• Посилання скопійовано
Документ підготовлено в системі iplex

Щодо затвердження єдиних (місячних, квартальних та річних) форм звіту про виконання Зведеного бюджету України та зведених форм звіту про виконання Державного бюджету України та бюджетів Автономної Республіки Крим, областей, міст Києва та Севастополя

Державне казначейство України , Міністерство фінансів України  | Наказ, Форма, Звіт від 30.01.2007 № 25 | Документ не діє
МІНІСТЕРСТВО ФІНАНСІВ УКРАЇНИ
ДЕРЖАВНЕ КАЗНАЧЕЙСТВО УКРАЇНИ
Н А К А З
30.01.2007 N 25
Щодо затвердження єдиних (місячних, квартальних та річних) форм звіту про виконання Зведеного бюджету України та зведених форм звіту про виконання Державного бюджету України та бюджетів Автономної Республіки Крим, областей, міст Києва та Севастополя
На виконання статті 58 Бюджетного кодексу України та з метою встановлення єдиних вимог до складання Державним казначейством України єдиних форм звіту про виконання Зведеного бюджету України та зведених форм звіту про виконання Державного бюджету України і бюджетів Автономної Республіки Крим, областей, міст Києва та Севастополя
НАКАЗУЮ:
1. Затвердити єдині (місячні, квартальні та річні) форми звіту про виконання Зведеного бюджету України та зведені форми звіту про виконання Державного бюджету України і бюджетів Автономної Республіки Крим, областей, міст Києва та Севастополя (додаються).
2. Державному казначейству України складати звіт про виконання Зведеного бюджету України і звіти про виконання Державного бюджету України та бюджетів Автономної Республіки Крим, областей, міст Києва та Севастополя за формами затвердженими цим наказом.
3. Департаменту інформаційних технологій (Ніколаєву О.Б.) забезпечити Державне казначейство України програмними засобами для складання звітності.
4. Наказ Державного казначейства України від 29 листопада 2004 N 204 вважати таким, що втратив чинність.
5. Контроль за виконанням цього наказу покласти на заступника Голови Державного казначейства України Чечуліну О.О.
В.о. Голови О.С.Даневич
Додаток N 1
до наказу Державного
казначейства України
30.01.2007 N 25
ЗВІТ
про фінансовий стан (баланс) Державного бюджету України станом на 1 ____________ 200_ року
Періодичність: квартальна, річна
Одиниця виміру: грн.коп.
форма N 1дб
N
п/п
Найменування групЗалишок
на початок
року
Залишок
на звітну дату
до
річного
заключен-
ня
рахунків
після
річного
заключен-
ня рахун-
ків*
12345
Актив
Активи
1Кошти в НБУ до запитання
2Інші рахунки Державного
казначейства в НБУ
3Кошти бюджетів в інших
банках до запитання
(рахунки "Ностро")
4Інші рахунки за коштами
державного бюджету
в банках
5Дебіторська заборгованість
за операціями
з банками
6Депозити державного
бюджету, розміщені в
Національному банку
7Інші депозити державного
бюджету
8Цінні папери в активі
державного бюджету
9Кредити, надані з
державного бюджету
10Кредити, що надавались під
гарантійні зобов'язання
11Кошти державного бюджету
в дорозі
12Активи державного бюджету
за взаємними розрахунками
13Інші активи державного
бюджету
14Зобов'язання інших органів
Державного казначейства
15Інші зобов'язання органів
Державного казначейства
16Субрахунки єдиного
казначейського рахунку
17Разом - активи
Розрахунки
18Взаємні розрахунки з
місцевими бюджетами за
коштами загального фонду
19Взаємні розрахунки з
місцевими бюджетами за
коштами спеціального фонду
20Розрахунки за цінними
паперами державного бюджету
21Розрахунки за
централізованими проплатами
державного бюджету
22Розрахунки за операціями з
кредитами державного бюджету
23Розрахунки за
децентралізованими проплатами
державного бюджету
24Інші розрахунки за коштами
державного бюджету
25Позиція Державного
казначейства щодо іноземної
валюти
26Інші технічні розрахунки
27Разом - розрахунки
28Баланс (17+27)
Пасив
Зобов'язання
29Зобов'язання за векселями
державного бюджету
30Облігації внутрішньої
державної позики
31Зобов'язання державного
бюджету за іншими
цінними паперами
32Облігації зовнішньої
державної позики
33Внутрішнє фінансування
державного бюджету
34Зовнішнє фінансування
державного бюджету
35Депозити, отримані
державним бюджетом
36Зобов'язання державного
бюджету за взаємними
розрахунками
37Зобов'язання перед іншими
органами Державного
казначейства
38Інші зобов'язання органів
Державного казначейства
39Разом - зобов'язання
Кошти бюджетів та
розпорядників бюджетних
коштів
40Кошти загального фонду
державного бюджету
41Кошти спеціального фонду
державного бюджету, які
направляються
на спеціальні видатки
42Кошти, які розподіляються
між загальним і спеціальним
