3) рішення засновників (учасників) про визначення особи, якій надається право відкриття та розпорядження рахунком новостворюваної юридичної особи, що оформляється у формі довіреності, засвідченої в установленому законодавством України порядку [якщо хоча б одним із засновників (учасників) є фізична особа]. Замість оригіналу довіреності до банку може бути подана її копія, засвідчена в установленому законодавством України порядку або уповноваженим працівником банку.
47. Банк відкриває поточний рахунок для формування статутного капіталу господарського товариства, засновником (учасником) якого є одна особа, на підставі таких документів:
1) заяви про відкриття поточного рахунку, підписаної засновником (учасником) або уповноваженою ним особою. Інформація про те, що рахунок відкривається для формування статутного капіталу господарського товариства, засновником (учасником) якого є одна особа, зазначається в реквізиті "Додаткова інформація" заяви про відкриття поточного рахунку;
2) одного примірника оригіналу установчого документа або його копії, засвідченої в установленому законодавством України порядку. У разі відкриття рахунку для формування статутного капіталу акціонерного товариства замість установчого документа подається рішення про намір заснувати акціонерне товариство або його копія, засвідчена в установленому законодавством України порядку. Копії зазначених у підпункті 2 пункту 47 розділу III цієї Інструкції документів можуть бути засвідчені уповноваженим працівником банку;
3) довіреності на ім'я особи, яка має право відкриття та розпорядження рахунком, або її копії, засвідченої в установленому законодавством України порядку. Копія довіреності може бути засвідчена уповноваженим працівником банку. Якщо рахунок відкривається особисто засновником (учасником), то цей документ не вимагається.
48. На рахунок, передбачений у пункті 46 або 47 розділу III цієї Інструкції, зараховуються кошти засновників (учасників) для формування статутного або складеного капіталу, пайового або неподільного фонду новостворюваної юридичної особи до її державної реєстрації як юридичної особи. Цей рахунок починає функціонувати як поточний тільки після одержання банком відомостей та установчих документів з Єдиного державного реєстру в порядку, визначеному законодавством України, переліку та повідомлення-відповіді або корінця повідомлення про взяття рахунку на облік контролюючим органом за місцезнаходженням суб'єкта господарювання - юридичної особи. Рахунок закривається в разі відмови в державній реєстрації суб'єкта господарювання - юридичної особи на підставі письмового звернення із зазначенням підстав закриття рахунку, підписаного особою, уповноваженою засновниками (учасниками) новостворюваної юридичної особи на закриття рахунку, а кошти перераховуються засновникам (учасникам). Письмове звернення із зазначенням підстав закриття рахунку підписується особою, яка є єдиним засновником (учасником) суб'єкта господарювання або уповноваженою нею особою.
49. Банк відкриває поточний рахунок для формування статутного капіталу новостворюваного банку на підставі таких документів:
1) заяви про відкриття поточного рахунку, підписаної уповноваженою особою юридичної особи, яка має намір здійснювати банківську діяльність;
2) одного примірника оригіналу договору/рішення про створення банку або його копії, засвідченої в установленому законодавством України порядку або уповноваженим працівником банку. У разі відкриття рахунку для формування статутного капіталу новостворюваного кооперативного банку подається витяг із протоколу зборів засновників (учасників) з рішенням про визначення особи, уповноваженої укладати договори і діяти від імені засновників (учасників) банку, засвідчений в установленому законодавством України порядку.
Поточний рахунок використовується для акумулювання коштів засновників (учасників) новостворюваного банку та їх переказу на накопичувальний рахунок, відкритий у Національному банку для формування статутного капіталу. Банк закриває цей рахунок на підставі заяви про закриття поточного рахунку, підписаної уповноваженою особою юридичної особи, яка має намір здійснювати банківську діяльність, після внесення відомостей про юридичну особу до Державного реєстру банків або в разі відмови Національного банку в погодженні статуту юридичної особи, яка має намір здійснювати банківську діяльність, після повернення коштів засновникам (учасникам).
50. Банк відкриває поточний рахунок фізичній особі для провадження незалежної професійної діяльності, яка не має рахунку у цьому банку, в нижчезазначеному порядку.
Фізична особа, яка провадить незалежну професійну діяльність, повинна:
1) пред'явити паспорт або інший документ, що посвідчує особу та документ із РНОКПП;
2) заповнити заяву про відкриття поточного рахунку;
3) подати копію документа, що підтверджує право фізичної особи на провадження незалежної професійної діяльності (свідоцтво про реєстрацію/дозвіл/сертифікат/посвідчення).
Між банком і клієнтом укладається в письмовій формі договір банківського рахунку.
Банк відкриває поточний рахунок фізичній особі, яка провадить незалежну професійну діяльність та вже має рахунок у цьому банку, ідентифікована та верифікована банком, за умови подання нею заяви про відкриття поточного рахунку та укладення договору банківського рахунку.
51. Банк відкриває окремий поточний рахунок приватному нотаріусу в порядку, визначеному в пункті 50 розділу III цієї Інструкції, з метою вчинення нотаріальних дій з прийняття в депозит грошових сум.
Окремий поточний рахунок використовується виключно для здійснення операцій, визначених законодавством України, що регулює діяльність нотаріусів.
52. Банк відкриває окремі поточні рахунки приватному виконавцю в порядку, визначеному в пункті 50 розділу III цієї Інструкції, для здійснення примусового виконання рішень.
Окремі поточні рахунки приватного виконавця використовуються виключно для:
1) обліку депозитних сум і зарахування стягнутих із боржників коштів у національній та іноземних валютах та їх виплати стягувачам;
2) зарахування коштів виконавчого провадження;
3) зарахування винагороди.
Видаткові операції за поточними рахунками приватного виконавця, призначеними для обліку депозитних сум, зарахування стягнутих із боржників коштів у національній та іноземних валютах і коштів виконавчого провадження, здійснюються в порядку, визначеному Законом України "Про виконавче провадження".
