Про затвердження Інструкції про порядок відкриття та закриття рахунків користувачам надавачами платіжних послуг з обслуговування рахунків

2) заповнити заяву про відкриття платіжного рахунку;

3) подати документи (копії документів, засвідчені в установленому порядку) за переліком, визначеним у пунктах 14, 25 розділу I цієї Інструкції (у випадках, передбачених у розділі I цієї Інструкції) та розділі II цієї Інструкції (крім заяви про відкриття поточного рахунку).

Між небанківським надавачем платіжних послуг і користувачем укладається в письмовій формі договір платіжного рахунку.

Небанківський надавач платіжних послуг відкриває платіжний рахунок користувачу - суб'єкту господарювання, відокремленому підрозділу юридичної особи-нерезидента, який уже має рахунок у цього небанківського надавача платіжних послуг, ідентифікований та верифікований небанківським надавачем платіжних послуг, за умови подання ним заяви про відкриття платіжного рахунку, переліку та укладення договору платіжного рахунку. Додатково подається клопотання юридичної особи-резидента, якщо відкривається платіжний рахунок її відокремленому підрозділу.

109. Небанківський надавач платіжних послуг відкриває платіжний рахунок для здійснення підприємницької діяльності фізичній особі-підприємцю, яка не має рахунку в цього небанківського надавача платіжних послуг, у нижчезазначеному порядку.

Фізична особа-підприємець повинна:

1) пред'явити паспорт або інший документ, що посвідчує особу, та документ із РНОКПП;

2) заповнити заяву про відкриття платіжного рахунку.

Між небанківським надавачем платіжних послуг і користувачем укладається в письмовій формі договір платіжного рахунку.

110. Небанківський надавач платіжних послуг відкриває платіжний рахунок фізичній особі, яка не має рахунку в цього небанківського надавача платіжних послуг, у нижчезазначеному порядку.

Фізична особа повинна:

1) пред'явити паспорт або інший документ, що посвідчує особу. Фізична особа-резидент додатково повинна пред'явити документ із РНОКПП;

2) заповнити заяву про відкриття платіжного рахунку. Фізична особа, яка займається підприємницькою та/або незалежною професійною діяльністю, зобов'язана зазначити про свій статус підприємця або особи, яка провадить незалежну професійну діяльність, у заяві про відкриття платіжного рахунку в реквізиті "Додаткова інформація".

Між небанківським надавачем платіжних послуг і користувачем укладається в письмовій формі договір платіжного рахунку.

111. Небанківський надавач платіжних послуг відкриває платіжний рахунок за зверненням однієї фізичної особи на ім'я іншої фізичної особи на підставі довіреності, засвідченої в установленому законодавством України порядку або уповноваженим працівником небанківського надавача платіжних послуг.

Відкриття платіжного рахунку однією фізичною особою іншій фізичній особі на підставі довіреності здійснюється в порядку, визначеному в пункті 110 розділу XIII цієї Інструкції, за умови пред'явлення довіреною особою паспорта або іншого документа, що посвідчує особу, та подання довіреності (копії довіреності), засвідченої в установленому законодавством України порядку (крім довіреності, яка засвідчена уповноваженим працівником небанківського надавача платіжних послуг та зберігається в порядку, установленому внутрішніми документами небанківського надавача платіжних послуг). Довіреність повинна містити інформацію, яка дає змогу небанківському надавачу платіжних послуг ідентифікувати особу, на ім'я якої відкривається рахунок. Довірена особа-резидент повинна додатково пред'явити документ із РНОКПП. Довірена особа додатково повинна подати копію документа з РНОКПП фізичної особи, на ім'я якої відкривається рахунок, якщо в довіреності не зазначений реєстраційний номер облікової картки платника податків фізичної особи-резидента, на ім'я якої відкривається рахунок. Копії зазначених в абзаці другому пункту 111 розділу XIII цієї Інструкції документів можуть бути засвідчені уповноваженим працівником небанківського надавача платіжних послуг.

112. Небанківський надавач платіжних послуг відкриває платіжний рахунок фізичній особі, яка вже має рахунок у цього небанківського надавача платіжних послуг, ідентифікована та верифікована небанківським надавачем платіжних послуг, у нижчезазначеному порядку.

