Про затвердження Інструкції про порядок формування уповноваженими банками інформаційного файла

Відповідно до статті 99 Конституції України, вимог статей 6, 7, 44, 56 Закону України "Про Національний банк України" та керуючись статтями 66, 67 Закону України "Про банки і банківську діяльність" , Законом України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення" і положеннями розділів II та III Декрету Кабінету Міністрів України від 19 лютого 1993 року № 15-93 "Про систему валютного регулювання і валютного контролю", постановою Правління Національного банку України від 23 лютого 2015 року № 124 "Про особливості здійснення деяких валютних операцій", нормативно-правовим актом Національного банку України про врегулювання ситуації на грошово-кредитному та валютному ринках України, Правління Національного банку України

1. Затвердити Інструкцію про порядок формування уповноваженими банками реєстрів (додається).

2. Унести до підпункту 2 пункту 1 постанови Правління Національного банку України від 23 лютого 2015 року № 124 "Про особливості здійснення деяких валютних операцій" (зі змінами) такі зміни:

1) перше речення абзацу другого викласти в такій редакції: "Уповноважені банки для погодження зазначених платежів зобов'язані формувати відповідний реєстр, що подається до Національного банку України, згідно з порядком та за формою, які визначаються окремим нормативно-правовим актом Національного банку України";

2) абзац третій виключити.

У зв'язку з цим абзаци четвертий - шостий уважати відповідно абзацами третім - п'ятим.

3. Підпункт 17 пункту 6 постанови Правління Національного банку України від 03 березня 2016 року № 140 "Про врегулювання ситуації на грошово-кредитному та валютному ринках України" (зі змінами) викласти в такій редакції:

"17) з метою недопущення недобросовісної практики проведення валютних операцій уповноважені банки формують реєстр операцій за дорученнями клієнтів із купівлі іноземної валюти/перерахування за межі України іноземної валюти/перерахування коштів у гривнях на користь нерезидентів через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів у гривнях, відкриті в уповноважених банках/перерахування коштів, що здійснюється на користь нерезидентів через філії уповноважених банків, відкриті на території інших держав (далі - реєстр), та подають його до Національного банку України згідно з порядком та за формою, які визначаються окремим нормативно-правовим актом Національного банку України.

Уповноваженим банкам забороняється проводити операцію клієнта в разі отримання від Національного банку України повідомлення про непідтвердження можливості її здійснення.

Операції, що підтверджені Національним банком України, можуть бути виконані не раніше четвертого операційного дня з дня подання уповноваженим банком інформації про ці операції в реєстрі.

З метою запобігання непродуктивному відпливу капіталу за кордон Національний банк України має право запитувати й отримувати від уповноваженого банку копії додаткових документів, а також запитувати від центральних органів виконавчої влади, правоохоронних органів, Державного інформаційно-аналітичного центру моніторингу зовнішніх товарних ринків, інших державних та комерційних установ і організацій інформацію чи додаткові документи, необхідні для з'ясування обставин щодо конкретної операції, інформація про яку була надана у відповідному реєстрі.

Уповноваженим банкам забороняється здійснювати операції, за якими Національний банк України запитав інформацію чи копії додаткових документів, що необхідні для з'ясування обставин щодо конкретної операції, інформація про яку була надана у відповідному реєстрі.

Національний банк України має право не підтверджувати можливість здійснення операції, уключеної до реєстру, якщо за результатами аналізу документів (інформації), отриманих(ої) Національним банком України в установленому законодавством порядку від уповноваженого банку та/або з інших офіційних джерел (зокрема від державних органів, Державного інформаційно-аналітичного центру моніторингу зовнішніх товарних ринків, банків, інших юридичних та/або фізичних осіб, під час здійснення безвиїзного нагляду/виїзної перевірки іншого банку/установи/організації), виявлені ознаки, що можуть свідчити про здійснення банками ризикової діяльності, або дійшов висновку, що характер або наслідки фінансових операцій можуть нести реальну або потенційну небезпеку використання банку з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму або фінансування розповсюдження зброї масового знищення.

