Із колонки 17 рядка 12 розкрити:
вартість основних засобів, щодо яких є передбачені чинним законодавством обмеження володіння, користування та розпорядження;
вартість оформлених у заставу основних засобів;
залишкова вартість основних засобів, що тимчасово не використовуються (консервація, реконструкція тощо);
залишкова вартість основних засобів, вилучених з експлуатації для продажу;
первісна (переоцінена) вартість повністю амортизованих основних засобів.
Вартість основних засобів, що прийняті в оперативний лізинг (оренду) (позабалансовий рахунок 9840).
Балансова вартість на кінець дня 31 грудня звітного року має дорівнювати сумі рахунків 4400, 4409, 4500, 4509.
Таблиця 17.1.1 "Основні засоби за попередній рік" складається аналогічно до таблиці 17.1 "Основні засоби за звітний рік".
Таблиця 17.2. Нематеріальні активи за звітний рік
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Ря-| Групи |Залишок на |Надійшло за рік (+) |Переоцінка |Вибуло за рік|Нара- |Витрати від |Інші зміни |Залишок на
док| нематеріальних |початок року | |(дооцінка +, | (-) |ховано|зменшення |за рік (+, -)|кінець року
| активів | | |уцінка -) | |амор- |корисності (-)| |
| |-------------| ----------------+---------------+-------------|тиза- |--------------+-------------+-------------
| |Первісна|знос| |у тому числі |Первісної|зносу|Первісна|знос|ції за|первісна|знос |первісна|знос|первісна|знос
| |(перео- | | |---------------|(переоці-| |(перео- | |рік |(перео- | |(перео- | |(перео- |
| |цінена) | | |зли-|завершені |неної) | |цінена) | | (+) |цінена) | |цінена) | |цінена) |
| |вартість| | |ття |капітальні|вартості | |вартість| | |вартість| |вартість| |вартість|
| | | | | |інвестиції| | | | | | | | | | |
---+--------------------+--------+----+----+----+----------+---------+-----+--------+----+------+--------+-----+--------+----+--------+----
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18
---+--------------------+--------+----+----+----+----------+---------+-----+--------+----+------+--------+-----+--------+----+--------+----
1 |Права на | | | | | | | | | | | | | | | |
|користування майном | | | | | | | | | | | | | | | |
---+--------------------+--------+----+----+----+----------+---------+-----+--------+----+------+--------+-----+--------+----+--------+----
2 |Права на знаки для | | | | | | | | | | | | | | | |
|товарів і послуг | | | | | | | | | | | | | | | |
---+--------------------+--------+----+----+----+----------+---------+-----+--------+----+------+--------+-----+--------+----+--------+----
3 |Авторські та суміжні| | | | | | | | | | | | | | | |
|з ними права | | | | | | | | | | | | | | | |
---+--------------------+--------+----+----+----+----------+---------+-----+--------+----+------+--------+-----+--------+----+--------+----
4 |Гудвіл | | | | | | х |Х | | | | | | | | |
---+--------------------+--------+----+----+----+----------+---------+-----+--------+----+------+--------+-----+--------+----+--------+----
5 |Інші нематеріальні | | | | | | | | | | | | | | | |
|активи | | | | | | | | | | | | | | | |
---+--------------------+--------+----+----+----+----------+---------+-----+--------+----+------+--------+-----+--------+----+--------+----
6 |Усього | | | | | | | | | | | | | | | |
---+--------------------+--------+----+----+----+----------+---------+-----+--------+----+------+--------+-----+--------+----+--------+----
7 |Довідково: | | | | | | | | | | | | | | | |
|Негативний гудвіл | | | | | | | | | | | | | | | |
|(рахунок 4320) | | | | | | | | | | | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Дані в колонках 4, 9, 12, 14, 16, 18 таблиць 17.2 та 17.2.1 зазначаються як від'ємні суми.
