Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України (частина I)

Опис параметрів заповнення форми.

Дата (за ...) - місяць, за який подається звіт.

Код територіального управління - згідно з Довідником банківських установ України (rcukru.dbf) - 9 знаків.

Код валюти - цифровий код валюти згідно з Державним стандартом України "Коди для подання валют і фондів" - 3 знаки.

Колонка 1 (Балансовий (позабалансовий) рахунок) - балансовий (позабалансовий) рахунок Плану рахунків бухгалтерського обліку Національного банку України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 28.11.2002 N 453, - 4 знаки.

Колонка 2 (Обороти в іноземній валюті / усього / дебет) - оборот за дебетом кожного із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют. Загальна сума оборотів за дебетом має дорівнювати сумі відповідних оборотів за операціями з резидентами та операціями з нерезидентами. Дані колонки 2 дорівнюють сумі даних колонок 4 та 6.

Колонка 3 (Обороти в іноземній валюті / усього / кредит) - оборот за кредитом кожного із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют. Загальна сума оборотів за кредитом має дорівнювати сумі оборотів за кредитом за операціями з резидентами та операціями з нерезидентами. Дані колонки 3 дорівнюють сумі даних колонок 5 та 7.

Колонка 4 (Обороти в іноземній валюті / за резидентами / дебет) - оборот за дебетом кожного із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з резидентами.

Колонка 5 (Обороти в іноземній валюті / за резидентами / кредит) - оборот за кредитом кожного із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з резидентами.

Колонка 6 (Обороти в іноземній валюті / за нерезидентами / дебет) - оборот за дебетом кожного із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з нерезидентами.

Колонка 7 (Обороти в іноземній валюті / за нерезидентами / кредит) - оборот за кредитом кожного із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з нерезидентами.

Колонки 2 - 7 заповнюються в сотих частках одиниць валюти - до 16 знаків.

Колонка 8 (Обороти в гривневому еквіваленті / усього / дебет) - гривневий еквівалент обороту за дебетом (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на кожний операційний день місяця) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків. Загальна сума оборотів у гривневому еквіваленті за дебетом має дорівнювати сумі відповідних оборотів за операціями з резидентами та операціями з нерезидентами. Дані колонки 8 дорівнюють сумі даних колонок 10 та 12.

Колонка 9 (Обороти в гривневому еквіваленті / усього / кредит) - гривневий еквівалент обороту за кредитом (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на кожний операційний день місяця) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків. Загальна сума оборотів у гривневому еквіваленті за кредитом має дорівнювати сумі відповідних оборотів за операціями з резидентами та операціями з нерезидентами. Дані колонки 9 дорівнюють сумі даних колонок 11 та 13.

Колонка 10 (Обороти в гривневому еквіваленті / за резидентами / дебет) - гривневий еквівалент обороту за дебетом (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на кожний операційний день місяця) за операціями з резидентами України за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.

Колонка 11 (Обороти в гривневому еквіваленті / за резидентами / кредит) - гривневий еквівалент обороту за кредитом (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на кожний операційний день місяця) за операціями з резидентами України за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.

Колонка 12 (Обороти в гривневому еквіваленті / за нерезидентами / дебет) - гривневий еквівалент обороту за дебетом (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на кожний операційний день місяця) за операціями з нерезидентами України за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.

Колонка 13 (Обороти в гривневому еквіваленті / за нерезидентами / кредит) - гривневий еквівалент обороту за кредитом (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на кожний операційний день місяця) за операціями з нерезидентами України за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.

Колонки 8 - 13 заповнюються в копійках - до 16 знаків.

Форма звіту розроблена на виконання рішення Координаційного комітету по боротьбі з корупцією і організованою злочинністю при Президентові України від 20.05.98 N 4/98-рк "Про підсумки роботи Координаційного комітету за минулий рік та чотири місяці поточного року і заходи щодо підвищення ефективності його діяльності".

