- плата за спеціальне використання надр при видобуваннікорисних копалин - розділ 16, параграф 1, символ 53;
- рентна плата - розділ 17, символ 47;
- надходження від переоцінки залишків товарів - розділ 19,параграфи 1-2, символи 38, 31;
- надходження сум від перевищення Фонду споживання - розділ20, символ 71;
- плата за транзит природного газу через територію України -розділ 21, символ 48;
- надходження сум різниці в ціні на газ - розділ 22, символ13;
- надходження коштів від приватизації державного майна -розділ 23, символ 23;
- надходження відрахувань від перевищення поточних доходівнад видатками - розділ 25, символ 24;
- відрахування на геологорозвідувальні роботи - розділ 27,символ 30;
- надходження від реалізації грошово-речових лотерей - розділ31, символ 75;
- надходження від реалізації облігацій внутрішньої державноїпозики - розділ 33, параграфи 1-3, 5-6, символи 33, 45, 82;
- плата за землю - розділ 37, параграфи 1-4, символ 37;
- повернення бюджетних позичок - розділ 38, параграфи 1-3,5-8, 9, символи 17, 18, 19, 12, 88, 94, 98, 99;
- залучені кредити банку - розділ 40, символ 26;
- збори до Фонду для здійснення заходів по ліквідаціїнаслідків Чорнобильської катастрофи та соціального захистунаселення - розділ 51 символ 56;
- надходження до:
Фонду розвитку паливно-енергетичного комплексу - розділ 45,параграфи 1-3, символи 35, 36, 87;
Державного цільового фонду розвитку промисловості - розділ49, символ 89;
Державного інноваційного фонду України - розділ 52, параграфи1-2, символи 52, 93;
Державного фонду сприяння зайнятості населення - розділ 53,символ 40;
інших позабюджетних фондів - розділ 58, параграфи 1-7,символи 41, 44, 51, 52, 54, 68, 62, 70;
- залишки бюджетних коштів на початок року, спрямовані напокриття видатків - розділ 59, символ 92;
- надходження цільових коштів - розділ 60, символ 83;
- надходження лишків доходів з нижче стоячих бюджетів -розділ 61, символ 95;
- невияснені надходження - розділ 65, символ 91.
У другій групі відображаються доходи за балансовим рахункомN 3500, до яких відносяться:
- податок на прибуток підприємств і організацій - розділ 2,параграфи 1-4, 8, 10-13, 15-16, 20, символи 2, 4, 15, 5, 48, 6, 7,8, 9, 10;
- податок на додану вартість - розділ 3, символ 27;
- акцизний збір - розділ 4, параграфи 1-9, 11-13, 15, символи29, 32, 33, 34, 40, 41, 44, 51, 52, 54, 18, 19, 35;
- прибутковий податок з громадян - розділ 7, символ 56.
У третій та четвертій групах подається розшифровка надходженьдо галузевих інноваційних фондів та галузевих фондів охорони праціу розрізі міністерств та відомств.
Аналогічно підсумок даних по цих групах дорівнює основнимнадходженням до галузевих інноваційних фондів (група 1, символ 93)та галузевих фондів охорони праці (група 1, символ 68).
Форма N 505 (квартальна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 12 грудня 1997 року N 436
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- регіональними управліннями НБУ -
Департаменту валютного регулювання
НБУ через Центральну розрахункову
палату до 7 числа після звітного
кварталу
Інформація
про надані резидентам реєстраційні свідоцтва
на одержання кредитів в іноземній валюті від іноземних
кредиторів та загальні відомості щодо умов кредитування
за ______ квартал 199__ р.