Уповноваженим банкам дозволяється здійснювати операції з перерахування іноземної валюти за межі України за дорученням Державної казначейської служби України в день отримання платіжного доручення та без підтвердження Національним банком України можливості здійснення цієї операції".

4. Департаменту інформаційних технологій до 12 квітня 2016 року довести до відома банків України структуру та формат звітного файла #2С, у вигляді якого уповноважені банки подають до Національного банку України реєстри.

5. Департаменту фінансового моніторингу (Береза І.В.) довести зміст цієї постанови до відома банків України для використання в роботі, а банкам України - до відома їх клієнтів.

6. Постанова набирає чинності з 15 квітня 2016 року. Пункт 3 цієї постанови діє до 08 червня 2016 року включно.

1. Ця Інструкція установлює порядок, строки, форму та спосіб подання уповноваженими банками до Національного банку України (далі - Національний банк) реєстрів операцій із купівлі іноземної валюти/перерахування за межі України іноземної валюти/перерахування коштів у гривнях на користь нерезидентів через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів у гривнях, відкриті в уповноважених банках/перерахування коштів, що здійснюється на користь нерезидентів через філії уповноважених банків, відкриті на території інших держав (далі - Інструкція, реєстри відповідно).

2. Уповноважені банки включають до реєстру інформацію щодо намірів:

1) купівлі та/або перерахування іноземної валюти за межі України за авансовими платежами уповноважених банків та їх клієнтів за імпорт товару;

2) купівлі та/або перерахування за межі України іноземної валюти клієнтами уповноважених банків, що не пов'язані з виконанням авансових платежів за імпорт товару;

3) перерахування коштів у гривнях за дорученнями клієнтів на користь нерезидентів через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів у гривнях, відкриті в уповноважених банках;

4) перерахування коштів, що здійснюється за дорученнями клієнтів на користь нерезидентів через філії уповноважених банків, відкриті на території інших держав;

5) купівлі та/або перерахування іноземної валюти за межі України за власними операціями уповноважених банків щодо повернення іноземному інвестору дивідендів.

Уповноважені банки включають інформацію про намір здійснення клієнтами зазначених у цьому пункті операцій до реєстрів у день отримання від клієнтів заяви про купівлю іноземної валюти / платіжного доручення в іноземній валюті / платіжного доручення на перерахування коштів у гривнях на користь нерезидента через кореспондентський рахунок банку-нерезидента в гривнях / платіжного доручення на перерахування коштів, що здійснюється на користь нерезидента через філії уповноважених банків, відкриті на території інших держав, або в день прийняття уповноваженим банком до виконання узгодженої заяви клієнта про відкриття акредитиву для здійснення операцій, передбачених абзацом третім пункту 9 цієї Інструкції (далі - заява, платіжне доручення, заява про відкриття акредитиву відповідно).

3. Уповноважені банки подають до Національного банку реєстр за формою, наведеною в додатку 1 до цієї Інструкції, у вигляді звітного файла #2С "Інформація про намір купівлі та/або перерахування безготівкової валюти в розрізі суб'єктів" (далі - звітний файл #2С).

4. Уповноважені банки подають реєстр у регіональному розрізі засобами електронної пошти Національного банку Центральній розрахунковій палаті Національного банку України (далі - ЦРП) за адресою INF_1HC@U1H0 до 20.00 дня отримання уповноваженим банком від клієнтів заяв та/або платіжних доручень або дня прийняття уповноваженим банком до виконання узгодженої заяви про відкриття акредитиву для здійснення операцій, передбачених абзацом третім пункту 9 цієї Інструкції.

5. Повідомлення про приймання звітного файла #2С має надходити до уповноважених банків від ЦРП після 08.00 наступного робочого дня.

6. За операціями з купівлі іноземної валюти клієнтами уповноважених банків, які менші, ніж 50000 доларів США (еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на дату заяви) та не пов'язані з виконанням авансових платежів за імпорт товару та операціями з повернення за кордон іноземному інвестору дивідендів, інформація до реєстру включається окремими рядками. Документи, які є підставою для здійснення таких операцій, уповноваженими банками не подаються. Інформація за платіжними дорученнями в іноземній валюті на переказ коштів за межі України, які менші, ніж 50000 доларів США (еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на дату платіжного доручення) та не пов'язані з виконанням авансових платежів за імпорт товару та операціями з повернення за кордон іноземному інвестору дивідендів, до реєстру не включається.

7. За операціями з купівлі/перерахування іноземної валюти/перерахування коштів у гривнях клієнтами уповноважених банків, які дорівнюють або більші, ніж еквівалент 50000 доларів США за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на дату заяви/платіжного доручення, та не пов'язані з виконанням авансових платежів за імпорт товару та операціями з повернення за кордон іноземному інвестору дивідендів, інформація до реєстру включається окремими рядками. Уповноважені банки подають до реєстру копії документів (у сканованому вигляді), які є підставою для здійснення цих операцій.

7-1. За операціями з купівлі/перерахування іноземної валюти з метою повернення за кордон іноземному інвестору дивідендів інформація до реєстру включається окремими рядками незалежно від суми операції. Уповноважені банки подають до реєстру копії документів (у сканованому вигляді), які є підставою для здійснення цих операцій.

8. За операціями з купівлі іноземної валюти клієнтами уповноважених банків, які пов'язані з виконанням авансових платежів за імпорт товару за зовнішньоекономічними договорами (контрактами), загальна вартість яких не перевищує 50000 доларів США (еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на день укладення договору), інформація до реєстру включається окремими рядками. Документи, які є підставою для здійснення таких операцій, уповноваженими банками не подаються.

9. За операціями з купівлі/перерахування іноземної валюти, які пов'язані з виконанням авансових платежів за імпорт товару за зовнішньоекономічними договорами (контрактами), загальна вартість яких перевищує 50000 доларів США (еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на день укладення договору), інформація надається окремим рядком. Уповноважені банки подають до реєстру копії документів (у сканованому вигляді), які є підставою для здійснення цих операцій, крім випадку купівлі іноземної валюти для формування грошового забезпечення за акредитивом, що відповідає вимогам абзаців другого - четвертого підпункту 3 пункту 1 постанови Правління Національного банку України від 23 лютого 2015 року № 124 "Про особливості здійснення деяких валютних операцій" (далі - Постанова № 124).

Інформація про операції з перерахування власних (некуплених) коштів в іноземній валюті під час здійснення розрахунків у формі документарного акредитиву, які відповідають вимогам абзаців другого та четвертого підпункту 3 пункту 1 Постанови № 124 , до реєстру не включається.

Уповноважені банки включають до реєстру інформацію про операції з перерахування власних (некуплених) коштів в іноземній валюті під час здійснення розрахунків у формі документарного акредитиву, які не відповідають вимогам абзаців другого та четвертого підпункту 3 пункту 1 Постанови № 124 , разом із копіями документів (у сканованому вигляді), які є підставою для здійснення цих операцій.

10. Уповноважені банки не включають до реєстру інформацію за операціями з перерахування іноземної валюти клієнтами уповноважених банків, які пов'язані з виконанням авансових платежів за імпорт товару за зовнішньоекономічними договорами (контрактами), загальна вартість яких не перевищує 50000 доларів США (еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на день укладення договору).

11. За операціями з перерахування коштів у гривнях за дорученнями клієнтів на користь нерезидентів через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів у гривнях, відкриті в уповноважених банках/перерахування коштів, що здійснюється на користь нерезидентів через філії уповноважених банків, відкриті на території інших держав, які менші, ніж еквівалент 50000 доларів США за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на дату платіжного доручення, інформація надається окремими рядками. Документи, які є підставою для здійснення таких операцій, уповноваженими банками не подаються.

12. За операціями з перерахування коштів у гривнях за дорученнями клієнтів на користь нерезидентів через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів у гривнях, відкриті в уповноважених банках/перерахування коштів, що здійснюється на користь нерезидентів через філії уповноважених банків, відкриті на території інших держав, які дорівнюють або більші, ніж еквівалент 50000 доларів США за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на дату платіжного доручення, інформація надається окремими рядками. Уповноважені банки подають до реєстру копії документів (у сканованому вигляді), які є підставою для здійснення цих операцій.

