Про затвердження Положення про реалізацію спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій)

Відповідно до статей 7, 15, 56 Закону України "Про Національний банк України", статей 1, 5 Закону України "Про санкції", з метою забезпечення Національним банком України реалізації персональних і секторальних спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій) Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:

1. Затвердити Положення про реалізацію спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій) (далі - Положення), що додається.

2. Банки та небанківські установи зобов’язані з урахуванням вимог Положення протягом трьох місяців із дня набрання чинності цією постановою:

1) затвердити внутрішні документи з питань реалізації спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій), якими визначити порядок здійснення заходів, що забезпечують дотримання вимог законодавства України у сфері реалізації спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій);

2) налаштувати внутрішні системи моніторингу фінансових операцій таким чином, щоб до проведення фінансових операцій, включаючи операції через платіжні пристрої, забезпечити їх перевірку за санкційними списками та в разі виявлення збігу окремих даних мати можливість уточнити потрібну інформацію.

3. Небанківські установи зобов’язані до 01 серпня 2023 року надати Національному банку України у вигляді файла з показниками статистичної звітності 2MX "Відомості про застосування, скасування та внесення змін до персональних спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій)" інформацію про наявність небанківської установи, кінцевих бенефіціарних власників/власників істотної участі, керівників та клієнтів небанківської установи серед санкційних осіб.

Інформація, зазначена в абзаці першому пункту 3 цієї постанови, надається небанківськими установами станом на 01 липня 2023 року за наявності небанківської установи, кінцевих бенефіціарних власників/власників істотної участі, керівників та клієнтів небанківської установи в санкційних списках.

4. Визнати такими, що втратили чинність:

1) постанову Правління Національного банку України від 01 жовтня 2015 року № 654 "Про забезпечення реалізації і моніторингу ефективності персональних спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій)";

2) постанову Правління Національного банку України від 21 квітня 2016 року № 276 "Про внесення змін до постанови Правління Національного банку України від 01 жовтня 2015 року № 654";

3) постанову Правління Національного банку України від 01 листопада 2016 року № 399 "Про внесення змін до постанови Правління Національного банку України від 01 жовтня 2015 року № 654";

4) постанову Правління Національного банку України від 21 березня 2017 року № 25 "Про внесення змін до постанови Правління Національного банку України від 01 жовтня 2015 року № 654";

5) постанову Правління Національного банку України від 01 червня 2017 року № 46 "Про внесення змін до постанови Правління Національного банку України від 01 жовтня 2015 року № 654";

6) постанову Правління Національного банку України від 15 березня 2018 року № 24 "Про внесення змін до постанови Правління Національного банку України від 01 жовтня 2015 року № 654";

7) постанову Правління Національного банку України від 24 травня 2018 року № 55 "Про внесення змін до постанови Правління Національного банку України від 01 жовтня 2015 року № 654";

8) постанову Правління Національного банку України від 03 липня 2018 року № 73 "Про внесення змін до постанови Правління Національного банку України від 01 жовтня 2015 року № 654";

9) постанову Правління Національного банку України від 28 березня 2019 року № 53 "Про внесення змін до постанови Правління Національного банку України від 01 жовтня 2015 року № 654";

10) постанову Правління Національного банку України від 15 серпня 2019 року № 109 "Про внесення змін до постанови Правління Національного банку України від 01 жовтня 2015 року № 654".

5. Департаменту фінансового моніторингу (Анна Липська) після офіційного опублікування цієї постанови забезпечити доведення до відома банків та небанківських установ інформації про її прийняття.

6. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на заступника Голови Національного банку України Дмитра Олійника.

7. Постанова набирає чинності з дня, наступного за днем її офіційного опублікування, крім пункту 52 розділу VIII Положення, що набирає чинності з 01 липня 2023 року.

1. Це Положення визначає порядок реалізації спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій) (далі - санкції).

2. Вимоги цього Положення поширюються на таких суб’єктів реалізації санкцій:

1) банки України та філії іноземних банків (далі - банк);

2) небанківські установи [страховики (перестраховики), кредитні спілки, ломбарди, інші фінансові установи, реєстрацію та/або ліцензування яких здійснює Національний банк України (далі - Національний банк); страхові (перестрахові) брокери; інші юридичні особи, які не є фінансовими установами, але надають окремі фінансові послуги, державне регулювання та нагляд за діяльністю яких здійснює Національний банк; оператори платіжних систем; оператори поштового зв’язку, які надають фінансові платіжні послуги та/або послуги поштового переказу, та/або послуги з торгівлі валютними цінностями в готівковій формі; філії або представництва іноземних суб’єктів господарської діяльності, які надають фінансові послуги на території України] (далі - небанківська установа).