_____________________________________________
(регіональне управління)
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| N |Реєстраційне| Позичальник |Код МФО |Кредитна угода| Іноземний | Умови кредиту | Відсоткова ставка| Цілі |Відомості про внесення|
|п/п| свідоцтво | |обслуго-| | кредитор | | за кредитом |викори-| змін та доповнень |
| |------------+-------------|вуючого |--------------+------------+-----------------------+------------------|стання |----------------------|
| |номер| дата |назва|код|вид| банку |номер | дата |назва|код |код|загальна сума|строк|тип|розмір |розмір|кредиту| номер | дата |
| | | | | | |(філії) | | підпи-| |країни|ва-|кредиту (в |пога-| |базової|маржі,| | додатку | |
| | | | | | | | | сання | | |лю-|одиницях |шення| |ставки,| % | | | |
| | | | | | | | | | | |ти |валюти) | | | % | | | | |
|---+-----+------+-----+---+---+--------+------+-------+-----+------+---+-------------+-----+---+-------+------+-------+----------+-----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12| 13 | 14 | 15| 16 | 17 | 18 | 19 | 20 |
|---+-----+------+-----+---+---+--------+------+-------+-----+------+---+-------------+-----+---+-------+------+-------+----------+-----------|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
де:
3, 9, 14, 20 колонки 6 знаків ДД/ММ/РР
5 колонка для позичальників-уповноважених банків
- код МФО банку (6 знаків), для інших
позичальників-юридичних осіб -
ідентифікаційний код відповідно до
Єдиного державного реєстру підприємств
та організацій України (8 знаків)
11 колонка 3 знаки згідно з Класифікатором держав
світу
12 колонка 3 знаки згідно з Класифікатором валют
13 колонка сума в одиницях оригінальної валюти
кредиту
"___"__________________ 199 р. Керівник _______________________
______________________________
(прізвище виконавця, телефон) Головний бухгалтер _____________
Інструкція до форми N 505
Інформація
про надані резидентам реєстраційні свідоцтва на
одержання кредитів в іноземній валюті від іноземних кредиторів
та загальні відомості щодо умов кредитування
У звіті за формою N 505 "Інформація про надані резидентамреєстраційні свідоцтва на одержання кредитів в іноземній валютівід іноземних кредиторів" подається інформація про надані протягомзвітного кварталу регіональними управліннями Національного банкуУкраїни реєстраційні свідоцтва і додатки до реєстраційних свідоцтвта загальні дані про іноземні кредити, що залучаються юридичнимиособами - резидентами України на підставі цих реєстраційнихсвідоцтв Національного банку України.
Звіт включає дані з реєстраційного свідоцтва на одержаннякредиту в іноземній валюті від іноземного кредитора талиста-повідомлення на одержання реєстраційного свідоцтва,затверджених постановою Правління Національного банку України від7 травня 1997 року N 144 ( v0442500-97 ).
Колонка 7 містить код МФО установи уповноваженого банку, якабезпосередньо обслуговує іноземний кредит, і заповнюється напідставі даних, наведених резидентом-позичальником у пункті 7листа-повідомлення на одержання реєстраційного свідоцтвавідповідно до "Довідника комерційних банків України".
(абзац 3 інструкції до форми N 505 змінено згідно з
постановою Правління НБУ від 09.02.98 р. N 44)
Колонка 6 заповнюється на підставі даних про видпідприємства, що наведені резидентом-позичальником у пункті 1листа-повідомлення на одержання реєстраційного свідоцтва. Видпозичальника може набувати таких значень:
- банк;
- підприємство з іноземними інвестиціями;
- інші.
До підприємства з іноземними інвестиціями відноситьсяпідприємство, іноземна інвестиція в статутному фонді якого, зайого наявності, становить не менше 10 відсотків.
Колонки 15-17 заповнюються на підставі даних, наведенихрезидентом-позичальником у пункті 14 листа-повідомлення наодержання реєстраційного свідоцтва.
У колонці 15 вказується тип відсоткової ставки, який моженабувати таких значень:
- безпроцентна;
- плаваюча;
- фіксована.
Для плаваючої відсоткової ставки у колонці 16 вказується базаїї обчислення, а у колонці 17 - розмір маржі.
