одержувачу (депоненту зберігача - клієнта депозитарію, у тому числі - депозитарію-кореспондента), на рахунку клієнта-постачальника.
Після проведення депозитарієм блокування цінних паперів для виконання процедури їх поставки проти оплати клієнти депозитарію, у тому числі депозитарію-кореспондента (депоненти клієнта депозитарію, у тому числі депозитарію-кореспондента), на рахунках у цінних паперах яких обліковуються дані цінні папери, не можуть їх використовувати для проведення будь-яких інших операцій, крім операції, під виконання якої депозитарієм було проведено блокування. Розблокування даних цінних паперів здійснюється виключно депозитарієм шляхом проведення поставки даних цінних паперів на рахунок у цінних паперах клієнта-одержувача або у зв'язку з невиконанням іншою стороною обов'язків щодо оплати даних цінних паперів.
2.2.1. Операція переказу цінних паперів з рахунку в цінних паперах клієнта-постачальника на рахунок у цінних паперах клієнта-одержувача здійснюється за розпорядженням депозитарію відповідно до відомості сквитованих та затверджених розпоряджень за умови переказу клієнтом-одержувачем (депонентом-одержувачем) на рахунок депозитарію у розрахунковому банку грошових коштів у розмірі, зазначеному у сквитованих розпорядженнях та у відповідних договорах купівлі-продажу. Порядок проведення переказу коштів регулюється законодавством України з питань безготівкових розрахунків.
( Абзац перший підпункту 2.2.1 пункту 2 розділу VI в редакції Рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 869 від 04.08.2009 )
Якщо в строк, визначений регламентом депозитарію та договором щодо цінних паперів, від клієнта-одержувача не надійшло оплати, депозитарій розблоковує цінні папери, які призначені для поставки проти оплати, на рахунку у цінних паперах клієнта-постачальника.
2.2.2. Згідно з розпорядженнями на поставку/одержання цінних паперів, унесеними до відомості сквитованих та затверджених розпоряджень, депозитарій або розрахунковий банк за розпорядженнями депозитарію направляє (якщо депозитарієм не використовується процедура попереднього отримання від клієнтів-одержувачів грошових коштів) клієнтам-одержувачам повідомлення про необхідність переказу на рахунок депозитарію у розрахунковому банку грошових коштів відповідно до укладених ними договорів щодо цінних паперів.
2.2.3. Повідомлення про переказ коштів за договорами щодо цінних паперів, які депозитарій одержує від розрахункового банку, зберігаються в архіві депозитарію у формі електронного документа із забезпеченням можливості виготовлення копії цього електронного документа у вигляді документа на папері.
( Підпункт 2.2.3 пункту 2 розділу VI в редакції Рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 869 від 04.08.2009 )
2.2.4. Депозитарій здійснює звірку даних реквізитів повідомлення про переказ грошових коштів з даними реквізитів відомості сквитованих та затверджених розпоряджень. Розпорядження, що пройшли цю звірку (у яких виявлено збіг даних відповідних реквізитів), виконуються депозитарієм. Розпорядження, що не пройшли цю звірку, переносяться до відомості сквитованих та затверджених розпоряджень наступного операційного дня депозитарію. Граничний термін перенесення сквитованих та затверджених розпоряджень, за якими не здійснено переказ грошових коштів, визначається регламентом депозитарію.
2.2.5. Для здійснення одиночних розрахунків за договорами щодо цінних паперів працівник депозитарію за кожним із розпоряджень, які пройшли звірку відповідно до пункту 2.2.4 цього Положення, з урахуванням черговості надходжень до депозитарію повідомлень про переказ грошових коштів, складає відповідні розпорядження про переказ цінних паперів з рахунку в цінних паперах клієнта-постачальника на рахунок у цінних паперах клієнта-одержувача й одночасно складає та надає платіжне доручення розрахунковому банку про переказ грошових коштів на рахунок клієнта-постачальника.
2.2.6. Депозитарій для забезпечення виконання поставки цінних паперів проти оплати може використовувати процедуру попереднього отримання від клієнта-одержувача грошових коштів, що повинні бути сплачені в рамках виконання договору купівлі-продажу цінних паперів, якщо це передбачено відповідним договором.