Звіт містить інформацію про події, які відбулися протягом звітного періоду. Якщо перевірка була здійснена в першому періоді, а санкції за її результатами були застосовані в другому періоді, то статистичні показники щодо одного порушення мають бути віднесені до відповідних показників двох звітних періодів. У першому звіті проведена перевірка обліковується в загальній кількості проведених перевірок (рядок 1 або рядок 2, або рядок 3), а також уносяться дані про кількість, суб'єктів і суть порушень до рядків 5, 5.2, 5.3. У другому періоді (у наступному звіті) уносяться дані про застосовані за цим порушенням санкції - рядки 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13 (з урахуванням розшифровки). У цьому разі рядки 1 - 3 щодо проведеної перевірки не заповнюються. Аналогічно заповнюються рядок 6 - суми застосованих штрафних санкцій і рядок 7 - суми сплачених штрафних санкцій за різні звітні періоди.

Рядок 1 - кількість комплексних і тематичних (за окремими питаннями) перевірок банків (головних установ), проведених працівниками територіальних управлінь безпосередньо в банках протягом звітного періоду. Не включаються камеральні (документальні) перевірки (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 2 - кількість комплексних і тематичних (за окремими питаннями) перевірок філій та підрозділів банків, проведених працівниками територіальних управлінь протягом звітного періоду. Не включаються камеральні (документальні) перевірки (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 3 - кількість перевірок пунктів обміну іноземної валюти банків і пунктів обміну іноземної валюти, що працюють за агентськими угодами, а також безбалансових відділень, які здійснюють виключно обмінні операції з іноземною валютою, проведених працівниками територіальних управлінь протягом звітного періоду. Не включаються камеральні (документальні) перевірки (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 3.1 - кількість перевірок пунктів обміну іноземної валюти, що працюють за агентськими угодами, проведених працівниками територіальних управлінь протягом звітного періоду. Не включаються камеральні (документальні) перевірки (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 4 - загальна кількість матеріалів про виявлені порушення валютного законодавства (законодавчих та нормативноправових актів) банками (філіями, ПОВ тощо), які надійшли до територіального управління від державних органів контролю і правоохоронних органів (усього) та були зареєстровані протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 4.1 - кількість матеріалів про виявлені порушення валютного законодавства (законодавчих та нормативно-правових актів) банками (філіями, ПОВ тощо), отриманих територіальним управлінням від податкових органів (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 4.2 - кількість матеріалів про виявлені порушення валютного законодавства (законодавчих та нормативно-правових актів) банками (філіями, ПОВ тощо), отриманих територіальним управлінням від правоохоронних органів (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 5 - кількість фактів порушень валютного законодавства (законодавчих і нормативно-правових актів) банками (філіями, ПОВ тощо), виявлених за результатами перевірок і за матеріалами, отриманими від державних органів контролю і правоохоронних органів (одиниць), - до 5 знаків.

Якщо в результаті перевірки встановлено кілька однотипних порушень, що періодично допускалися одним і тим самим банком (філією, підрозділом), то у звіті зазначається лише одне порушення. Якщо виявлені однотипні порушення є порушеннями валютного законодавства, що тягнуть за собою застосування штрафних санкцій, то в звіті відображається кількість порушень відповідно до кількості складених протоколів порушень валютного законодавства.

Рядок 5.1 - кількість фактів порушень валютного законодавства (законодавчих і нормативно-правових актів) пунктами обміну іноземної валюти, виявлених за результатами перевірок і за матеріалами, отриманими від державних органів контролю і правоохоронних органів (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 5.1.1 - кількість фактів порушень валютного законодавства (законодавчих і нормативно-правових актів) у ПОВ, що працюють на агентських угодах, виявлених за результатами перевірок і за матеріалами, отриманими від державних органів контролю і правоохоронних органів (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 5.2 - код банку-порушника згідно з Довідником банківських установ України rcukru.dbf (окремо за кожним фактом порушення відповідно до даних рядка 5.2) - 3 знаки.

Рядок 5.3 - суть порушення (окремо за кожним фактом порушення відповідно до даних рядка 5.1) (текст) - до 240 знаків.

Рядок 6 - загальна сума всіх штрафних санкцій, застосованих територіальним управлінням до банків (філій, підрозділів) за порушення валютного законодавства протягом звітного періоду. Дані рядка 6 включають дані рядків 6.1 і 6.2 (у копійках) - до 16 знаків.