13. У разі надання одним клієнтом протягом одного робочого дня двох і більше заяв/платіжних доручень за зовнішньоекономічними договорами (контрактами) з одним і тим самим нерезидентом та за умови, якщо загальна сума цих заяв/платіжних доручень перевищує еквівалент 50 000 доларів США за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на дату заяви/платіжного доручення, інформація до реєстру надається окремими рядками. Уповноважені банки подають до реєстру копії документів (у сканованому вигляді), які є підставою для здійснення цих операцій.

Операція з перерахування коштів в іноземній валюті за межі України за дорученням клієнта уповноваженого банку на суму, яка дорівнює або більша, ніж еквівалент 50 000 доларів США за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на дату платіжного доручення, уключається уповноваженим банком до реєстру за умови, якщо іноземна валюта для перерахування придбавалась окремими сумами, за якими інформація з купівлі включалася до реєстрів в узагальненому вигляді без подання копій документів (у сканованому вигляді), які є підставою для здійснення таких операцій, або за умови, якщо сума платіжного доручення складається із суми купленої іноземної валюти та іноземної валюти за рахунок власних (некуплених) коштів.

14. Акцептовані заяви клієнтів за форвардними операціями в реєстрах відображаються уповноваженими банками на дату отримання від клієнтів заяви про купівлю іноземної валюти.

15. Уповноважені банки подають до Національного банку звітний файл #2С з нульовими показниками, якщо даних немає.

16. Уповноважені банки подають копії документів, які є підставою для купівлі іноземної валюти/перерахування за межі України іноземної валюти/перерахування коштів у гривнях на користь нерезидентів через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів у гривнях, відкриті в уповноважених банках/перерахування коштів, що здійснюється на користь нерезидентів через філії уповноважених банків, відкриті на території інших держав (далі - копії документів), у сканованому вигляді (усі сторінки одного документа скануються одним файлом у чорно-білому форматі) засобами електронної пошти Національного банку України до 8.30 дня, наступного за днем подання реєстру на адресу 28WCON2C@U0H0. Уповноважені банки мають право для прискорення та спрощення розгляду копій документів подавати пояснення щодо запланованих операцій.

17. Уповноважені банки разом із копіями документів подають:

1) за операцією з купівлі та/або перерахування за кордон коштів в іноземній валюті, отриманих від продажу іноземним інвестором на фондовій біржі боргових цінних паперів (крім державних облігацій України), - довідку Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про те, що немає підстав для включення емітента таких цінних паперів до переліку емітентів, що мають ознаки фіктивності, та ознак маніпулювання цінами під час здійснення відповідних операцій з такими цінними паперами;

2) за операцією з купівлі та/або перерахування за кордон коштів в іноземній валюті, отриманих від продажу іноземним інвестором державних облігацій України, - документальне підтвердження, що свідчить про те, що купівля цих цінних паперів здійснювалася виключно за рахунок коштів, отриманих іноземним інвестором від продажу іноземної валюти за гривні, та/або коштів, отриманих іноземним інвестором за операціями з продажу державних облігацій України, виплати за ними доходу та їх погашення (копії відповідних договорів, довідок/виписок уповноважених банків, депозитарних установ тощо). Вимога цього абзацу не поширюється на випадки продажу іноземним інвестором державних облігацій України, що були придбані ним до 03 березня 2015 року включно;

4) виписки про рух коштів за поточними рахунками клієнтів, відкритих в уповноваженому банку, які використовуються для купівлі іноземної валюти/переказу іноземної валюти/перерахування коштів у гривнях, за попередні 30 робочих днів (уключно із днем подання реєстру). Для операцій з перерахування коштів у гривнях за дорученням клієнтів-резидентів за укладеними цими клієнтами договорами (контрактами) з нерезидентами через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів у гривнях, відкриті в уповноважених банках, виписка повинна містити інформацію про перерахування коштів на окремий аналітичний рахунок балансового рахунку 1919 "Інша кредиторська заборгованість за операціями з банками" (далі - рахунок 1919);

