Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України (Частина II)

Національний банк України | Постанова, Форма від 19.03.2003 № 124 | Документ не діє

9	Продаж або купівля готівкової валюти в населення	2343	2344	Операції з купівлі-продажу та конверсії готівкової іноземної валюти фізичним особам у касі банку та обмінних пунктах
10	Комунікаційні послуги	2351	2352	Телекомунікаційні: забезпечення телефонного, телексного, телеграфного, супутникового, факсимільного зв'язку, радіо- і телевізійного кабельного і трансляційного мовлення, електронної пошти, послуги Інтернет; послуги поштового та кур'єрського зв'язку
11	Будівельні послуги	2371	2372	Будівництво об'єктів, монтаж обладнання, ремонт будівель та споруд за межами економічної території
12	Страхові послуги	2427	2428	Виплати страхових внесків (страхових премій) за різними видами страхування та перестрахування (наприклад, страхування зовнішньоторговельних вантажів)
13	Фінансові послуги
13.1	фінансові послуги	2443	2444	Послуги фінансових посередників (наприклад, у зв'язку з наданням кредитних ліній); комісійні за операціями з акредитивами, банківськими акцептами, фінансовим лізингом; комісійні за проведення операцій з іноземною валютою, цінними паперами, управління активами, обслуговування кореспондентських рахунків, переказ коштів тощо
13.2	комісійні за надання гарантії	2445	2446	Комісійні за договорами гарантії або поручительства
14	Комп'ютерні та інформаційні послуги	2459	2460	Оброблення баз даних; створення та впровадження програмного забезпечення, уключаючи розроблення і програмування конкретних систем замовника; управління обчислювальними комплексами; консультаційні послуги з питань інформатизації; технічне обслуговування, експлуатація та ремонт обчислювальної техніки; послуги інформаційних агентств, послуги SWIFT та REUTERS; пряма (індивідуальна) передплата на періодичні видання
15	Роялті та ліцензійні послуги	2475	2476	Платежі за офіційно дозволене використання нематеріальних активів (патентів, ліцензій, авторських прав, торговельних знаків, технологій тощо)
16	Інші ділові послуги
16.1	перероблення давальницької сировини	2481	2482	Перероблення продукції, що надійшла за імпортом та підлягає подальшому вивезенню або тієї, що експортується з України і підлягає подальшому ввезенню
16.2	операційний лізинг	2483	2484	Оренда обладнання без персоналу, здавання в найм (чартер) морських і повітряних суден та іншого транспортного обладнання без команди або екіпажу
16.3	юридичні, консультаційні, аудиторські послуги	2485	2486	Гонорари за виконані адвокатом дії з надання правової допомоги, послуги з надання юридичних порад та консультацій, підготовки документів, консалтинг та аудит у сфері бухгалтерського обліку, податкового законодавства та інших галузях, консультаційні послуги у сфері управління, менеджмент, надання оперативної допомоги фірмам
16.4	реклама, маркетинг	2487	2488	Послуги з реклами та маркетингу, створення і розміщення реклами в засобах масової інформації, купівля та продаж рекламного часу; організація та проведення виставок та торговельних ярмарків, участь у виставках та торговельних ярмарках, вивчення ринку
16.5	науково- дослідні та конструкторські розробки	2489	2490	Науково-дослідні, дослідно-конструкторські, проектно-конструкторські роботи, виготовлення дослідних зразків або партій науково-технічної продукції, розроблення технічної документації, а також інші роботи, пов'язані з доведенням наукових і науково-технічних знань до стадії практичного їх використання
16.6	архітектурні, інженерні та інші технічні послуги	2493	2494	Послуги з розроблення архітектурних проектів, геологічна розвідка, картографія, перевірка і сертифікація якості продукції, технічний контроль, пусконалагоджування тощо
16.7	послуги представництв	2495	2496	Оплата на утримання компаніями їх закордонних представництв; оплата послуг осіб, що представляють інтереси компанії за кордоном
16.8	послуги в галузі сільського господарства і переробки продукції на місцях	2501	2502	Вирощування с/г культур (захист рослин від хвороб та шкідників); лісівництво; послуги, пов'язані з видобутком корисних копалин; перероблення на місцях тієї продукції, що надійшла за імпортом і не підлягає реекспорту і навпаки; перероблення відходів ядерного палива