( Таблицю 17.2 примітки 17 пункту 3.6 доповнено абзацом першим згідно з Постановою Національного банку N 493 від 11.12.2002 )
Сума колонки "Залишок на кінець року" (17 мінус 18) рядка 6 має дорівнювати сумі колонок 3, 4, 5 плюс з 8 до 16, рядка 6, а саме:
залишок на початок року (балансовий рахунок 4300) мінус знос (балансовий рахунок 4309);
плюс надійшло за рік, колонка 5;
плюс/мінус переоцінка, колонки 8, 9;
мінус вибуло за рік, колонки 10, 11. У колонці "Вибуло за рік" відображаються нематеріальні активи, які реалізовані, безоплатно передані, ліквідовані, втрачені, надані у фінансовий лізинг, вкладення банку в статутні капітали підприємств, гудвіл, що не відповідає ознакам активу;
плюс нарахована амортизація за рік, колонка 12;
мінус втрати від зменшення корисності, колонки 13, 14;
плюс/мінус інші зміни за рік, колонки 15, 16. У колонці "Інші зміни за рік" відображається виправлення помилок тощо.
( Абзац дев'ятий таблиці 17.2 примітки 17 пункту 3.6 в редакції Постанови Національного банку N 493 від 11.12.2002 )
Із рядка 6 колонки 17 потрібно розкрити:
вартість нематеріальних активів, щодо яких є обмеження права власності;
вартість оформлених у заставу нематеріальних активів;
вартість створених нематеріальних активів.
Балансова вартість на кінець дня 31 грудня звітного року має дорівнювати сумі залишків за балансовими рахунками 4300, 4309, 4320.
Таблиця 17.2.1 "Нематеріальні активи за попередній рік" складається аналогічно до таблиці 17.2 "Нематеріальні активи за звітний рік".
Таблиця 17.3. Капітальні інвестиції
Таблиця 17.3 Капітальні інвестиції складається на підставі балансових рахунків 4310, 4430, 4431, 4530.
-------------------------------------------------------------------------
Рядок| Найменування статті | За рік |На кінець року
| |(оборот за дебетом)| (залишок)
-----+--------------------------------+-------------------+--------------
1 |Капітальне будівництво | |
-----+--------------------------------+-------------------+--------------
2 |Придбання (виготовлення) | |
|основних засобів | |
-----+--------------------------------+-------------------+--------------
3 |Придбання (виготовлення) інших | |
|необоротних матеріальних активів| |
-----+--------------------------------+-------------------+--------------
4 |Придбання (створення) | |
|нематеріальних активів | |
-----+--------------------------------+-------------------+--------------
5 |Інші | |
-----+--------------------------------+-------------------+--------------
6 |Усього | |
-------------------------------------------------------------------------
Примітка 18. Нараховані доходи до отримання
---------------------------------------------------------------------------------
Рядок| Найменування статті | Звітний рік | Попередній рік
| |---------------------------------------
| | Розрахунок статті (рахунки)
-----+-----------------------------------+---------------------------------------
1 |Грошові кошти та залишки в НБУ |Рахунки 1208, 1218
-----+-----------------------------------+---------------------------------------
2 |Казначейські цінні папери |Рахунки 1418, 1428, 1438, 1448
-----+-----------------------------------+---------------------------------------
3 |Кошти в інших банках |Рахунки 1508, 1509, 1518, 1519,
| |1528, 1529, 1780
-----+-----------------------------------+---------------------------------------
4 |Кредити клієнтам та аванси |Рахунки 2008, 2018, 2028, 2029,
| |2038, 2039, 2048, 2049, 2058,
| |2059, 2068, 2069, 2078, 2079,
| |2108, 2109, 2118, 2119, 2208,
| |2209, 2218, 2219, 2480
-----+-----------------------------------+---------------------------------------
5 |Цінні папери на продаж |Рахунки 3108, 3118, 3119, аналітичний
| |рахунок балансового рахунку 3589
-----+-----------------------------------+---------------------------------------
6 |Інвестиційні цінні папери |Рахунки 3208, 3218, 3219, аналітичний
| |рахунок балансового рахунку 3589
-----+-----------------------------------+---------------------------------------
7 |Інші |Група рахунків 357, аналітичний рахунок