Банк, у якому відкриті поточні рахунки приватному виконавцю для зберігання стягнутих із боржника коштів і коштів авансування витрат виконавчого провадження, у разі припинення права на здійснення діяльності приватного виконавця зобов'язаний переказати залишок коштів на таких рахунках на відповідні поточні рахунки іншого приватного виконавця або відповідного органу державної виконавчої служби, якому передано виконавчі провадження для подальшого вчинення виконавчих дій. Приватний виконавець після проведення завершальних операцій закриває поточні рахунки в порядку, визначеному в розділі XV цієї Інструкції.
53. Банк відкриває поточний (спеціальний) рахунок юридичній особі для здійснення процедури санації на підставі таких документів:
1) заяви про відкриття поточного рахунку, підписаної керуючим санацією;
2) копії ухвали суду про введення процедури санації, засвідченої в установленому законодавством України порядку або уповноваженим працівником банку.
Поточний (спеціальний) рахунок використовується для здійснення операцій, передбачених Кодексом України з процедур банкрутства.
54. Банк відкриває поточний (спеціальний/окремий) рахунок арбітражному керуючому (керуючому реструктуризацією, керуючому реалізацією) у порядку, визначеному в пункті 50 розділу III цієї Інструкції, для проведення процедури реструктуризації боргів/погашення боргів боржника - фізичної особи/фізичної особи-підприємця.
Арбітражний керуючий додатково подає копію ухвали суду про відкриття провадження в справі про неплатоспроможність боржника - фізичної особи (фізичної особи-підприємця) та введення процедури реструктуризації боргів боржника/про визнання боржника - фізичної особи (фізичної особи-підприємця) банкрутом і введення процедури погашення боргів боржника, засвідчену в установленому законодавством України порядку або уповноваженим працівником банку.
Поточні (спеціальні/окремі) рахунки використовуються для здійснення операцій, передбачених Кодексом України з процедур банкрутства.
Банк, у якому відкрито поточний (спеціальний/окремий) рахунок для розрахунків із кредиторами, зобов'язаний у разі відсторонення арбітражного керуючого від виконання повноважень переказати кошти з такого рахунку на рахунок нового арбітражного керуючого, призначеного господарським судом для виконання повноважень керуючого реструктуризацією або керуючого реалізацією майна боржника.
55. Юридична особа у випадках, визначених законодавством України, має право відкрити поточний рахунок з правом розпорядження ним іншими юридичними особами.
Юридична особа для відкриття цього рахунку подає до банку документи, зазначені в пункті 31 розділу II цієї Інструкції.
IV. Відкриття банками поточних рахунків інвесторам за угодами про розподіл продукції
56. Банк відкриває поточний рахунок інвестору (представництву іноземного інвестора на території України) за угодою про розподіл продукції (далі - інвестор), призначений для обслуговування діяльності за угодою про розподіл продукції, у нижчезазначеному порядку.
Особа, яка відкриває рахунок, повинна:
1) пред'явити паспорт або інший документ, що посвідчує особу, і документ, що підтверджує її повноваження. Фізична особа-резидент додатково пред'являє документ із РНОКПП;
2) подати документи, визначені в пунктах 14, 25 розділу I цієї Інструкції (у випадках, передбачених у розділі I цієї Інструкції) та в розділі IV цієї Інструкції;
3) заповнити заяву про відкриття поточного рахунку. У заяві в реквізиті "Додаткова інформація" зазначається, що поточний рахунок відкривається для обслуговування діяльності за угодою про розподіл продукції.
Між банком та клієнтом укладається в письмовій формі договір банківського рахунку.
57. Банк відкриває поточний рахунок інвестору - юридичній особі-резиденту на підставі таких документів:
1) копії свідоцтва про державну реєстрацію угоди про розподіл продукції, стороною якої є інвестор;
2) копії свідоцтва про реєстрацію інвестора та угоди про розподіл продукції як платника податків у відповідному контролюючому органі (подається в разі призначення інвестора - юридичної особи-резидента оператором за угодою про розподіл продукції).
58. Банк відкриває поточний рахунок інвестору – представництву іноземного інвестора на підставі таких документів:
1) копії свідоцтва про реєстрацію представництва іноземного інвестора в уповноваженому органі виконавчої влади України;
2) копії легалізованої або засвідченої шляхом проставлення апостиля довіреності, виданої представникові іноземного інвестора в Україні, яка надає право розпоряджатися рахунком та підписувати платіжні інструкції від імені іноземного інвестора;
3) копії свідоцтва про державну реєстрацію угоди про розподіл продукції, стороною якої є юридична особа-нерезидент (іноземний інвестор), інтереси якої представляє на території України таке представництво;
4) копії свідоцтва про реєстрацію інвестора та угоди про розподіл продукції як платника податків у відповідному контролюючому органі (подається в разі призначення інвестора - представництва іноземного інвестора оператором за угодою про розподіл продукції).
59. Банк відкриває поточний рахунок інвестору, який вже має рахунок в цьому банку, призначений для обслуговування діяльності, пов'язаної з угодою про розподіл продукції, ідентифікований та верифікований банком, за умови подання ним заяви про відкриття поточного рахунку, переліку та укладення договору банківського рахунку.
V. Відкриття банками поточних рахунків фізичним особам для власних потреб
60. Банк відкриває поточний рахунок фізичній особі, яка не має рахунку в цьому банку, у нижчезазначеному порядку.
Фізична особа повинна:
1) пред'явити паспорт або інший документ, що посвідчує особу. Фізична особа-резидент додатково повинна пред'явити документ із РНОКПП;
2) заповнити заяву про відкриття поточного рахунку. Фізична особа, яка займається підприємницькою та/або незалежною професійною діяльністю, зобов'язана зазначити про свій статус підприємця або особи, яка провадить незалежну професійну діяльність, у заяві про відкриття поточного рахунку у реквізиті "Додаткова інформація".
Між банком і клієнтом укладається в письмовій формі договір банківського рахунку.
