Про затвердження Доповнення 13 до "Правил організації фінансової та статистичної звітності банків України"

16. У формі N 353 "Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями (класифікація за галузями економіки)":

замінити на рядок:

- графи А-Б викласти у такій редакції:

- інструкцію до форми викласти у такій редакції:

Залишки за депозитними зобов'язаннями (короткостроковими та довгостроковими) включають:

- кошти до запитання на розрахункових, поточних і депозитних рахунках клієнтів банку,

- строкові кошти клієнтів банку.

У формі наводяться дані за депозитними зобов'язаннями резидентів України, які розподіляються за галузями відповідно до Загального класифікатора галузей народного господарства (ЗКГНГ), за строками депозиту та за видами валют у перерахунку на національну валюту.

Заповнення форми виконується за такими правилами:

17. В інструкції до форми N 360 "Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями":

- з першого абзацу вилучити слова:

"- кошти клієнтів, які утримуються з Державного бюджету України;

- кошти клієнтів, які утримуються з місцевих бюджетів;"

- з третього абзацу вилучити останні слова "та коштах клієнтів, які утримуються з Державного та місцевих бюджетів".

18. У формі N 361 "Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями":

- рядок 1:

замінити на рядок:

- в інструкції з першого абзацу вилучити слова:

"- кошти клієнтів, які утримуються з Державного та місцевих бюджетів".

19. У формі N 531 "Звіт про порушників законодавчо встановлених термінів розрахунків за експортно-імпортними операціями (90 днів)" та в інструкції до неї внести такі зміни:

19.1. Термін надання форми викласти у такій редакції:

19.2. В інструкції до форми:

- перший абзац викласти у такій редакції:

"Звіт за формою N 531 надається у разі наявності клієнтів банківської установи, які порушили законодавчо встановлені терміни розрахунків (у тому числі у валюті України) за експортно-імпортними операціями (90 днів) і не отримали на звітну дату відповідних дозволів на продовження терміну завершення розрахунків. Звітні дати - 1, 11 та 21 число місяця. Звіт надається електронною поштою обласними дирекціями, управліннями, головними установами, філіями комерційних банків регіональним управлінням НБУ у встановлений ними термін, останніми (а також ОПЕРУ НБУ) - Департаменту валютного регулювання НБУ через Центральну розрахункову палату через 9 днів після звітної дати (10, 20, 30 числа місяця).";

- слова в тексті "станом на 20 число звітного місяця" замінити на слова "станом на звітну дату".

20. Викласти порядок надання форми N 765 "Залишки розмінної монети в операційній касі" у такій редакції:

21. Ввести нову форму N 430-К "Дані про заборгованість суб'єктів господарювання, яка обліковується установами комерційних банків відповідно до чинного законодавства" та інструкцію до неї такого змісту:

При складанні звітності за формою N 430-К враховується заборгованість, яка обліковується установами комерційних банків за позабалансовими рахунками N 9803 "Розрахункові документи, не сплачені в строк через відсутність коштів у платників", N 9804 "Розрахункові документи, не сплачені в строк через відсутність коштів у банків" за станом на 1 число кожного місяця, при цьому:

У колонці 1 зазначається кількість підприємств (пункт 2).

У колонці 2 вказується загальна сума заборгованості, що обліковується за вищезазначеними позабалансовими рахунками, яка дорівнює сумі даних колонок 3 та 4.

У колонках 3, 4 комерційні банки надають дані у розрізі рахунків NN 9803, 9804.

Пункт 1. Вказується сума загальної заборгованості, яка обліковується комерційними банками і дорівнює сумі пунктів 1.1, 1.2, 1.3 (1 = 1.1 + 1.2 + 1.3). Крім того, із загальної суми пунктів 1.1, 1.2, 1.3 окремо відображаються суми:

- штрафів та фінансових санкцій, які обліковуються на зазначених позабалансових рахунках.

Пункт 1.1. Вказується сума заборгованості підприємств до бюджетів усіх рівнів (приблизний перелік податків та інших податкових платежів, фондів і цільових коштів, які надходять до бюджетів усіх рівнів, надається відповідно до статей 14 та 15 Закону України "Про систему оподаткування" і наводиться у Додатку 12).

Пункт 1.2. Вказується сума заборгованості підприємств до Пенсійного фонду України.

Пункт 1.3. Вказується інша заборгованість, яка обліковується установами банків відповідно до чинного законодавства (рішення судів і суддів, виконавчі документи, визнані претензії, інші випадки безспірного стягнення відповідно до чинного законодавства).

Пункт 2, 2.1, 2.2. Наводяться дані про кількість підприємств, які мають заборгованість за вищезазначеними платежами.

Пункт 3. Вказується сума заборгованості за строками обліку її установами банків, яка дорівнює сумі пунктів 3.1, 3.2 та 3.3, при цьому сума пункту 3 повинна дорівнювати сумі пункту 1.

У разі виявлення помилок у звіті після його відправлення банк надсилає повторно виправлені файли чи форми в порядку подання звітності. При цьому на електронну адресу Департаменту платіжних систем (25PLAS@U0H0) надсилаються відповідні пояснення.

Якщо строк надання звітності припадає на вихідні або святкові дні, ця звітність надається наступного за вихідним або святковим дня.

22. У формі N 522 "Дані про рух коштів у гривнях на кореспондентських рахунках іноземних банків в українських банках" та в інструкцію до неї внести такі зміни: