( Розрахунок показника Ал із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 47 від 08.02.2012, в редакції Постанови Національного банку N 56 від 16.02.2012 )
До розрахунку не включаються кошти, що розміщені в банках, які визнані банкрутами або ліквідовуються за рішенням уповноважених органів або в яких призначена тимчасова адміністрація, або які зареєстровані в офшорних зонах.
До розрахунку не включаються боргові цінні папери в торговому портфелі банку, у портфелі банку на продаж і в портфелі банку до погашення та інвестиції в асоційовані і дочірні компанії, що утримуються з метою продажу, які є обтяженими та/або не погашеними в строк, та/або проти емітента таких цінних паперів порушено справу про банкрутство.
( Главу доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 56 від 16.02.2012 )
До розрахунку включаються активи, зменшені на суму сформованих резервів для покриття ризиків під ці активи. Резерви враховуються до розрахунку пропорційно обсягу активів за строками до погашення.
( Главу доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 56 від 16.02.2012 )
Значення параметрів аналітичного обліку (крім R012 та R013) для рахунків з обліку резервів відповідають значенням параметрів рахунків, на яких обліковуються основні суми активів, за якими вони сформовані.
( Главу доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 56 від 16.02.2012; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 358 від 29.08.2012 )
Суми за рахунками 1490 КА; 1491 КА; 1592/1,2 КА; 2400/2,9 КА; 2401 КА; 3190/6,7 КА; 3290 КА включаються до розрахунку показника Ал за даними файла А7 із значенням параметра R012, що дорівнює "А".
( Главу 6 доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку N 358 від 29.08.2012 )
Сума за рахунком 1590/1,4 КА у показнику Ал під час розрахунку складової частини цього показника (1514 + 1515/5 - 1516/5 КА + 1520 + 1525/3 - 1526/3 КА - 1590/1,4 КА) включається за даними файла А7 із значенням параметра R012, що дорівнює "Е".
( Главу 6 доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку N 358 від 29.08.2012 )
Сума за рахунком 1590/1,4 КА у показниках Ал, З1 під час розрахунку активного/пасивного сальдо за операціями з іншими банками (1500А - 1592/1,2 КА + 1502 + 1510 + 1512 + 1513 + 1515/1,2,4 - 1516/1,2,4 КА + 1521 + 1522 + 1523 + 1524 + 1525/1,2,4,5 - 1526/1,2,4,5 КА+ 1600А - 1590/1,4 КА) включається за даними файла А7 із значенням параметра R012, що дорівнює "А".
( Главу 6 доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку N 358 від 29.08.2012 )
Суми за рахунками 2016 КА, 2026 КА, 2036 КА, 2065 А, 2066 КА, 2075 А, 2076 КА, 2085 А, 2086 КА, 2105 А, 2106 КА, 2115 А, 2116 КА, 2125 А, 2126 КА, 2135 А, 2136 КА, 2205 А, 2206 КА, 2215 А, 2216 КА, 2226 КА, 2235 А, 2236 КА включаються до розрахунку показника Ал за даними файла А7 із значенням параметра R012, що дорівнює "С".