| |балансового рахунку 3589
-----+-----------------------------------+---------------------------------------
8 |Усього нарахованих доходів |Рядок 8=1+2+3+4+5+6+7
-----+-----------------------------------+---------------------------------------
9 |Резерви під заборгованість |Рахунки 1790, 2490, 3599
|за нарахованими доходами |
-----+-----------------------------------+---------------------------------------
10 |Усього нарахованих доходів |Рядок 10=8+9
|за мінусом резервів |
---------------------------------------------------------------------------------
( Примітка 18 пункту 3.6 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 493 від 11.12.2002 )
Примітка 19. Інші активи
--------------------------------------------------------------------------------------------
Рядок| Найменування статті |Звітний рік | Попередній рік
| |-----------------------------------
| | Розрахунок статті (рахунки)
-----+--------------------------------------------------+-----------------------------------
1 |Банківські метали |Розділ 11
-----+--------------------------------------------------+-----------------------------------
2 |ТМЦ |Розділ 34, рахунок 3510
-----+--------------------------------------------------+-----------------------------------
3 |Витрати майбутніх періодів |Рахунок 3500
-----+--------------------------------------------------+-----------------------------------
4 |Дебіторська заборгованість за податком на прибуток|Рахунки 3521, 3520
-----+--------------------------------------------------+-----------------------------------
5 |Дебіторська заборгованість за іншими податками та |Рахунок 3522
|обов'язковими платежами |
-----+--------------------------------------------------+-----------------------------------
6 |Дебіторська заборгованість за операціями з банками|Група рахунків 181, 188
-----+--------------------------------------------------+-----------------------------------
7 |Дебіторська заборгованість за операціями з |Рядок 7=7.1+7.2
|купівлі-продажу валюти: |
-----+--------------------------------------------------+-----------------------------------
7.1 |для клієнтів |Рахунок 2800
-----+--------------------------------------------------+-----------------------------------
7.2 |за рахунок банку |Рахунок 3540
-----+--------------------------------------------------+-----------------------------------
8 |Дебіторська заборгованість з придбання основних |Рахунок 3511
|засобів та нематеріальних активів |
-----+--------------------------------------------------+-----------------------------------
9 |Дебіторська заборгованість за операціями з |Рахунки 3541, 3542, 3548
|фінансовими інструментами |
-----+--------------------------------------------------+-----------------------------------
10 |Дебіторська заборгованість працівникам банку |Група рахунків 355
-----+--------------------------------------------------+-----------------------------------
11 |Інша сумнівна заборгованість |Рахунок 3580
-----+--------------------------------------------------+-----------------------------------
12 |Інші |Рахунки 2801, 2805, 2806, 2809,
| |2920А, 2924А, 3710, 3519, 3810А,
| |3705А, група рахунків 288
-----+--------------------------------------------------+-----------------------------------
13 |Усього інших активів |Рядок 13=1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12
-----+--------------------------------------------------+-----------------------------------
14 |Резерв під дебіторську заборгованість |(Група рахунків 189)
|за операціями з банками |
-----+--------------------------------------------------+-----------------------------------
15 |Резерв під дебіторську заборгованість клієнтам |(Група рахунків 289)
-----+--------------------------------------------------+-----------------------------------
16 |Резерв під іншу сумнівну заборгованість |(Рахунок 3590)
-----+--------------------------------------------------+-----------------------------------
17 |Усього інших активів за мінусом резервів |Рядок 17=13+14+15+16