Фізична особа повинна:

1) пред'явити паспорт або інший документ, що посвідчує особу;

2) заповнити заяву про відкриття платіжного рахунку. Фізична особа, яка займається підприємницькою та/або незалежною професійною діяльністю, зобов'язана зазначити про свій статус підприємця або особи, яка провадить незалежну професійну діяльність, у заяві про відкриття платіжного рахунку в реквізиті "Додаткова інформація".

Між небанківським надавачем платіжних послуг та користувачем укладається в письмовій формі договір платіжного рахунку.

113. Надавач платіжних послуг здійснює процедуру відкриття нових рахунків і закриття раніше відкритих рахунків користувачів у разі зміни за ініціативою надавача платіжних послуг окремих реквізитів, необхідних для здійснення платіжних операцій: найменування надавача платіжних послуг та/або номера рахунку.

114. Процедура відкриття надавачем платіжних послуг нових рахунків і закриття раніше відкритих рахунків користувачів (зміна рахунків) здійснюється в разі:

1) проведення реорганізації або перенесення обслуговування рахунків у межах одного надавача платіжних послуг;

2) проведення реорганізації надавача платіжних послуг шляхом злиття, приєднання, поділу, виділу;

3) зміни порядку бухгалтерського обліку рахунків користувачів.

114-1. Надавач платіжних послуг у випадку, визначеному в підпункті 3 пункту 114 розділу XIV цієї Інструкції, після отримання інформації від контролюючих органів про припинення підприємницької діяльності фізичної особи-підприємця та перевірки її в Єдиному державному реєстрі в порядку, визначеному законодавством України, або виявлення надавачем платіжних послуг таких відомостей в Єдиному державному реєстрі закриває поточний/платіжний рахунок фізичної особи-підприємця, на якому є залишок коштів, та відкриває такій особі поточний/платіжний рахунок для власних потреб.

Залишок коштів із поточного/платіжного рахунку фізичної особи-підприємця перераховується на відкритий надавачем платіжних послуг або вже діючий у цього надавача платіжних послуг поточний/платіжний рахунок цієї фізичної особи для власних потреб з урахуванням вимог валютного законодавства.

Видаткові операції за поточним/платіжним рахунком фізичної особи для власних потреб, відкритим надавачем платіжних послуг у випадку, визначеному в підпункті 3 пункту 114 розділу XIV цієї Інструкції, здійснюються після звернення фізичної особи до надавача платіжних послуг, пред’явлення нею документів, що дають змогу надавачу платіжних послуг її ідентифікувати та верифікувати, і укладення договору банківського рахунку/договору платіжного рахунку.

115. Надавач платіжних послуг зобов’язаний завчасно повідомити всіх користувачів про зміну рахунків у порядку, установленому внутрішніми документами надавача платіжних послуг.

116. Додаткові документи в разі зміни рахунків користувачів не подаються користувачами. Наявні документи передаються за потреби іншому надавачу платіжних послуг (установі цього надавача платіжних послуг) за передавальним актом.

117. Надавач платіжних послуг зобов'язаний в установленому законодавством України порядку надіслати повідомлення до відповідного контролюючого органу про відкриття/закриття рахунку користувача - платника податків згідно з вимогами статті 69 Податкового кодексу України.

118. Банк має право застосовувати процедуру зміни рахунків у разі зміни умов договору банківського вкладу.

119. Банк не здійснює зміну рахунків клієнтів у разі зміни найменування банку, яка не пов'язана з його реорганізацією, а також у разі зміни найменування банку у зв'язку з проведенням його реорганізації шляхом перетворення.

Небанківський надавач платіжних послуг не здійснює зміни рахунків користувачів у разі зміни найменування небанківського надавача платіжних послуг у зв’язку з проведенням його реорганізації шляхом перетворення.

Надавач платіжних послуг у зазначених випадках:

1) зобов’язаний завчасно повідомити всіх користувачів про зміну свого найменування;

2) не вимагає від користувачів надання додаткових документів, передбачених цією Інструкцією для відкриття рахунків.

120. Власник рахунку подає документи, передбачені в пунктах 99-101 розділу XI цієї Інструкції, у разі переоформлення кореспондентського рахунку у зв'язку з реорганізацією банку (злиття, приєднання, поділ, перетворення, виділу). Номер кореспондентського рахунку може залишатися без змін.