( Главу 6 доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку N 358 від 29.08.2012 )
З1 - зобов'язання банку з кінцевим строком погашення до одного року для розрахунку нормативу короткострокової ліквідності:
З1 = 1300 + 1310 + 1311 + 1312 + 1313 + 1315 - 1316КП + 1317 + 1322 + 1323 + 1324 + 1325 - 1326КП + 1327 + 1332 + 1334 + 1335 - 1336КП + 1617 + 1627 + 2512 + 2513 + 2520 + 2523 + 2525 + 2526 + 2530 + 2531 + 2541 + 2542 + 2544 + 2545 + 2546 + 2552 + 2553 + 2554 + 2555 + 2560 + 2561 + 2562 + 2565 + 2570 + 2571 + 2572 + 2600П + 2601/1, 2, 3, 4(14) + 2602 + 2603 + 2604 + 2605П + 2606 + 2610 + 2611 + 2615 - 2616КП + 2617 + 2620П + 2622 + 2625П + 2630 + 2635 - 2636КП + 2637 + 2640 + 2641 + 2642 + 2643 + 2650П + 2651 + 2652 + 2653 + 2655П - 2656КП + 2700 + 2701 - 2706КП + 2707 + пасивне сальдо (2920П - 2920А) + пасивне сальдо (2924П - 2924А) + 3300 + 3301 + 3305 - 3306КП + 3307 + 3310 + 3311 + 3315 - 3316КП + 3317 + 3320 - 3326КП + 3327 + 3330 - 3336КП + 3337 + 3340 - 3346КП + 3347 + 3350 + 3351 + 3352 + 3360 + 3361 + 3362 + 3610 + 3660 + 3661 - 3666КП + 3667 + 3720 + пасивне сальдо (3739П - 3739А) + 9000 + 9001 + 9002 + 9003 + 9020 + 9023 + 9100 + 9122 + 9129/1(2) + 9300 + 9350 + 9351 + 9352 + 9353 + 9354 + 9356 + 9357 + пасивне сальдо [(1600П + 1602 + 1610 + 1612 + 1613 + 1615 - 1616КП + 1621+ 1622 + 1623 + 1624 + 1625 - 1626КП + 1500П) - (1500А - 1592/1, 2КА(14) + 1502 + 1510 + 1512 + 1513 + 1515/1, 2, 4(14) - 1516/1, 2, 4КА(14) + 1521 + 1522 + 1523 + 1524 + 1525/1, 2, 4, 5(14) - 1526/1, 2, 4, 5КА(14) + 1600А - 1590/1, 4КА(14))].
( Розрахунок показника З1 в редакції Постанови Національного банку N 56 від 16.02.2012 )
Суми активів та зобов'язань банку з кінцевим строком погашення до 1 року включаються до розрахунку нормативу короткострокової ліквідності з урахуванням даних форми N 631 за строками до погашення "на вимогу", "овернайт", "від 2 до 7 днів", "від 8 до 31 дня", "від 32 до 92 днів", "від 93 до 183 днів", "від 184 до 274 днів", "від 275 до 365 (366) днів" (колонки 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10).
( Главу 6 доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку N 358 від 29.08.2012 )( Глава 6 в редакції Постанови Національного банку N 764 від 24.12.2009 )
7. Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (або групи пов'язаних контрагентів) розраховується за такою формулою:
Зс
Н7 = ---------- * 100 %,
РК1
де Зс - сукупна заборгованість за строковими депозитами, кредитами, факторингом і фінансовим лізингом, векселями, борговими цінними паперами, акціями, дебіторською заборгованістю, простроченими нарахованими доходами, 100 відсотків від суми позабалансових зобов'язань, виданих щодо одного контрагента (або групи пов'язаних контрагентів):
Зс = 1502 + 1510 + 1512 + 1513 + 1517 + 1519 + 1520 + 1521 + + 1522 + 1523 + 1524/1А(2) + 1527 + 1529 + 1600А + 1811 + 1819 + + 2010 + 2020 + 2027 + 2029 + 2030 + 2037 + 2039 + 2062 + 2063 + + 2067 + 2069 + 2071 + 2072 + 2073 + 2074 + 2077 + 2079 + 2082 + + 2083 + 2087 + 2089 + 2102 + 2103 + 2107 + 2109 + 2112 + 2113 + + 2117 + 2119 + 2122 + 2123 + 2127 + 2129 + 2132 + 2133 + 2137 + + 2139 + 2202 + 2203 + 2207 + 2209 + 2211 + 2217 + 2219 + 2220 + + 2227 + 2229 + 2232 + 2233 + 2237 + 2239 + 2600А + 2605А + + 2620А + 2625А + 2650А + 2655А + 2800 + 2801 + 2805 + 2806 + + 2809 + 3003 + 3005 + 3010 + 3011 + 3012 + 3013 + 3014 + 3040 + + 3041 + 3042 + (3103 - 3103/2) + (3105 - 3105/2)(2) + 3110 + + 3111 + 3112 + 3113 + 3114 + 3119 + 3140 + 3141 + 3142 + + 3210 + 3211 + 3212/2(2) + 3213 + 3214 + 3219 + 3510 + 3519 + + 3540/1, 2(2) + 3541 + 3548 + 3579 + 9000 + 9001 + 9002 + 9003 + 9020 + + 9023 + 9100 + 9122 + 9129/1(2);
РК1 - регулятивний капітал банку.