2.2.7. Порядок ідентифікації грошових коштів, що отримані депозитарієм від клієнтів-одержувачів для забезпечення проведення операцій поставки цінних паперів проти оплати, із сквитованими та затвердженими розпорядженнями визначається внутрішніми документами депозитарію.
Після проведення в день виконання договору щодо цінних паперів перевірки наявності грошових коштів на рахунку депозитарію в розрахунковому банку депозитарій у разі наявності грошових коштів за певною парою сквитованих та затверджених розпоряджень виконує операцію поставки цінних паперів на рахунок у цінних паперах клієнта-одержувача та надає розрахунковому банку розпорядження про переказ грошових коштів з рахунку депозитарію на рахунок клієнта-постачальника.
2.3. При здійсненні депозитарієм одиночних розрахунків з грошовим урегулюванням і попереднім резервуванням активів (цінних паперів і грошових коштів) для забезпечення виконання договорів щодо цінних паперів, укладених на організаторі торгівлі, у порядку, визначеному розділом III цього Положення, депозитарій може здійснювати розрахунки за цінними паперами за умови отримання інформації про грошові розрахунки від організатора торгівлі. Організатор торгівлі забезпечує через обслуговуючий його банк проведення грошових розрахунків між своїми учасниками - торговцями цінними паперами за укладеними ними на цьому організаторі торгівлі договорами щодо цінних паперів.
У цьому разі депозитарій здійснює звірку даних реквізитів повідомлень організатора торгівлі про сплату грошових коштів за укладеними на організаторі торгівлі договорами щодо цінних паперів з даними реквізитів розпоряджень із відомості сквитованих та затверджених розпоряджень.
Розпорядження, що пройшли цю звірку (у яких виявлено збіг даних відповідних реквізитів), виконуються депозитарієм. Розпорядження, що не пройшли цю звірку, можуть переноситися до відомості сквитованих та затверджених розпоряджень наступного операційного дня депозитарію. Граничний термін перенесення сквитованих та затверджених розпоряджень, за якими не здійснено переказ грошових коштів, визначається регламентом депозитарію та правилами організатора торгівлі.
Порядок ідентифікації грошових коштів, що сплачені в рамках укладених на організаторі торгівлі договорів щодо цінних паперів для забезпечення проведення операцій поставки цінних паперів проти оплати, із сквитованими та затвердженими розпорядженнями визначається внутрішніми документами депозитарію.
( Пункт 2 розділу VI доповнено підпунктом 2.3 згідно з Рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 51 від 24.01.2008 )
2.4. При здійсненні депозитарієм одиночних розрахунків без грошового врегулювання операція переказу цінних паперів з рахунку в цінних паперах клієнта-постачальника на рахунок у цінних паперах клієнта-одержувача здійснюється депозитарієм відповідно до відомості сквитованих та затверджених розпоряджень у строк, визначений ініціаторами розпоряджень, але не пізніше максимального терміну, що встановлений законодавством та внутрішніми документами депозитарію.
2.5. У разі проведення розрахунків на підставі відомості сквитованих розпоряджень, що надійшла від організатора торгівлі, депозитарій виконує її обробку так само, як і відомості сквитованих розпоряджень, що формується самим депозитарієм.
2.6. Після виконання одиночних розрахунків депозитарій надає клієнтам відповідні інформаційні повідомлення про виконання розпоряджень на поставку/одержання цінних паперів та довідки про стан рахунків у цінних паперах клієнтів.
Повідомлення зберігаються в архіві депозитарію у формі електронного документа із забезпеченням можливості виготовлення копії цього електронного документа у вигляді документа на папері.
( Абзац другий підпункту 2.6 пункту 2 розділу VI із змінами, внесеними згідно з Рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 51 від 24.01.2008 )
2.7. За договорами щодо цінних паперів, укладеними на організаційно оформлених ринках, депозитарій надає таким організаторам торгівлі інформацію стосовно невиконання або несвоєчасного виконання їх членами та учасниками розрахунків за цими договорами щодо цінних паперів. Порядок надання такої інформації депозитарієм організатору торгівлі визначається у відповідному договорі між депозитарієм та організатором торгівлі.