16.9	посередництво в торгівлі	2503	2504	Послуги посередників - оптовиків, брокерів, дилерів та торгових агентів, що пов'язані із зовнішньоторговельними операціями, у тому числі перепродажем товарів (придбанням товарів у нерезидента та подальшим перепродажем їх іншому нерезиденту)
16.10	інші ділові послуги - інше	2497	2498	Інші види ділових, професійних послуг, які не ввійшли до вищезазначених категорій інших ділових послуг: поліграфічні послуги, графічні роботи, фото- та відеозйомка; послуги з добору кадрів (наприклад, екіпажів суден), письмового та усного перекладу; робота служби охорони; оренда приміщень, здавання в найм власної нерухомості
17	Послуги приватним особам та послуги у сфері культури та відпочинку
17.1	аудіовізуальні програми та пов'язані з ними послуги	2505	2506	Платежі, пов'язані зі створенням художніх фільмів, радіо- і телевізійних програм; надходження від прокату, платежі за право на показ програм; платежі за використання ефірного часу, трансляцію радіо- та телепередач, показ теле- та кінофільмів
17.2	інші послуги приватним особам і послуги у сфері культури та відпочинку	2507	2508	Оплата послуг, пов'язаних з роботою музеїв, бібліотек, архівів, проведенням спортивних, культурних та оздоровчих заходів; послуги, пов'язані з навчанням чи лікуванням за кордоном; трансфери спортсменів; послуги шлюбних агенцій, ритуальні послуги; оплата за участь у семінарах, конференціях тощо
18	Урядові послуги	2591	2592	Усі види товарів та послуг, придбаних посольствами, консульствами, офіційними торговельними, військовими та іншими представництвами (у тому числі міжнародних організацій) на території тієї країни, у якій вони розташовані; платежі, пов'язані із забезпеченням багатостороннього врегулювання воєнних конфліктів та з розташуванням на території відповідної країни миротворчих підрозділів, наприклад, військ ООН
	Дохід	Кредит	Дебет	За кредитом: дохід, отриманий резидентами України від нерезидентів За дебетом: дохід, сплачений резидентами України на користь нерезидентів
1	Оплата праці	2611	2612	Переказування юридичною особою на користь фізичної особи заробітної плати та інших виплат, отриманих робітниками та службовцями за межами країни, резидентами якої вони є (у тому числі переказування в Україну заробітної плати моряків, сезонних робітників, жителів прикордонних областей, що тимчасово працюють за кордоном). До цієї категорії не відносять перекази працівників дипломатичних представництв, міжнародних організацій, військового контингенту тощо. Грошові перекази осіб, які працюють за кордоном менше одного року
2	Дохід від прямих інвестицій
2.1	дохід від участі в капіталі компаній	2623	2624	Дохід від пайової участі в капіталі компаній (дивіденди за простими та привілейованими акціями), розподілений прибуток закордонних відділень
2.2	відсотки за кредитами від прямого інвестора	2625	2626	Дохід за кредитами (відсотки), який сплачують один одному прямий інвестор та підприємство прямого інвестування, у тому числі відсотки за субординованим боргом та поворотною фінансовою допомогою від прямого інвестора (згідно з пунктами 1.2 та 2.2 статті "Прямі інвестиції" цієї таблиці)
2.3	інший дохід від прямих інвестицій	2627	2628	Дохід, сплачений (отриманий) за договором про спільну діяльність; інші доходи від прямих інвестицій, зазначених у пунктах 1.3 та 2.3 статті "Прямі інвестиції" цієї таблиці
3	Дохід від портфельних інвестицій
3.1	дохід від участі в капіталі компаній	2645	2646	Дохід за цінними паперами, які дають право на участь у капіталі (акції; сертифікати участі, пайові цінні папери; усі види капіталовкладень у довірчі товариства та інвестиційні фонди (згідно з пунктами 1.1 та 2.1 статті "Портфельні інвестиції" цієї таблиці)
3.2	відсотки за борговими зобов'язаннями			Відсотки, отримані (сплачені) за борговими цінними паперами (згідно з пунктами.1.2.1, 1.2.2, 2.2.1 та 2.2.2 статті "Портфельні інвестиції" цієї таблиці)
3.2.1	відсотки за борговими зобов'язаннями - державний сектор	2651	2652	Відсотки за борговими цінними паперами, отримані (сплачені) органами державного управління України, у тому числі муніципальними
3.2.2	відсотки за борговими зобов'язаннями - банківський сектор	2653	2654	Відсотки за борговими цінними паперами, отримані (сплачені) українськими банками
3.2.3	відсотки за борговими зобов'язаннями - інші сектори	2655	2656	Відсотки за борговими цінними паперами, отримані (сплачені) іншими секторами економіки України
4	Дохід від інших інвестицій