фондами державного бюджету
43Кошти, залучені до державного
бюджету від розміщення цінних
паперів
44Кредити, отримані державним
бюджетом
45Інші кошти, залучені до
державного бюджету
46Кошти, які підлягають
розподілу між державним
і місцевими бюджетами
47Кошти, тимчасово віднесені
на доходи державного
бюджету, що підлягають
розподілу
48Особові рахунки
розпорядників, які
утримуються за рахунок
державного бюджету
49Рахунки розпорядників та
одержувачів за коштами
державного бюджету
50Кошти розпорядників коштів
бюджетів в розрахунках
51Рахунки розпорядників
коштів державного бюджету,
відкриті в установах
банків
52Рахунки за нез'ясованими
надходженнями
53Несквитовані дебетові суми
54Інші технічні транзитні
рахунки
55Технічні рахунки органів
Державного казначейства
56Інші рахунки органів
фінансової системи
57Інші транзитні рахунки
органів Державного
казначейства
58Разом - кошти бюджетів та
розпорядників бюджетних
коштів
Розрахунки
59Взаємні розрахунки з
місцевими бюджетами за
коштами загального
фонду
60Взаємні розрахунки з
місцевими бюджетами за
коштами спеціального
фонду
61Розрахунки за цінними
паперами державного бюджету
62Розрахунки за
централізованими проплатами
державного бюджету
63Розрахунки за операціями
з кредитами державного
бюджету
64Розрахунки за
децентралізованими
проплатами державного
бюджету
65Інші розрахунки за коштами
державного бюджету
66Позиція Державного
казначейства щодо
іноземної валюти
67Інші технічні розрахунки
68Разом - розрахунки
69Баланс (39+58+68)
70Результат виконання
державного бюджету
---------------
* Заповнюється при складанні річної звітності.
Заступник Голови _______________
підпис
Директор Департаменту _______________
підпис
Додаток N 2
до наказу Державного
казначейства України
30.01.2007 N 25
ЗВІТ
про результат виконання державного бюджету за 200_ рік
Періодичність: квартальна, річна
Одиниця виміру: грн.коп.
СтаттяЗагальний фондСпеціальний фонд
123
Операційний доход
Податкові надходження
Податки на доходи, податки на
прибуток, податки на збільшення
ринкової вартості
Збори на спеціальне використання
природних ресурсів
Внутрішні податки на товари
та послуги
Податки на міжнародну торгівлю
та зовнішні операції
Інші податки
Неподаткові надходження
Доходи від власності та
підприємницької діяльності
Адміністративні збори та
платежі, доходи від
некомерційного та побічного
продажу
Надходження від штрафів та
фінансових санкцій
Інші неподаткові надходження
Власні надходження бюджетних
установ
Доходи від операцій з капіталом
Надходження від продажу
основного капіталу
Надходження від реалізації
державних запасів товарів
Надходження від продажу землі і
нематеріальних активів
Офіційні трансферти
Від органів державного
управління
Від урядів зарубіжних країн та
міжнародних організацій
Цільові фонди
Платежі до Фонду соціального
захисту інвалідів
Збір за забруднення
навколишнього природного
середовища
I. Операційний доход - всього
Операційні видатки
Загальнодержавні функції
Оборона
Громадський порядок, безпека
та судова влада
Економічна діяльність
Охорона навколишнього природного
середовища
Житлово-комунальне господарство
Охорона здоров'я
Духовний та фізичний розвиток
Освіта
Соціальний захист та соціальне
забезпечення
II. Операційні видатки - всього
Дефіцит(-)/профіцит(+) (I-II)
Фінансування
Фінансування за борговими
операціями
Запозичення
Внутрішні запозичення, з них:
- довгострокові зобов'язання
- середньострокові зобов'язання
- короткострокові зобов'язання
та векселі
- інші зобов'язання
Зовнішні запозичення, з них:
- довгострокові зобов'язання
- середньострокові зобов'язання
- короткострокові зобов'язання
та векселі
- інші зобов'язання
Погашення
Внутрішні зобов'язання, з них:
- довгострокові зобов'язання
- середньострокові зобов'язання
- короткострокові зобов'язання
та векселі
- інші зобов'язання
Зовнішні зобов'язання, з них:
- довгострокові зобов'язання
- середньострокові зобов'язання
- короткострокові зобов'язання
та векселі
- інші зобов'язання
Фінансування за рахунок
надходжень від приватизації
Фінансування за активними
операціями
Зміни обсягів депозитів і цінних
паперів, що використовуються для
управління ліквідністю
Зміни обсягів готівкових коштів
Зміни обсягів
товарно-матеріальних цінностей
Фінансування - всього
Заступник Голови ________________
підпис
Директор Департаменту ________________
підпис
Додаток N 3
до наказу Державного
казначейства України
30.01.2007 N 25
ЗВІТ
про рух грошових коштів за 200_ рік
Періодичність: квартальна, річна
Одиниця виміру: грн.коп.