61. Банк відкриває поточний рахунок на ім'я малолітньої особи (дитини, яка не досягла 14 років) за зверненням її законних представників - батьків (усиновлювачів, прийомних батьків, батьків-вихователів) або опікунів у порядку, установленому в пункті 60 розділу V цієї Інструкції, за умови пред'явлення законним представником малолітньої особи паспорта або іншого документа, що посвідчує особу законного представника, та документів, що дають змогу банку ідентифікувати цю малолітню особу - свідоцтва про народження малолітньої особи або іншого документа, що посвідчує малолітню особу. Прийомні батьки та батьки-вихователі повинні подати копію документа, що підтверджує влаштування дітей до прийомної сім'ї або про організацію діяльності дитячого будинку сімейного типу. Опікун також повинен пред'явити документ, що підтверджує статус законного представника малолітньої особи (відповідне посвідчення, рішення суду). Додатково подаються документи з РНОКПП, якщо малолітня особа та її законний представник є резидентами України.
Коштами на поточному рахунку, відкритому на ім'я малолітньої особи, розпоряджаються її батьки (усиновлювачі, прийомні батьки, батьки-вихователі) або опікуни після здійснення банком ідентифікації та верифікації цих осіб.
62. Банк відкриває поточний рахунок неповнолітній особі віком від 14 до 18 років, яка не має рахунків у цьому банку, у порядку, визначеному в пункті 60 розділу V цієї Інструкції.
Неповнолітня особа має право самостійно розпоряджатися внесеними нею коштами на рахунок, відкритий нею на своє ім'я, а також заробітною платою (заробітком), стипендією або іншими доходами, що надходять на її рахунок.
Неповнолітня особа розпоряджається коштами, унесеними на поточний рахунок неповнолітньої особи будь-якою іншою особою, за згодою органу опіки та піклування і батьків (усиновлювачів) або піклувальників.
63. Банк відкриває поточний рахунок фізичній особі, а також неповнолітній особі, яка вже має рахунок у цьому банку, ідентифікована та верифікована банком, у нижчезазначеному порядку.
Фізична особа повинна:
1) пред'явити паспорт або інший документ, що посвідчує особу;
2) заповнити заяву про відкриття поточного рахунку. Фізична особа, яка займається підприємницькою та/або незалежною професійною діяльністю, зобов'язана зазначити про свій статус підприємця або особи, яка провадить незалежну професійну діяльність, у заяві про відкриття рахунку умовного зберігання (ескроу) у реквізиті "Додаткова інформація".
Між банком і клієнтом укладається в письмовій формі договір банківського рахунку.
64. Банк відкриває поточний рахунок за зверненням однієї фізичної особи на ім'я іншої фізичної особи на підставі довіреності, засвідченої в установленому законодавством України порядку або уповноваженим працівником банку.
Відкриття поточного рахунку однією фізичною особою іншій фізичній особі на підставі довіреності здійснюється в порядку, визначеному в пункті 60 розділу V цієї Інструкції, за умови пред'явлення довіреною особою паспорта або іншого документа, що посвідчує особу, та подання довіреності (копії довіреності), засвідченої в установленому законодавством України порядку (крім довіреності, яка засвідчена уповноваженим працівником банку та зберігається в порядку, установленому внутрішніми документами банку). Довіреність повинна містити інформацію, що дає змогу банку ідентифікувати особу, на ім'я якої відкривається рахунок. Довірена особа-резидент додатково повинна пред'явити документ із РНОКПП. Довірена особа додатково повинна подати копію документа з РНОКПП фізичної особи, на ім'я якої відкривається рахунок, засвідчену в установленому законодавством України порядку, якщо в довіреності не зазначений реєстраційний номер облікової картки платника податків фізичної особи-резидента, на ім'я якої відкривається рахунок. Копії зазначених в абзаці другому пункту 64 розділу V цієї Інструкції документів можуть бути засвідчені уповноваженим працівником банку.
Фізична особа, на ім'я якої відкрито поточний рахунок (власник рахунку), під час першого звернення до банку з метою використання рахунку цією фізичною особою повинна пред'явити паспорт або інший документ, що посвідчує особу. Фізична особа-резидент додатково повинна пред'явити документ із РНОКПП.
65. Фізична особа має право відкрити поточний рахунок у банку на користь третьої особи в нижчезазначеному порядку.
Фізична особа, яка відкриває рахунок, повинна:
1) пред'явити свій паспорт або інший документ, що посвідчує особу. Якщо ця фізична особа є резидентом, то вона додатково повинна пред'явити документ із РНОКПП;
2) заповнити заяву про відкриття поточного рахунку.
Між клієнтом і банком укладається в письмовій формі договір банківського рахунку.
Фізична особа, на користь якої відкрито рахунок, під час першого звернення до банку з метою використання рахунку повинна пред'явити паспорт або інший документ, що посвідчує особу. Фізична особа-резидент додатково повинна пред'явити документ із РНОКПП.
66. Банк відкриває поточний рахунок на ім'я фізичної особи, визнаної судом недієздатною, за зверненням її законного представника - опікуна (далі - опікун) у порядку, установленому в пункті 60 розділу V цієї Інструкції. Опікун зобов'язаний пред'явити паспорт або інший документ, що посвідчує особу, та документи, що дають змогу банку ідентифікувати недієздатну особу. Опікун також повинен пред'явити документ, що підтверджує статус законного представника недієздатної особи (відповідне посвідчення, рішення суду). Додатково подаються документи з РНОКПП, якщо недієздатна особа та її опікун є резидентами.
Коштами на поточному рахунку, відкритому на ім'я особи, визнаної судом недієздатною, розпоряджаються її опікуни.
67. Банк відкриває поточний рахунок на ім'я фізичної особи, цивільна дієздатність якої обмежена, за зверненням її законного представника - піклувальника (далі - піклувальник) у порядку, установленому в пункті 60 розділу V цієї Інструкції. Піклувальник зобов'язаний пред'явити паспорт або інший документ, що посвідчує особу, та документи, що дають змогу банку ідентифікувати особу, цивільна дієздатність якої обмежена. Піклувальник також має пред'явити документ, що підтверджує статус законного представника особи, цивільна дієздатність якої обмежена (відповідне посвідчення, рішення суду). Додатково подаються документи з РНОКПП, якщо особа, цивільна дієздатність якої обмежена, та її піклувальник є резидентами.