3. Терміни в цьому Положенні вживаються в таких значеннях:

1) внутрішні документи з питань реалізації санкцій - політика, правила, програми, методики, інші документи, розроблені та затверджені суб’єктом реалізації санкцій з метою належного дотримання ним вимог законодавства України у сфері реалізації санкцій;

2) ділові відносини - відносини між санкційною особою/особою, до якої реалізуються санкції, та суб’єктом реалізації санкцій, пов’язані з діловою, професійною чи комерційною діяльністю, що виникли на підставі договору, включаючи публічний договір, та передбачають тривалість існування після їх встановлення;

3) клієнт - будь-яка особа, яка звертається за наданням послуг до суб’єкта реалізації санкцій та/або користується послугами суб’єкта реалізації санкцій, включаючи особу, яка є власником електронних грошей (цифрових грошей Національного банку) та/або отримує чи має намір отримати платіжну послугу як платник або отримувач (або обидва одночасно);

4) момент видання санкційного списку - момент першого оприлюднення такого списку, включаючи його оприлюднення на сторінці Офіційного інтернет-представництва Президента України;

5) підконтрольна особа - клієнт суб’єкта реалізації санкцій, кінцевим бенефіціарним власником якого/власником істотної участі в якому є санкційна особа, до якої застосовано санкцію "блокування активів - тимчасове позбавлення права користуватися та розпоряджатися активами, що належать фізичній або юридичній особі, а також активами, щодо яких така особа може прямо чи опосередковано (через інших фізичних або юридичних осіб) вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження ними" (далі - "блокування активів у новій редакції"), та/або щодо якого така санкційна особа може прямо чи опосередковано (через інших фізичних або юридичних осіб) вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження ним;

6) фінансова операція - дії з активами, включаючи дії з активами, що належать санкційній особі, вчинені суб’єктами реалізації санкцій або за їх допомогою, або про які їм стало відомо в межах виконання вимог цього Положення;

7) фінансова операція, у проведенні якої було відмовлено, - фінансова операція, під час ініціювання якої суб’єкт реалізації санкцій відмовляє особі в її проведенні відповідно до вимог цього Положення, включаючи внесення/видачу готівки та/або перерахування коштів отримувачу;

8) фінансова операція, яка була зупинена, - фінансова операція, кошти за якою суб’єкт реалізації санкцій не зараховує на рахунок отримувача/не виплачує отримувачу готівкою, а обліковує в порядку, визначеному в цьому Положенні.

Інші терміни в цьому Положенні вживаються в значеннях, визначених законами України.

4. Суб’єкти реалізації санкцій зобов’язані:

1) з моменту видання указу Президента України про введення в дію рішення Ради національної безпеки і оборони України щодо застосування, скасування та внесення змін до санкцій (далі - санкційний список) забезпечити в порядку, визначеному в цьому Положенні та внутрішніх документах суб’єктів реалізації санкцій із питань реалізації санкцій:

оновлення (завантаження) санкційних списків;

виявлення фізичних та юридичних осіб, зазначених у санкційних списках (далі - санкційна особа), та осіб, які діють від імені санкційних осіб, серед клієнтів та інших учасників фінансових операцій, що здійснюються суб’єктами реалізації санкцій або за допомогою суб’єктів реалізації санкцій, та/або фінансових операцій, про які стало відомо суб’єктам реалізації санкцій під час обслуговування клієнтів;

виявлення підконтрольних осіб;

відмову від встановлення ділових відносин із санкційними особами в разі застосування до них відповідної санкції;

блокування коштів санкційних осіб з урахуванням застосованих санкцій;

зупинення/відмову від проведення фінансових операцій, на які поширюються застосовані санкції;

зупинення/відмову від проведення фінансових операцій, які порушують, сприяють або можуть сприяти порушенню/уникненню обмежень, установлених санкціями;

2) з метою виявлення наведеної в санкційних списках інформації про санкційних осіб забезпечити здійснення аналізу всіх можливих даних/інформації, що є в їх розпорядженні, включаючи дані, що містяться в платіжних інструкціях клієнтів;

3) з метою виявлення підконтрольних осіб аналізувати наявні дані/інформацію щодо структури власності, корпоративного управління клієнтів, а також їх ділових зв’язків із санкційними особами, до яких застосовано санкцію "блокування активів у новій редакції" (включаючи власників істотної участі, кінцевих бенефіціарних власників клієнтів суб’єктів реалізації санкцій).

5. Суб’єкти реалізації санкцій у разі виявлення збігу окремих даних клієнта та/або іншого учасника фінансової операції з даними санкційної особи зобов’язані провести ґрунтовний аналіз із використанням офіційних та інших надійних джерел інформації для підтвердження/спростування того, що клієнт та/або інший учасник фінансової операції є санкційною особою, і документуванням проведеної роботи (вжитих заходів) та результатів такого аналізу в письмовій формі. У цьому випадку суб’єкт реалізації санкцій:

1) у разі виявлення збігу окремих даних учасника фінансової операції, який не є клієнтом, з даними санкційної особи протягом трьох робочих днів із дня виявлення збігу вживає заходів з отримання додаткової інформації/уточнень щодо такого учасника фінансової операції, а якщо виявлений збіг не може бути однозначно спростований у зв’язку з тим, що в суб’єкта реалізації санкцій недостатньо інформації щодо такого учасника фінансової операції, уживає заходів, включаючи зупинення/відмову від проведення фінансової операції, у порядку та у випадках, визначених цим Положенням та внутрішніми документами з питань реалізації санкцій;

2) якщо в санкційних списках немає або недостатньо потрібних для проведення аналізу цифрових відомостей, які дають змогу однозначно встановити санкційних осіб [код за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України (далі - ЄДРПОУ)/реєстраційний номер/номер платника податків (для юридичних осіб) та дата народження та/або реєстраційний номер облікової картки платника податків/реєстраційний номер/номер платника податків (для фізичних осіб)], за потреби (з урахуванням наявних у нього відомостей) звертається за отриманням додаткової інформації/уточнень щодо таких осіб до ініціаторів застосування санкцій, зазначених у відповідних рішеннях Ради національної безпеки і оборони України. Суб’єкт реалізації санкцій за результатами аналізу наявних ризиків порушення вимог законодавства України у сфері реалізації санкцій до отримання від ініціаторів застосування санкцій додаткової/уточнюючої інформації (у разі надсилання їм відповідного запиту) приймає обґрунтоване рішення щодо проведення/непроведення фінансових операцій таких осіб/на їх користь.