--------------------------------------------------------------------------------------------
( Примітка 19 пункту 3.6 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 493 від 11.12.2002 )
Примітка 20.Кошти клієнтів
--------------------------------------------------------------------------------
Рядок| Найменування статті |Звітний рік | Попередній рік
| |---------------------------------
| | Розрахунок статті (рахунки)
-----+----------------------------------------+---------------------------------
1 |Кошти суб'єктів господарської діяльності|Рядок 1=2+3
-----+----------------------------------------+---------------------------------
2 | Кошти до запитання |Сума рахунків 2600-2606 (12)
-----+----------------------------------------+---------------------------------
3 | Строкові кошти |Сума рахунків 2610-2615, 2700,
| |2701, 2706
-----+----------------------------------------+---------------------------------
4 |Кошти фізичних осіб |Рядок 4=5+6
-----+----------------------------------------+---------------------------------
5 | Кошти до запитання |Сума рахунків 2620-2626
-----+----------------------------------------+---------------------------------
6 | Строкові кошти |Сума рахунків 2630, 2635
-----+----------------------------------------+---------------------------------
7 |Кошти бюджету, спеціальних фондів та |Сума рахунків 2502(14), 2512-2514,
|інші кошти клієнтів, що утримуються |2520-2526, 2530, 2531, 2540-2546,
|з бюджету |2550-2555, 2560-2565, 2570, 2571
-----+----------------------------------------+---------------------------------
8 |Кошти виборчих фондів |Група рахунків 264
| |
-----+----------------------------------------+---------------------------------
9 |Інші зобов'язання перед клієнтами |Сума рахунків 2900-2906, 2909,
| |2920П, 2924П
-----+----------------------------------------+---------------------------------
10 |Усього |Рядок 10=1+4+7+8+9
--------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------
(12) Суми за контрпасивними рахунками віднімаються під час розрахунку.
(14) Балансовий рахунок 2502 включається для розрахунку статті "Кошти бюджету, спеціальних фондів та інші кошти клієнтів, що утримуються з бюджету" за попередній рік аналогічно і в примітці 28.
( Примітку 20 доповнено виноскою 20 згідно з Постановою Національного банку N 493 від 11.12.2002 )
Зазначається сума гарантійних залучених депозитів та вказується, під які операції (акредитиви, доміцильовані векселі тощо).
( Примітка 20 пункту 3.6 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 493 від 11.12.2002 )
Примітка 21. Інші депозити
----------------------------------------------------------------------------
Рядок| Найменування статті |Звітний рік|Попередній рік
| |---------------------------
| |Розрахунок статті (рахунки)
-----+------------------------------------------+---------------------------
1 |Ощадні (депозитні) сертифікати, |Рахунки 3320, (3326), 3327
|емітовані банком |
-----+------------------------------------------+---------------------------
2 |Зобов'язання за операціями з колишнім СРСР|Рахунки 2907, 2908
-----+------------------------------------------+---------------------------
3 |Усього |Рядок 3=1+2
----------------------------------------------------------------------------
Примітка 22. Боргові цінні папери, емітовані банком
Таблиця 22.1. Боргові цінні папери, емітовані банком за звітний рік
-------------------------------------------------------------------------
Найменування статті |Середньозважена | Звітний рік
|процентна ставка|---------------------------
| |Розрахунок статті (рахунки)
----------------------------+----------------+---------------------------
Цінні папери власного боргу,| |Сума рахунків 3300-3307
емітовані банком | |
-------------------------------------------------------------------------
Розкрити термін погашення боргових цінних паперів, емітованих банком.
Таблиця 22.2 "Боргові цінні папери, емітовані банком за попередній рік" складається аналогічно до таблиці 22.1 "Боргові цінні папери, емітовані банком за звітний рік".