3. Депозитарій здійснює кліринг за договорами щодо цінних паперів, укладеними виключно на організаторах торгівлі. При використанні депозитарієм клірингу розрахунково-клірингові операції за договорами щодо цінних паперів здійснюються депозитарієм виключно на підставі інформації від організатора торгівлі стосовно укладених на цьому організаторі торгівлі договорів щодо цінних паперів (відомості сквитованих розпоряджень). Депозитарій виконує розрахунки за договорами щодо цінних паперів за результатом клірингу виключно за принципом "поставка цінних паперів проти оплати".
3.1. Для виконання розрахунків за договорами щодо цінних паперів за результатами клірингу (методу врегулювання взаємних зобов'язань, що передбачає взаємозалік) депозитарій відкриває своєму клієнту технічний рахунок, який складається з технічних субрахунків для обліку зобов'язань щодо цінних паперів у розрізі випусків цінних паперів (міжнародних ідентифікаційних номерів цінних паперів) (можливо окремо за кожним торговцем цінними паперами - учасником організатора торгівлі) та технічного субрахунку для обліку грошових зобов'язань за договорами щодо цінних паперів, можливо у розрізі торговців цінними паперами - учасників організаторів торгівлі.
Аналітичне групування технічних субрахунків для обліку зобов'язань щодо цінних паперів та грошових коштів здійснюється залежно від виду взаємозаліку, що використовує депозитарій, за правилами та процедурами, установленими депозитарієм (у розрізі організаторів торгівлі, торговців цінними паперами тощо).
( Підпункт 3.1 пункту 3 розділу VI в редакції Рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 51 від 24.01.2008 )
3.2. Відкриття технічних рахунків для клієнтів, для яких депозитарій здійснює кліринг та розрахунки за договорами щодо цінних паперів, здійснюється депозитарієм на підставі укладених з ними депозитарних договорів та/або договорів про кліринг та розрахунки за договорами щодо цінних паперів, договорів про кореспондентські відносини.
Право депозитарію на визначення при здійсненні клірингу засвідчення зобов'язання та/або засвідчення права депонентів клієнта, у тому числі депонентів клієнтів депозитарію-кореспондента, має бути обумовлено у договорі про відкриття рахунку в цінних паперах між депонентом та зберігачем - клієнтом депозитарію та/або клієнтом депозитарію-кореспондента.
( Підпункт 3.2 пункту 3 розділу VI в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 436 від 27.03.2012 )
3.3. Наявність або відсутність певної суми залишків за технічними субрахунками для обліку зобов'язань щодо цінних паперів та грошових коштів клієнтів депозитарію, для яких здійснюється кліринг, на початок та/або на кінець проведення клірингу обумовлюється внутрішніми документами депозитарію в залежності від виду взаємозаліку, що використовує депозитарій.
3.4. У разі придбання цінних паперів клієнтом депозитарію його технічний субрахунок для обліку грошових зобов'язань за договорами щодо цінних паперів зменшується, а його контрагента збільшується на загальну вартість укладеного договору щодо цінних паперів. Одночасно в разі придбання цінних паперів клієнтом депозитарію його технічний субрахунок для обліку зобов'язань щодо цінних паперів за відповідним випуском (міжнародним ідентифікаційним номером цінних паперів) збільшується, а його контрагента зменшується на загальну кількість цінних паперів відповідно до договору щодо цінних паперів.
Технічний субрахунок для обліку грошових зобов'язань клієнта депозитарію може використовуватися для обліку початкового сальдо зобов'язань, що виникає у зв'язку з переказом клієнтом депозитарію (депонентом клієнта депозитарію, у тому числі депозитарію-кореспондента) грошових коштів на рахунок депозитарію в розрахунковому банку.
3.5. За даними технічних субрахунків для обліку грошових зобов'язань та для обліку зобов'язань щодо цінних паперів депозитарій на кінець операційного дня у визначений його регламентом строк виводить, використовуючи метод урегулювання взаємних зобов'язань, що передбачає взаємозалік, підсумкові залишки для клієнтів депозитарію (вони можуть бути від'ємними та додатними).