121. Надавач платіжних послуг закриває поточні/платіжні рахунки користувачів:

1) на підставі заяви про закриття поточного рахунку/заяви про закриття платіжного рахунку користувача, крім випадків, визначених у пункті 122 розділу XV цієї Інструкції;

2) на підставі рішення відповідного органу, на який згідно із законодавством України покладено функції щодо припинення юридичної особи-резидента (за заявою про закриття поточного рахунку/заявою про закриття платіжного рахунку, поданою ліквідатором, головою або членом ліквідаційної комісії, керуючим санацією);

3) у разі смерті власника рахунку - фізичної особи/фізичної особи-підприємця/особи, яка провадила незалежну професійну діяльність, після виплати коштів спадкоємцю(ям) та іншим особам на підставі документів, визначених законодавством України;

4) на підставах, передбачених законодавством України або договором між надавачем платіжних послуг та користувачем.

122. Банк закриває поточні рахунки клієнтів, на кошти яких установлено обтяження майнових прав відповідно до умов договору, лише за згодою обтяжувача, який установив таке обтяження, крім випадків закриття рахунків клієнтів під час виконання банком Плану припинення здійснення банківської діяльності без припинення юридичної особи відповідно до Закону України "Про спрощення процедур реорганізації та капіталізації банків", яке може здійснюватися банком без отримання на це згоди обтяжувача.

Надавач платіжних послуг не має права за заявою користувача закрити поточний/платіжний рахунок, якщо грошові кошти, розміщені на відповідному рахунку, заморожені або фінансові операції за відповідним рахунком зупинені відповідно до законодавства з питань фінансового моніторингу.

123. Надавач платіжних послуг має право відмовитися від договору банківського рахунку/договору платіжного рахунку та закрити поточний/платіжний рахунок користувача, якщо:

1) немає операцій за рахунком користувача протягом трьох років підряд та залишку грошових коштів на поточному/платіжному рахунку;

2) є підстави, передбачені законодавством з питань фінансового моніторингу. Залишок коштів з поточного/платіжного рахунку користувача повертається користувачу в порядку, визначеному нормативно-правовим актом Національного банку з питань фінансового моніторингу;

3) є підстави, передбачені Податковим кодексом України. Залишок коштів із поточного/платіжного рахунку користувача повертається цьому користувачу відповідно до вимог Податкового кодексу України.

124. Надавач платіжних послуг закриває поточний/платіжний рахунок юридичної особи-резидента, фізичної особи-підприємця (якщо немає залишку коштів на рахунку) на підставі інформації, отриманої від контролюючих органів, та перевірки її в Єдиному державному реєстрі в порядку, визначеному законодавством України, про державну реєстрацію припинення юридичної особи/підприємницької діяльності фізичної особи-підприємця або самостійного виявлення таких відомостей в Єдиному державному реєстрі.

Банк закриває поточний рахунок юридичної особи-резидента, що ліквідувалася (якщо є залишок коштів на рахунку), у порядку, передбаченому в абзаці першому пункту 124 розділу XV цієї Інструкції, а залишок коштів перераховує на балансовий рахунок для обліку коштів за недіючими рахунками.

Небанківський надавач платіжних послуг у випадку, визначеному в абзаці другому пункту 124 розділу XV цієї Інструкції, обліковує залишок коштів, перерахованих з платіжного рахунку, в порядку, визначеному його внутрішніми документами.

124-1. Банк у разі отримання інформації з інформаційної системи "Е-резидент" про припинення підприємницької діяльності електронного резидента (е-резидента) закриває поточні рахунки електронному резиденту (е-резиденту). Залишок коштів з рахунків електронного резидента (е-резидента) перераховується на його власний рахунок, відкритий за межами України, реквізити якого зазначені в договорі.

125. Поточний/платіжний рахунок юридичної особи-резидента закривається цим користувачем/юридичною особою-правонаступником у разі припинення юридичної особи-резидента внаслідок злиття, приєднання, поділу, перетворення за умови подання ним таких документів:

1) заяви про закриття поточного рахунку/заяви про закриття платіжного рахунку;

2) копії рішення учасників або органу юридичної особи-резидента, уповноваженого на це установчими документами, а у випадках, передбачених законодавством України, - копії рішення суду або відповідних органів державної влади про припинення юридичної особи-резидента, засвідченої в установленому порядку.