( Глава 7 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 764 від 24.12.2009 )
8. Норматив великих кредитних ризиків (Н8)
Норматив великих кредитних ризиків розраховується за такою формулою:
Зв
Н8 = -----------,
РК
де Зв - сукупна заборгованість за строковими депозитами, кредитами, факторингом і фінансовим лізингом, векселями, борговими цінними паперами, акціями, дебіторською заборгованістю, простроченими нарахованими доходами, 100 відсотків від суми позабалансових зобов'язань, що враховуються в банку за великими кредитами за всіма контрагентами (або групою пов'язаних контрагентів):
Зв = 1502 + 1510 + 1512 + 1513 + 1517 + 1519 + 1520 + 1521 + + 1522 + 1523 + 1524/1А(2) + 1527 + 1529 + 1600А + 1811 + 1819 + + 2010 + 2020 + 2027 + 2029 + 2030 + 2037 + 2039 + 2062 + 2063 + + 2067 + 2069 + (2071 + 2072 + 2073 + 2074 + 2077 + 2079 + 2082 + + 2083 + 2087 + 2089 + 2102 + 2103 + 2107 + 2109 + 2112 + 2113 + + 2117 + 2119 + 2122 + 2123 + 2127 + 2129 + 2132 + 2133 + 2137 + + 2139 + 2202 + 2203 + 2207 + 2209 + 2211+ 2217 + 2219 + 2220 + + 2227 + 2229 + 2232 + 2233 + 2237 + 2239 + 2600А + 2605А + + 2620А + 2625А + 2650А + 2655А + 2800 + 2801 + 2805 + 2806 + + 2809 + 3003 + 3005 + 3010 + 3011 + 3012 + 3013 + 3014 + + 3040 + 3041 + 3042 + (3103 - 3103/2) + (3105 - 3105/2)2 + 3110 + + 3111 + 3112 + 3113 + 3114 + 3119 + 3140 + 3141 + 3142 + 3210 + + 3211 + 3212/2(2) + 3213 + 3214 + 3219 + 3510 + 3519 + 3540/1, 2(2) + + 3541 + 3548 + 3579 + 9000 + 9001 + 9002 + 9003 + 9020 + 9023 + + 9100 + 9122 + 9129/1(2);
РК - регулятивний капітал банку.
( Глава 8 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 764 від 24.12.2009 )
9. Норматив максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру (Н9)
Норматив максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру (або групі пов'язаних інсайдерів), розраховується за такою формулою:
Зін
Н9 = -------- * 100 %,
СТ
де Зін - сукупна заборгованість за строковими депозитами, кредитами, факторингом та фінансовим лізингом, векселями, борговими цінними паперами, акціями, дебіторською заборгованістю, простроченими нарахованими доходами, 100 відсотків від суми позабалансових зобов'язань щодо одного інсайдера (або групи пов'язаних інсайдерів):
Зін = 1502 + 1510 + 1512 + 1513 + 1517 + 1519 + 1520 + 1521 + + 1522 + 1523 + 1524/1А(2) + 1527 + 1529 + 1600А + 1811 + 1819 + + 2010 + 2020 + 2027 + 2029 + 2030 + 2037 + 2039 + 2062 + 2063 + + 2067 + 2069 + 2071 + 2072 + 2073 + 2074 + 2077 + 2079 + 2082 + + 2083 + 2087 + 2089 + 2102 + 2103 + 2107 + 2109 + 2112 + 2113 + + 2117 + 2119 + 2122 + 2123 + 2127 + 2129 + 2132 + 2133 + 2137 + + 2139 + 2202 + 2203 + 2207 + 2209 + 2211 + 2217 + 2219 + 2220 + + 2227 + 2229 + 2232 + 2233 + 2237 + 2239 + 2600А + 2605А + + 2620А + 2625А + 2650А + 2655А + 2800 + 2801 + 2805 + 2806 + + 2809 + 3002 + 3003 + 3005 + 3010 + 3011 + 3012 + 3013 + 3014 + + 3040 + 3041 + 3042 + 3102 + 3103 + 3105 + 3110 + 3111 + + 3112 + 3113 + 3114 + 3119 + 3140 + 3141 + 3142 + 3210 + 3211 + + 3212 + 3213 + 3214 + 3219 + 3510 + 3519 + 3540/1, 2(2) + 3541 + + 3548 + 3579 + 9000 + 9001 + 9002 + 9003 + 9020 + 9023 + 9100 + + 9122 + 9129/12;
СТ - статутний капітал банку (5000П - 5001КП - 5002КП + 3630/1,3 (2) )
( Розрахунок СТ в редакції Постанов Національного банку N 56 від 16.02.2012, N 358 від 29.08.2012 )( Глава 9 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 764 від 24.12.2009 )