Рядок 6.1 - загальна сума всіх штрафних санкцій, застосованих територіальним управлінням до банків (філій, підрозділів) за порушення валютного законодавства у ПОВ протягом звітного періоду (у копійках) - до 16 знаків.

Рядок 6.2 - сума штрафних санкцій, застосованих територіальним управлінням до банків (філій, підрозділів) за порушення валютного законодавства, що передана до стягнення іншим територіальним управлінням Національного банку України протягом звітного періоду (у копійках) - до 16 знаків.

Рядок 7 - загальна сума всіх сплачених підзвітними територіальному управлінню банками протягом звітного періоду штрафних санкцій, застосованих до банків (філій, підрозділів) за порушення валютного законодавства, у тому числі згідно з отриманими від інших територіальних управлінь Національного банку України постановами про притягнення до відповідальності (усього) (у копійках) - до 16 знаків.

Рядок 7.1 - сума сплачених штрафних санкцій (із числа зазначених у рядку 7) згідно з постановами, отриманими від інших територіальних управлінь Національного банку України, протягом звітного періоду (у копійках) - до 16 знаків.

Рядок 8 - кількість скасованих ліцензій або пунктів ліцензій банків (філій, підрозділів) та дозволів на відкриття ПОВ (реєстраційних свідоцтв) (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 8.1 - кількість скасованих територіальним управлінням протягом звітного періоду ліцензій або пунктів ліцензій банків (філій, підрозділів) (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 8.2 - кількість скасованих дозволів на відкриття ПОВ (реєстраційних свідоцтв) (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 9 - загальна кількість застосованих територіальним управлінням протягом звітного періоду спеціальних режимів, обмежень тощо (у тому числі тимчасових) (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 9.1 - кількість застосованих територіальним управлінням протягом звітного періоду спеціальних режимів, обмежень тощо (у тому числі тимчасових) за порушеннями у ПОВ (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 10 - загальна кількість застосованих територіальним управлінням протягом звітного періоду попереджувальних заходів до банків (філій, підрозділів) (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 10.1 - кількість застосованих територіальним управлінням протягом звітного періоду попереджувальних заходів за порушеннями у ПОВ (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 11 - кількість матеріалів(1) про порушення банківського законодавства (законодавчих та нормативноправових актів), що передані на розгляд службі банківського нагляду територіального управління за звітний період (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 12 - кількість матеріалів про порушення валютного законодавства (законодавчих та нормативно-правових актів), що передані територіальним управлінням протягом звітного періоду на розгляд центральному апарату Національного банку України (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 13 - загальна кількість матеріалів про порушення валютного законодавства (законодавчих та нормативно-правових актів), що передані територіальним управлінням протягом звітного періоду на розгляд іншим державним органам (усього). Дані рядка 13 включають дані рядків 13.1 та 13.2 (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 13.1 - кількість матеріалів про порушення валютного законодавства (законодавчих та нормативно-правових актів), що передані територіальним управлінням протягом звітного періоду на розгляд податковим органам (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 13.2 - кількість матеріалів про порушення валютного законодавства (законодавчих та нормативно-правових актів), що передані територіальним управлінням протягом звітного періоду на розгляд правоохоронним органам (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 14 - загальна кількість матеріалів (клопотань) про видачу ліцензій, дозволів, реєстраційних свідоцтв тощо, що відповідно до вимог законодавства передані територіальним управлінням протягом звітного періоду спеціальним підрозділам по боротьбі з організованою злочинністю органів внутрішніх справ та органів служби безпеки (усього). Дані рядка 14 включають дані рядків 14.1 та 14.2 (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 14.1 - кількість матеріалів (клопотань) про видачу ліцензій, дозволів, реєстраційних свідоцтв тощо, що передані тариторіальним управлінням протягом звітного періоду органам внутрішніх справ (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 14.2 - кількість матеріалів (клопотань) про видачу ліцензій, дозволів, реєстраційних свідоцтв тощо, що передані територіальним управлінням протягом звітного періоду органам служби безпеки (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 15 - загальна кількість повідомлень за переданими матеріалами (клопотаннями) про видачу ліцензій, дозволів, реєстраційних свідоцтв тощо, отриманих територіальним управлінням протягом звітного періоду від органів внутрішніх справ та органів служби безпеки (усього). Дані рядка 15 включають дані рядків 15.1.1, 15.1.2, 15.2.1, 15.2.2, 15.3.1 та 15.3.2 (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 15.1.1 - кількість позитивних висновків за переданими матеріалами про видачу ліцензій, дозволів, реєстраційних свідоцтв тощо, отриманих територіальним управлінням протягом звітного періоду від органів внутрішніх справ (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 15.1.2 - кількість позитивних висновків за переданими матеріалами про видачу ліцензій, дозволів, реєстраційних свідоцтв тощо, отриманих територіальним управлінням протягом звітного періоду від органів служби безпеки (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 15.2.1 - кількість негативних висновків за переданими матеріалами про видачу ліцензій, дозволів, реєстраційних свідоцтв тощо, отриманих територіальним управлінням протягом звітного періоду від органів внутрішніх справ (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 15.2.2 - кількість негативних висновків за переданими матеріалами про видачу ліцензій, дозволів, реєстраційних свідоцтв тощо, отриманих територіальним управлінням протягом звітного періоду від органів служби безпеки (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 15.3.1 - кількість інших повідомлень за переданими матеріалами про видачу ліцензій, дозволів, реєстраційних свідоцтв тощо, отриманих територіальним управлінням протягом звітного періоду від органів внутрішніх справ, які не були включені до даних рядків 15.1.1 та 15.2.1 (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 15.3.2 - кількість інших повідомлень за переданими матеріалами про видачу ліцензій, дозволів, реєстраційних свідоцтв тощо, отриманих територіальним управлінням протягом звітного періоду від органів служби безпеки, які не були включені до даних рядків 15.1.2 та 15.2.2 (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 16 - загальна кількість пунктів обміну іноземної валюти, що зареєстровані в територіальному управлінні Національного банку України на кінець звітного періоду, - до 6 знаків.