Колонки 19 та 20 заповнюються лише у разі наявності змін доінформації, що надавалася у звіті за формою N 505 у попередніперіоди стосовно конкретного іноземного кредиту, залученого напідставі відповідного реєстраційного свідоцтва.
У разі внесення змін або доповнень до тексту реєстраційногосвідоцтва або зміни обслуговуючого банку за конкретним іноземнимкредитом, у звіті за формою N 505 надається повна інформація щодоіноземного кредиту, залученого на підставі цього реєстраційногосвідоцтва, з урахуванням внесених змін та доповнень. При цьому уколонці 20 вказується дата відповідного внесення змін абодоповнень. У разі оформлення змін та доповнень у вигляді додаткудо реєстраційного свідоцтва у колонках 19 та 20 вказується номерта дата цього додатку відповідно.
У разі повернення резидентом регіональному управліннюреєстраційного свідоцтва у зв'язку з неодержанням позичальникоміноземного кредиту в звіті за формою N 505 вказується номер тадата реєстраційного свідоцтва (колонки 2, 3), дата поверненняреєстраційного свідоцтва (колонка 20), колонки 4 - 19 незаповнюються.
(інструкцію до форми N 505 доповнено абзацом згідно з
постановою Правління НБУ від 02.10.98 р. N 409)
Форма N 529 (квартальна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 12 грудня 1997 року N 436
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- регіональними управліннями НБУ -
Департаменту валютного регулювання
НБУ через Центральну розрахункову
палату 1 лютого, 1 травня,
1 серпня, 1 листопада
Форма N 529 втратила чинність.
(згідно з постановою Правління НБУ від 27.04.98 р. N 163)
Інформація
про кількість декларувань резидентами України
валютних цінностей та майна, що належать їм
та знаходяться за межами України
за______ квартал 199__ року
___________________________________
(регіональне управління)
------------------------------------------------------------------
|Кількість резидентів, | Кількість | Загальна кількість |
| які задекларували | резидентів, які | наданих резидентам |
| наявність валютних | повідомили про | довідок |
|цінностей та майна за | відсутність | встановленого зразка |
| межами України |валютних цінностей| |
| |та майна за межами| |
| | України | |
|----------------------+------------------+----------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|----------------------+------------------+----------------------|
|----------------------+------------------+----------------------|
|----------------------+------------------+----------------------|
|----------------------+------------------+----------------------|
------------------------------------------------------------------
"___"_________________ 199 р. Керівник ________________________
______________________________
(прізвище виконавця, телефон) Головний бухгалтер ______________
Інструкція до форми N 529
Інформація
про кількість декларувань резидентами України
валютних цінностей та майна, що належать їм
та знаходяться за межами України
У звіті за формою N 529 надаються дані про кількістьрезидентів, які задекларували наявність валютних цінностей тамайна за межами України. Ці дані повинні узгоджуватись зінформацією, що міститься в звіті за формою N 530 "Звіт про стандекларування резидентами України валютних цінностей та майна, щоналежать їм та знаходяться за межами України". Кількістьрезидентів, які повідомили про відсутність валютних цінностей тамайна за межами України (графа 2 звіту за формою N 529), повиннадорівнювати різниці між загальною кількістю резидентів, якіздійснили декларування, і кількістю резидентів, які задекларувалинаявність валютних цінностей та майна за межами України (графа 1звіту за формою N 529).
Загальна кількість наданих резидентам довідок встановленогозразка (графа 3 звіту за формою N 529) надається відповідно докількості довідок, виданих регіональними управліннями НБУ згідно зп.4 спільного Інструктивного листа Національного банку України таГоловної державної податкової інспекції України "Щодо поданняДекларації про валютні цінності, доходи та майно" від 15.02.96 р.N 13-124/261-783.