10. Норматив максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (Н10)
Норматив максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам, розраховується за такою формулою:
СЗін
Н10 = --------- * 100 %,
СТ
де СЗін - сукупна заборгованість за строковими депозитами, кредитами, факторингом та фінансовим лізингом, векселями, борговими цінними паперами, акціями, дебіторською заборгованістю, простроченими нарахованими доходами, 100 відсотків від суми позабалансових зобов'язань щодо всіх інсайдерів:
СЗін = 1502 + 1510 + 1512 + 1513 + 1517 + 1519 + 1520 + + 1521 + 1522 + 1523 + 1524/1А2 + 1527 + 1529 + 1600А + 1811 + + 1819 + 2010 + 2020 + 2027 + 2029 + 2030 + 2037 + 2039 + 2062 + + 2063 + 2067 + 2069 + 2071 + 2072 + 2073 + 2074 + 2077 + 2079 + + 2082 + 2083 + 2087 + 2089 + 2102 + 2103 + 2107 + 2109 + 2112 + + 2113 + 2117 + 2119 + 2122 + 2123 + 2127 + 2129 + 2132 + 2133 + + 2137 + 2139 + 2202 + 2203 + 2207 + 2209 + 2211 + 2217 + 2219 + + 2220 + 2227 + 2229 + 2232 + 2233 + 2237 + 2239 + 2600А + 2605А + + 2620А + 2625А + 2650А + 2655А + 2800 + 2801 + 2805 + 2806 + + 2809 + 3002 + 3003 + 3005 + 3010 + 3011 + 3012 + 3013 + 3014 + + 3040 + 3041 + 3042 + 3102 + 3103 + 3105 + 3110 + 3111 + + 3112 + 3113 + 3114 + 3119 + 3140 + 3141 + 3142 + 3210 + 3211 + + 3212 + 3213 + 3214 + 3219 + 3510 + 3519 + 3540/1, 2(2) + 3541 + + 3548 + 3579 + 9000 + 9001 + 9002 + 9003 + 9020 + 9023 + 9100 + + 9122 + 9129/1(2);
СТ - статутний капітал банку (5000П - 5001КП - 5002КП + 3630/1,3 (2) )
( Розрахунок СТ в редакції Постанов Національного банку N 56 від 16.02.2012, N 358 від 29.08.2012 )( Глава 10 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 764 від 24.12.2009 )
11. Норматив інвестування в цінні папери окремо за кожною установою (Н11)(15)
Норматив інвестування в цінні папери окремо за кожною установою розраховується за такою формулою:
Кін
Н11 = --------------- * 100 %,
СТ
де Кін - кошти банку, що інвестуються на придбання акцій (часток/паїв) окремо за кожною установою:
Кін = 3002 + 3003 + 3005 + 3102 + 3103 + 3105 + 3122 + 3123 + + 3125 + 3132 + 3133 + 3135 + 4102 + 4103 + 4105 + 4202 + 4203 + + 4205;
СТ - статутний капітал банку (5000П - 5001КП - 5002КП + 3630/1,3 (2) )
( Розрахунок СТ в редакції Постанови Національного банку N 358 від 29.08.2012 )( Глава 11 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 764 від 24.12.2009, N 56 від 16.02.2012 )
12. Норматив загальної суми інвестування (Н12) (15)
Норматив загальної суми інвестування розраховується за такою формулою:
Кін
Н12 = ------------- * 100 %,
СТ
де Кін - кошти банку, що інвестуються з метою придбання акцій (часток/паїв) будь-яких юридичних осіб:
Кін = 3002 + 3003 + 3005 + 3102 + 3103 + 3105 + 3122 + 3123 + + 3125 + 3132 + 3133 + 3135 + 4102 + 4103 + 4105 + 4202 + 4203 + + 4205;
СТ - статутний капітал банку (5000П - 5001КП - 5002КП + 3630/1,3 (2) )
( Розрахунок СТ в редакції Постанови Національного банку N 358 від 29.08.2012 )( Глава 12 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 764 від 24.12.2009, N 56 від 16.02.2012 )
13. Алгоритм розрахунку щодо визначення співвідношення залишків за вкладами фізичних осіб до залишків пасивів банку
Співвідношення залишків за вкладами фізичних осіб до залишків пасивів банку розраховується за такою формулою:
Вкл.ф.