126. Ліквідатор (ліквідаційна комісія) для проведення ліквідаційної процедури використовує один поточний рахунок юридичної особи-резидента, що ліквідовується. До банку в цьому випадку подається копія рішення учасників або органу юридичної особи-резидента, уповноваженого на це установчими документами, а у випадках, передбачених законодавством України, - копія рішення суду, на підставі якого здійснюється ліквідація юридичної особи-резидента, засвідчена в установленому законодавством України порядку або уповноваженим працівником банку.

Ліквідатор (ліквідаційна комісія) для закриття інших рахунків, які не використовуються для проведення ліквідаційної процедури, подає до надавача платіжних послуг заяву про закриття рахунку, підписану особою, яка згідно з рішенням учасників юридичної особи-резидента, суду або органу, що прийняв рішення про ліквідацію юридичної особи-резидента, призначена ліквідатором (за умови проведення ідентифікації та верифікації відповідно до законодавства з питань фінансового моніторингу), та копію рішення учасників, суду або органу юридичної особи-резидента, уповноваженого на це установчими документами про ліквідацію юридичної особи-резидента, засвідчену в установленому законодавством України порядку або уповноваженим працівником надавача платіжних послуг.

Поточний рахунок, який використовувався для проведення ліквідаційної процедури, закривається банком на підставі поданої ліквідатором заяви про закриття поточного рахунку або продовжує функціонувати як поточний рахунок юридичної особи відповідно до Кодексу України з процедур банкрутства. Банк за наявності коштів на поточному рахунку, який закривається ліквідатором після завершення ліквідаційної процедури, здійснює завершальні операції за рахунком відповідно до Кодексу України з процедур банкрутства.

127. Надавач платіжних послуг за наявності коштів на поточному/платіжному рахунку, який закривається на підставі заяви про закриття поточного рахунку/заяви про закриття платіжного рахунку користувача, здійснює завершальні операції за рахунком (з виконання платіжних інструкцій стягувачів, виплати коштів готівкою, перерахування залишку коштів згідно із заявою користувача).

Датою закриття поточного/платіжного рахунку є день надання користувачем заяви до надавача платіжних послуг, якщо на поточному/платіжному рахунку користувача немає залишку коштів. Датою закриття поточного/платіжного рахунку вважається наступний після проведення останньої операції за цим рахунком робочий день, якщо на поточному/платіжному рахунку користувача є залишок коштів.

Дата закриття поточного/платіжного рахунку, операції за яким здійснюються за допомогою електронних платіжних засобів, визначається в договорі банківського рахунку/договорі платіжного рахунку.

Надавач платіжних послуг закриває поточний/платіжний рахунок користувача та видає користувачу довідку про закриття рахунку безкоштовно із зазначенням дати закриття рахунку.

128. Вкладний (депозитний) рахунок клієнта в разі залучення строкового вкладу закривається після закінчення строку зберігання вкладу та повернення коштів вкладнику. Вкладний (депозитний) рахунок закривається після повернення коштів вкладнику, якщо вклад залучався на умовах його видачі на першу вимогу.

Клієнт зобов'язаний повідомити банк шляхом подання заяви про закриття вкладного (депозитного) рахунку в разі дострокового розірвання дії договору банківського вкладу або повернення частини вкладу за бажанням вкладника, якщо це передбачено договором банківського вкладу.

Клієнт подає заяву до банку не пізніше ніж за два робочих дні до дати повернення коштів, зазначеної в заяві.

Банк реєструє заяви клієнтів на дострокове розірвання договору банківського вкладу або повернення частини вкладу в порядку, визначеному внутрішніми документами банку.

Банк має право розірвати договір банківського вкладу за настання підстав, визначених законом. Залишок коштів з вкладного (депозитного) рахунку та нараховані проценти повертаються клієнту в порядку, визначеному законом та/або договором банківського вкладу, або нормативно-правовим актом Національного банку з питань фінансового моніторингу.

129. Банк закриває рахунок умовного зберігання (ескроу) у разі припинення або розірвання договору рахунку умовного зберігання (ескроу) або в інших випадках, установлених договором рахунку умовного зберігання (ескроу).