Форма N 530 (квартальна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 27 квітня 1998 року N 163
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- регіональними управлінням НБУ
Департаменту валютного регулювання НБУ
через Центральну розрахункову палату
1 лютого, 1 травня, 1 серпня, 1 листопада
Звіт
про стан декларування резидентами України
валютних цінностей та майна, що належать їм та
знаходяться за межами України
за _________ квартал 199__ року
________________________________________
(регіональне управління)
(одиниць валюти)
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Поряд-| Назва |Юридична | Код | Код і| Код і|Загальна| в тому числі: |Загальна|Загальна| в тому числі |
| ковий|резидента| адреса | ЄДРПОУ | назва| назва| сума | | сума | сума | |
| номер| |резидента|резидента|країни|валюти| фінан- |-----------------------------------------------------|майнових| отрима-|------------------|
| рези-| | | | | | сових |депозити | до статут- |до статут- | на |на інші|вкладень| них |повернено|реінвес-|
| дента| | | | | |вкладень|та вклади| них фондів |них фондів |придбання| цілі | |доходів,|в Україну| товано |
| | | | | | | | | підприємств | банків | майна | | | усього | | за |
| | | | | | | | |(у т. ч. | (у т. ч. | та прав | | | | | кордо- |
| | | | | | | | |через цінні |через цінні|власності| | | | | ном |
| | | | | | | | |папери) | папери) | | | | | | |
|------+---------+---------+---------+------+------+--------+---------+-------------+-----------+---------+-------+--------+--------+---------+--------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 |
|------+---------+---------+---------+------+------+--------+---------+-------------+-----------+---------+-------+--------+--------+---------+--------|
|------+---------+---------+---------+------+------+--------+---------+-------------+-----------+---------+-------+--------+--------+---------+--------|
|------+---------+---------+---------+------+------+--------+---------+-------------+-----------+---------+-------+--------+--------+---------+--------|
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
"___"__________________ 199 р. Керівник ________________________
______________________________
(прізвище виконавця, телефон) Головний бухгалтер _______________
Інструкція до форми N 530
Звіт
про стан декларування резидентами України
валютних цінностей та майна, що належать їм
та знаходяться за межами України
У звіті за формою N 530 "Звіт про стан декларуваннярезидентами України валютних цінностей та майна, що належать їм тазнаходяться за межами України" надається інформація про інвестиціїза кордон (фінансові і майнові вкладення). Вказаний звіт немістить інформації про товари та майно, вивезені за кордон заекспортними (бартерними) контрактами або на тимчасовій основі.
Звіт включає дані з Декларації "Про валютні цінності, доходита майно, що належать резиденту України і знаходяться за їїмежами", затвердженої наказом Міністерства фінансів України від 25грудня 1995 року N 207.
Із розділу 2 декларації "Фінансові вкладення" у графу 8 звіту"депозити та вклади" заносяться суми, задекларовані у графі 2"Депозити та вклади в іноземні банки".
У графу 9 звіту "до статутних фондів підприємств (у т.ч.через цінні папери)" заносяться суми, задекларовані у графах:
- 3 "До статутних фондів іноземних (у т.ч. спільних)підприємств за кордоном";
- 4 "До статутних фондів дочірніх підприємств за кордоном"; - 9 "На придбання цінних паперів (акцій) іноземнихпідприємств".
У графу 10 звіту "до статутних фондів банків (у т. ч. черезцінні папери)" заносяться суми, задекларовані у графах:
- 6 "До статутних фондів іноземних (спільних) банків";
- 8 "На придбання цінних паперів (акцій) іноземних банків".
У графу 11 звіту "на придбання майна та прав власності"заносяться суми, задекларовані у графах:
- 11 "На придбання нерухомого майна";
- 12 "На придбання інтелектуальної (промислової) власності". У графу 12 звіту "на інші цілі" заносяться суми,задекларовані у графах:
- 1 "На рахунках, відкритих в іноземних банках";
- 5 "На рахунки філій (представництв) за кордоном";
- 7 "На придбання іноземних державних цінних паперів";
- 10 "На придбання іноземних страхових полісів";
- 14 "Перераховано на інші цілі".