6. Суб’єкти реалізації санкцій у разі застосування санкцій до клієнтів та/або інших учасників фінансових операцій, що здійснюються суб’єктами реалізації санкцій або за допомогою суб’єктів реалізації санкцій, та/або фінансових операцій, про які стало відомо суб’єктам реалізації санкцій під час обслуговування клієнтів, зобов’язані:

1) ураховувати особливості реалізації кожної із санкцій, застосованих відповідно до частини третьої статті 5 Закону України "Про санкції" (далі - Закон про санкції) (далі - персональні санкції), з урахуванням вимог цього Положення;

2) ураховувати наявність санкцій, застосованих до іноземної держави або невизначеного кола осіб певного виду діяльності відповідно до частини другої статті 5 Закону про санкції (далі - секторальні санкції);

3) зупиняти або відмовляти в проведенні фінансових операцій у порядку та випадках, визначених цим Положенням, якщо застосовано хоча б одну санкцію, порядок реалізації якої відповідно до цього Положення передбачає зупинення та/або відмову від проведення відповідних фінансових операцій.

7. Суб’єкти реалізації санкцій у разі наявності підконтрольної особи в санкційних списках зобов’язані враховувати особливості реалізації кожної застосованої до такої особи санкції з урахуванням заходів, визначених цим Положенням щодо підконтрольних осіб.

8. Суб’єкти реалізації санкцій реалізують персональні санкції в порядку, визначеному цим Положенням, якщо інше не передбачено відповідним рішенням Ради національної безпеки і оборони України.

9. Суб’єкти реалізації санкцій зобов’язані:

1) відмовитися від установлення ділових відносин із санкційними особами, до яких застосовано санкцію "інші санкції, що відповідають принципам їх застосування, встановленим Законом України "Про санкції" (заборона на встановлення ділових контактів)";

2) зупинити фінансові операції санкційних осіб, до яких застосовано санкцію "інші санкції, що відповідають принципам їх застосування, встановленим Законом України "Про санкції" (зупинення фінансових операцій)" (далі - "зупинення фінансових операцій"), та фінансові операції, що здійснюються від імені/на користь таких санкційних осіб;

3) зупинити фінансові операції за рахунками санкційних осіб, до яких застосовано санкції "інші санкції, що відповідають принципам їх застосування, встановленим Законом України "Про санкції" (зупинення операцій за рахунками фізичної особи)" (далі - "зупинення операцій за рахунками фізичної особи") або "інші санкції, що відповідають принципам їх застосування, встановленим Законом України "Про санкції" (зупинення операцій за рахунками юридичної особи)" (далі - "зупинення операцій за рахунками юридичної особи");

4) ужити заходів щодо запобігання виведенню за межі України капіталу санкційними особами, до яких застосовано санкцію "запобігання виведенню капіталів за межі України";

5) зупинити виконання економічних та фінансових зобов’язань на користь санкційних осіб, до яких застосовано санкцію:

"зупинення виконання економічних та фінансових зобов’язань", - у повному обсязі;

"інші санкції, що відповідають принципам їх застосування, встановленим Законом України "Про санкції" [зупинення виконання економічних та фінансових зобов’язань (заборона надавати кредити, позики, фінансову допомогу, гарантії; заборона здійснювати кредитування через купівлю цінних паперів; заборона придбання цінних паперів)]" [далі - "зупинення виконання економічних та фінансових зобов’язань (заборона надавати кредити, позики, фінансову допомогу, гарантії; заборона здійснювати кредитування через купівлю цінних паперів; заборона придбання цінних паперів)"], - у частині надання кредитів, позик, фінансової допомоги, гарантій, кредитування через купівлю цінних паперів, придбання цінних паперів.

10. Суб’єкти реалізації санкцій ініціюють проведення та проводять у межах України фінансові операції/виконують платіжні інструкції клієнтів на користь санкційних осіб, до яких застосовано санкції "блокування активів"/"блокування активів у новій редакції":

1) за умови, що наслідком проведення таких операцій не буде порушення інших санкцій, застосованих до таких осіб;

2) за винятком фінансових операцій, що передбачають видачу готівкових коштів на користь таких осіб;

3) за винятком фінансових операцій/платіжних інструкцій клієнтів - підконтрольних осіб/осіб, які діють від імені підконтрольних осіб, на користь:

санкційних осіб, до яких застосовано санкцію "блокування активів у новій редакції" та які за обґрунтованим письмовим висновком суб’єкта реалізації санкцій можуть прямо чи опосередковано (через інших фізичних або юридичних осіб) вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження такими підконтрольними особами;

осіб, які від імені санкційних осіб, до яких застосовано санкцію "блокування активів у новій редакції", можуть прямо чи опосередковано вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження такими підконтрольними особами.