4.1	відсотки за довгостроковими кредитами			Відсотки за довгостроковими кредитами та позиками (згідно з пунктами 2.1 статті "Інші інвестиції - активи" та 2.1 статті "Інші інвестиції - пасиви" цієї таблиці)
4.1.1	відсотки за довгостроковими кредитами - державний сектор	2663	2664	Відсотки, сплачені за довгостроковими кредитами та позиками, залученими органами державного управління України (у тому числі муніципальними) або гарантованими до повернення Кабінетом Міністрів України (отримані за довгостроковими кредитами, наданими органами державного управління України нерезидентам)
4.1.2	відсотки за довгостроковими кредитами - банківський сектор	2665	2666	Відсотки, сплачені за довгостроковими кредитами та позиками, залученими українськими банками (отримані за довгостроковими кредитами, наданими українськими банками)
4.1.3	відсотки за довгостроковими кредитами - інші сектори	2667	2668	Відсотки за довгостроковими кредитами, залученими іншими секторами економіки України (отримані за довгостроковими кредитами, наданими іншими секторами економіки України)
4.2	інші доходи від інших інвестицій			Відсотки за іншими фінансовими вимогами/зобов'язаннями розділу "Інші інвестиції" - кредитами (крім довгострокових), депозитами тощо
4.2.1	Інші доходи від інших інвестицій - банківський сектор	2673	2674	Доходи за зазначеними в пункті 4.2 статті "Інші доходи від інших інвестицій" вимогами (зобов'язаннями), отримані (сплачені) українськими банками; відсотки за користування залишками коштів на коррахунку
4.2.2	інші доходи від інших інвестицій - інші сектори	2675	2676	Доходи за зазначеними в пункті 4.2 вимогами (зобов'язаннями), отримані (сплачені) іншими секторами економіки України
	Поточні трансферти	Кредит	Дебет	За кредитом: поточні трансферти, отримані резидентами України від нерезидентів За дебетом: поточні трансферти, сплачені резидентами України на користь нерезидентів
1	Сектор державного управління	2853	2854	Гуманітарна допомога, отримана (надана) державними органами України; внески державних органів України до фондів міжнародних організацій; податки і штрафи, сплачені нерезидентами до державних органів України або державними органами України на користь нерезидентів
2	Інші сектори
2.1	грошові перекази працівників, які працюють за кордоном	2863	2864	Грошові перекази осіб, які працюють за кордоном понад 1 рік (безвідплатні грошові перекази сім'ям)
2.2	інші трансферти	2865	2866	Дарування, спадщина; гуманітарна допомога, отримана фізичними особами та недержавними організаціями України (надана фізичними особами та недержавними організаціями України); аліменти та інші виплати на утримання дітей; пенсії, стипендії та інші виплати в рамках програм соціального забезпечення, що виплачуються державними органами та недержавними організаціями; приватні перекази, що надходять резидентам від нерезидентів або нерезидентам від резидентів; періодичні відрахування (уключаючи членські внески) благодійним, релігійним, науковим і культурним організаціям; сплата мита і штрафів, якщо вони здійснюються недержавними організаціями України на користь державних органів та недержавних організацій інших країн або нерезидентами на користь недержавних організацій України; виплата страхового відшкодування (страхової компенсації) за договорами страхування та перестрахування

II. РАХУНОК ОПЕРАЦІЙ З КАПІТАЛОМ ТА ФІНАНСОВИХ ОПЕРАЦІЙ

N з/п	Рахунок операцій з капіталом	Коди	Пояснення кодів
1	2	3	4
1	Капітальні трансферти		Неоплатні, безповоротні платежі, які мають одноразовий і нерегулярний характер як для донора, так і для їх отримувача (бенефіціара) і які безпосередньо пов'язані з придбанням або продажем основного капіталу
1.1	сектор державного управління
1.1.1	державні трансферти на інвестиційні цілі	3433	Капітальні трансферти державних органів України на користь нерезидентів (або навпаки - капітальні трансферти нерезидентів на користь державних органів України), що призначені для повного або часткового покриття видатків на придбання основного капіталу (наприклад, фінансування великомасштабних будівельних проектів)
1.1.2	інші капітальні трансферти	3434	Податки на спадщину та дарування у формі капітальних трансфертів сектору державного управління; компенсаційні виплати, отримані (сплачені) державними органами України у зв'язку зі значними збитками, завданими основному капіталу
1.2	інші сектори