Коштами на поточному рахунку, відкритому на ім'я фізичної особи, цивільна дієздатність якої обмежена, розпоряджається її піклувальник.
Фізична особа, цивільна дієздатність якої обмежена, розпоряджається коштами на поточному рахунку, відкритому на її ім'я, за письмовою згодою піклувальника після здійснення банком ідентифікації та верифікації цієї особи.
68. Суб'єкт господарювання має право відкрити поточні рахунки на користь фізичних осіб за їх згодою для здійснення деяких видів виплат (заробітної плати, дивідендів, стипендій, пенсій, соціальної допомоги, повернення надлишково сплачених сум, інших виплат) у нижчезазначеному порядку.
Суб'єкт господарювання для відкриття рахунків фізичним особам через свого представника (фізична особа-підприємець має право подати зазначені нижче документи особисто) подає до банку такі документи:
1) заяву про відкриття поточних рахунків на користь фізичних осіб;
2) перелік фізичних осіб, на користь яких відкриваються рахунки, із зазначенням ідентифікаційних даних цих осіб.
Суб'єкт господарювання для відкриття поточних рахунків фізичним особам у банку, в якому він має відкритий рахунок, подає до цього банку зазначені в пункті 68 розділу V цієї Інструкції документи в електронній формі засобами дистанційної комунікації, якщо це передбачено договором банківського рахунку.
Між банком і клієнтом укладається в письмовій формі договір про відкриття поточних рахунків на користь фізичних осіб.
Видаткові операції за такими рахунками здійснюються після звернення фізичної особи до банку, пред'явлення нею документів, що дають змогу банку верифікувати клієнта, та укладення договору банківського рахунку.
69. Банк відкриває фізичній особі окремий поточний рахунок для зарахування виключно заробітної плати, стипендії, пенсії, соціальної допомоги та інших передбачених законодавством України соціальних виплат у порядку, визначеному в пункті 60 розділу V цієї Інструкції, або використовує вже відкритий для цих цілей рахунок.
Клієнт зобов'язаний під час відкриття окремого рахунку в заяві про відкриття поточного рахунку в реквізиті "Додаткова інформація" зазначити, що рахунок відкривається для зарахування заробітної плати, стипендії, пенсії, соціальної допомоги та інших передбачених законодавством України соціальних виплат. Така інформація для діючого поточного рахунку зазначається в додатковому договорі до договору банківського рахунку.
70. Банк-резидент відкриває окремий поточний рахунок фізичній особі-нерезиденту - отримувачу доходів у порядку, установленому в пункті 60 розділу V цієї Інструкції, для зарахування доходів із джерелом їх походження з України, що виплачуються фізичній особі-нерезиденту іншою фізичною особою-нерезидентом і підлягають оподаткуванню відповідно до Податкового кодексу України.
У договорі банківського рахунку про відкриття окремого поточного рахунку фізичній особі-нерезиденту повинно бути обумовлено:
1) зарахування на рахунок виключно доходів із джерелом їх походження в Україні, що виплачуються фізичній особі-нерезиденту іншим нерезидентом і підлягають оподаткуванню;
2) подання фізичною особою-нерезидентом (власником рахунку) платіжної інструкції на здійснення видаткових операцій з одночасним поданням платіжної інструкції на перерахування сум податків/зборів, які підлягають сплаті відповідно до Податкового кодексу України (під час подання документів банк здійснює перевірку правильності нарахування сум податків/зборів), або визначено, що банк за дорученням власника рахунку самостійно нараховуватиме, утримуватиме та перераховуватиме суми податку/збору під час здійснення за цим рахунком видаткових операцій.
71. Фізична особа-резидент, яка виїжджає/виїхала на постійне місце проживання за кордон (до паспорта громадянина України/паспорта громадянина України для виїзду за кордон унесені відомості шляхом проставлення штампа/унесення інформації до безконтактного електронного носія про оформлення виїзду за кордон на постійне проживання) і набуває/набула статусу нерезидента, закриває поточні рахунки, які були раніше відкриті їй як резиденту, і відкриває рахунки як фізична особа-нерезидент. Залишок коштів із рахунку фізичної особи-резидента перераховується на рахунок цієї фізичної особи, відкритий як нерезиденту.
Фізична особа-нерезидент, яка набула статусу резидента відповідно до законодавства України, закриває поточні рахунки, які були раніше відкриті їй як нерезиденту, і відкриває рахунки як фізична особа-резидент. Залишок коштів із рахунку фізичної особи-нерезидента перераховується на рахунок цієї фізичної особи, відкритий як резиденту.
VI. Відкриття і закриття банком поточного рахунку виборчого фонду кандидата в народні депутати України
72. Банк відкриває за відповідним балансовим рахунком поточний рахунок виборчого фонду кандидата в народні депутати України в одномандатному виборчому окрузі згідно із Законом України "Про вибори народних депутатів України" під час проведення проміжних виборів народних депутатів України.
Цей рахунок відкривається в національній валюті.
73. Банк у разі відкриття поточного рахунку виборчого фонду кандидата в народні депутати України в одномандатному виборчому окрузі його представником здійснює ідентифікацію та верифікацію представника відповідно до законодавства з питань фінансового моніторингу.
74. Кандидат у народні депутати України в одномандатному виборчому окрузі відкриває один поточний рахунок виборчого фонду в банку України за місцезнаходженням окружної виборчої комісії.
75. Банк відкриває поточний рахунок виборчого фонду кандидата в народні депутати України в одномандатному виборчому окрузі в нижчезазначеному порядку.
Кандидат повинен:
1) пред'явити паспорт або інший документ, що посвідчує особу кандидата та документ із РНОКПП;
2) подати копію рішення Центральної виборчої комісії про реєстрацію кандидата, засвідчену Центральною виборчою комісією;
3) заповнити заяву про відкриття поточного рахунку (додаток 4).
76. Банк не пізніше наступного робочого дня після дня відкриття поточного рахунку виборчого фонду кандидата в народні депутати України в одномандатному виборчому окрузі повідомляє Центральну виборчу комісію, Національне агентство з питань запобігання корупції та окружну виборчу комісію після її утворення про відкриття рахунку та його реквізити.