11. Секторальні санкції, якщо інше не передбачено відповідним рішенням Ради національної безпеки і оборони України, реалізуються до:

1) фізичних осіб, місцем постійного проживання (перебування, реєстрації) яких є іноземна держава, щодо якої застосовано секторальні санкції, та/або є громадянами такої іноземної держави (крім тих фізичних осіб, які проживають на території України на законних підставах);

2) юридичних осіб, що створені та зареєстровані відповідно до законодавства іноземної держави, щодо якої застосовано секторальні санкції;

3) осіб, які здійснюють певний вид економічної діяльності, щодо якого застосовано секторальні санкції;

4) осіб, які здійснюють фінансові операції, на які поширюються застосовані санкції.

12. Суб’єкти реалізації санкцій реалізують секторальні санкції до осіб, зазначених у пункті 11 розділу I цього Положення, з урахуванням порядку, визначеного цим Положенням для реалізації персональних санкцій, якщо інше не передбачено відповідним рішенням Ради національної безпеки і оборони України.

13. Суб’єктам реалізації санкцій заборонено проводити фінансові операції, які порушують, сприяють або можуть сприяти порушенню/уникненню обмежень, установлених санкціями.

14. Вимоги до суб’єктів реалізації санкцій, зазначені в цьому Положенні, застосовуються щодо виконання ними платіжних інструкцій, оформлених у паперовій формі, а також платіжних інструкцій, оформлених в електронній формі та ініційованих засобами дистанційної комунікації.

15. Банки зобов’язані блокувати кошти/зупиняти фінансові операції протягом усього періоду дії санкцій у такому порядку:

1) кошти санкційних осіб, до яких застосовано санкцію "блокування активів - тимчасове обмеження права особи користуватися та розпоряджатися належним їй майном" (далі - "блокування активів")/"блокування активів у новій редакції", які на момент видання санкційного списку обліковуються на електронних гаманцях/рахунках таких осіб та внутрішньобанківських рахунках (за винятком коштів на кореспондентських рахунках лоро та на розрахункових рахунках), блокуються;

2) кошти, що надійшли на користь санкційної особи, до якої застосовано санкцію "блокування активів"/"блокування активів у новій редакції", від цієї санкційної особи, зараховуються на її рахунок та блокуються;

3) кошти, що надійшли на користь санкційної особи, до якої застосовано санкцію "блокування активів"/"блокування активів у новій редакції", від іншої санкційної особи, до якої застосовано санкцію "блокування активів"/"блокування активів у новій редакції", зараховуються та обліковуються на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку;

4) кошти, що надійшли на користь санкційної особи, до якої застосовано санкцію "блокування активів у новій редакції", від підконтрольної особи такої санкційної особи, зараховуються та обліковуються на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку;

5) кошти, що надійшли на користь санкційної особи, до якої застосовано санкцію "блокування активів"/"блокування активів у новій редакції", від інших осіб, не зазначених у підпунктах 3, 4 пункту 15 розділу II цього Положення, зараховуються на рахунок цієї санкційної особи та блокуються, а якщо в банку немає рахунку такої особи - зараховуються та обліковуються на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку;

6) кошти, що надійшли від підконтрольної особи на користь особи, яка від імені санкційної особи, до якої застосовано санкцію "блокування активів у новій редакції", може прямо чи опосередковано вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження такою підконтрольною особою, зараховуються та обліковуються на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку;

7) кошти, що надійшли на користь санкційної особи, до якої застосовано санкцію "зупинення фінансових операцій", зараховуються та обліковуються на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку;

8) кошти, що надійшли на користь санкційної особи, до якої застосовано санкції "зупинення операцій за рахунками фізичної особи" або "зупинення операцій за рахунками юридичної особи", для подальшого зарахування на рахунок такої особи, зараховуються та обліковуються на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку;

9) кошти, що надійшли на користь санкційної особи, до якої застосовано санкцію "зупинення виконання економічних та фінансових зобов’язань" (як виконання економічних та фінансових зобов’язань), зараховуються та обліковуються на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку;

10) кошти, що надійшли на користь санкційної особи, до якої застосовано санкцію "зупинення виконання економічних та фінансових зобов’язань (заборона надавати кредити, позики, фінансову допомогу, гарантії; заборона здійснювати кредитування через купівлю цінних паперів; заборона придбання цінних паперів)", як надання кредиту, позики, фінансової допомоги, гарантії, здійснення кредитування через купівлю цінних паперів, придбання цінних паперів, зараховуються та обліковуються на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку;

11) кошти, що надійшли на користь санкційної особи, до якої одночасно застосовано санкцію "блокування активів"/"блокування активів у новій редакції" та хоча б одну з таких санкцій, як "зупинення операцій за рахунками фізичної особи"/"зупинення операцій за рахунками юридичної особи" (якщо кошти надійшли для подальшого зарахування на рахунок такої фізичної/юридичної особи), "зупинення фінансових операцій", "зупинення виконання економічних та фінансових зобов’язань" (як виконання економічних та фінансових зобов’язань), "зупинення виконання економічних та фінансових зобов’язань (заборона надавати кредити, позики, фінансову допомогу, гарантії; заборона здійснювати кредитування через купівлю цінних паперів; заборона придбання цінних паперів)" (як надання кредиту, позики, фінансової допомоги, гарантії, здійснення кредитування через купівлю цінних паперів, придбання цінних паперів), зараховуються та обліковуються на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку;

12) кошти, що надійшли на користь клієнта від санкційної особи, до якої застосовано санкції "блокування активів"/"блокування активів у новій редакції" та/або "зупинення фінансових операцій", або від іншої особи, щодо якої в банку наявна інформація, що вона діє від імені такої санкційної особи, зараховуються та обліковуються на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку;