1.2.1	трансферти на інвестиційні цілі інших секторів	3461	Передавання права власності на основний капітал; спадщину на користь некомерційних організацій з метою фінансування валового накопичення основного капіталу; податки на спадщину у формі капітальних трансфертів інших секторів; інвестиційні субсидії, у тому числі безвідплатна фінансова допомога суб'єктам господарської діяльності та гранти на реконструкцію і розвиток виробництва (за винятком тих випадків, за яких кошти надходять від прямого інвестора)
1.2.2	грошові перекази мігрантів	3462	Перекази у зв'язку з виїздом на постійне місце проживання
2	Придбання/ реалізація нефінансових активів
2.1	придбання/ реалізація землі та її надр	3591	Придбання/реалізація землі та її надр
2.2	придбання/ реалізація активів нематеріального характеру	3592	Купівля (продаж) промислової та інтелектуальної власності, а також інших аналогічних прав: винаходів, промислових зразків, торгових знаків, торгових марок, патентів, ліцензій, ноу-хау тощо
2.3	оренда землі	3593	Платежі за оренду землі
Фінансовий рахунок
	Прямі інвестиції
1	Прямі інвестиції за кордоном		За кредитом: повернення прямих інвестицій За дебетом: унесення прямих інвестицій
1.1	акціонерний капітал	4122	Унесення інвестором-резидентом коштів до статутного фонду юридичної особи-нерезидента в розмірі не менше 10 відсотків від його загального обсягу та зворотний викуп частки статутного фонду; купівля резидентом пакета акцій юридичної особи-нерезидента (окрім привілейованих акцій без права голосу), що становить 10 або більше відсотків акціонерного капіталу, та зворотний викуп такого пакета акцій; інші капіталовкладення (capital contributions) прямого інвестора, що збільшують статутний фонд підприємства прямого інвестування
1.2	кредити від прямого інвестора	4162	Операції із залучення кредитних ресурсів, що мають місце між прямим інвестором і підприємствами прямого інвестування (крім банківського сектору); субординований борг, отриманий від прямого інвестора; поворотна фінансова допомога, отримана від прямого інвестора
1.3	інший капітал у формі прямих інвестицій	4172	Кошти, унесені іноземним інвестором відповідно до укладених договорів про спільну діяльність; укладення коштів у нерухоме майно (наприклад, у будівництво дачних та інших будівель для власного використання та здавання в оренду); безвідплатна фінансова допомога, отримана від прямого інвестора; привілейовані без права голосу акції дочірніх і асоційованих підприємств, що не дають права на участь у додаткових прибутках; інші операції із залучення коштів, що здійснюються між прямим інвестором і підприємствами прямого інвестування
2	Прямі інвестиції в економіку України		За кредитом: отримання прямих інвестицій За дебетом: повернення прямих інвестицій
2.1	акціонерний капітал	4221	Унесення інвестором-нерезидентом коштів до статутного фонду юридичної особи-резидента в розмірі не менше 10 відсотків від його загального обсягу та зворотний викуп частки статутного фонду; купівля нерезидентом пакета акцій юридичної особи-резидента (окрім привілейованих акцій без права голосу), що становить 10 або більше відсотків акціонерного капіталу та зворотний викуп такого пакета акцій; інші капіталовкладення (capital contributions) прямого інвестора, що збільшують статутний фонд підприємства прямого інвестування
2.2	кредити від прямого інвестора	4261	Операції із залучення кредитних ресурсів, що мають місце між прямим інвестором і підприємствами прямого інвестування (крім банківського сектору); субординований борг, отриманий від прямого інвестора; поворотна фінансова допомога, отримана від прямого інвестора
2.3	інший капітал у формі прямих інвестицій	4271	Кошти, унесені іноземним інвестором відповідно до укладених договорів про спільну діяльність; укладення коштів у нерухоме майно (наприклад, у будівництво дачних та інших будівель для власного використання та здавання в оренду); безвідплатна фінансова допомога, отримана від прямого інвестора; привілейовані без права голосу акції дочірніх і асоційованих підприємств, що не дають права на участь у додаткових прибутках; інші операції із залучення коштів, що здійснюються між прямим інвестором і підприємствами прямого інвестування
Портфельні інвестиції
1	Активи (зарубіжні цінні папери)		За кредитом: зворотний викуп цінних паперів, емітованих нерезидентами, та їх погашення (крім погашення товарних векселів) За дебетом: купівля резидентами цінних паперів, емітованих нерезидентами