Загальна сума у графах 8-12 звіту "в тому числі" маєвідповідати сумі графи 7 звіту "Загальна сума фінансовихвкладень".
Із розділу 3 декларації "Майно та товари за кордоном" у графу13 звіту "Загальна сума майнових вкладень" заносяться суми,задекларовані у графах:
- 1 "До статутних фондів іноземних (у т.ч. спільних)підприємств";
- 2 "До статутних фондів дочірніх підприємств за кордоном";
- 3 "До філій (представництв) за кордоном";
- 4 "До статутних фондів іноземних (у т.ч. спільних) банків"; - 8 "Інше майно за кордоном, у т.ч. нерухоме майно".
Із розділу 4 декларації "Доходи (дивіденди) в іноземнійвалюті, одержані за межами України" у графу 14 звіту "Загальнасума отриманих доходів, усього" заносяться суми, задекларовані уп.4 "Одержано доходів (дивідендів)".
У графу 15 звіту "повернено в Україну" заносяться суми,задекларовані у підпункті" - із них перераховано на валютнірахунки в уповноваженому банку України" п.4.
У графу 16 звіту "реінвестовано за кордоном" заносяться суми,задекларовані у підпункті" - із них перераховано на рахунки віноземних банках" п.4. Загальна сума у графах 15-16 звіту "в томучислі" може не відповідати сумі графи 14 звіту "Загальна сумаотриманих доходів, усього" в тому випадку, якщо сума одержанихрезидентом доходів відома і показана у п.4 розділу 4 декларації,але на дату декларування ще не перерахована платником.
Суми валютних цінностей, задекларованих у перевідних рублях,надаються кодом валюти 998 (інвалютні рублі).
Звіт за звітний квартал надається 1 лютого, 1 травня, 1серпня, 1 листопада. У разі наявності додаткової інформації зазвітний квартал уточнена форма повторюється 1 березня, 1 червня, 1вересня, 1 грудня з приміткою "Повторно".
(інструкцію до форми N 530 доповнено абзацом згідно з
постановою Правління НБУ від 03.08.98 р. N 299)
(форму N 530 змінено згідно з
постановою Правління НБУ від 27.04.98 р. N 163)
Форма N 535 (квартальна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 03.08.98 N 299
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- регіональними управліннями НБУ -
Департаменту валютного регулювання НБУ
30 числа після звітного періоду
Звіт
про залишки коштів на рахунках підприємств України
за межами України за станом на 199__ р.
______________________________________
(регіональне управління)
------------------------------------------------------------------------------
| | Сальдо рахунку за квартал |
|----------------------------------------------| (в одиницях валюти) |
| Назва | Код | Назва |Назва рахунку| Код | |
|підпри-|ЄДРПОУ|іноземного| в закордон- |валюти|-----------------------------|
| ємства| | банку | ному банку | |1 місяць |2 місяць |3 місяць |
| | | | | |кварталу |кварталу |кварталу |
|-------+------+----------+-------------+------+---------+---------+---------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
------------------------------------------------------------------------------
"___"____________ 199 р. Керівник _______________________
______________________________
(прізвище виконавця, телефон) Головний бухгалтер _____________
Інструкція до форми N 535
Звіт
про залишки коштів на рахунках
підприємств України за межами України
Звіт за формою N 535 надають регіональні управління НБУ врозрізі підприємств (організацій) - резидентів України, що маютьрахунки в іноземних банках, відкриті на підставі індивідуальнихліцензій Національного банку України. Звіт надається електронноюпоштою Департаменту валютного регулювання Національного банкуУкраїни 30 числа після звітного кварталу. Звіт за формою N 535надається окремо за кожним зарубіжним рахунком і у валюті, в якійвін ведеться (включаючи валюти колишнього СРСР).
1. Колонка 1 (Назва підприємства) - повна назва підприємства(організації) - резидента України, що має рахунок в іноземномубанку, відкритий на підставі індивідуальної ліцензії Національногобанку України.