13) кошти, що надійшли в межах України на користь клієнта від санкційної особи, до якої застосовано санкції "зупинення операцій за рахунками фізичної особи" або "зупинення операцій за рахунками юридичної особи", або від іншої особи, щодо якої в банку наявна інформація, що вона діє від імені такої санкційної особи, з рахунку цієї санкційної особи, зараховуються та обліковуються на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку;

14) кошти, що надійшли на користь банку від санкційної особи, до якої застосовано санкції "блокування активів"/"блокування активів у новій редакції" та/або "зупинення фінансових операцій", або від іншої особи, щодо якої в банку наявна інформація, що вона діє від імені такої санкційної особи, як виконання цією санкційною особою грошових зобов’язань перед банком, зараховуються та обліковуються на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за господарською діяльністю банку;

15) кошти, що надійшли в межах України на користь банку від санкційної особи, до якої застосовано санкції "зупинення операцій за рахунками фізичної особи" або "зупинення операцій за рахунками юридичної особи", або від іншої особи, щодо якої в банку наявна інформація, що вона діє від імені такої санкційної особи, з рахунку цієї санкційної особи як виконання нею грошових зобов’язань перед банком, зараховуються та обліковуються на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за господарською діяльністю банку.

16. Банки зобов’язані протягом усього періоду дії санкцій відмовляти:

1) санкційній особі, до якої застосовано санкції "блокування активів"/"блокування активів у новій редакції" та/або "зупинення фінансових операцій", та особі, яка діє від імені такої санкційної особи, у проведенні фінансової операції, включаючи приймання/видачу готівки на/з рахунок/рахунку такої санкційної особи;

2) санкційній особі, до якої застосовано санкції "зупинення операцій за рахунками фізичної особи" або "зупинення операцій за рахунками юридичної особи", та особі, яка діє від імені такої санкційної особи, у проведенні фінансової операції за рахунками такої санкційної особи;

3) підконтрольній особі та особі, яка діє від імені такої особи, у проведенні фінансової операції:

на користь санкційної особи, до якої застосовано санкцію "блокування активів у новій редакції" та яка за обґрунтованим письмовим висновком банку може прямо чи опосередковано (через інших фізичних або юридичних осіб) вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження такою підконтрольною особою;

на користь особи, яка від імені санкційної особи, до якої застосовано санкцію "блокування активів у новій редакції", може прямо чи опосередковано вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження такою підконтрольною особою;

4) клієнту в проведенні фінансової операції на користь санкційної особи, до якої застосовано хоча б одну з таких санкцій, як "блокування активів"/"блокування активів у новій редакції" (у разі здійснення перерахування коштів за межі України), "зупинення фінансових операцій", "зупинення виконання економічних та фінансових зобов’язань" (у частині виконання економічних та фінансових зобов’язань);

5) клієнту в проведенні фінансової операції із перерахування коштів на рахунок санкційної особи, до якої застосовано санкції "зупинення операцій за рахунками фізичної особи" або "зупинення операцій за рахунками юридичної особи";

6) клієнту-отримувачу в зарахуванні на рахунок коштів за платіжною операцією, ініційованою санкційною особою, до якої застосовано санкції "блокування активів"/"блокування активів у новій редакції" та/або "зупинення фінансових операцій";

7) клієнту-отримувачу в зарахуванні на рахунок коштів за платіжною операцією, ініційованою санкційною особою, до якої застосовано санкції "зупинення операцій за рахунками фізичної особи" або "зупинення операцій за рахунками юридичної особи" (за наявності інформації про здійснення платіжної операції з рахунку такої санкційної особи);

8) клієнту в проведенні фінансової операції, що передбачає виконання економічних та фінансових зобов’язань із надання кредиту, позики, фінансової допомоги, гарантії, здійснення кредитування через купівлю цінних паперів, придбання цінних паперів на користь санкційної особи, до якої застосовано санкцію "зупинення виконання економічних та фінансових зобов’язань (заборона надавати кредити, позики, фінансову допомогу, гарантії; заборона здійснювати кредитування через купівлю цінних паперів; заборона придбання цінних паперів)";

9) клієнту в проведенні фінансової операції, що передбачає перерахування коштів за межі України або наслідком якої може бути виведення капіталів за межі України, якщо до ініціатора платіжної операції/особи, від імені якої здійснюється платіжна операція, та/або отримувача за платіжною операцією застосовано санкцію "запобігання виведенню капіталів за межі України", за винятком перерахування коштів:

за зовнішньоекономічними договорами, розрахунки за якими здійснюються за фактично поставлену продукцію на митну територію України;

за зовнішньоекономічними договорами, розрахунки за якими здійснюються з використанням документарних акредитивів за умови представлення документального підтвердження відвантаження продукції на митну територію України або фактичного поставлення продукції на митну територію України;

у разі настання гарантійного випадку за банківськими гарантіями, які є забезпеченням виконання зобов’язань за зовнішньоекономічними договорами, за якими надане документальне підтвердження відвантаження продукції на митну територію України або фактичного поставлення продукції на митну територію України.