6) висновок Міністерства економічного розвитку та торгівлі України щодо продовження строків розрахунків за імпортною операцією згідно із зовнішньоекономічним контрактом, інформація про який надається в реєстрі;

8) довідку про стан розрахунків за зовнішньоекономічним контрактом (договором) з імпорту/експорту товару (додаток 2), довідку про стан розрахунків за кредитним договором / договором позики (додаток 3) або довідку про стан розрахунків за операціями з повернення за кордон іноземному інвестору дивідендів (додаток 4), які містять основні грошові показники, що характеризують стан розрахунків на дату подання реєстру;

9) довідку контролюючого органу у випадку, передбаченому абзацом одинадцятим пункту 4.3 розділу 4 Положення про відкриття та функціонування кореспондентських рахунків банків - резидентів та нерезидентів в іноземній валюті та кореспондентських рахунків банків-нерезидентів у гривнях , затвердженого постановою Правління Національного банку України від 26 березня 1998 року № 118, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 10 квітня 1998 року за № 231/2671.

18. Національний банк не приймає до розгляду документи до реєстру, які подані після 8.30 дня, наступного за днем подання реєстру.

19. Національний банк повідомляє уповноважені банки про непідтверджені заяви/платіжні доручення до 10.00 третього операційного дня з дня формування реєстру.

20. Уповноважені банки не включають до реєстру для надання Національному банку інформації про переказ коштів, що здійснюється виключно за рахунок іноземної валюти, купленої з дотриманням вимог нормативно-правового акта Національного банку про врегулювання ситуації на грошово-кредитному та валютному ринках України, Постанови № 124 та вимог цієї Інструкції.

21. Операція клієнта, інформація про яку була включена уповноваженим банком до реєстру, що був поданий до Національного банку, та для здійснення якої планувалася купівля іноземної валюти, може бути виконана клієнтом за рахунок власних (некуплених) коштів в іноземній валюті (у межах погодженої суми купівлі) без повторного включення інформації про переказ цих коштів до реєстру (за умови, що за операцією клієнта не було отримано від Національного банку повідомлення про непідтвердження можливості її здійснення).

22. .Уповноваженим банкам забороняється проводити операції клієнтів у разі отримання від Національного банку повідомлення про непідтвердження можливості їх здійснення та/або вимоги Національного банку щодо надання в установленому законодавством порядку висновків / документів / інформації (далі - Вимога).

Національний банк має право отримувати інформацію, зокрема щодо фінансової операції та її учасників, від уповноваженого банку та/або з інших офіційних джерел (зокрема від державних органів, Державного інформаційно-аналітичного центру моніторингу зовнішніх товарних ринків, банків, інших юридичних та/або фізичних осіб під час здійснення безвиїзного нагляду / виїзної перевірки іншого банку / установи / організації).

23. Операції, щодо яких немає повідомлення Національного банку про непідтвердження можливості їх здійснення та/або стосовно яких не отримано Вимогу, можуть бути виконані не раніше третього операційного дня з дня подання уповноваженими банками інформації про ці операції в реєстрі.

24. Уповноваженим банкам забороняється здійснювати операції, стосовно яких отримано Вимогу. У подальшому ці операції не включаються уповноваженими банками до реєстру до моменту отримання від Національного банку окремого повідомлення.

25. Національний банк має право не підтверджувати можливість здійснення операції, включеної до реєстру, якщо за результатами аналізу документів (інформації), отриманих(ої) Національним банком в установленому законодавством порядку від уповноваженого банку та/або з інших офіційних джерел (зокрема від державних органів, Державного інформаційно-аналітичного центру моніторингу зовнішніх товарних ринків, банків, інших юридичних та/або фізичних осіб, під час здійснення безвиїзного нагляду / виїзної перевірки іншого банку / установи / організації), виявлені ознаки, що можуть свідчити про здійснення банками ризикової діяльності, або дійшов висновку, що характер або наслідки фінансових операцій можуть нести реальну або потенційну небезпеку використання банку з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму або фінансування розповсюдження зброї масового знищення, або в разі виявлення Національним банком невідповідності операції, включеної до реєстру, та/або поданих документів законодавству України, нормативно-правовим актам Національного банку.