2. Колонка 2 (Код ЄДРПОУ) - код підприємства-резидентаУкраїни - 8 знаків.
3. Колонка 3 (Назва іноземного банку) - повна назваіноземного банку, в якому відкрито рахунок резиденту України (напідставі індивідуальної ліцензії Національного банку України).
4. Колонка 4 (Номер рахунку в закордонному банку) - номеррахунку, який відкритий згідно з індивідуальною ліцензією НБУ направо відкриття та використання рахунку за межами України.
5. Колонка 5 (Код валюти) - цифровий код валюти згідно зКласифікатором валют - 3 знаки.
6. Колонка 6 (Сальдо рахунку на кінець 1 місяця поточногокварталу (в одиницях валюти)) - сума залишку коштів на відповідномурахунку за станом на кінець місяця.
7. Колонка 7 (Сальдо рахунку на кінець 2 місяця поточногокварталу (в одиницях валюти)) - сума залишку коштів на відповідномурахунку за станом на кінець місяця.
8. Колонка 8 (Сальдо рахунку на кінець 3 місяця поточногокварталу (в одиницях валюти)) - сума залишку коштів на відповідномурахунку за станом на кінець місяця.
(форму N 535 змінено згідно з
постановою Правління НБУ від 03.08.98 р. N 299)
Форма N 539 (місячна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 24 червня 1998 року N 244
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- регіональними управліннями НБУ -
Департаменту валютного регулювання НБУ
через Центральну розрахункову палату
10 числа після звітного періоду
Звіт
про заходи щодо повернення в Україну
валютних цінностей, що незаконно знаходяться за її межами*
за _____________ місяць 199__ року
_________________________________
(регіональне управління)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Поряд- | Назва | Юридична| Код | Сума штрафів (копійки) | Кількість |
| ковий |резидента| адреса | ЄДРПОУ | | матеріалів, |
| номер | |резидента|резидента| | надісланих на|
|резидента| | | |----------------------------------------------------------------| розгляд до |
| | | | | За порушення вимог | За порушення | За порушення вимог |правоохоронних|
| | | | | щодо здійснення | вимог щодо |щодо порядку та термінів | органів |
| | | | | інвестицій за межі | здійснення | декларування валютних | за фактами |
| | | | |України та розміщення| уповноваженими | цінностей та іншого | порушень |
| | | | |валютних цінностей за|банками контролю| майна, що знаходяться | |
| | | | | межами України | за операціями | за межами України | |
| | | | | | клієнтів | | |
|---------+---------+---------+---------+---------------------+----------------+-------------------------+--------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|---------+---------+---------+---------+---------------------+----------------+-------------------------+--------------|
|---------+---------+---------+---------+---------------------+----------------+-------------------------+--------------|
|---------+---------+---------+---------+---------------------+----------------+-------------------------+--------------|
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
"___"________________ 199 р. Керівник __________________________
_____________________________
(прізвище виконавця, телефон) Головний бухгалтер ________________
Інструкція до форми N 539
Звіт
про заходи щодо повернення в Україну
валютних цінностей, що незаконно знаходяться за її межами
Звіт про хід виконання Указу Президента України N 319/94 від18.06.94 "Про невідкладні заходи щодо повернення в Українувалютних цінностей, що незаконно знаходяться за її межами"надається регіональними управліннями НБУ (а також ОПЕРУ НБУ таГоловним управлінням НБУ) у разі наявності інформації у графах 5 -8.
У графу 5 звіту заносяться суми штрафів, накладенібезпосередньо регіональними управліннями НБУ (а також ОПЕРУ НБУ таГоловним управлінням НБУ) за порушення резидентами України вимогпунктів: 4(а); 4(д); 4(е) статті 5 Декрету Кабінету МіністрівУкраїни "Про систему валютного регулювання і валютного контролю"( 15-93 ).