Сумарне кінцеве сальдо за технічним субрахунком для обліку грошових зобов'язань за договорами щодо цінних паперів показує суму обов'язків/прав клієнта депозитарію на переказ/одержання грошових коштів від інших клієнтів депозитарію або самого депозитарію (у залежності від виду взаємозаліку, що використовує депозитарій).
Сумарне кінцеве сальдо за технічним субрахунком для обліку зобов'язань щодо цінних паперів показує суму обов'язків/прав клієнта депозитарію на поставку/одержання цінних паперів від інших клієнтів депозитарію або самого депозитарію (у залежності від виду взаємозаліку, що використовує депозитарій).
За даними технічних субрахунків для обліку грошових зобов'язань та для обліку зобов'язань щодо цінних паперів за результатом їх аналітичного групування за торговцями цінними паперами - учасниками організатора торгівлі депозитарій може на кінець операційного дня у визначений його регламентом строк виводити, використовуючи метод урегулювання взаємних зобов'язань, що передбачає взаємозалік, підсумкові залишки для торговців цінними паперами - учасників організатора торгівлі (вони можуть бути від'ємними та додатними).
( Підпункт 3.5 пункту 3 розділу VI доповнено абзацом четвертим згідно з Рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 51 від 24.01.2008 )
Сумарні кінцеві сальдо показують суму обов'язків/прав торговця цінними паперами - учасника організатора торгівлі щодо переказу/одержання грошових коштів і поставки/одержання цінних паперів від інших торговців цінними паперами - учасників організатора торгівлі.
( Підпункт 3.5 пункту 3 розділу VI доповнено абзацом п'ятим згідно з Рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 51 від 24.01.2008 )
Відповідно до правил депозитарію та правил організатора торгівлі інформація щодо підрахованих депозитарієм сум грошових зобов'язань торговців цінними паперами - учасників організатора торгівлі може передаватися депозитарієм організатору торгівлі для забезпечення ним проведення через обслуговуючий його банк грошових розрахунків між його учасниками за укладеними на ньому договорами щодо цінних паперів.
( Підпункт 3.5 пункту 3 розділу VI доповнено абзацом шостим згідно з Рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 51 від 24.01.2008 )
3.6. Процедури переказу/одержання грошових коштів та поставки/одержання цінних паперів клієнтами депозитарію, депонентами клієнтів депозитарію за наслідками клірингу встановлюються правилами депозитарію та організатора торгівлі, умовами договорів депозитарію з його клієнтами, організатором торгівлі та розрахунковим банком, умовами договорів про відкриття рахунку у цінних паперах зберігачів з їх депонентами.
( Підпункт 3.6 пункту 3 розділу VI в редакції Рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 51 від 24.01.2008 )
3.7. У разі проведення клірингу без застосування попереднього резервування активів (цінних паперів та грошових коштів) на весь обсяг договорів, за якими проводиться кліринг, депозитарій із завершенням проведення клірингу складає та передає клієнтам розпорядження-вимогу про поставку цінних паперів для погашення від'ємних залишків за технічними субрахунками для обліку зобов'язань щодо цінних паперів, а також розпорядження-вимогу про переказ грошових коштів для погашення від'ємних залишків за технічними субрахунками для обліку грошових зобов'язань. У разі невиконання (часткового невиконання) клієнтами обов'язків щодо поставки цінних паперів та/або оплати грошовими коштами депозитарій здійснює заходи щодо компенсації можливих збитків, що визначені в положенні про гарантійний фонд.
3.8. У разі проведення клірингу із застосуванням механізму попереднього резервування активів (цінних паперів та грошових коштів) на весь обсяг договорів, за яким проводиться кліринг, депозитарій проводить закриття від'ємних залишків за технічними рахунками за рахунок попередньо депонованих активів.
3.9. Після проведення депозитарієм заходів щодо закриття від'ємних залишків за технічними рахунками депозитарій проводить заходи з закриття додатних залишків.