СтаттяЗагальний фондСпеціальний фонд
за звітний
період
за попередній
період*
за звітний
період
за попередній
період*
12345
I. Операційна діяльність
Операційні доходи
Податкові надходження
Податки на доходи, податки на
прибуток, податки на збільшення
ринкової вартості
Збори за спеціальне використання
природних ресурсів
Внутрішні податки на товари та
послуги
Податки на міжнародну торгівлю
та зовнішні операції
Інші податки
Неподаткові надходження
Доходи від власності та
підприємницької діяльності
Адміністративні збори та
платежі, доходи від
некомерційного та побічного
продажу
Надходження від штрафів та
фінансових санкцій
Інші неподаткові надходження
Власні надходження бюджетних
установ
Доходи від операцій з капіталом
Надходження від продажу
основного капіталу
Надходження від реалізації
державних запасів товарів
Надходження від продажу землі і
нематеріальних активів
Офіційні трансферти
Від органів державного
управління
Від урядів зарубіжних країн та
міжнародних організацій
Інший операційний доход
Платежі до Фонду соціального
захисту інвалідів
Збір за забруднення
навколишнього природного
середовища
Операційні доходи - всього (1)
Операційні видатки
Поточні видатки
Видатки на товари і послуги
Оплата праці працівників
бюджетних установ
Нарахування на заробітну плату
Придбання предметів постачання і
матеріалів, оплата послуг та
інші видатки
Видатки на відрядження
Матеріали, інвентар,
будівництво, капітальний ремонт
та заходи спеціального
призначення, що мають
загальнодержавне значення
Оплата комунальних послуг та
енергоносіїв
Дослідження і розробки, видатки
державного (регіонального)
значення
Виплата процентів (доходу) за
зобов'язаннями
Субсидії і поточні трансферти
Кредитування
Внутрішнє кредитування
Надання внутрішніх кредитів
Повернення внутрішніх кредитів
Зовнішнє кредитування
Надання зовнішніх кредитів
Повернення зовнішніх кредитів
Операційні видатки - всього (2)
Чистий потік від операційної
діяльності (I)=(1-2)
II. Інвестиційна діяльність
Інвестиційні доходи (1)
Інвестиційні видатки
Капітальні видатки
Придбання основного капіталу
Придбання обладнання і предметів
довгострокового користування
Капітальне будівництво
(придбання)
Капітальний ремонт
Реконструкція та реставрація
Створення державних запасів
і резервів
Придбання землі
і нематеріальних активів
Капітальні трансферти
Інвестиційні видатки -
всього (2)
Чистий потік від інвестиційної
діяльності (II)=(1-2)
III. Нерозподілені видатки (III)
Чистий потік від операційної та
інвестиційної діяльності
(I+II-III)
IV. Фінансова діяльність
Запозичення (1)
Внутрішні запозичення
Довгострокові зобов'язання
Середньострокові зобов'язання
Короткострокові зобов'язання та
векселі
Інші зобов'язання
Зовнішні запозичення
Довгострокові зобов'язання
Середньострокові зобов'язання
Короткострокові зобов'язання та
векселі
Інші зобов'язання
Погашення (2)
Внутрішні зобов'язання
Довгострокові зобов'язання
Середньострокові зобов'язання
Короткострокові зобов'язання та
векселі
Інші зобов'язання
Зовнішні зобов'язання
Довгострокові зобов'язання
Середньострокові зобов'язання
Короткострокові зобов'язання та
векселі
Інші зобов'язання
Фінансування за рахунок
надходжень від приватизації (3)
Надходження від приватизації
державного майна (крім об'єктів,
для яких передбачено окремий
розподіл коштів відповідно до Державної програми приватизації на 2000-2002 роки
та
інших надходжень, безпосередньо
пов'язаних з процесом
приватизації та кредитування
підприємств
Надходження від приватизації
об'єктів незавершеного
будівництва, що споруджувались
відповідно до Чорнобильської
будівельної програми
Надходження від приватизації,
отримані від продажу акцій
відкритих акціонерних товариств
за переліком, визначеним
Кабінетом Міністрів України, для
ліквідації наслідків аварії на
очисних спорудах міста Харкова
Надходження від приватизації
підприємств, що належать до
сфери управління Міністерства
оборони України
Понадпланові надходження від
приватизації державного майна з
урахуванням можливого заміщення
інших джерел фінансування
державного бюджету
Фінансування за активними
операціями (4)
Зміни обсягів депозитів і цінних
паперів, що використовуються для
управління ліквідністю
Повернення коштів з депозитів
або пред'явлення цінних паперів
Розміщення коштів на депозитах
або придбання цінних паперів
Зміни обсягів готівкових коштів
На початок періоду
На кінець періоду
Інші розрахунки
Зміни обсягів товарно-
матеріальних цінностей
На початок періоду
На кінець періоду
Чистий потік від фінансової
діяльності (IV)=(1-2+3+4)
Загальний чистий потік від
загальної діяльності
(I+II-III+IV)