У графу 6 звіту заносяться суми штрафів, накладенібезпосередньо регіональними управліннями НБУ (а також ОПЕРУ НБУ таГоловним управлінням НБУ) за порушення вимог щодо здійсненняуповноваженими банками контролю за операціями, що вказані у графі5.
У графу 7 звіту заносяться суми штрафів за порушеннярезидентами України вимог статті 9 Декрету Кабінету МіністрівУкраїни "Про систему валютного регулювання і валютного контролю".
У графу 8 звіту заноситься кількість матеріалів за вказаним уграфах 2-4 резидентом, який здійснив зазначені у графах 5-7порушення, що були надіслані за звітний період на розгляд доправоохоронних органів.
(Правила доповнено формою N 539 згідно з
постановою Правління НБУ від 24.06.98 р. N 244)
Форма N 550Д-Н (щоденна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 12 грудня 1997 року N 436
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- регіональними управліннями НБУ -
Департаменту валютного регулювання
через Центральну розрахункову
палату до 16.00 години наступного
дня
(змінено згідно з постановою
Правління НБУ від 09.02.98 р. N 44)
Розшифровка
валютних рахунків за видами валют
за ______________ 199__ року
________________________________________
(регіональне управління)
-------------------------------------------------------------------------------------------
| |Сальдо в інвалюті (соті частки одиниць| Сальдо у гривневому еквіваленті |
|Балансовий | валюти) | (копійки) |
|(позабалан-|--------------------------------------+--------------------------------------|
| совий) | резиденти |нерезиденти | усього | резиденти |нерезиденти | усього |
| рахунок |------------+------------+------------+------------+------------+------------|
| |дебет|кредит|дебет|кредит|дебет|кредит|дебет|кредит|дебет|кредит|дебет|кредит|
|-----------+-----+------+-----+------+-----+------+-----+------+-----+------+-----+------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
|-----------+-----+------+-----+------+-----+------+-----+------+-----+------+-----+------|
|-----------+-----+------+-----+------+-----+------+-----+------+-----+------+-----+------|
|-----------+-----+------+-----+------+-----+------+-----+------+-----+------+-----+------|
|-----------+-----+------+-----+------+-----+------+-----+------+-----+------+-----+------|
-------------------------------------------------------------------------------------------
"___"_____________ 199 р. Керівник ______________________
____________________________
(прізвище виконавця, телефон) Головний бухгалтер _____________
Інструкція до форми N 550Д-Н
Розшифровка
валютних рахунків за видами валют
Звіт містить дані про залишки в іноземній валюті та їхгривневий еквівалент за всіма балансовими та позабалансовимирахунками (за дебетом та кредитом) з їх розподілом за операціями зрезидентами та нерезидентами України та розшифровкою за видамивалют.
Звіт за формою надається електронною поштою регіональнимиуправліннями Національного банку України Департаменту валютногорегулювання через Центральну розрахункову палату щоденно до 15години наступного дня.
Ці дані у формі звітності надаються за такими показниками:
Дата (за станом на...) - дата, за яку надається звіт.
Код регіонального управління - згідно з "Довідником установбанків України" rcukru.dbf - 9 знаків.
Код валюти - цифровий код валюти згідно з Класифікаторомвалют - 3 знаки.
Колонка 1 (балансовий (позабалансовий) рахунок) - балансовий(позабалансовий) рахунок Плану рахунків бухгалтерського облікубанків України ( va493500-97 ) - 4 знаки.
Колонка 2 (сальдо в інвалюті/резиденти/Д) - залишки на кінецьопераційного дня за дебетом за кожним із балансових(позабалансових) рахунків у розрізі валют за операціями зрезидентами. Ці залишки повинні розраховуватися із обсягівзалишків на відповідних рахунках на кінець попереднього дня зурахуванням оборотів поточного операційного дня.
Колонка 3 (сальдо в інвалюті/резиденти/К) - залишки на кінецьопераційного дня за кредитом за кожним із балансових(позабалансових) рахунків у розрізі валют за операціями зрезидентами. Ці залишки повинні розраховуватися із обсягівзалишків на відповідних рахунках на кінець попереднього дня зурахуванням оборотів поточного операційного дня.