Закриття додатних залишків за технічними субрахунками для обліку зобов'язань щодо цінних паперів здійснюється депозитарієм шляхом поставки цінних паперів на рахунки в цінних паперах клієнтів депозитарію в обсягах, які дорівнюють величинам додатних залишків. Обрання рахунку, з якого закривається додатний залишок, залежить від виду клірингу, що використовує депозитарій (рахунок депозитарію, рахунки контрагентів, інше).
Закриття додатних залишків за технічними субрахунками для обліку грошових зобов'язань здійснюється депозитарієм шляхом переказу грошових коштів на рахунки клієнтів депозитарію в обсягах, які дорівнюють величинам додатних залишків. Обрання рахунку, з якого закривається додатний залишок, залежить від типу клірингу, що використовує депозитарій (рахунок депозитарію, рахунки контрагентів, інше). У разі домовленості між депозитарієм та його клієнтом додатний залишок за грошовими коштами на технічному рахунку може не закриватися по закінченні клірингу. Цей залишок буде використаний у наступний операційний день депозитарію під час проведення клірингу.
Правилами депозитарію та організатора торгівлі, умовами договорів, зазначених у підпункті 3.6 цього пункту, може бути передбачено закриття депозитарієм від'ємних і додатних залишків за технічними субрахунками для обліку грошових зобов'язань на підставі інформації від організатора торгівлі про проведені грошові розрахунки між торговцями цінними паперами - учасниками цього організатора торгівлі.
( Підпункт 3.9 пункту 3 розділу VI доповнено абзацом четвертим згідно з Рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 51 від 24.01.2008 )
3.10. Максимальне значення від'ємного залишку за технічними субрахунками для обліку зобов'язань щодо цінних паперів та для обліку грошових зобов'язань за договорами щодо цінних паперів клієнта депозитарію визначається у внутрішніх документах депозитарію.
3.11. У процесі проведення та після закінчення клірингу та розрахунків за договорами щодо цінних паперів депозитарій зобов'язаний вести відповідні записи стосовно облікових та бухгалтерських операцій депозитарію з зазначенням часу проведення таких операцій.
3.12. Після виконання клірингу та розрахунків за договорами щодо цінних паперів депозитарій надає клієнтам розпорядження про виконання за кожним рахунком у цінних паперах власників цінних паперів або кожним транзитним рахунком щодо певного торговця у розрізі випусків цінних паперів підсумкової облікової операції за всіма договорами щодо цінних паперів, укладеними торговцями на користь цих власників на організаторі торгівлі, прийнятими депозитарієм до розрахунків та за якими виконано кліринг, а також довідку про стан рахунку в цінних паперах та інформаційне повідомлення, що містить реквізити та основні умови цих договорів. Зберігач відповідно до своїх внутрішніх документів:
на підставі отриманих документів від депозитарію, зазначених у цьому підпункті, виконує на рахунках у цінних паперах власників цінних паперів підсумкові облікові операції відповідно до розпоряджень депозитарію або усі операції за кожним укладеним торговцем договором відповідно до інформаційного повідомлення депозитарію, а у разі отримання від депозитарію розпоряджень за транзитними рахунками щодо певних торговців - і на підставі розпоряджень від цих торговців;
надає власникам цінних паперів виписки про стан рахунку у цінних паперах та виписки про операції з цінними паперами або інформаційні довідки про операції з цінними паперами, що містять відомості про усі збільшення та/або зменшення кількості цінних паперів, за підрахунком яких депозитарієм було сформоване розпорядження про виконання зберігачем підсумкової облікової операції.
( Підпункт 3.12 пункту 3 розділу VI в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 436 від 27.03.2012 )
3.13. Після закінчення клірингу та розрахунків за договорами щодо цінних паперів депозитарій надає організаторам торгівлі інформацію стосовно невиконання або несвоєчасного виконання їх членами та учасниками розрахунків за договорами щодо цінних паперів. Порядок надання такої інформації депозитарієм організатору торгівлі визначається у відповідному договорі між депозитарієм та організатором торгівлі.
3.14. При здійсненні грошових розрахунків за договорами щодо цінних паперів, укладеними на організаторі торгівлі, через обслуговуючий організатора торгівлі банк забезпечення реалізації принципу "поставка цінних паперів проти оплати" покладається на депозитарій та організатора торгівлі, що має передбачатися договором, укладеним між ними.
