Додаток 3
до Положення про встановлення
критеріїв, за якими визначається
профіль ризику надавачів фінансових
послуг, їх суспільна важливість,
на підставі яких визначаються
наглядові дії Національного банку України
(підпункт 1 пункту 6 розділу I)
Критерії визначення профілю ризику фінансової компанії, ломбарду
Таблиця
| № з/п | Номер критеріїв / показників | Назви критеріїв та показників, за якими вони оцінюються | Бал | Вага критерію в профілі ризику / вага показника в критерії, % |
"1"
(низький ступінь ризику) | "2"
(середній ступінь ризику) | "3"
(високий ступінь ризику) | "4"
(критичний ступінь ризику) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1 | 1 | Стан управління ризиками / внутрішнього контролю | 75 |
| 2 | 1.1 | Виконання заходів впливу/ коригувальних заходів | Протягом періоду оцінювання до фінансової компанії, ломбарду (далі - учасник) не застосовувалися заходи впливу та/або коригувальні заходи | Протягом періоду оцінювання до учасника застосовано один захід впливу, який станом на дату оцінювання виконано або строк виконання за яким ще не настав, та/або застосовано один коригувальний захід | Протягом періоду оцінювання до учасника застосовано два і більше заходів впливу, які станом на дату оцінювання виконано або строк виконання за якими ще не настав, та/або застосовано два і більше коригувальних заходів, які станом на дату оцінювання не виконані | Протягом періоду оцінювання до учасника застосовано один (або більше) захід (заходів) впливу, який (які) станом на дату оцінювання не виконано в установлений строк | 50 - для фінансових компаній
60 - для ломбардів |
| 3 | 1.2 | Подання файлів із показниками звітності та інших документів, визначених для періодичного подання | Протягом періоду оцінювання файли з показниками звітності та/або інші документи, визначені для періодичного подання, подавалися до Національного банку вчасно | Протягом періоду оцінювання зафіксовано застосування заходу впливу за один факт несвоєчасного подання Національному банку файлів із показниками звітності та/або інших документів, що визначені для періодичного подання | Протягом періоду оцінювання зафіксовано застосування заходу впливу за два або більше фактів несвоєчасного подання Національному банку файлів із показниками звітності та/або інших документів, що визначені для періодичного подання | Протягом періоду оцінювання зафіксовано застосування заходу впливу за один або більше фактів неповного подання / неподання Національному банку інших документів, що визначені для періодичного подання (крім файлів із показниками звітності та аудиторського звіту щодо проведення обов’язкового аудиту фінансової звітності та консолідованої фінансової звітності та/або звіту про надання впевненості щодо річних звітних даних) | 30 |
| 4 | 1.3 | Рівень ризику порушення прав споживачів фінансових послуг | Низький | Помірний | Високий | Дуже високий | 20 - для фінансових компаній
10 - для ломбардів |
| 5 | 2 | Показники діяльності | 5 |
| 6 | 2.1 | Укладені договори гарантій (за строком) за період оцінювання | Фінансова компанія, яка має / мала у періоді оцінювання право здійснювати діяльність з надання гарантій (далі - Установа), не укладала договорів гарантій протягом періоду оцінювання гарантій | Установа укладала протягом періоду оцінювання договори гарантій строком до двох років | Установа укладала протягом періоду оцінювання договори гарантій строком від двох до п’яти років | Установа укладала протягом періоду оцінювання договори гарантій строком більше п’яти років | 50 |
| 7 | 2.2 | Наявність ліцензії на торгівлю валютними цінностями | Не застосовується | Не застосовується | Не застосовується | Наявність ліцензії на торгівлю валютними цінностями | 50 |
| 8 | 3 | Виконання пруденційних вимог, включаючи пруденційні нормативи | 20 |