Сп.б. = ----------,
П
де Вкл.ф. - залишки за вкладами фізичних осіб:
Вкл.ф. = 2620П + 2622 + 2625П + 2628 + 2630 + 2635 + 2636КП + 2637 + 2638 + + (3320/2,5 - 3326/2, 5КП + 3327/2, 5)(2) + 3328/2, 5(2) + + (3330/5 - 3336/5КП)(2) + 3337/5(2) + 3338/5(16) + (3340/5 - 3346/5КП) (2) + 3347/5(2) + 3348/5(2);
П - пасиви банку без урахування розрахунків між філіями та іншими підвідомчими установами банку:
П = 1300 + 1308 + 1310 + 1311 + 1312 + 1313 + 1315 - 1316КП + + 1317 + 1318 + 1322 + 1323 + 1324 + 1325 - 1326КП + 1327 + 1328 + + 1332 + 1334 + 1335 - 1336КП + 1338 + 1500П + 1507 + 1600П + + 1602П + 1608 + 1610 + 1612 + 1613 + 1615 - 1616КП + 1617 + + 1618 + 1621 + 1622 + 1623 + 1624 + 1625 - 1626КП + 1627 + 1628 + + 1911 + 1919 + 2512 + 2513 + 2518 + 2520 + 2523 + 2525 + 2526 + + 2528 + 2530 + 2531 + 2538 + 2541 + 2542 + 2544 + 2545 + + 2546 + 2548 + 2552 + 2553 + 2554 + 2555 + 2558 + 2560 + 2561 + + 2562 + 2565 + 2568 + 2570 + 2571 + 2572 + 2600П + 2601 + + 2602 + 2603 + 2604 + 2605П + 2606 + 2608 + 2610 + 2611 + 2615 - - 2616КП + 2617 + 2618 + 2620П + 2622 + 2625П + 2628 + 2630 + + 2635 - 2636КП + 2637 + 2638 + 2640 + 2641 + 2642 + 2643 + + 2650П + 2651 + 2652 + 2653 + 2655П - 2656КП + 2658 + 2700 + + 2701 - 2706КП + 2707 + 2708 + 2900 + 2901 + 2902 + 2903 + 2905 + + 2906 + 2907 + 2908 + 2909 + 2920П + 2924П + 3300 + 3301 + + 3305 - 3306КП + 3307 + 3308 + 3310 + 3311 + 3315 - 3316КП + + 3317 + 3318 + 3320 - 3326КП + 3327 + 3328 + 3330 - 3336КП + + 3337 + 3338 + 3340 - 3346КП + 3347 + 3348 +3350 + 3351 + + 3352 + 3360 + 3361 + 3362 + 3600 + 3610 + 3615 + 3619 + 3620 + + 3621 + 3622 + 3623 + 3630 + 3631 + 3640 + 3641 + 3648 + + 3650 + 3651 + 3652 + 3653 + 3654 + 3658 + 3659 + 3660 + 3661 - - 3666КП + 3667 + 3668 + 3670 + 3678 + 3690 + 3699 + 3705П + + 3720 + 3739П + 3811П + 5000 - 5001КП - 5002КП + 5003 + 5010 + + 5020 + 5021 + 5022 + 5030 + 5031А + 5040 + 5041А + 5100 + + 5101 + 5102 + 5103 + 5104 + (різниця класів 6 та 7).