17. Банкам заборонено здійснювати фінансові операції від власного імені за свій рахунок на користь санкційних осіб, до яких застосовано хоча б одну з таких санкцій:

1) "блокування активів" (у разі здійснення перерахування коштів за межі України або виплати коштів готівкою);

2) "блокування активів у новій редакції":

у разі здійснення перерахування коштів на користь такої санкційної особи, яка за обґрунтованим письмовим висновком банку може прямо чи опосередковано (через інших фізичних або юридичних осіб) вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження банком як підконтрольною особою;

у разі здійснення перерахування коштів на користь особи, яка від імені санкційної особи, до якої застосовано санкцію "блокування активів у новій редакції", може прямо чи опосередковано вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження банком як підконтрольною особою;

у разі здійснення перерахування коштів за межі України або виплати коштів готівкою;

3) "зупинення фінансових операцій";

4) "зупинення операцій за рахунками фізичної особи"/"зупинення операцій за рахунками юридичної особи" (у разі здійснення перерахування коштів на рахунок такої санкційної особи);

5) "запобігання виведенню капіталів за межі України" (у разі здійснення фінансової операції, що передбачає перерахування коштів за межі України або наслідком якої може бути виведення капіталів за межі України);

6) "зупинення виконання економічних та фінансових зобов’язань" (у частині виконання економічних та фінансових зобов’язань);

7) "заборона надавати кредити, позики, фінансову допомогу, гарантії; заборона здійснювати кредитування через купівлю цінних паперів; заборона придбання цінних паперів" (у частині надання кредиту, позики, фінансової допомоги, гарантії, здійснення кредитування через купівлю цінних паперів, придбання цінних паперів).

18. Заборони, зазначені в пункті 17 розділу II цього Положення, не застосовуються до фінансових операцій, що здійснюються для збільшення статутного капіталу банків України, спрямування коштів до капітального інструменту з умовами списання/конверсії або субординованого боргу.

19. Банкам заборонено ініціювати перерахування коштів на власні рахунки, відкриті в санкційних особах, до яких застосовано хоча б одну з таких санкцій:

1) "блокування активів"/"блокування активів у новій редакції";

2) "зупинення фінансових операцій";

3) "запобігання виведенню капіталів за межі України" (у разі здійснення фінансової операції, що передбачає перерахування коштів за межі України або наслідком якої може бути виведення капіталів за межі України);

4) "зупинення виконання економічних та фінансових зобов’язань" (у разі подальшого перерахування коштів на виконання економічних та фінансових зобов’язань на користь такої санкційної особи).

Заборона, зазначена в абзаці першому пункту 19 розділу II цього Положення, не застосовується до фінансових операцій, що здійснюються для збільшення статутного капіталу банків України, спрямування коштів до капітального інструменту з умовами списання/конверсії або субординованого боргу.

20. Заборони, зазначені в підпункті 9 пункту 16, підпункті 5 пункту 17 та підпункті 3 пункту 19 розділу II цього Положення, не застосовуються до виконання банком/надання банком до виконання іншому банку платіжних інструкцій, що пов’язані з фінансовими операціями за рахунками клієнтів/забезпеченням виконання фінансових операцій за рахунками клієнтів за кореспондентським рахунком у банку, до якого застосовано санкцію "запобігання виведенню капіталів за межі України", включаючи сплату можливих комісійних винагород, що пов’язані з проведенням зазначених клієнтських операцій або веденням такого кореспондентського рахунку, за умови, що наслідком проведення таких операцій не буде порушення санкційних заборон та/або пункту 13 розділу I цього Положення.

21. Банкам заборонено перераховувати/виплачувати готівкою клієнтам - санкційним особам нараховані відповідно до укладених із клієнтами договорів проценти за користування коштами таких клієнтів у разі застосування до цих клієнтів хоча б однієї з таких санкцій:

1) "блокування активів" (у разі здійснення перерахування коштів за межі України або виплати коштів готівкою);

2) "блокування активів у новій редакції":

у разі здійснення перерахування коштів на користь такої санкційної особи, яка за обґрунтованим письмовим висновком банку може прямо чи опосередковано (через інших фізичних або юридичних осіб) вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження банком як підконтрольною особою;

у разі здійснення перерахування коштів на користь особи, яка від імені санкційної особи, до якої застосовано санкцію "блокування активів у новій редакції", може прямо чи опосередковано вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження банком як підконтрольною особою;

у разі здійснення перерахування коштів за межі України або виплати коштів готівкою;

3) "зупинення фінансових операцій";

4) "зупинення операцій за рахунками фізичної особи"/"зупинення операцій за рахунками юридичної особи" (у разі здійснення перерахування коштів на рахунок такої санкційної особи);

5) "запобігання виведенню капіталів за межі України" (у разі здійснення фінансової операції, що передбачає перерахування коштів за межі України або наслідком якої може бути виведення капіталів за межі України);

6) "зупинення виконання економічних та фінансових зобов’язань".

Кошти, зазначені в абзаці першому пункту 21 розділу II цього Положення, перераховуються та обліковуються протягом дії санкцій на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку.