77. Банк закриває поточний рахунок виборчого фонду кандидата в народні депутати України в одномандатному виборчому окрузі на третій календарний день із дня офіційного оприлюднення Центральною виборчою комісією результатів виборів народних депутатів України у відповідному одномандатному виборчому окрузі.
VII. Відкриття банками вкладних (депозитних) рахунків суб'єкту господарювання, юридичній особі-нерезиденту, міжнародній організації та їх відокремленим підрозділам
78. Відкриття банком вкладного (депозитного) рахунку клієнту - суб'єкту господарювання, юридичній особі-нерезиденту, міжнародній організації та їх відокремленим підрозділам, який не має рахунку в цьому банку, здійснюється в нижчезазначеному порядку.
Особа, яка від імені клієнта відкриває вкладний (депозитний) рахунок, повинна:
1) пред'явити паспорт або інший документ, що посвідчує особу, та надати документ, що підтверджує їх повноваження. Фізична особа-резидент додатково пред'являє документ із РНОКПП;
2) подати документи (копії документів, засвідчені в установленому порядку) за переліком, зазначеним у пункті 25 розділу I цієї Інструкції (у випадках, передбачених у розділі I цієї Інструкції) та розділі II цієї Інструкції (крім заяви про відкриття поточного рахунку).
Між банком і клієнтом укладається в письмовій формі договір банківського вкладу.
Відкриття банком вкладного (депозитного) рахунку клієнту - суб'єкту господарювання, юридичній особі-нерезиденту, міжнародній організації та їх відокремленим підрозділам, який уже має рахунок у цьому банку, цей клієнт ідентифікований та верифікований банком, здійснюється на підставі договору банківського вкладу. Додатково до договору банківського вкладу подається клопотання юридичної особи-резидента, якщо відкривається вкладний (депозитний) рахунок відокремленого підрозділу цієї юридичної особи-резидента.
79. Банк відкриває вкладний (депозитний) рахунок фізичній особі-підприємцю, яка не має рахунку в цьому банку, на підставі договору банківського вкладу за умови пред'явлення клієнтом паспорта або іншого документа, що посвідчує особу, та документа з РНОКПП.
80. Особливості розміщення юридичними особами-резидентами на вкладних (депозитних) рахунках коштів, наданих їм в управління іншими юридичними особами-резидентами відповідно до законодавства України, визначаються договором банківського вкладу.
VIII. Відкриття банками вкладних (депозитних) рахунків інвесторам за угодами про розподіл продукції
81. Банк відкриває вкладний (депозитний) рахунок інвестору, який не має рахунку в цьому банку, у нижчезазначеному порядку.
Особа, яка відкриває рахунок, повинна:
1) пред'явити паспорт або інший документ, що посвідчує особу, та документ, що підтверджує її повноваження. Фізичні особи-резиденти додатково пред'являють документ із РНОКПП;
2) подати документи (копії документів, засвідчені в установленому порядку) за переліком, зазначеним у пункті 25 розділу I цієї Інструкції (у випадках, передбачених у розділі I цієї Інструкції) та розділі IV цієї Інструкції (крім заяви про відкриття поточного рахунку).
Між банком і клієнтом укладається в письмовій формі договір банківського вкладу.
82. Відкриття банком вкладного (депозитного) рахунку інвестору, який уже має рахунок у цьому банку, призначений для обслуговування діяльності, пов'язаної з угодою про розподіл продукції, ідентифікований та верифікований банком, здійснюється на підставі договору банківського вкладу.
IX. Відкриття вкладних (депозитних) рахунків фізичним особам
83. Банк відкриває вкладний (депозитний) рахунок фізичній особі, яка не має рахунку в цьому банку, у нижчезазначеному порядку.
Фізична особа повинна пред'явити паспорт або інший документ, що посвідчує особу. Фізична особа-резидент додатково повинна пред'явити документ із РНОКПП.
Фізична особа, яка займається підприємницькою діяльністю та/або незалежною професійною діяльністю, зобов'язана повідомити банк про свій статус підприємця або особи, яка провадить незалежну професійну діяльність, у письмовій формі в порядку, визначеному внутрішніми документами банку.
Між банком і клієнтом укладається в письмовій формі договір банківського вкладу.
Фізична особа вносить або перераховує з іншого власного рахунку кошти на вкладний (депозитний) рахунок.
Банк видає фізичній особі на підтвердження укладення договору банківського вкладу і внесення грошових коштів на вкладний (депозитний) рахунок документ згідно з внутрішніми документами банку.
Відкриття банком вкладного (депозитного) рахунку фізичній особі/неповнолітній особі, яка вже має рахунок у цьому банку, ідентифікована та верифікована банком, здійснюється на підставі договору банківського вкладу за умови пред'явлення цією фізичною особою паспорта або іншого документа, що посвідчує особу.
84. Банк відкриває вкладний (депозитний) рахунок на ім'я малолітньої особи (дитини, яка не досягла 14 років) за зверненням її законних представників [батьків (усиновлювачів, прийомних батьків, батьків-вихователів) або опікунів] у порядку, установленому в пункті 61 розділу V цієї Інструкції для відкриття поточних рахунків на ім'я малолітніх осіб, а за зверненням інших осіб - у порядку, установленому в пункті 65 розділу V цієї Інструкції для відкриття вкладних (депозитних) рахунків на користь третіх осіб.
Коштами, унесеними на вкладний (депозитний) рахунок, відкритий на ім'я малолітньої особи, розпоряджаються її законні представники - батьки (усиновлювачі, прийомні батьки, батьки-вихователі) або опікуни. Законний представник малолітньої особи має право розпоряджатися рахунком, відкритим на ім'я малолітньої особи іншою особою, після пред'явлення ним документів, які дають змогу банку ідентифікувати і верифікувати його та ідентифікувати малолітню особу. Прийомні батьки та батьки-вихователі повинні додатково подати копію документа, що підтверджує влаштування дітей до прийомної сім'ї або про організацію діяльності дитячого будинку сімейного типу. Опікун додатково повинен пред'явити документ, що підтверджує статус законного представника малолітньої особи.