26. Уповноваженим банкам дозволяється здійснювати операції з перерахування іноземної валюти за межі України за дорученням Державної казначейської служби України в день отримання платіжного доручення та включення інформації про цю операцію до реєстру без подання до Національного банку копій документів.

26-1. Уповноваженим банкам дозволяється здійснювати операції клієнтів з купівлі/перерахування за межі України іноземної валюти для оплати лікування фізичних осіб за кордоном починаючи з наступного операційного дня з дня зарахування коштів у гривнях на рахунок 2900 "Кредиторська заборгованість за операціями з купівлі-продажу іноземної валюти, банківських та дорогоцінних металів для клієнтів банку" (у разі купівлі іноземної валюти) / з дня отримання платіжного доручення (у разі перерахування іноземної валюти за рахунок власних (некуплених) коштів в іноземній валюті). Інформація про операції, зазначені в цьому пункті, включається до реєстру без подання до Національного банку копій документів.

26-2. У разі отримання від Національного банку Вимоги щодо конкретних операцій, зазначених у пунктах 26 та 26-1 цієї Інструкції, інформація про які була включена до відповідного реєстру, уповноваженим банкам забороняється в подальшому здійснювати операції на підставі документів, що зазначені у Вимозі, до моменту отримання від Національного банку окремого повідомлення.

27. Вимоги цієї Інструкції не поширюються на:

1) купівлю іноземної валюти фізичними особами для виконання власних зобов'язань в іноземній валюті за кредитними договорами, укладеними з уповноваженими банками;

2) перерахування клієнтами-резидентами на користь нерезидентів коштів у гривнях:

за договорами (контрактами), що здійснюються за рахунок цільових бюджетних коштів;

на кореспондентські рахунки Європейського банку реконструкції та розвитку в гривнях, відкриті в уповноважених банках.

28. Порушення норм, установлених цією Інструкцією, тягне за собою відповідальність згідно із законодавством України.

У колонці 2 (Дата зарахування коштів на рахунок 1919) зазначається дата зарахування коштів у гривнях на рахунок 1919.

Колонка 3 (Код банку) заповнюється згідно з кодами, зазначеними у колонці GLB Довідника банківських установ України (RCUKRU.dbf).

У колонці 4 (Код регіону) зазначається цифровий код регіону згідно з Довідником регіонів України (kodobl.dbf) - 2 знаки.

Колонка 8 (Підстави для купівлі іноземної валюти) для операцій з купівлі іноземної валюти заповнюється відповідно до Довідника підстав для придбання іноземної валюти Національного банку України (kod_70_2.dbf). Для операцій з перерахування іноземної валюти/коштів у гривнях колонка заповнюється нулями.

У колонках 13 (Номер контракту) та 14 (Дата контракту) зазначаються відповідно номер і дата зовнішньоекономічного контракту (кредитного договору тощо) клієнта, на підставі якого виникли зобов'язання. Якщо немає номера, то в колонці слід писати "б/н".

У разі відображення операцій з купівлі/переказу на підставі інших документів (крім зовнішньоекономічного контракту, кредитного договору), у колонці 13 слід зазначати номер заяви/платіжного доручення, у колонці 14 - дату заяви/платіжного доручення.

У колонці 15 (Код наміру) зазначаються коди для заяв/платіжних доручень. Код наміру може мати такі значення:

0 - купівля іноземної валюти за операціями, які не належать до імпортних та операцій з повернення за кордон іноземному інвестору дивідендів;

1 - купівля іноземної валюти для оплати за фактом поставки;

2 - купівля іноземної валюти з метою попередньої оплати;

3 - переказ іноземної валюти (власних коштів) з метою попередньої оплати;

4 - купівля іноземної валюти з метою попередньої оплати за імпорт товару з використанням акредитивної форми розрахунків відповідно до умов, визначених підпунктом 3 пункту 1 постанови Правління Національного банку України від 23 лютого 2015 року № 124 "Про особливості здійснення деяких валютних операцій" (далі - Постанова № 124);