Рядок 16.1 - кількість банківських пунктів обміну іноземної валюти, що зареєстровані в територіальному управлінні Національного банку України на кінець звітного періоду, - до 6 знаків.

Рядок 16.2 - кількість пунктів обміну іноземної валюти, що працюють на підставі агентських угод з уповноваженими банками і зареєстровані в територіальному управлінні Національного банку України на кінець звітного періоду, - до 6 знаків.

(1) Матеріали - один або декілька документів, які стосуються певного порушення, клопотання про видачу ліцензій, дозволів, реєстраційних свідоцтв тощо.

Форма звітності розроблена на виконання вимог Угоди про інформаційне співробітництво між Державною митною службою України та Національним банком України від 05.04.2000 N 28-28 та вводиться в дію з метою удосконалення запровадженої законодавством України системи контролю за здійсненням розрахунків за зовнішньоекономічними операціями.

Звіт подається електронною поштою територіальними управліннями Національного банку України у розрізі підрозділів банку Департаменту валютного контролю та ліцензування Національного банку України через Центральну розрахункову палату до 4 числа після звітної дати (звітна дата - 1 число місяця, наступного за звітним).

Опис параметрів заповнення форми.

Колонка 1 (Код за ЄДРПОУ резидента) - код за ЄДРПОУ банку, що має право здійснювати операції з валютними цінностями, - до 10 знаків.

Колонка 2 (Код підрозділу банку) - код підрозділу банку, що має здійснювати операції з валютними цінностями, - 10 знаків.

Колонка 3 (Ознака типу банку) - визначаються (1 знак):

1 - юридична особа;

2 - філія.

Колонка 4 (Номер діючого письмового дозволу Національного банку України) - номер діючого письмового дозволу Національного банку України на право здійснення операцій, наданого банку - юридичній особі, - 8 знаків.