Примітка 23. Нараховані витрати до сплати
-----------------------------------------------------------------------------
Рядок| Найменування статті |Звітний рік | Попередній рік
| |--------------------------------
| | Розрахунок статті (рахунки)
-----+--------------------------------------+--------------------------------
1 |Кошти банків |Рахунки 1308, 1318, 1328, 1338,
| |1608, 1618, 1628
-----+--------------------------------------+--------------------------------
2 |Кошти клієнтів |Рахунки 2518, 2528, 2538, 2548,
| |2558, 2568, 2608, 2618, 2628,
| |2638, 2708
-----+--------------------------------------+--------------------------------
3 |Інші депозити |Рахунок 3328
-----+--------------------------------------+--------------------------------
4 |Боргові цінні папери, емітовані банком|Рахунок 3308
-----+--------------------------------------+--------------------------------
5 |Нарахування за заробітною платою |Рахунки 3652, 3654, 3659
|та інші нарахування працівникам банку |
-----+--------------------------------------+--------------------------------
6 |Інші |Рахунок 3668, група рахунків 367
-----+--------------------------------------+--------------------------------
7 |Усього |Рядок 7=1+2+3+4+5+6
-----------------------------------------------------------------------------
Примітка 24. Інші зобов'язання
-----------------------------------------------------------------------------------
Рядок| Найменування статті |Звітний рік| Попередній рік
| |-----------------------------------
| |Розрахунок статті (рахунки)
-----+-----------------------------------------+-----------------------------------
1 |Субординований борг |Рахунок 3660
-----+-----------------------------------------+-----------------------------------
2 |Доходи майбутніх періодів |Рахунок 3600
-----+-----------------------------------------+-----------------------------------
3 |Кредиторська заборгованість |Група рахунків 191
|за операціями з банками |
-----+-----------------------------------------+-----------------------------------
4 |Кредиторська заборгованість |Група рахунків 361
|за господарською діяльністю |
-----+-----------------------------------------+-----------------------------------
5 |Кредиторська заборгованість |Рахунки 3620, 3621
|за податком на прибуток |
-----+-----------------------------------------+-----------------------------------
6 |Кредиторська заборгованість за податками |Рахунок 3622,3623
|та обов'язковими платежами, крім податку |
|на прибуток |
-----+-----------------------------------------+-----------------------------------
7 |Кредиторська заборгованість |Рахунок 3630
|перед акціонерами банку |
-----+-----------------------------------------+-----------------------------------
8 |Дивіденди до сплати |Рахунок 3631
-----+-----------------------------------------+-----------------------------------
9 |Кредиторська заборгованість за операціями|Група рахунків 364
|з фінансовими інструментами |
-----+-----------------------------------------+-----------------------------------
10 |Кредиторська заборгованість |Рахунки 3650, 3651, 3653, 3658
|за розрахунками з працівниками банку |
-----+-----------------------------------------+-----------------------------------
11 |Інші резерви |Примітка 24.1
-----+-----------------------------------------+-----------------------------------
12 |Інші |Рахунки 3720, 3810П, 3811, 3705П
-----+-----------------------------------------+-----------------------------------
13 |Усього |Рядок 13=1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12
-----------------------------------------------------------------------------------
( Примітка 24 пункту 3.6 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 493 від 11.12.2002 )
Примітка 24.1. Інші резерви
----------------------------------------------------------------------------------------
Рядок| Найменування статті | Звітний рік | Попередній рік
| |--------------------------------------------
| | Розрахунок статті (рахунки)
-----+-------------------------------------+--------------------------------------------
1 |Резерви за позабалансовими операціями|Рахунок 3690
-----+-------------------------------------+--------------------------------------------
2 |Резерви під курсові ризики |Аналітичний рахунок балансового рахунку 3699
-----+-------------------------------------+--------------------------------------------
3 |Інші резерви (зазначити які саме) |Аналітичний рахунок балансового рахунку 3699
-----+-------------------------------------+--------------------------------------------
4 |Усього |Рядок 4=1+2+3
----------------------------------------------------------------------------------------
Сума аналітичних рахунків рахунку 3699 рядків 2 та 3 мають дорівнювати залишку на рахунку 3699 за станом на кінець дня 31 грудня звітного року.