При здійсненні грошових розрахунків за договорами щодо цінних паперів, укладеними на організаторі торгівлі, через розрахунковий банк, з яким депозитарієм укладений договір про грошові розрахунки за операціями щодо цінних паперів, забезпечення реалізації принципу "поставка цінних паперів проти оплати" покладається на депозитарій
( Пункт 3 розділу VI доповнено підпунктом 3.14 згідно з Рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 51 від 24.01.2008 )
VII. Вимоги до здійснення депозитарієм розрахунків за операціями емітента щодо випущених ними цінних паперів
1. Розрахунки за операціями емітента з розміщення цінних паперів бездокументарної форми випуску та операцій емітента щодо випущених ним цінних паперів бездокументарної форми випуску здійснює відповідно до нормативно-правових актів Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку з питань виконання зберігання та обслуговування обігу цінних паперів на рахунках у цінних паперах та операцій емітента щодо випущених ним цінних паперів депозитарій, який уклав з цим емітентом договір про обслуговування емісії цінних паперів.
2. Депозитарій, який уклав з емітентом договір про обслуговування емісії цінних паперів, може одержувати від цього емітента дохід за випущеними емітентом цінними паперами з метою подальшого його переказу клієнтам (депонентам клієнтів).
Після надходження до депозитарію такого доходу депозитарій проводить розрахункові операції щодо його переказу клієнтам, на рахунках у цінних паперах яких обліковуються цінні папери, за якими надійшов дохід, якщо цей дохід надійшов у цінних паперах, або дає доручення розрахунковому банку здійснити такий переказ, якщо цей дохід надійшов у грошових коштах.
Якщо клієнтом депозитарію, Національного депозитарію є депозитарій-кореспондент, такий депозитарій-кореспондент проводить розрахункові операції щодо переказу такого доходу зберігачам, на рахунках у цінних паперах яких обліковуються цінні папери, за якими надійшов дохід, якщо цей дохід надійшов у цінних паперах, або дає доручення розрахунковому банку здійснити такий переказ, якщо цей дохід надійшов у грошових коштах.
Зберігачі зобов'язані в установлений у договорах про відкриття рахунку в цінних паперах строк зарахувати/переказати зазначений вище дохід на рахунки в цінних паперах або грошові рахунки власників цінних паперів.
У разі виплати доходу/погашення за цінними паперами, розміщеними за межами України, або за цінними паперами українських емітентів, облік яких здійснюється за межами України, Національний депозитарій здійснює переказ коштів відповідно до вимог законодавства України з питань валютного регулювання та валютного контролю і безготівкових розрахунків.
( Пункт 2 розділу VII в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 1903 від 27.12.2012}
VIII. Вимоги до здійснення депозитарієм розрахунково-клірингової діяльності
1. Керівник та працівники депозитарію, що безпосередньо залучені до розрахунково-клірингової діяльності, повинні мати кваліфікацію фахівця з депозитарної та/або розрахунково-клірингової діяльності.
Кваліфікація фахівця з депозитарної та/або розрахунково-клірингової діяльності підтверджується сертифікатом установленого зразка, який видається Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку в установленому нею порядку.
2. Депозитарій зобов'язаний здійснювати розрахунково-клірингову діяльність на умовах гарантованої конфіденційності інформації щодо рахунків у цінних паперах та обігу цінних паперів на рахунках у цінних паперах.
Розкриття інформації, що за своїм правовим режимом належить до конфіденційної, здійснюється з урахуванням Закону України "Про інформацію" та статті 42 Закону України "Про цінні папери та фондовий ринок".
Відомості про порушення цілісності інформації, що відноситься до конфіденційної, а також про втрати, крадіжки, несанкціоноване знищення, зміну, підроблення, копіювання інформації передаються до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку.
3. Депозитарій для здійснення розрахунково-клірингової діяльності повинен розробити та затвердити відповідним органом управління внутрішні документи, визначені Ліцензійними умовами провадження професійної діяльності на фондовому ринку - депозитарної діяльності, затвердженими рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 26.05.2006 N 349, зареєстрованими в Міністерстві юстиції України 11.08.2006 за N 975/12849.