22. Банкам заборонено повертати/перераховувати/виплачувати готівкою кошти, що розміщені на вкладних (депозитних) рахунках, на користь:

1) санкційних осіб, до яких застосовано хоча б одну з таких санкцій:

"блокування активів" (у разі здійснення перерахування коштів за межі України або виплати коштів готівкою);

"блокування активів у новій редакції":

у разі здійснення перерахування коштів на користь такої санкційної особи, яка за обґрунтованим письмовим висновком банку може прямо чи опосередковано (через інших фізичних або юридичних осіб) вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження банком як підконтрольною особою;

у разі здійснення перерахування коштів на користь особи, яка від імені санкційної особи, до якої застосовано санкцію "блокування активів у новій редакції", може прямо чи опосередковано вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження банком як підконтрольною особою;

у разі здійснення перерахування коштів за межі України або виплати коштів готівкою;

"зупинення фінансових операцій";

"зупинення операцій за рахунками фізичної особи"/"зупинення операцій за рахунками юридичної особи" (у разі здійснення перерахування коштів з/на рахунку/рахунок такої санкційної особи);

"запобігання виведенню капіталів за межі України" (у разі здійснення фінансової операції, що передбачає перерахування коштів за межі України або наслідком якої може бути виведення капіталів за межі України);

2) інших осіб із вкладних (депозитних) рахунків, відкритих санкційним особам, до яких застосовано хоча б одну з таких санкцій:

"блокування активів"/"блокування активів у новій редакції";

"зупинення фінансових операцій";

"зупинення операцій за рахунками фізичної особи"/"зупинення операцій за рахунками юридичної особи";

"запобігання виведенню капіталів за межі України" (у разі здійснення фінансової операції, що передбачає перерахування коштів за межі України або наслідком якої може бути виведення капіталів за межі України).

23. Банкам заборонено повертати/перераховувати/виплачувати готівкою кошти, що розміщені на рахунках умовного зберігання (ескроу), на користь:

1) санкційних осіб, до яких застосовано хоча б одну із санкцій, зазначених у підпункті 1 пункту 22 розділу II цього Положення;

2) інших осіб (бенефіціару та/або вказаній ним особі) з рахунків умовного зберігання (ескроу), відкритих санкційним особам, до яких застосовано хоча б одну з таких санкцій:

"блокування активів"/"блокування активів у новій редакції";

"зупинення фінансових операцій";

"зупинення операцій за рахунками фізичної особи"/"зупинення операцій за рахунками юридичної особи";

"запобігання виведенню капіталів за межі України" (у разі здійснення фінансової операції, що передбачає перерахування коштів за межі України або наслідком якої може бути виведення капіталів за межі України).

24. Кошти, зазначені у пунктах 22, 23 розділу II цього Положення, у разі закінчення строку розміщення їх у банку/після настання підстав, визначених договором рахунку умовного зберігання (ескроу), або в разі звернення осіб, зазначених у пунктах 22, 23 розділу II цього Положення, перераховуються та обліковуються протягом дії санкцій на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку.

25. Банкам заборонено списувати на свою користь кошти, включаючи автоматичне/технічне списання заборгованості за овердрафтом, з рахунку клієнта - санкційної особи, до якої застосовано хоча б одну з таких санкцій, як "блокування активів"/"блокування активів у новій редакції", "зупинення фінансових операцій", "зупинення операцій за рахунками фізичної особи"/"зупинення операцій за рахунками юридичної особи".

Банк у разі наявності в клієнта - санкційної особи, до якої застосовано хоча б одну з таких санкцій, як "блокування активів"/"блокування активів у новій редакції", "зупинення фінансових операцій", "зупинення операцій за рахунками фізичної особи"/"зупинення операцій за рахунками юридичної особи", заборгованості за овердрафтом за поточним рахунком переносить активний залишок коштів за таким поточним рахунком (кредит овердрафт) на окремий рахунок з обліку заборгованості клієнтів за виданими кредитами.

26. Банкам, до яких застосовано санкцію "інші санкції, що відповідають принципам їх застосування, встановленим Законом України "Про санкції" (запобігання виведенню капіталів за межі України на користь пов’язаних з банком осіб)" (далі - підсанкційний банк), заборонено здійснювати будь-які операції на користь пов’язаних із ними осіб, які передбачають перерахування коштів таких банків за межі України або наслідком яких може бути виведення капіталів таких банків за межі України, включаючи:

1) пряме та/або опосередковане здійснення будь-яких активних операцій (включаючи операції з надання кредитів, депозитів, позик, у тому числі на умовах субординованого боргу, придбання цінних паперів, розміщення коштів на кореспондентських рахунках);

2) виплату дивідендів, процентів, повернення міжбанківських кредитів/депозитів, коштів із кореспондентських рахунків, субординованого боргу;

3) розподіл прибутку;

4) розподіл капіталу.

27. Заборони, зазначені в пункті 26 розділу II цього Положення, не застосовуються до проведення підсанкційними банками розрахунків, ініціаторами яких є клієнти цих банків та наслідком яких не є порушення обмежень, установлених санкціями, а також до операцій підсанкційних банків, що здійснюються з метою збільшення статутного капіталу цих банків та наслідком яких є збільшення статутного капіталу таких банків, спрямування коштів до капітального інструменту з умовами списання/конверсії або субординованого боргу.

28. Банки у разі укладання з клієнтами договорів індивідуального банківського сейфа зобов’язані заблокувати активи, що зберігаються в індивідуальних банківських сейфах, якщо такі активи за наявною в банку інформацією:

1) належать санкційній особі, до якої застосовано санкцію "блокування активів";

2) належать санкційній особі, до якої застосовано санкцію "блокування активів у новій редакції", або якими така санкційна особа може прямо чи опосередковано розпоряджатися.