Колонка 5 (Дата надання діючого письмового дозволу Національного банку України) - дата надання банку - юридичній особі діючого письмового дозволу Національного банку України на право здійснення операцій - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 6 (Дата погодження територіальним управлінням Національного банку України письмового дозволу) - дата погодження територіальним управлінням Національного банку України за місцезнаходженням установи банку письмового дозволу на здійснення операцій з валютними цінностями, виданого банком - юридичною особою своїм філіям, - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 7 (Перелік операцій з валютними цінностями) - перелік операцій з валютними цінностями, на здійснення яких банки отримали письмовий дозвіл, - 25 знаків.

Колонка 8 (Перелік операцій з валютними цінностями, дія яких обмежена, зупинена) - перелік операцій з валютними цінностями, дія яких обмежена, зупинена, - 12 знаків.

Колонка 9 (Зміст і строки обмеження, зупинення операцій з валютними цінностями) - зміст і строки обмежень, зупинення операцій з валютними цінностями - 55 знаків.

У колонці 7 зазначаються всі операції з валютними цінностями, на здійснення яких банки отримали письмовий дозвіл, у тому числі операції, дія яких обмежена.

У колонках 7, 8 операції з валютними цінностями позначаються такими символами (позначками):

а - неторговельні операції з валютними цінностями;

б - ведення рахунків клієнтів (резидентів та нерезидентів) в іноземній валюті та клієнтів-нерезидентів у грошовій одиниці України;

в - ведення кореспондентських рахунків банків (резидентів і нерезидентів) в іноземній валюті;

г - ведення кореспондентських рахунків банків (нерезидентів) у грошовій одиниці України;

ґ - відкриття кореспондентських рахунків в уповноважених банках України в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;

д - відкриття кореспондентських рахунків у банках (нерезидентах) в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;

е - залучення та розміщення іноземної валюти на валютному ринку України;

є - залучення та розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках;

ж - операції з банківськими металами на валютному ринку України;

з - операції з банківськими металами на міжнародних ринках;

и - інші операції з валютними цінностями на міжнародних ринках.

Позначки операцій відокремлюються одна від одної тільки комами (пропуски не ставляться), після останньої позначки кома не ставиться.

Якщо немає обмежень, зупинення операцій, то колонки 8, 9 не заповнюються (нулі не проставляються).

Якщо письмовий дозвіл не погоджений з територіальним управлінням Національного банку України, то інформація за цим підрозділом, філією банку до форми не включається.

Звіт містить дані про видані територіальними управліннями Національного банку України за поточний квартал індивідуальні ліцензії (або ліцензії, контроль за дотриманням умов яких покладено на територіальні управління Національного банку України) на відкриття рахунків за межами України та розміщення на них валютних цінностей.

Опис параметрів заповнення форми

Колонка 1 (Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи) - зазначаються прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи - резидента, якій видано індивідуальну ліцензію на відкриття рахунку за межами України та розміщення на ньому валютних цінностей.

Колонка 2 (Ідентифікаційний номер платника податків) - зазначається ідентифікаційний номер платника податків фізичної особи - резидента, якій видано індивідуальну ліцензію на відкриття рахунку за межами України та розміщення на ньому валютних цінностей, - 10 знаків.

Колонка 3 (Номер ліцензії) - зазначається номер індивідуальної ліцензії на відкриття рахунку за межами України та розміщення на ньому валютних цінностей.

Колонка 4 (Дата видачі ліцензії) - зазначається дата видачі індивідуальної ліцензії на відкриття рахунку за межами України та розміщення на ньому валютних цінностей - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 5 (Дата закінчення строку дії ліцензії) - зазначається дата закінчення строку дії індивідуальної ліцензії на відкриття рахунку за межами України та розміщення на ньому валютних цінностей - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 6 (Код країни) - зазначається цифровий код країни нерезидента (згідно з Класифікатором держав світу) - 3 знаки.

Колонка 7 (Закордонний банк) - зазначається повна назва банку-нерезидента, у якому відповідно до умов індивідуальної ліцензії відкритий (має бути відкритий) рахунок, мовою оригіналу країни, у якій відкрито рахунок (або англійською мовою).

Колонка 8 (Номер рахунку в закордонному банку) - зазначається номер рахунку, що відкритий в закордонному банку, відповідно до індивідуальної ліцензії на відкриття рахунку за межами України та розміщення на ньому валютних цінностей.