| 9 | 3.1 | Дотримання вимог щодо достатності власного капіталу та/або інших нормативів | Не встановлено нормативу розміру власного капіталу / на дату оцінювання розмір власного капіталу в три рази і більше перевищує норматив | На дату оцінювання розмір власного капіталу в два рази і більше перевищує норматив | На дату оцінювання нормативний розмір власного капіталу виконується, але не перевищує в два рази норматив | На дату оцінювання норматив розміру власного капіталу не дотримується та/або не виконуються інші нормативи | 100 |
1. Пояснення щодо заповнення таблиці:
1) рівень ризику порушення прав споживачів фінансових послуг визначається відповідно до визначеного Національним банком порядку оцінки ризику порушення прав споживачів фінансових / платіжних послуг надавача фінансових послуг (включаючи фінансові платіжні послуги) під час проведення безвиїзного нагляду за додержанням об’єктами нагляду законодавства України про захист прав споживачів фінансових послуг та обмежених платіжних послуг, вимог щодо взаємодії із споживачами під час врегулювання простроченої заборгованості;
2) якщо немає інформації про рівень ризику порушення прав споживачів фінансових послуг, то для оцінки стану управління ризиками та внутрішнього контролю використовуються показники 1.1, 1.2, які загально зважуються на коригуючий коефіцієнт 1,(1) (для ломбардів) або 1,25 (для фінансових компаній) з метою приведення загальної ваги показників до 100%;
3) якщо немає інформації про наявність ліцензії на торгівлю валютними цінностями, то для оцінки показників діяльності використовується показник 2.1, який загально зважується на коригуючий коефіцієнт 2 з метою приведення загальної ваги показника до 100%;
Додаток 4
до Положення про встановлення
критеріїв, за якими визначається
профіль ризику надавачів фінансових
послуг, їх суспільна важливість,
на підставі яких визначаються
наглядові дії Національного банку України
(підпункт 2 пункту 6 розділу I)
Критерії для визначення суспільної важливості страховика
Таблиця
| № з/п | Критерії | Вага показника, % | Показники розподілу | Суспільна важливість
(групи) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | 1. Частка чистих страхових премій у загальному обсязі чистих страхових премій або частка резерву премій за лініями бізнесу накопичувального страхування життя у технічних резервах зі страхування життя | 30 | 3% (включно) і більше | 1 |
| 2 | Від 2% (включно) до 3% | 2 |
| 3 | Від 0,5% (включно) до 2% | 3 |
| 4 | Менше 0,5% | 4 |
| 5 | 2. Частка страхових премій (валових) страховика, нарахованих за договорами страхування, укладеними зі страхувальниками фізичними особами, у валових страхових преміях | 25 | 60% (включно) і більше | 1 |
| 6 | Від 25% (включно) до 60% | 2 |
| 7 | Від 5% (включно) до 25% | 3 |
| 8 | Менше 5% | 4 |
| 9 | 3. Загальна вартість активів (згідно з регуляторним балансом) страховика на останню звітну дату періоду оцінювання (млн грн) | 15 | 300 (включно) і більше | 1 |
| 10 | Від 100 (включно) до 300 | 2 |
| 11 | Від 50 (включно) до 100 | 3 |
| 12 | Менше 50 | 4 |
| 13 | 4. Середній обсяг сформованих технічних резервів за період оцінювання на кожну звітну дату (млн грн) | 25 | Більше 200 | 1 |
| 14 | Від 40 до 200 (включно) | 2 |
| 15 | Від 20 до 40 (включно) | 3 |
| 16 | Менше 20 (включно) | 4 |
| 17 | 5. Розгалуженість мережі страховика (кількість відокремлених підрозділів) на останню звітну дату періоду оцінювання (одиниць) | 5 | Більше 5 | 1 |
| 18 | Від 3 до 5 (включно) | 2 |
| 19 | Від 1 до 3 (включно) | 3 |
| 20 | Немає відокремлених підрозділів | 4 |
1. Пояснення щодо заповнення таблиці:
1) чисті страхові премії для оцінювання критерія 1 "Частка чистих страхових премій у загальному обсязі чистих страхових премій або частка резерву премій за лініями бізнесу накопичувального страхування життя у технічних резервах зі страхування життя" розраховуються як валові страхові премії за мінусом частки страхових премій, належних перестраховикам-резидентам.