( Глава 13 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 764 від 24.12.2009, N 358 від 29.08.2012 )
14. Визначення відкритої (довгої/короткої) валютної позиції банку (для розрахунку економічного нормативу Н2)
( Назва глави в редакції Постанови Національного банку N 56 від 16.02.2012 )
За кожною іноземною валютою та кожним банківським металом визначається підсумок за всіма балансовими та позабалансовими активами і всіма балансовими та позабалансовими зобов'язаннями.
Відкрита позиція є короткою, якщо обсяг зобов'язань за іноземними валютами та банківськими металами перевищує обсяг вимог, і довгою, якщо обсяг вимог за іноземними валютами та банківськими металами перевищує обсяг зобов'язань.
ВПа (балансові та позабалансові активи) = 1001 + 1002 + 1003+ + 1004 + 1005 + 1007 + 1011 + 1012 + 1013 + 1017 + 1101 + 1102 + + 1107 + 1200 + 1203 + 1207 + 1208 + 1211 + 1212 + 1215 - 1216КА + + 1218 + 1400 + 1401 + 1402 + 1403 + 1404 +- 1405АП - 1406КА + + 1407 + 1408 + 1410 + 1411 + 1412 + 1413 + 1414 +- 1415АП - - 1416КА + 1417 + 1418 + 1419 + 1420 + 1421 + 1422 + 1423 + 1424 - - 1426КА + 1427 + 1428 + 1429 + 1430 +- 1435АП - 1436КА + 1437 + + 1438 + 1440 - 1446КА + 1447 + 1448 - 1490КА - 1491КА - 1492КА - - 1493КА + 1500А + 1502 + 1508 + 1509 + 1510 + 1512 + 1513 + + 1514 + 1515 - 1516КА + 1517 + 1518 + 1519 + 1520 + 1521 + + 1522 + 1523 + 1524 + 1525 - 1526КА + 1527 + 1528 + 1529 - - 1590КА - 1592КА + 1600А + 1607А + 1811 + 1819 - 1890КА + 2010 - - 2016КА + 2018 + 2020А - 2026КА + 2027 + 2028 + 2029 + 2030 - - 2036КА + 2037 + 2038 + 2039 + 2062 + 2063 - 2066КА + 2065 + + 2067 + 2068 + 2069 + 2071 + 2072 + 2073 + 2074 - 2076КА + 2075 + + 2077 + 2078 + 2079 + 2082 + 2083 - 2086КА + 2085 + 2087 + 2088 + + 2089 + 2102 + 2103 - 2106КА + 2105 + 2107 + 2108 + 2109 + 2112 + + 2113 - 2116КА + 2115 + 2117 + 2118 + 2119 + 2122 + 2123 - - 2126КА + 2125 + 2127 + 2128 + 2129 + 2132 + 2133 - 2136КА + + 2135 + 2137 + 2138 + 2139 + 2202 + 2203 - 2206КА + 2205 + 2207 + + 2208 + 2209 + 2211 - 2216КА + 2215 + 2217 + 2218 + 2219 + 2220 - - 2226КА + 2227 + 2228 + 2229 + 2232 + 2233 - 2236КА + 2235 + + 2237 + 2238 + 2239 - 2400КА - 2401КА + 2600А + 2605А + 2607 + 2620А + 2625А + 2627 + 2650А + 2655А + 2657 + 2800 + 2801 + 2805 + + 2806 + 2809 - 2890КА + 2920А + 2924А + (3002 + 3003 + 3005) +- +-3007АП + 3008 + 3010 + 3011 + 3012 + 3013 + 3014 +- 3015АП - - 3016КА + 3017 + 3018 + 3040 + 3041+ 3042 + 3102 + 3103 + + 3105 +- 3107АП + 3108 + 3110 + 3111 + 3112 + 3113 + 3114 +- +- 3115АП - 3116КА + 3117 + 3118 + 3119 + 3122 + 3123 + 3125 + + 3128 + 3132 + 3133 + 3135 + 3138 + 3140 + 3141 + 3142 - 3190КА - - 3191КА + 3210 + 3211 + 3212 + 3213 + 3214 - 3216КА + 3217 + + 3218 + 3219 - 3290КА - 3291КА + 3400 + 3402 + 3403 + 3407 + + 3408 + 3409 + 3500 + 3510 + 3519 + 3520 + 3521 + 3522 + 3540 + + 3541 + 3548 + 3550 + 3551 + 3552 + 3559 + 3570 + 3578 + 3579 - - 3590КА - 3599КА + 3705А + 3710 + 3739А + 3811А + 3900А + + 3901А + 3902 + 3904 + 3906 + 3928 + 4102 + 4103 + 4105 + 4202 + + 4203 + 4205 + 4208 + 4321 + 9201 + 9202 + 9203 + 9204 + + 9206 + 9207 + 9300 + 9350 + 9351 + 9352 + 9353 + 9354 + 9356 + + 9357;