1.1	цінні папери, що дають право на участь у капіталі	5022	Емітовані нерезидентами цінні папери, що дають право на участь у капіталі (частка участі менше 10 відсотків): акції різних типів (крім привілейованих акцій, які забезпечують власнику право на одержання заздалегідь обумовленого доходу та фіксованої суми під час погашення); пайові цінні папери, що засвідчують пайову участь у статутному фонді
1.2	боргові цінні папери
1.2.1	довгострокові та безстрокові боргові цінні папери	5042	Облігації, незабезпечені боргові зобов'язання та інші довгострокові або безстрокові боргові зобов'язання нерезидентів перед резидентами: привілейовані акції, які забезпечують власнику право на одержання заздалегідь обумовленого доходу та фіксованої суми під час погашення; довгострокові ощадні (депозитні) сертифікати; сертифікати участі у кредиті, наданому нерезиденту резидентами України; інвестиційні сертифікати, які випускаються компанією з управління активами пайового інвестиційного фонду та засвідчують право власності інвестора на частку в пайовому інвестиційному фонді; інші довгострокові та безстрокові боргові цінні папери, що засвідчують боргові зобов'язання нерезидентів перед резидентами
1.2.2	інструменти грошового ринку	5044	Емітовані нерезидентами інструменти грошового ринку: казначейські зобов'язання; векселі, які купуються та продаються з метою одержання прибутку; короткострокові ощадні (депозитні) сертифікати; банківські акцепти
2	Пасиви (вітчизняні цінні папери)		За кредитом: купівля нерезидентами цінних паперів, емітованих резидентами За дебетом: зворотний викуп цінних паперів, емітованих резидентами, або їх погашення (крім погашення товарних векселів)
2.1	цінні папери, що дають право на участь у капіталі	5021	Емітовані резидентами цінні папери, що дають право на участь у капіталі (частка участі менше 10 відсотків): акції різних типів (крім привілейованих акцій, які забезпечують власнику право на одержання заздалегідь обумовленого доходу та фіксованої суми під час їх погашення); пайові цінні папери, що засвідчують пайову участь у статутному фонді
2.2	боргові цінні папери
2.2.1	довгострокові та безстрокові боргові цінні папери	5041	Облігації, незабезпечені боргові зобов'язання та інші довгострокові або безстрокові боргові зобов'язання резидентів перед нерезидентами: привілейовані акції, які забезпечують власнику право на одержання заздалегідь обумовленого доходу та фіксованої суми під час погашення; довгострокові ощадні (депозитні) сертифікати; сертифікати участі у кредиті, наданому резиденту України нерезидентами; інвестиційні сертифікати, які випускаються компанією з управління активами пайового інвестиційного фонду та засвідчують право власності інвестора на частку в пайовому інвестиційному фонді; інші довгострокові та безстрокові боргові цінні папери, що засвідчують боргові зобов'язання резидентів перед нерезидентами
2.2.2	інструменти грошового ринку	5043	Емітовані резидентами інструменти грошового ринку: казначейські зобов'язання; векселі, які купуються та продаються з метою одержання прибутку; короткострокові ощадні (депозитні) сертифікати; банківські акцепти
	Інші інвестиції
	Інші інвестиції - активи		За кредитом: повернення За дебетом: надання (розміщення)
1	Товарні кредити та фінансовий лізинг		Виплата основного боргу за товарними кредитами (кредитами в товарній формі) та фінансовим лізингом, які надані нерезидентам
1.1	довгострокові	6084	Виплата основного боргу за довгостроковими товарними кредитами та фінансовим лізингом, наданими нерезидентам
1.2	короткострокові	6086	Виплата основного боргу за короткостроковими товарними кредитами та фінансовим лізингом, наданими нерезидентам
2	Кредити та позики
2.1	довгострокові		Довгострокові кредити, надані резидентами нерезидентам: кредити, надані нерезидентам органами державного управління України (у тому числі муніципальними); поворотна фінансова допомога (за винятком отриманої від прямого інвестора); субординований борг (за винятком отриманого від прямого інвестора); довгострокові кредити, надані за кредитними лініями; інші позики, початковий термін погашення яких становить понад 1 рік
2.1.1	довгострокові - державний сектор	6144	Зазначені в пункті 2.1 статті "Довгострокові" довгострокові позики, надані нерезидентам органами державного управління України (у тому числі муніципальними)