3.1. Внутрішнє положення про розрахунково-клірингову діяльність повинно включати:
організаційно-функціональну схему здійснення розрахунково-клірингової діяльності, яка відображає схему взаємодії підрозділів депозитарію із зазначенням кількості відповідних посад та працюючих фахівців;
перелік та опис основних процедур розрахунково-клірингової діяльності;
вимоги до клієнтів депозитарію щодо здійснення депозитарієм розрахунково-клірингової діяльності;
перелік та опис рахунків, що будуть використовуватися при здійсненні депозитарієм розрахунково-клірингових операцій;
перелік та форми внутрішніх облікових документів;
перелік та форми вхідних та вихідних документів;
перелік та вартість послуг, що надаються клієнтам;
посадові інструкції з визначенням кваліфікаційних вимог;
відомості про систему підготовки кваліфікованих працівників, задіяних у процесі розрахунково-клірингової діяльності депозитарію.
3.2. Внутрішній порядок проведення депозитарієм розрахунково-клірингових операцій за договорами щодо цінних паперів повинен включати:
порядок надходження розпоряджень від клієнтів депозитарію та інформації від організаторів торгівлі до депозитарію;
порядок здійснення розрахунково-клірингових операцій за операціями щодо цінних паперів;
порядок унесення фахівцями депозитарію інформації в облікові документи;
порядок внутрішнього документообігу при проведенні розрахунково-клірингової діяльності;
порядок надання інформації клієнтам депозитарію та організаторам торгівлі;
порядок забезпечення гарантій виконання клієнтами депозитарію своїх зобов'язань щодо договорів з цінними паперами.
3.3. Регламент здійснення розрахунково-клірингової діяльності повинен уключати зокрема:
порядок роботи депозитарію щодо здійснення ним професійної розрахунково-клірингової діяльності;
процедури виконання депозитарієм розрахунково-клірингових операцій;
обов'язки та права депозитарію та його клієнтів;
порядок приймання інформації за договорами щодо цінних паперів;
звітність щодо здійснення депозитарієм розрахунково-клірингових операцій;
правила депозитарію при проведенні розрахунково-клірингових операцій та порядок унесення змін до цих правил;
перелік санкцій щодо клієнта, який не здійснив погашення зобов'язань за договорами щодо цінних паперів протягом установленого строку;
напрями та процедури, що зменшують ризик проведення розрахунково-клірингової діяльності депозитарієм.
3.4. Положення про внутрішній контроль за здійсненням розрахунково-клірингової діяльності повинно включати:
призначення, функції та повноваження органу внутрішнього контролю депозитарію;
порядок проведення внутрішнього контролю;
порядок надання інформації для проведення внутрішнього контролю.
Уповноважені особи, що здійснюють внутрішній контроль у депозитарії, призначаються керівником юридичної особи.
4. Порядок доступу до програмно-апаратних засобів, оригіналів та копій паперових та електронних документів, що мають відношення до розрахунково-клірингової діяльності, установлюється внутрішніми документами депозитарію відповідно до законодавства.
( Абзац перший пункту 4 розділу VIII із змінами, внесеними згідно з Рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 51 від 24.01.2008 )
4.1. Програмно-апаратні засоби, які використовуються працівниками депозитарію, повинні бути захищені системою паролів від несанкціонованого доступу сторонніх осіб. Оригінали та копії паперових документів, що мають відношення до розрахунково-клірингової діяльності, повинні зберігатись у сейфах або шафах, які після закінчення операційного дня депозитарію опечатуються та опломбовуються.