Додаток 5
до Положення про встановлення
критеріїв, за якими визначається
профіль ризику надавачів фінансових
послуг, їх суспільна важливість,
на підставі яких визначаються
наглядові дії Національного банку України
(підпункт 2 пункту 6 розділу I)
Критерії для визначення суспільної важливості кредитної спілки
Таблиця
| № з/п | Критерії | Вага показника, % | Показники розподілу | Суспільна важливість
(групи) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | 1. Балансова вартість активів кредитної спілки на останню звітну дату періоду оцінювання (млн грн) | 50 | Від 160 (включно) і більше (щодо кредитних спілок, які мають стандартну ліцензію) / або щодо кредитних спілок, які мають спрощену ліцензію | 1 |
| 2 | Більше 10 (включно), менше 160 (стандартна ліцензія) | 2 |
| 3 | Менше 10 (стандартна ліцензія) та/або більше 10 (включно), менше 160 (спрощена ліцензія) | 3 |
| 4 | Менше 10 (спрощена ліцензія) | 4 |
| 5 | 2. Залишок зобов’язань за вкладами (депозитами) (млн грн) | 35 | 46 (включно) і більше | 1 |
| 6 | Від 12 (включно) до 46 | 2 |
| 7 | Менше 12 | 3 |
| 8 | Немає залишків за депозитами | 4 |
| 9 | 3. Кількість членів кредитної спілки (осіб) | 10 | Від 5 000 (включно) і більше | 1 |
| 10 | Від 1 000 (включно) до 5 000 | 2 |
| 11 | Від 500 (включно) до 1 000 | 3 |
| 12 | До 500 | 4 |
| 13 | 4. Розгалуженість мережі кредитної спілки (кількість відокремлених підрозділів) (одиниць) | 5 | Від 10 (включно) і більше | 1 |
| 14 | Від 5 (включно) до 10 | 2 |
| 15 | Від 1 до 5 | 3 |
| 16 | Немає відокремлених підрозділів | 4 |
1. Пояснення щодо заповнення таблиці:
1) рівень суспільної важливості не присвоюється кредитній спілці, якщо балансова вартість активів кредитної спілки не перевищує 5 млн грн і така кредитна спілка має спрощену ліцензію.
Додаток 6
до Положення про встановлення
критеріїв, за якими визначається
профіль ризику надавачів фінансових
послуг, їх суспільна важливість,
на підставі яких визначаються
наглядові дії Національного банку України
(підпункт 1 пункту 6 розділу I)
Критерії для визначення суспільної важливості фінансової компанії, ломбарду
Таблиця
| № з/п | Показники розподілу | Вага показника, % | Суспільна важливість
(групи) |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | 1. Перша група суспільної важливості присвоюється, якщо фінансова компанія, ломбард (далі - учасник) відповідає одному та/або кільком показникам:
1) за період оцінювання надано гарантії, обсяг яких на ринку становив 40% та більше від загального обсягу таких послуг, наданих усіма учасниками за період оцінювання;
2) обсяг операцій за період оцінювання на ринку фінансового лізингу фінансовими компаніями становив 40% та більше від загального обсягу таких послуг, наданих фінансовими компаніями за період оцінювання;
3) обсяг операцій за період оцінювання на ринку факторингу за обсягами набутих прав грошових вимог до боржників становив 10% та більше від загального обсягу таких послуг, наданих усіма учасниками за період оцінювання;
4) обсяг наданих за період оцінювання позик становив 10% та більше від загального обсягу позик, наданих усіма учасниками за період оцінювання;
5) обсяг виданих за період оцінювання ломбардних кредитів становив 10% та більше від загального обсягу ломбардних кредитів, виданих усіма ломбардами за період оцінювання | 100 | 1 |
| 2 | 2. Друга група суспільної важливості присвоюється, якщо учасник відповідає одному та/або кільком показникам:
1) за період оцінювання учасник видав гарантії, обсяг яких на ринку становив від 20% до 40% від загального обсягу таких послуг, наданих усіма учасниками за період оцінювання;
2) обсяг операцій за період оцінювання на ринку фінансового лізингу фінансовими компаніями становив від 20% до 40% від загального обсягу таких послуг, наданих фінансовими компаніями за період оцінювання;
3) обсяг операцій за період оцінювання на ринку факторингу за обсягами набутих прав грошових вимог до боржників становив від 7% до 10% від загального обсягу таких послуг, наданих усіма учасниками за період оцінювання;