Примітка 25. Статутний капітал
------------------------------------------------------------------------------
Рядок| Найменування статті |Звітний рік|Попередній рік
| |---------------------------
| |Розрахунок статті (рахунки)
-----+--------------------------------------------+---------------------------
1 |Статутний капітал зареєстрований |Рахунок 5000
|(число акцій - усього) |
-----+--------------------------------------------+---------------------------
2 |З них простих акцій - усього |Кількість
-----+--------------------------------------------+---------------------------
3 |Несплачений зареєстрований статутний капітал|(Рахунок 5001)
-----+--------------------------------------------+---------------------------
4 |Фактично сплачений статутний капітал | Рядок 4=1+3
-----+--------------------------------------------+---------------------------
5 |З них простих акцій |Кількість
------------------------------------------------------------------------------
Сума рядка 4 має дорівнювати сумі рядка 19 звіту "Баланс".
Зазначається кількість власних акцій, викуплених в акціонерів на кінець звітного року.
Відображається загальна сума іноземної валюти як плати за акції із зазначенням кількості акцій та курсу, за яким валюту зараховано в облік.
Примітка 26. Дивіденди за акціями
----------------------------------------------------------------------------
Рядок| Найменування статті |Звітний рік|Попередній рік
| |---------------------------
| |Розрахунок статті (рахунки)
-----+------------------------------------------+---------------------------
1 |Дивіденди на початок року |Рахунки 3631, 5003
-----+------------------------------------------+---------------------------
2 |Дивіденди, що оголошені протягом року |Сума
-----+------------------------------------------+---------------------------
3 |Дивіденди, що капіталізовані протягом року|(Рахунок 5003)
-----+------------------------------------------+---------------------------
4 |Дивіденди, що сплачені протягом року |(Рахунок 3631)
-----+------------------------------------------+---------------------------
5 |Дивіденди на кінець року |Рядок 5=1+2+3+4
----------------------------------------------------------------------------
Примітка 27. Потенційні зобов'язання банку на кінець року
Примітка 27.1. Потенційні зобов'язання банку на кінець звітного року
У звіті слід зазначити про події, які відбулися за станом на кінець дня 31 грудня звітного року, але не відображені в жодній примітці та, якщо вони містять додаткову інформацію про діяльність та фінансовий стан банку.
Зокрема:
Розгляд справи в суді;
Капітальні зобов'язання (зазначити які саме);
Зобов'язання, що пов'язані з кредитуванням.
У нижчезазначеній таблиці відображаються контрактні суми позабалансових фінансових інструментів банку, що дають змогу видати кредит клієнтам (банк заповнює таблицю за наявності в нього цих зобов'язань):
------------------------------------------------------------------
Гарантії та резервні акредитиви |
-------------------------------------------------------+----------
Документарні акредитиви та акредитивні комерційні листи|
-------------------------------------------------------+----------
Зобов'язання видати кредит: |
-------------------------------------------------------+----------
Первинний строк погашення - до року |
-------------------------------------------------------+----------
Первинний строк погашення - більше року |
-------------------------------------------------------+----------
Інші |
------------------------------------------------------------------
Активи заставлені (репо, цінні папери тощо).
Зобов'язання оперативного лізингу (оренди). Якщо банк є лізингоодержувачем, то зазначаються майбутні мінімальні лізингові виплати за оперативним лізингом за такими строками:
менше 1 року;
від 1 року до 5 років;
більше 5 років.
Примітка 27.2 "Потенційні зобов'язання банку на кінець попереднього року" складається аналогічно до примітки 27.1 "Потенційні зобов'язання банку на кінець звітного року".
Примітка 28. Валютний ризик
У цій примітці відображається концентрація активів, зобов'язань та позабалансових зобов'язань за валютами.