Банк за наявності коштів на рахунку умовного зберігання (ескроу), який закривається в разі припинення або розірвання договору рахунку умовного зберігання (ескроу), повертає їх власнику рахунку, а за настання підстав, передбачених договором рахунку умовного зберігання (ескроу), такі кошти (або їх частина, якщо це передбачено договором) перераховуються бенефіціару(ам) або зазначеній(им) бенефіціаром(ами) особі(ам) у разі надання ним(и) відповідної письмової вказівки банку.

130. Кореспондентський рахунок банку-резидента закривається:

1) за рішенням Національного банку про ліквідацію банку або банку-кореспондента, у якому відкритий кореспондентський рахунок;

2) за рішенням загальних зборів акціонерів (засновників) одного з банків - кореспондентів про реорганізацію чи ліквідацію;

3) у разі розірвання договору про встановлення кореспондентських відносин;

4) в інших випадках, передбачених законодавством України чи договором між банками-кореспондентами.

131. Кореспондентський рахунок банку-нерезидента закривається:

1) у разі ліквідації чи банкрутства згідно із законодавством країни реєстрації банку-нерезидента;

2) у разі ліквідації банку-резидента, у якому відкритий кореспондентський рахунок банку-нерезидента;

3) у разі розірвання договору про встановлення кореспондентських відносин;

4) в інших випадках, передбачених законодавством України чи договором між банками-кореспондентами.

132. Залишок коштів у разі закриття кореспондентського рахунку має бути перерахований на рахунок, визначений його власником або уповноваженою особою Фонду відповідно до законодавства України.

133. Закриття банком кореспондентського рахунку філії іноземного банку в Україні/філією іноземного банку в Україні кореспондентського рахунку банку здійснюється у випадках, визначених у пункті 130 розділу XV цієї Інструкції.

134. Розрахунковий рахунок небанківського надавача платіжних послуг, фінансової установи, що має право на надання платіжних послуг, закривається:

1) на підставі заяви про закриття розрахункового рахунку, поданої небанківським надавачем платіжних послуг, фінансовою установою, що має право на надання платіжних послуг (у разі зміни обслуговуючого банку);

2) на підставі рішення відповідного органу, на який згідно із законодавством України покладено функції щодо припинення небанківського надавача платіжних послуг, фінансової установи, що має право на надання платіжних послуг (за заявою про закриття розрахункового рахунку, поданою ліквідатором, головою або членом ліквідаційної комісії, керуючим санацією);

3) в інших випадках, передбачених законодавством України чи договором між банком та небанківським надавачем платіжних послуг, фінансовою установою, що має право на надання платіжних послуг.

Банк за наявності коштів на розрахунковому рахунку, який закривається на підставі заяви небанківського надавача платіжних послуг, фінансової установи, що має право на надання платіжних послуг, здійснює перерахування коштів на інший розрахунковий рахунок цього клієнта згідно з наданими реквізитами.

Кошти, які обліковуються на розрахунковому рахунку, у разі відкликання (зупинення) Національним банком ліцензії в небанківського надавача платіжних послуг, фінансової установи, що має право на надання платіжних послуг або припинення надання окремого виду (видів) фінансової платіжної послуги, зазначеного (зазначених) у ліцензії небанківського надавача платіжних послуг, фінансової установи, що має право на надання платіжних послуг або введення господарським судом процедури санації чи визнання небанківського надавача платіжних послуг, фінансової установи, що має право на надання платіжних послуг банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури, повертаються небанківським надавачем платіжних послуг, фінансовою установою, що має право на надання платіжних послуг, користувачам.

Пояснення щодо заповнення повідомлення про відкриття/закриття рахунку політичної партії/місцевої організації політичної партії

1. Якщо в одному банку відкрито/закрито кілька рахунків, то повідомлення про відкриття/закриття рахунку політичної партії/місцевої організації політичної партії (далі - повідомлення) складається за кожним рахунком окремо.

2. У колонці 3 рядка 3 повідомлення можуть зазначатися такі види рахунків:

1) поточний рахунок партії/місцевої організації політичної партії;

2) поточний рахунок партії для отримання коштів із державного бюджету;

3) поточний рахунок партії для отримання відшкодування витрат, пов'язаних із фінансуванням своєї передвиборної агітації;

4) вкладний (депозитний) рахунок партії/місцевої організації політичної партії.

3. Банк під час заповнення повідомлення має підкреслити в ньому слово "відкриття" або "закриття".