85. Банк відкриває вкладний (депозитний) рахунок неповнолітній особі віком від 14 до 18 років, яка не має рахунків у цьому банку, у порядку, визначеному в пункті 83 розділу IX цієї Інструкції.
Неповнолітня особа має право самостійно розпоряджатися внесеними нею коштами на відкритий нею вкладний (депозитний) рахунок.
Коштами, унесеними на вкладний (депозитний) рахунок неповнолітньої особи будь-якою іншою особою, розпоряджається неповнолітня особа за згодою органу опіки та піклування і батьків (усиновлювачів) або піклувальників.
86. Фізична особа має право відкрити вкладний (депозитний) рахунок на користь третьої особи шляхом укладення договору банківського вкладу за умови пред'явлення особою, яка відкриває рахунок, паспорта або іншого документа, що посвідчує особу. Фізична особа-резидент додатково повинна пред'явити документ із РНОКПП.
Особа, на користь якої відкрито вкладний (депозитний) рахунок, набуває права вкладника з моменту пред'явлення нею до банку першої вимоги, що випливає з прав вкладника, або вираження нею іншим способом наміру скористатися такими правами.
Право вимоги на вклад належить особі, яка відкрила вкладний (депозитний) рахунок, до набуття особою, на користь якої відкрито вкладний (депозитний) рахунок, прав вкладника.
Особа, яка уклала договір банківського вкладу та відкрила вкладний (депозитний) рахунок на користь третьої особи, має право вимагати повернення вкладу або перевести його на своє ім'я шляхом укладення додаткової угоди або нового договору банківського вкладу і відкриття нового вкладного (депозитного) рахунку, якщо особа, на користь якої відкрито вкладний (депозитний) рахунок, відмовилася від вкладу.
87. Банк відкриває вкладний (депозитний) рахунок за зверненням однієї фізичної особи на ім'я іншої фізичної особи на підставі довіреності, засвідченої в установленому законодавством України порядку або уповноваженим працівником банку.
Відкриття вкладного (депозитного) рахунку однією фізичною особою іншій фізичній особі на підставі довіреності здійснюється в порядку, визначеному в пункті 83 розділу IX цієї Інструкції, за умови пред'явлення довіреною особою паспорта або іншого документа, що посвідчує особу, та подання довіреності (копії довіреності), засвідченої в установленому законодавством України порядку (крім довіреності, яка засвідчена уповноваженим працівником банку та зберігається в порядку, установленому внутрішніми документами банку). Довіреність повинна містити інформацію, яка дає змогу банку ідентифікувати особу, на ім'я якої відкривається рахунок. Довірена особа-резидент додатково повинна пред'явити документ із РНОКПП. Довірена особа додатково повинна подати копію документа з РНОКПП фізичної особи, на ім'я якої відкривається рахунок, засвідчену в установленому законодавством України порядку, якщо в довіреності не зазначений реєстраційний номер облікової картки платника податків фізичної особи-резидента, на ім'я якої відкривається рахунок. Копії зазначених в абзаці другому пункту 87 розділу IX цієї Інструкції документів можуть бути засвідчені уповноваженим працівником банку.
Власник рахунку під час першого звернення до банку з метою використання коштів за рахунком повинен пред'явити паспорт або інший документ, що посвідчує особу. Фізична особа-резидент додатково повинна пред'явити документ із РНОКПП. Уповноважений працівник банку здійснює верифікацію фізичної особи - власника рахунку відповідно до законодавства з питань фінансового моніторингу.
88. Банк відкриває пенсійні депозитні рахунки фізичним особам у порядку, установленому в розділі IX цієї Інструкції.
Банк має право залучати кошти фізичних осіб на пенсійні депозитні рахунки лише в межах суми, визначеної для відшкодування вкладів Фондом, що встановлюється згідно із законодавством України. Інші особливості залучення банками коштів на ці рахунки визначаються договором банківського вкладу.
X. Відкриття банками рахунків умовного зберігання (ескроу) клієнтам та здійснення операцій за ними
89. Відкриття банком рахунку умовного зберігання (ескроу) клієнту - суб'єкту господарювання, юридичній особі-нерезиденту, який не має рахунку в цьому банку, здійснюється в нижчезазначеному порядку.
Особа, яка від імені клієнта відкриває рахунок умовного зберігання (ескроу), повинна:
1) пред'явити паспорт або інший документ, що посвідчує особу, та надати документ, що підтверджує її повноваження. Фізична особа-резидент додатково пред'являє документ із РНОКПП;
2) заповнити заяву про відкриття рахунку умовного зберігання (ескроу);
3) подати документи (копії документів, засвідчені в установленому порядку) за переліком, визначеним у пункті 25 розділу I цієї Інструкції (у випадках, передбачених у розділі I цієї Інструкції) та розділі II цієї Інструкції (крім заяви про відкриття поточного рахунку та переліку).
Між банком і клієнтом укладається в письмовій формі договір рахунку умовного зберігання (ескроу).
Відкриття банком рахунку умовного зберігання (ескроу) клієнту - суб'єкту господарювання, юридичній особі-нерезиденту, який уже має рахунок у цьому банку, ідентифікований та верифікований банком, здійснюється за умови подання ним заяви про відкриття рахунку умовного зберігання (ескроу) та укладення договору рахунку умовного зберігання (ескроу).
90. Банк відкриває рахунок умовного зберігання (ескроу) фізичній особі-підприємцю, яка не має рахунку в цьому банку, у нижчезазначеному порядку.
Фізична особа-підприємець повинна:
1) пред'явити паспорт або інший документ, що посвідчує особу та документ із РНОКПП;
2) заповнити заяву про відкриття рахунку умовного зберігання (ескроу).
Між банком і клієнтом укладається в письмовій формі договір рахунку умовного зберігання (ескроу).
91. Банк відкриває рахунок умовного зберігання (ескроу) приватному нотаріусу, який не має рахунку в цьому банку, з метою вчинення нотаріальних дій щодо прийняття від боржника грошової суми боргу в нижчезазначеному порядку.