4) обсяг наданих за період оцінювання позик становив від 5% до 10% від загального обсягу позик, наданих усіма учасниками за період оцінювання;
5) обсяг виданих за період оцінювання ломбардних кредитів становив від 5% до 10% від загального обсягу ломбардних кредитів, виданих усіма ломбардами за період оцінювання | 100 | 2 |
| 3 | 3. Третя група суспільної важливості присвоюється, якщо учасник відповідає одному та/або кільком показникам:
1) за період оцінювання учасник видав гарантії, обсяг яких на ринку становив від 10% до 20% від загального обсягу таких послуг, наданих усіма учасниками за період оцінювання;
2) обсяг операцій за період оцінювання на ринку фінансового лізингу фінансовими компаніями становив від 10% до 20% від загального обсягу таких послуг, наданих фінансовими компаніями за період оцінювання;
3) обсяг операцій за період оцінювання на ринку факторингу за обсягами набутих прав грошових вимог до боржників становив від 5% до 7% від загального обсягу таких послуг, наданих усіма учасниками за період оцінювання;
4) обсяг наданих за період оцінювання позик становив від 3% до 5% від загального обсягу позик, наданих усіма учасниками за період оцінювання;
5) обсяг виданих за період оцінювання ломбардних кредитів становив від 3% до 5% від загального обсягу ломбардних кредитів, виданих усіма ломбардами за період оцінювання | 100 | 3 |
| 4 | 4. Четверта група суспільної важливості присвоюється, якщо учасник відповідає одному та/або кільком показникам:
1) за період оцінювання учасник видав гарантії, обсяг яких на ринку становив від 0,5% до 10% від загального обсягу таких послуг, наданих усіма учасниками за період оцінювання;
2) обсяг операцій за період оцінювання на ринку фінансового лізингу фінансовими компаніями становив від 5% до 10% від загального обсягу таких послуг, наданих фінансовими компаніями за період оцінювання;
3) обсяг операцій за період оцінювання на ринку факторингу за обсягами набутих прав грошових вимог до боржників становив від 3% до 5% від загального обсягу таких послуг, наданих усіма учасниками за період оцінювання;
4) обсяг наданих за період оцінювання позик становив від 1% до 3% від загального обсягу позик, наданих усіма учасниками за період оцінювання;
5) обсяг виданих за період оцінювання ломбардних кредитів становив від 1% до 3% від загального обсягу ломбардних кредитів, виданих усіма ломбардами за період оцінювання | 100 | 4 |
1. Пояснення щодо заповнення таблиці:
1) група суспільної важливості не присвоюється учасникам, які не відповідають показникам розподілу, зазначеним у колонці 2 таблиці.
Додаток 7
до Положення про встановлення
критеріїв, за якими визначається
профіль ризику надавачів фінансових
послуг, їх суспільна важливість,
на підставі яких визначаються
наглядові дії Національного банку України
(підпункт 3 пункту 10 розділу II)
Перелік
нормативно-правових актів Національного банку України, якими встановлено пруденційні вимоги, включаючи пруденційні нормативи
Додаток 8
до Положення про встановлення
критеріїв, за якими визначається
профіль ризику надавачів фінансових
послуг, їх суспільна важливість,
на підставі яких визначаються
наглядові дії Національного банку України
(пункту 26 розділу III)
Матриця визначення періодичності проведення планових інспекційних перевірок
Таблиця
| № з/п | Група суспільної важливості | Профіль ризику | Періодичність проведення планових інспекційних перевірок |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | 1 | 1, 2 | Один раз на три роки |
| 2 | 1 | 3 | Один раз на два роки |
| 3 | 1 | 4 | Один раз на рік |
| 4 | 2 | 1 | Один раз на чотири роки |
| 5 | 2 | 2, 3 | Один раз на три роки |
| 6 | 2 | 4 | Один раз на два роки |
| 7 | 3 | 1 | Один раз на п’ять років |
| 8 | 3 | 2 | Один раз на чотири роки |
| 9 | 3 | 3, 4 | Один раз на три роки |
| 10 | 4 | 1, 2 | Один раз на п’ять років |
| 11 | 4 | 3, 4 | Один раз на чотири роки |