Сума колонки "усього" має дорівнювати статтям звіту "Баланс".
Кожна колонка заповнюється як сума рахунків за рядком у розрізі валют.
Усі суми виражені в гривнях або гривневому еквіваленті за тим курсом, за яким складався звіт "Баланс".
Таблиця 28.1. Валютний ризик за звітний рік
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
Рядок| Найменування статті |Гривні |EUR |USD |RUR |Інші |Усього
-----+----------------------------+-----------------------------------------------------------------------
|АКТИВИ |
-----+----------------------------+-----------------------------------------------------------------------
1 |Грошові кошти та залишки в|Розділ 10, рахунки 1200, 1203, 1207, 1211, 1212
|НБУ |
-----+----------------------------+-----------------------------------------------------------------------
2 |Казначейські та інші цінні |Рахунки 1410-1417, 1420-1427, 1440-1447, група рахунків 149,
|папери, що рефінансуються |рахунки 1430-1437
|Національним банком |
|України, та цінні папери, |
|емітовані Національним |
|банком України |
-----+----------------------------+-----------------------------------------------------------------------
3 |Кошти в інших банках |Рахунки 1500, 1505, 1580, 1510-1517, 1581, 1520-1527, 1582, 1589,
| |1590, 1591
-----+----------------------------+-----------------------------------------------------------------------
4 |Кредити та заборгованість |Рахунки 2000, 2090, 2200, 2061, 2201, 2010, 2020, 2027, 2091, 2092,
|клієнтів |2030, 2037, 2093, 2040-2047, 2050-2057, 2094, 2095, 2096, 2205, 2206,
| |2207, 2290, 2070, 2073, 2210, 2213, 2076,2077, 2097, 2216, 2217, 2291,
| |2071, 2074, 2211, 2214, 2075, 2100-2107, 2110-2117, 2190, 2191, 2099,
| |2198, 2199, 2299, 2062, 2065, 2066, 2067, 2202, 2400, 2401, 2026, 2072
-----+----------------------------+-----------------------------------------------------------------------
5 |Цінні папери на продаж |Рахунки 3110-3117, 3102-3105, 3190
-----+----------------------------+-----------------------------------------------------------------------
6 |Інвестиційні цінні папери |Рахунки 3210-3217, 3202-3205, 3290
-----+----------------------------+-----------------------------------------------------------------------
7 |Довгострокові вкладення в |Розділи 41, 42
|асоційовані компанії та |
|дочірні установи |
-----+----------------------------+-----------------------------------------------------------------------
8 |Основні засоби та |Розділи 43, 44, 45
|нематеріальні активи |
-----+----------------------------+-----------------------------------------------------------------------
9 |Нараховані доходи до |Рахунки 1208, 1218, 1418, 1428, 1438, 1448, 1508, 1509, 1518, 1519,
|отримання |1528, 1529, 1780, 1790, 2008, 2018, 2028, 2029, 2038, 2039, 2048,
| |2049, 2058, 2059, 2068, 2069, 2078, 2079, 2108, 2109, 2118, 2119,
| |2208, 2209, 2218, 2219, 2480, 2490, 3108, 3118, 3119, 3208, 3218,
| |3219, 3589, 3599, група рахунків 357
-----+----------------------------+-----------------------------------------------------------------------
10|Інші активи |Розділ 11, група рахунків 280, 288, 289, рахунок 2924А, розділ 34,
| |рахунки 3510, 3500, 3520, 3521, групи рахунків 354, 355, рахунки 3710,
| |3519, 3511, групи рахунків 181, 188, 189, рахунки 3522, 2920А, 3810А,
| |3590, 3580
-----+----------------------------+-----------------------------------------------------------------------
11|Усього активів |Сума рядків|Сума рядків|Сума рядків|Сума рядків|Сума рядків|Сума рядків