2.1.2	довгострокові - банківський сектор	6244	Зазначені в пункті 2.1 статті "Довгострокові" довгострокові
2.1.3	довгострокові - інші сектори	6344	позики, надані нерезидентам українськими банками Зазначені в пункті 2.1 статті "Довгострокові"довгострокові позики, надані нерезидентам іншими секторами економіки України
2.2	короткострокові		Короткострокові кредити, надані резидентами нерезидентам: кошти за операціями репо, надані нерезидентам; інші короткострокові кредити, надані нерезидентам
2.2.1	короткострокові - державний сектор	6146	Короткострокові позики, надані нерезидентам Кабінетом Міністрів України
2.2.2	короткострокові - банківський сектор	6246	Зазначені в пункті 2.2 статті "Короткострокові" короткострокові позики, надані нерезидентам українськими банками
2.2.3	короткострокові - інші сектори	6346	Короткострокові позики, надані нерезидентам іншими секторами економіки України
2.2.4	кредити овернайт	6048	Кредити овернайт, надані нерезидентам
3	Депозити
3.1	довгострокові	6064	Довгострокові депозити, розміщені резидентами в банках-нерезидентах
3.2	короткострокові	6066	Короткострокові депозити, розміщені резидентами в банках-нерезидентах
3.2.1	депозити овернайт	6068	Депозити овернайт, розміщені резидентами в банках-нерезидентах
3.2.2	кошти в розрахунках та грошове покриття	6088	Грошове покриття, розміщене резидентами в банках-нерезидентах (крім грошового покриття за акредитивами)
4	Інші активи		Надані нерезидентам інвестиції, що не належать до зазначених у пунктах 1-3 статті "Інші інвестиції - активи"
4.1	довгострокові	6024	Інші активи - довгострокові
4.2	короткострокові	6026	Як приклад: перерахування з України коштів на користь нерезидента на виконання гарантійних зобов'язань за договором гарантії або поручительства, за яким резидент є гарантом або поручителем виконання будь-яких платіжних зобов'язань одного нерезидента перед іншим нерезидентом; перерахування з України коштів на користь гаранта-нерезидента або поручителя-нерезидента на виконання регресивних вимог за договором гарантії або поручительства 50-відсоткове резервування коштів у Центробанку Росії під час перерахування зі спеціальних рахунків
	Інші інвестиції - пасиви		За кредитом: отримання (залучення) За дебетом: повернення
1	Товарні кредити та фінансовий лізинг		Виплата основного боргу за товарними кредитами (кредитами в товарній формі) та фінансовим лізингом, отриманим від нерезидентів
1.1	довгострокові	6083	Виплата основного боргу за довгостроковими товарними кредитами та фінансовим лізингом, отриманими від нерезидентів
1.2	короткострокові	6085	Виплата основного боргу за короткостроковими товарними кредитами та фінансовим лізингом, отриманими від нерезидентів
2	Кредити та позики
2.1	довгострокові		Довгострокові кредити, отримані від нерезидентів: позики міжнародних фінансових організацій та інститутів; кредити, залучені органами державного управління України (у тому числі муніципальними) або гарантовані до повернення Кабінетом Міністрів України; довгострокові кредити, що надходять за кредитними лініями; поворотна фінансова допомога (за винятком отриманої від прямого інвестора); субординований борг (за винятком отриманого від прямого інвестора); інші позики, початковий термін погашення яких становить понад 1 рік
2.1.1	довгострокові - державний сектор	6143	Довгострокові кредити, залучені органами державного управління України (у тому числі муніципальними) або гарантовані до повернення Кабінетом Міністрів України
2.1.2	довгострокові - банківський сектор	6243	Довгострокові кредити, залучені українськими банками
2.1.3	довгострокові - інші сектори	6343	Довгострокові кредити, залучені іншими секторами економіки України
2.2	короткострокові		Короткострокові кредити, отримані від нерезидентів: кошти за операціями репо, залучені від нерезидентів; інші короткострокові кредити, залучені від нерезидентів
2.2.1	короткострокові - державний сектор	6145	Короткострокові кредити, залучені державою або гарантовані до повернення Кабінетом Міністрів України
2.2.2	короткострокові - банківський сектор	6245	Зазначені в пункті 2.2 статті "Короткострокові" короткострокові запозичення, залучені від нерезидентів українськими банками
2.2.3	короткострокові - інші сектори	6345	Короткострокові позики, залучені від нерезидентів іншими секторами економіки України