5 - переказ іноземної валюти за іншими операціями (не пов'язаними з попередньою оплатою та поверненням за кордон іноземному інвестору дивідендів);

6 - перерахування коштів у гривнях з метою попередньої оплати за дорученням клієнта-резидента на користь нерезидента через кореспондентський рахунок банка-нерезидента у гривнях, відкритий в уповноваженому банку;

7 - перерахування коштів у гривнях для оплати за фактом поставки (виконання робіт, отримання послуг) за дорученням клієнта-резидента на користь нерезидента через кореспондентський рахунок банка-нерезидента в гривнях, відкритий в уповноваженому банку;

8 - перерахування коштів, що здійснюється на користь нерезидентів через філії уповноважених банків, відкриті на території інших держав;

9 - купівля/перерахування іноземної валюти з метою повернення за кордон іноземному інвестору дивідендів.

А - купівля/перерахування коштів для оплати лікування фізичних осіб за кордоном.

У колонці 16 (Код валюти) зазначається цифровий код валюти згідно з Класифікатором іноземних валют - 3 знаки.

У колонках 17 - 19 зазначаються суми в сотих частках валюти та копійках відповідно. Колонка 17 заповнюється виключно для операцій з купівлі іноземної валюти. У ній зазначається обсяг коштів у гривнях, який зараховано на рахунок 2900 "Кредиторська заборгованість за операціями з купівлі-продажу іноземної валюти, банківських та дорогоцінних металів для клієнтів банку" і є достатнім для здійснення операцій з купівлі зазначеного в заяві обсягу іноземної валюти за курсом, який не нижче, ніж офіційний курс гривні до іноземної валюти, установлений Національним банком на день зарахування коштів на рахунок 2900" (колонка заповнюється виключно в разі наявності факту зарахування коштів). Така сума в гривнях уключає лише кошти для перерахування валюти (без комісійних). В інших випадках у цій колонці зазначається нуль.

У колонці 19 (Загальна сума платежів) зазначається інформація про всі здійснені клієнтом протягом календарного місяця авансові платежі (попередні оплати) на користь одного і того самого бенефіціара за всіма зовнішньоекономічними договорами (контрактами). Інформація зазначається в доларах США за офіційним курсом Національного банку, установленим на дату укладання договорів (контрактів), згідно з якими здійснювались авансові платежі (попередня оплата) (відповідно до вимог Постанови № 124). Колонка заповнюється виключно для операцій, пов'язаних із виконанням авансових платежів (попередньої оплати) за імпорт товару.

Колонка 20 (Примітка: ознака операції) заповнюється в разі наявності в операції однієї або більше зазначених нижче ознак (якщо немає таких ознак, то в колонці зазначається "0"). Може містити такі значення:

0 - ознак немає;

1.1 - обсяг фінансових операцій не збігається з обсягами звичайної ділової активності клієнта;

1.2 - здійснення переказу коштів фізичною особою на суму більше 150000 доларів США або на суму, еквівалентну зазначеній сумі за офіційним курсом Національного банку на дату здійснення операції (дату здійснення аналізу документів про фінансову операцію), у тому числі в гривнях, іноземній валюті, банківських металах, крім фізичних осіб - нерезидентів, які отримують заробітну плату в Україні;

2.1 - вид продукції, робіт (послуг), що є предметом зовнішньоекономічного договору, не є характерним для звичайної діяльності клієнта;

2.2 - невідповідність суті фінансових операцій змісту діяльності клієнта/контрагента;

2.3 - фінансові операції, що здійснюються на виконання зовнішньоекономічного договору (поставка продукції, виконання робіт, отримання послуг тощо), економічна доцільність (сенс) за якими відсутня(ій) та/або не містять очевидної законної мети;

2.4 - невідповідність між вартістю продукції/роботи/послуги/активу (у тому числі цінних паперів та корпоративних прав), заявленою в правочині/рахунку-фактурі/актах виконаних робіт і її (його) справедливою ринковою ціною, що склалася на ринку ідентичних, а за їх відсутності - однорідної продукції/роботи/послуги/активу (у тому числі цінних паперів та корпоративних прав);