ВПз (балансові та позабалансові зобов'язання) = 1300 + 1308 + + 1310 + 1311 + 1312 + 1313 + 1315 - 1316КП + 1317 + 1318 + 1322 + + 1323 + 1324 + 1325 - 1326КП + 1327 + 1328 + 1332 + 1334 + 1335 - - 1336КП + 1338 + 1500П + 1507 + 1600П + 1602 + 1608 + 1610 + + 1612 + 1613 + 1615 - 1616КП + 1617 + 1618 + 1621 + 1622 + 1623 + + 1624 + 1625 - 1626КП + 1627 + 1628 + 1911 + 1919 + 2512 + 2513 + + 2518 + 2520 + 2523 + 2525 + 2526 + 2528 + 2530 + 2531 + 2538 + + 2541 + 2542 + 2544 + 2545 + 2546 + 2548 + 2552 + 2553 + 2554 + + 2555 + 2558 + 2560 + 2561 + 2562 + 2565 + 2568 + 2570 + 2571 + + 2572 + 2600П + 2601 + 2602 + 2603 + 2604 + 2605П + 2606 + 2608 + + 2610 + 2611 + 2615 - 2616КП + 2617 + 2618 + 2620П + 2622 + + 2625П + 2628 + 2630 + 2635 - 2636КП + 2637 + 2638 + 2640 + + 2641 + 2642 + 2643 + 2650П + 2651 + 2652 + 2653 + 2655П - - 2656КП + 2658 + 2700 + 2701 - 2706КП + 2707 + 2708 + 2900 + + 2901 + 2902 + 2903 + 2905 + 2906 + 2907 + 2908 + 2909 + 2920П + + 2924П + 3300 + 3301 + 3305 - 3306КП + 3307 + 3308 + 3310 + + 3311 + 3315 - 3316КП + 3317 + 3318 + 3320 - 3326КП + 3327 + + 3328 + 3330 - 3336КП + 3337 + 3338 + 3340 - 3346КП + 3347 + + 3348 + 3350 + 3351 + 3352 + 3360 + 3361 + 3362 + 3600 + 3610 + + 3615 + 3619 + 3620 + 3621 + 3622 + 3623 + 3630 + 3631 + 3640 + + 3641 + 3648 + 3650 + 3651 + 3652 + 3653 + 3654 + 3658 + 3659 + + 3660 + 3661 - 3666КП + 3667 + 3668 + 3670 + 3678 + 3690 + 3699 + + 3705П + 3720 + 3739П + 3811П + 3900П + 3901П + 3903 + 3905 + + 3907 + 3929 + 9211 + 9212 + 9213 + 9214 + 9216 + 9217 + + 9310 + 9360 + 9361 + 9362 + 9363 + 9364 + 9366 + 9367.
( Розрахунок показника ВПз із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 56 від 16.02.2012 )( Глава 14 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 764 від 24.12.2009 )
16. Алгоритм розрахунку визначення співвідношення обсягу операцій довірчого управління банку до сукупних активів банку
Співвідношення обсягу операцій довірчого управління та сукупних активів банку розраховується за такою формулою:
Сдов
Сд = ------- · 100%,
СА
де Сдов - сукупний обсяг операцій довірчого управління банку:
Сдов = 9780 + 9781 + 9782 + 9783 + 9784 + 9786 + 9787 + 9788;
СА - сукупні активи (які включаються до розрахунку нормативу Н3).
( Методику доповнено главою згідно з Постановою Національного банку N 56 від 16.02.2012 )
Примітки:
(1) Затверджена постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 N 368, зареєстрована в Міністерстві юстиції України 26.09.2001 за N 841/6032 (зі змінами).