2.2.4	кредити овернайт	6047	Кредити овернайт, залучені від нерезидентів
3	Депозити
3.1	довгострокові депозити банків	6063	Довгострокові вклади (депозити), залучені від банків-нерезидентів
3.2	короткострокові депозити банків	6065	Короткострокові вклади (депозити), залучені від банків-нерезидентів
3.3	депозити овернайт	6067	Депозити овернайт, залучені від нерезидентів
3.4	кошти в розрахунках та грошове покриття	6077	Грошове покриття, що надійшло від нерезидентів (крім грошового покриття за акредитивами)
3.5	депозити фізичних та юридичних осіб - нерезидентів	6079	Кошти на депозитних рахунках юридичних осіб-нерезидентів, що не є банками, та фізичних осіб-нерезидентів в українських банках
4	Інші пасиви		Отримані від нерезидентів інвестиції, що не належать до зазначених у пунктах 1-3 статті "Інші інвестиції - пасиви"
4.1	довгострокові	6023	Інші пасиви - довгострокові
4.2	короткострокові	6025	Як приклад: надходження в Україну коштів від нерезидента на виконання гарантійних зобов'язань за договором гарантії або поручительства, за яким нерезидент є гарантом або поручителем виконання будь-яких платіжних зобов'язань одного резидента перед іншим резидентом; перерахування з України коштів на користь гаранта-нерезидента або поручителя-нерезидента для виконання регресивних вимог за договором гарантії або поручительства
	Резервні активи		Активи, що перебувають у розпорядженні органів грошово-кредитного регулювання і можуть бути реально використані, якщо в цьому буде потреба
	Монетарне золото	7012	Використовується лише у звітах Національного банку України
	Спеціальні права запозичення	7022	-"-
1	Резервна позиція в МВФ	7032	-"-
2	Іноземна валюта	7042	-"-
3	Інші вимоги (активи)	7054	-"-
Спеціальні коди
1	Кошти, що відображаються за рахунком сум до з'ясування	8272	Кошти, що відображаються за рахунком сум до з'ясування Плану рахунків: кошти, що зараховуються на рахунки до з'ясування; кошти, що списуються з рахунків до з'ясування (відображаються зі знаком мінус)
2	Платежі клієнтів на суми, що не перевищують 20 000 дол. США і характер яких з'ясувати не вдалося	8273	Платежі клієнтів на суми, що не перевищують 20 000 дол. США або еквівалентні суми в інших валютах і характер яких з'ясувати не вдалося
3	Покриття за грошовими переказами в системах типу Western Union та Money Gram	8282	Надходження в Україну з-за кордону (перерахування з України за кордон) покриття за грошовими переказами в системах типу Western Union, Money Gram та інших, що не потребують для їх здійснення відкриття банківського рахунку
4	Купівля (продаж) іноземної валюти за національну між юридичними особами - резидентами та нерезидентами	8336	Операції з купівлі (продажу) безготівкових коштів в іноземній валюті за безготівкові кошти в національній валюті, що здійснюються між юридичними особами - резидентом та нерезидентом
	Нейтральні операції
1	Нейтральні операції резидентів
1.1	надходження (перерахування) транзитних коштів на рахунки ностро	8441	Надходження на рахунок ностро українського банку коштів від нерезидента та подальше перерахування цих коштів на користь резидента - кінцевого отримувача платежу на коррахунок іншого українського банку; надходження на рахунок ностро українського банку коштів від резидента з іншого українського банку та подальше перерахування цих коштів на користь нерезидента
1.2	рух коштів між коррахунками одного українського банку	8442	Переміщення коштів українського банку з одного кореспондентського рахунку на інший, відкритий у тій самій валюті
1.3	купівля (продаж) та конверсія безготівкових коштів, що здійснюються між резидентами	8443	Купівля (продаж) безготівкових коштів в іноземній валюті за безготівкові кошти в національній валюті України; конверсія однієї іноземної валюти в іншу, що здійснюється між резидентами; нетингові розрахунки за операціями з купівлі (продажу) та конверсії валют між резидентами, які відображаються за коррахунками
1.4	інші безготівкові розрахунки між резидентами	8444	Платежі за товари та послуги, розрахунки за кредитами, депозитами та інші безготівкові розрахунки між резидентами, що не ввійшли до переліку операцій, для яких використовуються коди 8441, 8442 та 8443 (розрахунки за кредитами овернайт та депозитами овернайт відображаються в повному обсязі); розрахунки за грошовими переказами в іноземній валюті (у тому числі у системах типу Western Union, Money Gram та інших), що здійснюються між українськими банками та фінансовими установами; перекази з України коштів на утримання українських військових підрозділів, що перебувають за кордоном у зв'язку з виконанням миротворчої місії ООН