Приватний нотаріус повинен:
1) пред'явити паспорт або інший документ, що посвідчує особу, та документ із РНОКПП;
2) подати копію документа, що підтверджує право фізичної особи на провадження незалежної професійної діяльності (свідоцтво про право на заняття нотаріальною діяльністю та реєстраційне посвідчення);
3) заповнити заяву про відкриття рахунку умовного зберігання (ескроу).
Між банком і клієнтом укладається в письмовій формі договір рахунку умовного зберігання (ескроу).
Банк відкриває рахунок умовного зберігання (ескроу) приватному нотаріусу, який уже має рахунок у цьому банку, ідентифікований та верифікований банком, за умови подання ним заяви про відкриття рахунку умовного зберігання (ескроу) та укладення договору рахунку умовного зберігання (ескроу).
92. Рахунок умовного зберігання (ескроу) може бути відкритий приватному нотаріусу його представником у нижчезазначеному порядку.
Представник приватного нотаріуса повинен:
1) пред'явити паспорт або інший документ, що посвідчує особу, та надати документ, що підтверджує його повноваження. Фізична особа-резидент додатково пред'являє документ із РНОКПП;
2) подати документи, визначені в підпунктах 2, 3 пункту 91 розділу Х цієї Інструкції.
Між банком і клієнтом укладається в письмовій формі договір рахунку умовного зберігання (ескроу).
93. Банк відкриває рахунок умовного зберігання (ескроу) фізичній особі, яка не має рахунку в цьому банку, у нижчезазначеному порядку.
Фізична особа повинна:
1) пред'явити паспорт або інший документ, що посвідчує особу. Фізична особа-резидент додатково повинна пред'явити документ із РНОКПП;
2) заповнити заяву про відкриття рахунку умовного зберігання (ескроу). Фізична особа, яка займається підприємницькою та/або незалежною професійною діяльністю, зобов'язана зазначити про свій статус підприємця або особи, яка провадить незалежну професійну діяльність, у заяві про відкриття рахунку умовного зберігання (ескроу) у реквізиті "Додаткова інформація".
Між банком і клієнтом укладається в письмовій формі договір рахунку умовного зберігання (ескроу).
94. Банк відкриває рахунок умовного зберігання (ескроу) за зверненням однієї фізичної особи на ім'я іншої фізичної особи на підставі довіреності, засвідченої в установленому законодавством України порядку, або уповноваженим працівником банку.
Відкриття рахунку умовного зберігання (ескроу) однією фізичною особою іншій фізичній особі на підставі довіреності здійснюється в порядку, визначеному в пункті 93 розділу Х цієї Інструкції, за умови пред'явлення довіреною особою паспорта або іншого документа, що посвідчує особу, та подання довіреності (копії довіреності), засвідченої в установленому законодавством України порядку (крім довіреності, яка засвідчена уповноваженим працівником банку та зберігається в порядку, установленому внутрішніми документами банку). Довіреність повинна містити інформацію, яка дає змогу банку ідентифікувати особу, на ім'я якої відкривається рахунок. Довірена особа-резидент повинна додатково пред'явити документ із РНОКПП. Довірена особа додатково повинна подати копію документа з РНОКПП фізичної особи, на ім'я якої відкривається рахунок, якщо в довіреності не зазначений реєстраційний номер облікової картки платника податків фізичної особи-резидента, на ім'я якої відкривається рахунок. Копії зазначених в абзаці другому пункту 94 розділу XI цієї Інструкції документів можуть бути засвідчені уповноваженим працівником банку.
95. Банк відкриває рахунок умовного зберігання (ескроу) фізичній особі, яка вже має рахунок у цьому банку, ідентифікована та верифікована банком, у нижчезазначеному порядку.
Фізична особа повинна:
1) пред'явити паспорт або інший документ, що посвідчує особу;
2) заповнити заяву про відкриття рахунку умовного зберігання (ескроу). Фізична особа, яка займається підприємницькою та/або незалежною професійною діяльністю, зобов'язана зазначити про свій статус підприємця або особи, яка провадить незалежну професійну діяльність, у заяві про відкриття рахунку умовного зберігання (ескроу) у реквізиті "Додаткова інформація".
Між банком і клієнтом укладається в письмовій формі договір рахунку умовного зберігання (ескроу).
96. Рахунок умовного зберігання (ескроу) відкривається банком клієнтам для здійснення операцій, передбачених законодавством України та договором рахунку умовного зберігання (ескроу).
За рахунком умовного зберігання (ескроу) виконуються виключно такі операції:
1) із зарахування банком перерахованих від власника рахунку та/або від третіх осіб коштів, які за настання підстав, визначених договором рахунку умовного зберігання (ескроу), перераховуються бенефіціару(ам) (у разі надання бенефіціаром письмової вказівки банку - зазначеній ним особі, якщо це передбачено договором)/видаються готівкою бенефіціару(ам) у випадках, передбачених законодавством України/повертаються власнику рахунку відповідно до умов договору рахунку умовного зберігання (ескроу);
2) пов'язані зі зверненням стягнення на майнові права на кошти, що зберігаються на рахунку умовного зберігання (ескроу), або на права вимоги власника рахунку чи бенефіціара(ів) до банку на підставі договору рахунку умовного зберігання (ескроу) (у випадках, установлених статтею 1076-6 Цивільного кодексу України);
3) зі сплати винагороди банку за послуги, пов'язані з обслуговуванням рахунку умовного зберігання (ескроу) та здійсненням операцій за ним, якщо це передбачено договором рахунку умовного зберігання (ескроу).
97. Банк у випадках, передбачених законодавством України, зобов'язаний установити особу бенефіціара(ів) (або інших осіб, які відповідно до законодавства України мають право на отримання коштів), яка(і) звернулася(ися) до банку з метою отримання коштів із рахунку умовного зберігання (ескроу), та перевірити наявність у цієї особи (цих осіб) права на одержання коштів, розміщених на рахунку умовного зберігання (ескроу), у порядку, визначеному внутрішніми документами банку.
XI. Відкриття банками кореспондентських рахунків та встановлення кореспондентських відносин
98. Відкриття кореспондентських рахунків здійснюється шляхом установлення між банками кореспондентських відносин на підставі відповідного договору.