5. Депозитарій для забезпечення здійснення розрахунково-клірингової діяльності повинен:
використовувати сучасні комп'ютерні технології одержання, зберігання, обробки й аналізу інформації;
використовувати потужне, збалансоване та надійне обчислювальне середовище (комп'ютерне обладнання, телекомунікаційні засоби, сховище файлів та баз даних, сучасні системи управління базами даних, засоби надійного забезпечення життєздатності обчислювальної системи та інше);
запровадити систему захисту інформації відповідно до законодавства;
здійснювати обмін інформацією відповідно до законодавства, у тому числі про електронний документообіг;
( Абзац п'ятий пункту 5 розділу VIII із змінами, внесеними згідно з Рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 51 від 24.01.2008 )
забезпечувати повний цикл збирання, одержання, зберігання, оброблення, відображення, реєстрації, аналізу та розподілення інформації;
реалізовувати інтеграцію такого програмного забезпечення з іншим програмним забезпеченням;
забезпечувати надання необхідної для користувачів інформації в зручному для сприйняття вигляді, обслуговувати запити користувачів;
реалізовувати модульність, масштабування, переносність та ієрархічність програмного забезпечення;
використовувати технологічне обладнання, що відповідає міжнародним стандартам.
6. Програмне забезпечення депозитарію повинно відповідати вимогам нормативно-правових актів щодо здійснення депозитарної та розрахунково-клірингової діяльності, а також відповідати вимогам щодо захисту інформації та електронного документообігу відповідно до законодавства.
( Абзац перший пункту 6 розділу VIII із змінами, внесеними згідно з Рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 51 від 24.01.2008 )
6.1. Програмне забезпечення депозитарію для здійснення розрахунково-клірингової діяльності повинно відповідати Вимогам до програмних продуктів на фондовому ринку, які затверджені рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 16.07.2003 N 349, зареєстровані в Міністерстві юстиції України 17.11.2003 за N 1057/8378, та забезпечувати здійснення розрахунково-клірингової діяльності, пов'язаної з обліком грошових коштів.
7. Депозитарій зобов'язаний мати перелік та опис програмного та технічного забезпечення, що використовуються для розрахунково-клірингової діяльності.
8. Депозитарій забезпечує функціонування системних та програмно-технічних засобів захисту інформації, до яких повинні належати:
контроль за потоками інформації та її розподілом;
використання сертифікованих програм;
взаємна ідентифікація вузлів (клієнтів депозитарію) з депозитарієм;
захист від можливості імітації роботи вузла (клієнта депозитарію);
шифрування інформації в депозитарії;
шифрування потоку повідомлень у мережі передавання даних;
ідентифікація абонентів (зберігачів, організаторів торгівлі) та захист параметрів ідентифікації відповідно до законодавства, у тому числі про електронний документообіг;
( Абзац восьмий пункту 8 розділу VIII в редакції Рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 51 від 24.01.2008 )
доступ до інформації за паролем та часом;
криптографічний захист інформації у процесі збору, одержання, збереження та передавання каналами зв'язку;
контроль справжності повідомлень та достовірності їх походжень;
розмежування доступу до об'єднаних ресурсів депозитарію;
оброблення інформації з різним рівнем доступу;
захист інформації в депозитарії від зловмисних дій, різноманітних "вірусних" програм;
архівне та резервне збереження інформації та відновлення інформації з архіву та/або резервних копій;
інші засоби відповідно до законодавства.
9. Депозитарії зобов'язані забезпечити зберігання та доступ осіб, які згідно із законодавством України мають на це право, до всіх документів та іншої інформації, передбаченої законодавством, протягом п'яти років з моменту їх (її) одержання або складання.
IX. Контроль за здійсненням розрахунково-клірингової діяльності в Національній депозитарній системі
1. Контроль за дотриманням вимог цього Положення здійснює Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку згідно із законодавством.
Інші державні органи мають право здійснювати контроль за розрахунково-кліринговою діяльністю в межах повноважень, наданих їм законодавством України.
2. Депозитарії надають Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку адміністративні дані щодо здійснення ними розрахунково-клірингової діяльності в установленому нею порядку відповідно до законодавства України.
3. Депозитарій повинен забезпечити державному представнику Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку доступ до інформації, що має відношення до розрахунково-клірингової діяльності, відповідно до Положення про державних представників на фондових біржах, у депозитаріях та торговельно-інформаційних системах, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 08.05.2001 N 144, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 15.06.2001 за N 518/5709.
| Директор департаменту методології регулювання ринку цінних паперів | О.Тарасенко |