1.5	купівля (продаж) готівкової іноземної валюти за безготівкові кошти між юридичними особами-резидентами	8445	Зняття з коррахунку ностро коштів для купівлі готівкової іноземної валюти в юридичної особи-резидента; зарахування на коррахунок ностро коштів за продану юридичній особі-резиденту готівкову іноземну валюту; зарахування до каси банку готівки, купленої в юридичної особи-резидента за безготівкові кошти в іноземній чи національній валюті; вибуття з каси банку готівки, проданої юридичній особі-резиденту за безготівкові кошти в іноземній чи національній валюті
1.6	інші нейтральні операції резидентів з готівкою	8446	Конверсія готівкової іноземної валюти, що здійснюється між юридичними особами-резидентами або структурними підрозділами одного банку; обмін зношених купюр; видача (повернення) авансів обмінним пунктам; надання (повернення) кредитів готівкою; унесення (зняття) готівки на поточні та депозитні рахунки фізичних та юридичних осіб-резидентів; розрахунки резидентів за дорожніми чеками, картками міжнародних платіжних систем, приватними переказами, ощадними сертифікатами тощо; внутрішні розрахунки між підрозділами одного банку в готівковій іноземній валюті
2	Рух коштів між рахунками юридичних осіб-резидентів в українських банках та їх рахунками за кордоном	8466	Переказ коштів з рахунку клієнта-резидента українського банку (юридичної особи) на його рахунок за кордоном чи з рахунку за кордоном на рахунок в українському банку
3	Інші нейтральні операції
3.1	розрахунки між нерезидентами	8424	Рух коштів між коррахунками нерезидентів; купівля (продаж) та конверсія валюти між нерезидентами; інші розрахунки між двома нерезидентами
3.2	увезення (вивезення) готівкової іноземної валюти з-за кордону за спеціальними дозволами Національного банку України	8425	Зняття з коррахунку ностро коштів для ввезення готівкової іноземної валюти в Україну; зарахування на коррахунок ностро коштів за вивезену з України готівкову іноземну валюту; зарахування до каси банку готівки, увезеної з-за кордону; вибуття з каси банку готівки, вивезеної з України
3.3	конверсія валюти між резидентом та нерезидентом	8426	Конверсія однієї іноземної валюти в іншу, що здійснюється між резидентом та нерезидентом, у тому числі нетингові розрахунки за операціями з купівлі-продажу та конверсії валют, які відображаються за коррахунками
3.4	нейтральні операції з готівкою за участю фізичних та юридичних осіб-нерезидентів	8427	Унесення та зняття валютної готівки з поточних та депозитних рахунків фізичних та юридичних осіб-нерезидентів; розрахунки нерезидентів за дорожніми чеками, картками міжнародних платіжних систем, приватними переказами тощо
3.5	унесення (видача) готівки за переказами приватних осіб у системах типу Western Union та Money Gram	8428	Унесення (видача) готівки за грошовими переказами приватних осіб у системах типу Western Union, Money Gram та інших, що не потребують для їх здійснення відкриття банківського рахунку
3.6	інші	8430	Інші нейтральні операції за участю нерезидентів, що не ввійшли до переліку операцій, для яких використовуються коди 8424-8428, наприклад: відображення на рахунках ностро операцій резидента з нерезидентом за участю рахунків лоро банків-нерезидентів в іноземній валюті; купівля посередником-резидентом товарів у нерезидента та подальший перепродаж їх іншому нерезиденту (крім комісійних за послуги посередника); повернення в Україну коштів з рахунків приватних осіб за кордоном за рішенням судових органів; надходження в Україну коштів для повернення боргів вкладникам банку "Внешэкономбанк"; списання коштів з коррахунку ностро на рахунок сумнівної дебіторської заборгованості за операціями з банками та повернення коштів на коррахунок з рахунку сумнівної дебіторської заборгованості за операціями з банками
	Залишки коштів на рахунках
	сальдо на початок періоду:
	рахунок ностро, готівка	9111
	рахунок лоро	9221
	сальдо на кінець періоду:
	рахунок ностро, готівка	9112
	рахунок лоро	9222

Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України (Частина II)

Усі документи

Відео

Головні новини

Головне за тиждень

Перевір свого контрагента:

Зараз коментують