Колонка 4 (сальдо в інвалюті/нерезиденти/Д) - залишки накінець операційного дня за дебетом за кожним із балансових(позабалансових) рахунків у розрізі валют за операціями знерезидентами. Ці залишки повинні розраховуватися із обсягівзалишків на відповідних рахунках на кінець попереднього дня зурахуванням оборотів поточного операційного дня.
Колонка 5 (сальдо в інвалюті/нерезиденти/К) - залишки накінець операційного дня за кредитом за кожним із балансових(позабалансових) рахунків у розрізі валют за операціями знерезидентами. Ці залишки повинні розраховуватися із обсягівзалишків на відповідних рахунках на кінець попереднього дня зурахуванням оборотів поточного операційного дня.
Колонка 6 (сальдо в інвалюті/усього/Д) - залишки на кінецьопераційного дня за дебетом за кожним із балансових(позабалансових) рахунків у розрізі валют.
Колонка 7 (сальдо в інвалюті/усього/К) - залишки на кінецьопераційного дня за кредитом за кожним із балансових(позабалансових) рахунків у розрізі валют.
Колонки 2-7 заповнюються в сотих частках одиниць валют - до16 знаків.
Колонка 8 (сальдо в гривневому еквіваленті/резиденти/Д) -гривневий еквівалент залишків за дебетом в іноземній валюті (закурсом НБУ на поточний операційний день) за кожним із балансових(позабалансових) рахунків за операціями з резидентами. Ці залишкиповинні розраховуватися із обсягів залишків на відповіднихрахунках на кінець попереднього дня з урахуванням оборотівпоточного операційного дня.
Колонка 9 (сальдо в гривневому еквіваленті/резиденти/К) -гривневий еквівалент залишків за кредитом в іноземній валюті (закурсом НБУ на поточний операційний день) за кожним із балансових(позабалансових) рахунків за операціями з резидентами. Ці залишкиповинні розраховуватися із обсягів залишків на відповіднихрахунках на кінець попереднього дня з урахуванням оборотівпоточного операційного дня.
Колонка 10 (сальдо в гривневому еквіваленті/нерезиденти/Д) -гривневий еквівалент залишків за дебетом в іноземній валюті (закурсом НБУ на поточний операційний день) за кожним із балансових(позабалансових) рахунків за операціями з нерезидентами. Цізалишки повинні розраховуватися із обсягів залишків на відповіднихрахунках на кінець попереднього дня з урахуванням оборотівпоточного операційного дня.
Колонка 11 (сальдо в гривневому еквіваленті/нерезиденти/К) -гривневий еквівалент залишків за кредитом в іноземній валюті (закурсом НБУ на поточний операційний день) за кожним із балансових(позабалансових) рахунків за операціями з нерезидентами. Цізалишки повинні розраховуватися із обсягів залишків на відповіднихрахунках на кінець попереднього дня з урахуванням оборотівпоточного операційного дня.
Колонка 12 (сальдо в гривневому еквіваленті/усього/Д) -гривневий еквівалент залишків за дебетом в іноземній валюті (закурсом НБУ на поточний операційний день) за кожним із балансових(позабалансових) рахунків.
Колонка 13 (сальдо в гривневому еквіваленті/усього/К) -гривневий еквівалент залишків за кредитом в іноземній валюті (закурсом НБУ на поточний операційний день) за кожним із балансових(позабалансових) рахунків.
Колонки 8-13 заповнюються в копійках - до 16 знаків.
Форма N 550-Н (місячна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 12 грудня 1997 року N 436
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- регіональними управліннями НБУ
Департаменту валютного регулювання
через Центральну розрахункову
палату 10 числа після звітного
періоду
(змінено згідно з постановою
Правління НБУ від 09.02.98 р. N 44)