| |з 1 до 10 |з 1 до 10 |з 1 до 10 |з 1 до 10 |з 1 до 10 |з 1 до 10
| |за |за |за |за |за |за
| |колонкою 2 |колонкою 3 |колонкою 4 |колонкою 5 |колонкою 6 |колонкою 7
-----+----------------------------+-----------------------------------------------------------------------
|ЗОБОВ'ЯЗАННЯ |
-----+----------------------------+-----------------------------------------------------------------------
12|Кошти банків |Рахунки 1300, 1310-1317, 1322-1327, 1332, 1335, 1600, 1610-1615,
| |1620-1625, 1605
-----+----------------------------+-----------------------------------------------------------------------
13|Зобов'язання клієнтам |Рахунки 2600-2606, 2610-2615, 2620-2626, 2630, 2635, 2512-2514,
| |2520-2526, 2530, 2540-2546, 2550-2555, 2560-2565, 2570, 2571,
| |2900-2906, 2909, 2920П, 2924П, 2531, 2502, 2700, 2701, 2706, група
| |рахунків 264
-----+----------------------------+-----------------------------------------------------------------------
14|Інші депозити |Рахунки 3320, 2907, 2908, 3326, 3327
-----+----------------------------+-----------------------------------------------------------------------
15|Боргові цінні папери, |Рахунки 3300-3307
|емітовані банком |
-----+----------------------------+-----------------------------------------------------------------------
16|Нараховані витрати до сплати|Рахунки 1308, 1318, 1328, 1338, 1608, 1618, 1628, 2518, 2528, 2538,
| |2548, 2558, 2568, 2608, 2618, 2628, 2638, 3308, 3328, 3668, група
| |рахунків 367, рахунки 3652, 3654, 3659
-----+----------------------------+-----------------------------------------------------------------------
17|Інші зобов'язання |Рахунок 3600, групи рахунків 361, 362, рахунки 3630, 3631, група
| |рахунків 364, рахунки 3650, 3651, 3653, 3720, 3660, 3690, 3699, 3810П,
| |3811, 3658, 3623 група рахунків 191
-----+----------------------------+-----------------------------------------------------------------------
18|Усього зобов'язань |Сума рядків|Сума рядків|Сума рядків|Сума рядків|Сума рядків|Сума рядків
| |з 12 до 17 |з 12 до 17 |з 12 до 17 |з 12 до 17 |з 12 до 17 |з 12 до 17
| |за |за |за |за |за |за
| |колонкою 2 |колонкою 3 |колонкою 4 |колонкою 5 |колонкою 6 |колонкою 7
-----+----------------------------+-----------+-----------+-----------+-----------+-----------+-----------
19|Чиста балансова позиція |Рядок 11 |Рядок 11 |Рядок 11 |Рядок 11 |Рядок 11 |Рядок 11
| |мінус |мінус |мінус |мінус |мінус |мінус
| |рядок 18 за|рядок 18 за|рядок 18 за|рядок 18 за|рядок 18 за|рядок 18 за
| |колонкою 2 |колонкою 3 |колонкою 4 |колонкою 5 |колонкою 6 |колонкою 7
-----+----------------------------+-----------------------------------------------------------------------
20|Чиста позабалансова позиція|Різниця активних та пасивних позабалансових рахунків за зазначеними
|за умовними сумами |валютами (крім контррахунків позабалансової валютної позиції групи 992)
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
( Таблиця 28.1 примітки 28 пункту 3.6 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 493 від 11.12.2002 )
Таблиця 28.2 "Валютний ризик за попередній рік" складається аналогічно до таблиці 28.1 "Валютний ризик за звітний рік".
Примітка 29. Ризик ліквідності
Концентрація активів, зобов'язань та позабалансових зобов'язань за датами погашення. Складається згідно з формою N 631 "Звіт про структуру активів та пасивів за строками".
Таблиця 29.1. Ризик ліквідності за звітний рік.