29. Небанківські установи зобов’язані блокувати кошти/зупиняти фінансові операції протягом усього періоду дії санкцій у такому порядку:

1) кошти санкційних осіб, до яких застосовано санкції "блокування активів"/"блокування активів у новій редакції", що на момент видання санкційного списку обліковуються в небанківській установі, блокуються та обліковуються в порядку, визначеному у внутрішніх документах із питань реалізації санкцій;

2) кошти, що надійшли на користь санкційної особи, до якої застосовано санкції "блокування активів"/"блокування активів у новій редакції", від цієї самої санкційної особи, зараховуються на відкритий у небанківській установі рахунок цієї особи та блокуються;

3) кошти, що надійшли на користь санкційної особи, до якої застосовано санкції "блокування активів"/"блокування активів у новій редакції", від іншої санкційної особи, до якої застосовано санкції "блокування активів"/"блокування активів у новій редакції", не зараховуються на відкритий у небанківській установі рахунок отримувача (за наявності такого рахунку) та не видаються готівкою, а блокуються та обліковуються в порядку, визначеному у внутрішніх документах із питань реалізації санкцій;

4) кошти, що надійшли на користь санкційної особи, до якої застосовано санкцію "блокування активів у новій редакції", від підконтрольної особи такої санкційної особи, не зараховуються на відкритий у небанківській установі рахунок отримувача (за наявності такого рахунку) та не видаються готівкою, а блокуються та обліковуються в порядку, визначеному у внутрішніх документах із питань реалізації санкцій;

5) кошти, що надійшли на користь санкційної особи, до якої застосовано санкції "блокування активів"/"блокування активів у новій редакції", від інших осіб, не зазначених у підпунктах 3, 4 пункту 29 розділу III цього Положення, зараховуються на відкритий у небанківській установі рахунок цієї санкційної особи та блокуються, а якщо в небанківській установі немає рахунку такої особи - блокуються та обліковуються в порядку, визначеному у внутрішніх документах із питань реалізації санкцій;

6) кошти, що надійшли від підконтрольної особи на користь особи, яка від імені санкційної особи, до якої застосовано санкцію "блокування активів у новій редакції", може прямо чи опосередковано вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження такою підконтрольною особою, не зараховуються на відкритий у небанківській установі рахунок отримувача (за наявності такого рахунку) та не видаються готівкою, а блокуються та обліковуються в порядку, визначеному у внутрішніх документах із питань реалізації санкцій;

7) кошти, що надійшли на користь санкційної особи, до якої застосовано санкцію "зупинення фінансових операцій", не зараховуються на відкритий у небанківській установі рахунок отримувача (за наявності такого рахунку) та не видаються готівкою, а обліковуються в порядку, визначеному у внутрішніх документах із питань реалізації санкцій;

8) кошти, що надійшли на користь санкційної особи, до якої застосовано санкції "зупинення операцій за рахунками фізичної особи" або "зупинення операцій за рахунками юридичної особи", для подальшого зарахування на рахунок такої особи, не зараховуються на відкритий у небанківській установі рахунок отримувача (за наявності такого рахунку), а обліковуються в порядку, визначеному у внутрішніх документах із питань реалізації санкцій;

9) кошти, що надійшли на користь санкційної особи, до якої застосовано санкцію "зупинення виконання економічних та фінансових зобов’язань" (як виконання економічних та фінансових зобов’язань), не зараховуються на відкритий у небанківській установі рахунок отримувача (за наявності такого рахунку) та не видаються готівкою, а обліковуються в порядку, визначеному у внутрішніх документах із питань реалізації санкцій;

10) кошти, що надійшли на користь санкційної особи, до якої застосовано санкцію "зупинення виконання економічних та фінансових зобов’язань (заборона надавати кредити, позики, фінансову допомогу, гарантії; заборона здійснювати кредитування через купівлю цінних паперів; заборона придбання цінних паперів)", як надання кредиту, позики, фінансової допомоги, гарантії, здійснення кредитування через купівлю цінних паперів, придбання цінних паперів, не зараховуються на відкритий у небанківській установі рахунок отримувача (за наявності такого рахунку) та не видаються готівкою, а обліковуються в порядку, визначеному у внутрішніх документах із питань реалізації санкцій;

11) кошти, що надійшли на користь санкційної особи, до якої одночасно застосовано санкції "блокування активів"/"блокування активів у новій редакції" та хоча б одну з таких санкцій, як "зупинення операцій за рахунками фізичної особи"/"зупинення операцій за рахунками юридичної особи" (якщо кошти надійшли для подальшого зарахування на рахунок такої фізичної/юридичної особи), "зупинення фінансових операцій", "зупинення виконання економічних та фінансових зобов’язань" (як виконання економічних та фінансових зобов’язань), "зупинення виконання економічних та фінансових зобов’язань (заборона надавати кредити, позики, фінансову допомогу, гарантії; заборона здійснювати кредитування через купівлю цінних паперів; заборона придбання цінних паперів)" (як надання кредиту, позики, фінансової допомоги, гарантії, здійснення кредитування через купівлю цінних паперів, придбання цінних паперів), не зараховуються на відкритий у небанківській установі рахунок отримувача (за наявності такого рахунку) та не видаються готівкою, а обліковуються в порядку, визначеному у внутрішніх документах із питань реалізації санкцій;

12) кошти, що надійшли на користь клієнта від санкційної особи, до якої застосовано санкції "блокування активів"/"блокування активів у новій редакції" та/або "зупинення фінансових операцій", або від іншої особи, щодо якої в небанківської установи наявна інформація, що вона діє від імені такої санкційної особи, не зараховуються на відкритий у небанківській установі рахунок такого клієнта (за наявності такого рахунку) та не видаються готівкою, а обліковуються в порядку, визначеному у внутрішніх документах із питань реалізації санкцій;