Банки України укладають договори про встановлення кореспондентських відносин після отримання від Національного банку банківської ліцензії.
99. Банк України відкриває кореспондентський рахунок банку - резиденту України на підставі таких документів:
1) заяви про відкриття кореспондентського рахунку;
2) переліку.
100. Банк України відкриває кореспондентський рахунок банку - нерезиденту України [крім центральних банків іноземних країн та Європейського банку реконструкції та розвитку (далі - ЄБРР)] на підставі таких документів:
1) заяви про відкриття кореспондентського рахунку;
2) копії легалізованого або засвідченого шляхом проставлення апостиля витягу з банківського реєстру або іншого документа, що свідчить про його реєстрацію;
3) копії легалізованої та засвідченої в установленому порядку ліцензії центрального банку країни його реєстрації (якщо це передбачено законодавством країни) або документа, що свідчить про право банку-нерезидента здійснювати банківську діяльність відповідно до законодавства країни його реєстрації;
4) копії легалізованого та засвідченого в установленому порядку статуту банку (якщо це передбачено законодавством країни) або іншого документа відповідно до законодавства країни реєстрації банку;
5) альбому підписів уповноважених осіб.
101. Банк України відкриває кореспондентський рахунок ЄБРР і центральним банкам іноземних країн на підставі документів (копій документів, засвідчених в установленому порядку), які дають змогу банку ідентифікувати таку фінансову установу, альбому підписів уповноважених осіб та заяви про відкриття кореспондентського рахунку.
102. Відкриття банком України кореспондентського рахунку філії іноземного банку в Україні та відкриття філією іноземного банку в Україні кореспондентського рахунку банку України здійснюється в порядку, визначеному в пункті 99 розділу XI цієї Інструкції.
Філія іноземного банку в Україні під час відкриття рахунку додатково до документів, зазначених у пункті 99 розділу XI цієї Інструкції, подає копії довідок про взяття на облік у відповідному контролюючому органі як платника податків та як платника єдиного внеску.
103. Банк України після отримання документів інформує банк, який відкриває кореспондентський рахунок, про прийняте рішення. Банк України у разі прийняття рішення щодо відкриття рахунку банку-кореспонденту надсилає поштою/засобами дистанційної комунікації або передає через представника банку підписаний договір про встановлення кореспондентських відносин.
Договір має бути укладений у двох примірниках та підписаний двома сторонами. Використання печатки банками не є обов'язковим.
У договорі про встановлення кореспондентських відносин додатково можуть бути передбачені інші умови обслуговування банку відповідно до законодавства України.
104. Банк України, який відкриває кореспондентський рахунок іншому банку України, та банк України, рахунок якому відкривається, зобов'язані в день відкриття цього рахунку надіслати повідомлення про відкриття рахунку до контролюючого органу, у якому банк України, кореспондентський рахунок якому відкривається, обліковується як платник податків.
Датою початку здійснення видаткових операцій за кореспондентським рахунком банку України є дата відкриття такого рахунку.
Банк України, у якому закрито кореспондентський рахунок іншого банку України, та банк України, рахунок якого закрито, у день закриття цього рахунку зобов'язані надіслати повідомлення про його закриття до контролюючого органу, у якому обліковується банк України, кореспондентський рахунок якого закрито.
105. Банк України, який відкрив кореспондентський рахунок у банку-нерезиденті, у день отримання від банку-нерезидента підтвердження про відкриття кореспондентського рахунку зобов'язаний надіслати повідомлення про відкриття рахунку до контролюючого органу, у якому він обліковується як платник податків.
Банк України, який закриває кореспондентський рахунок у банку-нерезиденті, у день отримання від банку-нерезидента підтвердження про закриття рахунку зобов'язаний надіслати повідомлення про закриття такого рахунку до контролюючого органу, у якому він обліковується як платник податків.
XII. Відкриття банками розрахункових рахунків небанківським надавачам платіжних послуг, фінансовим установам, що мають право на надання платіжних послуг
106. Банк відкриває розрахунковий рахунок клієнту - небанківському надавачу платіжних послуг, фінансовій установі, що має право на надання платіжних послуг, який не має рахунку в цьому банку, у нижчезазначеному порядку.
Особа, яка від імені клієнта відкриває розрахунковий рахунок, повинна:
1) пред'явити паспорт або інший документ, що посвідчує особу, та надати документ, що підтверджує її повноваження. Фізична особа-резидент додатково пред'являє документ із РНОКПП;
2) подати документи, визначені в пунктах 14, 25 розділу I цієї Інструкції (у випадках, передбачених у розділі I цієї Інструкції) та розділі XII цієї Інструкції;
3) заповнити заяву про відкриття розрахункового рахунку.
Між банком і клієнтом укладається в письмовій формі договір про надання платіжних послуг.
Банк відкриває розрахунковий рахунок клієнту - небанківському надавачу платіжних послуг, фінансовій установі, що має право на надання платіжних послуг, який вже має рахунок в цьому банку, ідентифікований та верифікований банком, за умови подання ним заяви про відкриття розрахункового рахунку, переліку та укладення договору про надання платіжних послуг.
107. Філія іноземної платіжної установи/філія іноземної установи електронних грошей під час відкриття рахунку додатково до документів, зазначених у пункті 106 розділу XII цієї Інструкції, подає копію документа, що підтверджує взяття її на облік у відповідному контролюючому органі як платника єдиного внеску.
( Пункт 107 розділу XII із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 18 від 03.03.2023 )
XIII. Відкриття небанківськими надавачами платіжних послуг платіжних рахунків користувачам
108. Відкриття небанківським надавачем платіжних послуг платіжного рахунку користувачу - суб'єкту господарювання, відокремленому підрозділу юридичної особи-нерезидента, який не має рахунку в цьому небанківському надавачі платіжних послуг, здійснюється в нижчезазначеному порядку.
Особа, яка від імені користувача відкриває платіжний рахунок, повинна:
1) пред'явити паспорт або інший документ, що посвідчує особу та надати документ, що підтверджує її повноваження. Фізична особа-резидент додатково пред'являє документ із РНОКПП;