(2) Сума за рахунками заповнюється відповідно до файла С5 за даними аналітичного обліку за параметром R013.
(3) Фактично сформована сума резерву за пайовими цінними паперами в портфелі банку на продаж, які обліковуються за собівартістю, а також вкладень у капітал інших установ у розмірі 10 і більше відсотків від їх статутного капіталу та вкладень у капітал асоційованих та дочірніх підприємств.
(4) Сума з позначкою "Сз" заповнюється відповідно до файла 42 за даними аналітичного обліку в частині балансової вартості акцій (паїв) власної емісії, що прийняті як забезпечення наданих банком кредитів (інших вкладень).
(5) Сума з позначкою "Сп" заповнюється відповідно до файла 42 за даними аналітичного обліку в частині суми операцій, що здійснені з інсайдерами на сприятливіших за звичайні умовах (у тому числі за угодами, які передбачають нарахування відсотків і комісійних за надані послуги, які менші, ніж звичайні), з урахуванням вимог пункту 1.14 глави 1 розділу VI Інструкції" .
( Примітка 5 в редакції Постанови Національного банку України N 56 від 16.02.2012 )
(6) Сума з позначкою "СпН7" заповнюється відповідно до файла 42 за даними аналітичного обліку в частині суми перевищення загальної суми операцій, що здійснені щодо одного контрагента, над установленим нормативним значенням нормативу Н7 з урахуванням вимог пункту 2.11 глави 2 розділу VI Інструкції.
(7) Сума з позначкою "СпН9" заповнюється відповідно до файла 42 за даними аналітичного обліку в частині суми перевищення загальної суми операцій, що здійснені щодо одного інсайдера, над установленим нормативним значенням нормативу Н9 з урахуванням вимог пункту 4.7 глави 4 розділу VI Інструкції.
(8) Сума забезпечення кредиту (вкладень у боргові цінні папери) безумовним зобов'язанням або грошовим покриттям у вигляді застави майнових прав заповнюється відповідно до файла 42 за даними аналітичного обліку.
(9) Суми за рахунками із символом "*" беруться за даними аналітичного обліку відповідно до файла 26. Тобто суми вимог щодо банків, які мають рейтинг не нижче інвестиційного класу та обліковуються за позначеними відповідним символом рахунками, зазначаються за даними аналітичного обліку (наприклад, рахунки 1500/1, 1510/1, 1512/1 тощо) і зважуються за коефіцієнтом ризику 20 відсотків. Суми вимог щодо інших банків, які не належать до інвестиційного класу та обліковуються за позначеними відповідним символом рахунками, зазначаються за даними аналітичного обліку (наприклад, рахунок 1512/2) і зважуються за коефіцієнтом ризику 100 відсотків.
(10) Тут і надалі залишки за рахунками, відображеними "**" із позначкою "-(+)", не зважуються на ризик і включаються до розрахунку нормативу; залишки за рахунками із позначкою "-(-)" не зважуються на ризик та одночасно відраховуються з активів, що зважуються на відповідні коефіцієнти ризику.
(11) Сума за рахунками не зважується на ризик і включається до розрахунку нормативів з урахуванням або суми дооцінки, або уцінки цінних паперів.
(12) Сума валюти та банківських металів, які куплені на умовах спот у банку-контрагента, який має офіційний кредитний рейтинг не нижчий, ніж інвестиційний клас, зазначається відповідно до файла 26 за даними аналітичного обліку.
(13) Сума валюти та банківських металів, які куплені на умовах спот у банку-контрагента, що не належить до інвестиційного класу, зазначається відповідно до файла 26 за даними аналітичного обліку.
(14) Сума за рахунками заповнюється відповідно до файла А7 за даними аналітичного обліку.
(15) Розрахунок нормативів інвестування здійснюється з урахуванням пункту 1.10 глави 1 розділу VII Інструкції".
( Примітка 15 в редакції Постанови Національного банку України N 56 від 16.02.2012 )( Примітку 16 виключено на підставі Постанови Національного банку N 358 від 29.08.2012 )( Примітку 17 виключено на підставі Постанови Національного банку N 358 від 29.08.2012 )
| Директор Департаменту нормативно-методологічного забезпечення банківського регулювання та нагляду | Н.В.Іваненко |