2.5 - фінансові операції з перерахування коштів за межі України з метою здійснення авансових платежів (попередньої оплати), пов'язані з наявними ризиками невиконання нерезидентом зобов'язань щодо поставки товарів за зовнішньоекономічним договором, зокрема, наявність порушень нерезидентом законодавчо встановлених строків розрахунків, створення заплутаних та/або штучних умов здійснення платежів, наявність законодавчих обмежень щодо ввезення товарів на територію України тощо;

3.1 - за зовнішньоекономічним договором відбувається/здійснюється перерахування коштів за межі України на користь третьої сторони;

3.2 - фінансові операції за зовнішньоекономічним договором здійснюються: з використанням векселів; поручителем на підставі договорів поруки; на користь сторони, що набула права в результаті відступлення права вимоги у зобов'язанні; стороною, що набула зобов'язання в результаті переведення боргу; з використанням зарахування зустрічних однорідних вимог;

3.3 - наявність угод/додаткових угод, що передбачають постачання продукції на митну територію інших країн;

3.4 - сплата штрафних санкцій, у тому числі за рішенням суду або мировою угодою, відшкодування збитків;

4.1 - умови розрахунку за фінансовою операцією передбачають використання юридичних осіб (компаній-оболонок), які мають ознаки, визначені в рекомендаціях Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF), зокрема щодо наявності непрозорої структури власності;

4.2 - учасник фінансової операції має відповідну реєстрацію, місце проживання чи місцезнаходження в державі (на території), що віднесена Кабінетом Міністрів України до переліку офшорних зон; державі (на території), що не виконує чи неналежним чином виконує рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, які проводять діяльність у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму чи фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення; території, на якій відбуваються військові дії; державі (на території), яка відповідає критеріям, установленим підпунктом 39.2.1.2 підпункту 39.2.1 пункту 39.2 статті 39 Податкового кодексу України , зазначеним у розпорядженні Кабінету Міністрів України від 16 вересня 2015 року № 977-р "Про затвердження переліку держав (територій), які відповідають критеріям, установленим підпунктом 39.2.1.2 підпункту 39.2.1 пункту 39.2 статті 39 Податкового кодексу України";

4.3 - банк контрагента за фінансовою операцією включений Національним банком до переліку іноземних банків, діяльність яких може бути пов'язана з проведенням ризикових фінансових операцій;

5.1 - виконання зобов'язань за імпортними договорами (контрактами) щодо оплати фактично поставленої продукції на територію України за митними деклараціями, оформлення яких було проведено більше ніж за один календарний рік до моменту здійснення / наміру здійснення фінансової операції;

6.1 - фінансова операція з повернення іноземному інвестору дивідендів;

7.1 - фінансова операція з перерахування клієнтом - постійним представництвом юридичної особи-нерезидента на рахунок юридичної особи-нерезидента, інтереси якої представляє на території України це представництво;

8.1 - наявність інших ознак ризикової фінансової операції (на розсуд банку) та передумов щодо імовірного здійснення уповноваженим банком (клієнтами) ризикової діяльності.

7 - зовнішньоекономічний контракт переданий на валютний контроль з іншого банку, починаючи з 01 січня 2015 року;

8 - наявність двох або більше вищезазначених ознак;

9 - купівля іноземної валюти/переказ іноземної валюти/перерахування коштів у гривнях за окремим рішенням Національного банку України.

Усі дані щодо намірів купівлі/переказу, крім спеціально обумовлених у цьому додатку, надаються за аналогією до заповнення форми № 538 "Звіт про купівлю безготівкової іноземної валюти за дорученням клієнтів банку, інших банків та уповноваженими банками" відповідно до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 01 березня 2016 року № 129. Виняток: у реєстрі зазначаються суми майбутньої купівлі іноземної валюти з метою сплати комісійної винагороди (у тому числі за лізингом), відсотки за користування кредитом, неустойки (штрафи, пені).

Акцептовані заяви клієнтів за форвардними операціями в реєстрах відображаються уповноваженими банками на дату отримання від клієнтів заяви про купівлю іноземної валюти.